金融風險管理試題及答案

一，名詞解釋金融風險的管理金融風險的管理是指經(jīng)濟主體為了最大限度地減少金融風險可能帶來的不利影響，運用適當?shù)姆椒?，政策和措施，對金融風險進行識別，評估，對策制定和控制的行為過程。信用風險指交易對象無力履約的風險，即債務人未能如期還其債務而給經(jīng)濟主體經(jīng)營帶來的風險?；铒L險指保值工具與被保值商品之間價格波動不同步所帶來的風險。壓力測試在結構風險管理，對于流動性風險的壓力測試是指在特定的時間段（如未來一年）中，設置多種屬于流動性風險的極其不利的情景，對其引起銀行嚴重資金不足進而導致重大損失進行預測評估，并以定量分析的風險分析方法。操作風險指由不完善或有問題的內部程序，員工和信息科技系統(tǒng)，以及外部事情所造成的風險，包括法律風險，但不包括策略風險和聲望風險。駱駝評級法是一種分類檢查制度，即把商業(yè)銀行檢查的范圍分為五大類：資本充足性，資產(chǎn)質量，管理水平，盈利情況和資產(chǎn)流動性，每一類按穩(wěn)健，滿意，中等，勉強和不及格五個等級進行評估。二，簡答題信用風險的分類1.按來源分類：交易對手風險，發(fā)行人風險。2.按性質分類：違約風險，信用評級降低風險，信用價差增大風險。3.按所涉及業(yè)務種類分類：表內風險，表外風險。4.按產(chǎn)生部位分類：本金風險，重置風險。5.按可分散性分類：系統(tǒng)性信用風險，非系統(tǒng)性信用風險。6.按受險主體分類：企業(yè)信用風險，金融機構信用風險，個人信用風險。匯率風險的成因1.外匯供求變化的原因（1）經(jīng)濟發(fā)展狀況（2）國際收支變化（3）物價水平變化（4）利率變化（5）中央銀行的干預（6）宏觀經(jīng)濟政策的影響2.經(jīng)濟主體的原因（1）以外幣的資產(chǎn)或負債存在敞口（2）經(jīng)濟主體的跨貨幣交易行為3.時間變化的影響外在風險的特征1.風險成因具有外生性2.風險成因具有復雜性3.風險成因有較強的人為性特征4.風險影響面廣且分散5.與預期收益的若相關6.與其他風險具有相關性商業(yè)銀行風險的識別方法1.商業(yè)銀行財務報表分析法：比較分析法，趨勢分析法，比率分析法2.貸款企業(yè)財務報表分析法3.故障樹法4.德爾菲法5.篩選——監(jiān)測——診斷方法保險公司風險的引發(fā)因素1.壓力競爭及風險準備金提取不足2.投資經(jīng)營失敗3.業(yè)務擴展不科學4.過度依賴代理機構5.誤用再保險6.關聯(lián)交易與詐騙三，選擇題1狹義的信用風險是指銀行信用風險，也就是由于（

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）主觀違約或客觀上還款出現(xiàn)困難，而給放款銀行帶來本息損失的風險。A放款人B借款人C銀行D經(jīng)紀人2（

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）是指金融機構或其他經(jīng)濟主體在金融活動中因沒有正確遵守法律條款，或因法律條款不完善、不嚴密而引致的風險。A利率風險B法律風險C匯率風險D政策風險3（

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）是一種事前控制，指決策者考慮到風險的存在，主動放棄或者拒絕承擔該風險。A回避策略B風險監(jiān)管C抑制策略D補償策略4（

B

），又稱會計風險，是指對財務報表會計處理，將功能貨幣轉為記賬貨幣時，因匯率變動而蒙受賬面損失的可能性。A交易風險B折算風險C匯率風險D經(jīng)濟風險5由于形成的原因更加廣泛和復雜，通常被視為是一種綜合風險的是（

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）。A信用風險B流動性風險C操作風險D市場風險6信用風險的核心內容是（

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）。A信貸風險B主權風險C結算前風險D結算風險7以下比率中不能反映企業(yè)償債能力的是（

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）。A流動比率B利息保障倍數(shù)C資產(chǎn)負債率D長期資金占用8一個健全有效的市場融資機制，其核心是要以（

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）為基礎分配金融資源。A利率機制B市場機制C風險機制D價格機制9根據(jù)巴塞爾資本充足率新資本協(xié)議的主要內容，銀行的資本由核心資本和附屬資本兩部分構成，相對于加權風險資產(chǎn)的資本充足率應為（

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），其中核心資本充足率應至少為（

C

）。A8%，6%B8%，8%C8%，4%D8%，8%10以下比率中，（

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）直接反映了企業(yè)償還借款利息的能力。A資產(chǎn)負債率B利息保障倍數(shù)C速動比率D銷售凈利率11下列哪項不是市場風險的特征（

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）。A擴散性B加速性C周期性D復雜性12利率交換交易始于（

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）。A30年代B40年代C60年代D80年代初13下列哪項不屬于利率風險的主要形式（

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）。A期權性風險B違約風險C基準風險D重新定價風險14當銀行的利率敏感型資產(chǎn)大于利率敏感型負債的時候，市場利率的（

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）會增加銀行的利潤。A上升B下降C不變D波動15利率交換合約不包括以下（

C

）。A確定付息日B確定協(xié)議的名義本金額C確定支付利息的幣別D確定利率16以下各風險都會給商業(yè)銀行帶來經(jīng)營困難，但一般可能導致商業(yè)銀行破產(chǎn)的直接原因是（

A

）。A流動性風險B信用風險C操作風險D戰(zhàn)略風險標準17以下各指標都可用于衡量商業(yè)銀行的流動性，其中數(shù)值越高說明商業(yè)銀行流動性越差的是（

C

）。A現(xiàn)金頭寸指標B核心存款比例C貸款總額與核心存款的比率D貸款總額與總資產(chǎn)的比率高18嚴重的流動性問題可能導致所有的債權人（

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）同時要求提現(xiàn)，這時銀行所面臨的問題就從流動性問題轉為清償問題，可能會進一步導致銀行倒閉。A付款B擠兌C追索D支付19（

A

）是最具流動性的資產(chǎn)。A現(xiàn)金B(yǎng)票據(jù)C股票D貸款20以下不屬于負債管理理論缺陷的是（

C

）。A增加了銀行的經(jīng)營風險B提高了銀行的融資成本C忽視了貸款需求的多樣化D不利于銀行的穩(wěn)健運行21外部人員故意欺詐、騙取或盜用銀行資產(chǎn)(資金)及違反法律而對商業(yè)銀行的客戶、員工、財務資源或聲譽造成負面影響而給銀行帶來損失屬于（

C

）。A系統(tǒng)缺陷B內部流程C外部事件D人員因素22下列各項中，下列哪種情況不是由操作風險引起的？（

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）。A將買入期權的銷售記錄成了購進B在模型需要輸入日波動幅度時，輸入了月波動幅度C由于實際波動程度超過了預期波動程度，使期權組合遭受損失D基于一個時間系列進行波動性估計，該時間系列里包括了一個價格的極端值，超過其他價格100倍23人員風險是指（

B

）。A執(zhí)行人員錯誤操作帶來的風險B缺乏合格員工及缺乏對員工表現(xiàn)的恰當評估和考核等導致的風險C電腦系統(tǒng)出現(xiàn)故障導致的風險D因產(chǎn)品、服務和管理等方面的問題影響到客戶和金融機構的關系所導致的風險24下列風險中不屬于操作風險的是（

C

）。A執(zhí)行風險B信息風險C流動性風險D關系風險25法律風險的監(jiān)測是及時地對已經(jīng)識別出的法律風險進行重要性方面的判斷和評價，并向董事會和（

A

）報告重要的法律信息的過程。A高級管理層B法人代表C全體員工D風險控制專員26下列哪項不是風險抑制的主要手段（

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）。A健全審貸分離制度B推廣抵押貸款和質押貸款C加強貸后檢查工作D對貸款風險進行轉嫁27（

A

）是商業(yè)銀行負債業(yè)務面臨的最大風險。A流動性風險B利率風險C匯率風險D案件風險28以下哪項不是商業(yè)銀行中間業(yè)務風險的特點（D）。A風險可測性低B風險多樣化C風險自由度大D可提前預測風險29商業(yè)銀行組織框架遵循的基本原則包括一致性原則、全面性原則、獨立性原則、權威性原則、分散與集中相統(tǒng)一原則和（B）。A法制化原則B互通性原則C統(tǒng)一性原則D差異化原則30是衡量商業(yè)銀行成本的主要指標。（C）A銀行利差率B資產(chǎn)收益率C資產(chǎn)成本率D銀行利潤率31并購業(yè)務是證券公司（C）的一項重要任務。A融資業(yè)務B自營業(yè)務C投資銀行業(yè)務D經(jīng)濟業(yè)務32引起證券承銷失敗的原因包括操作風險、（

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）和信用風險。A法律風險B流動性風險C系統(tǒng)風險D市場風險33據(jù)馬柯維茨和（

B

）的現(xiàn)代投資理論，證券公司風險可分為系統(tǒng)風險和非系統(tǒng)風險。AF.T.漢納B夏普C莫頓DJ.P.摩根34證券公司的不可分散風險也稱為（

A

）。A系統(tǒng)性風險B管理風險C非系統(tǒng)性風險D政策風險35（B）是證券公司的傳統(tǒng)業(yè)務，其業(yè)務量大小是衡量證券公司實力的重要指標。A并購業(yè)務B承銷業(yè)務C經(jīng)濟業(yè)務D自營業(yè)務36保險公司的財務風險集中體現(xiàn)在（C）。A現(xiàn)金流動性不足B會計核算失誤C資產(chǎn)和負債的不匹配D資產(chǎn)價格下跌37下列不屬于保險資金運用風險管理的是（

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）。A完善保險資金運用管理體制和運行機制B提高保險資金運用管理水平C建立保險資金運用風險公職的制衡機制D加大對異常信息和行為的監(jiān)控力度38下列哪項不是保險公司的保險業(yè)務風險（D）。A保險產(chǎn)品風險B承保風險C理賠風險D現(xiàn)金流動性風險39以下不屬于保險公司資產(chǎn)負債管理技術的有（B）。A現(xiàn)金流匹配策略B資金池策略C久期免疫策略D動態(tài)財務分析40保險產(chǎn)品風險評價的標準是（

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）。A對市場的適應性和價格是否與該產(chǎn)品保障的風險相匹配B對市場的占有率和質量是否符合要求C生命周期是否足夠長和價格是否足夠低D生命周期是否足夠長和對市場的適應性41做好現(xiàn)金需求預測是開放式基金管理的（

C

）手段。A募集風險B利率風險C贖回與流動性風險D匯率風險42基金管理公司進行風險管理與控制的基礎是（

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）。A良好的內部控制制度B依法合規(guī)經(jīng)營C設定風險管理目標D使用風險控制模型43證券投資基金的特點是（B）。A僅投資于股票B收益共享C風險較高D成長快速44下列屬于開放式基金面臨的特殊風險的是（

C

）。A匯率風險B利率風險C投資的市場風險D信用風險45金融信托投資公司的主要風險不包括（

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）。A信用風險B流動性風險C違約風險D稅務風險46回購協(xié)議是產(chǎn)生于20世紀60年代末的一種（

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）資金融通方式。A長期B中期C短期D中長期47下列各項中，不屬于金融衍生工具的是（

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）。A遠期B互換C股票D期權48下列不屬于金融信托投資公司主要風險的是（

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）。A信用風險B流動性風險C違約風險D利率風險49金融租賃的主要風險包括信用風險、利率風險和（

C

）等。A流動性風險B違約風險C稅務風險D市場風險50以下哪項不是網(wǎng)絡銀行的特點（

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）。A業(yè)務實時處理B電子虛擬服務方式C模糊的業(yè)務時空界D交易費用與物理地點有相關性四，判斷題1不確定性是風險的基本特征（對）2控制金融風險就是盡可能消除風險（錯）3風險分散只能降低系統(tǒng)性風險，對非系統(tǒng)性風險卻無能為力。（錯）4結構風險也稱為流動性風險，是由于流動性過度給經(jīng)濟主體造成損失的可能性。（錯）5VaR不僅可以事前計算風險，算出單個金融工具的風險，還能計算由多個金融工具組成的投資組合風險。（對）6專家制度法提升了銀行應對市場變化的能力，但加劇了銀行在貸款組合方面過度集中的問題。（對）7KMV的PM模型是采用投資組合理論觀點來衡量貸款的信用風險的方法，其輸入變量包括債券的期望收益、借款人的債券評級、借款人違約率的標準分布以及組合中貸款違約損失的相關性。（錯）8CreditRisk+模型只考慮了違約事件，而不考慮價格、價差和信用轉移。（對）9由外在不確定性導致的信用風險等金融風險稱為非系統(tǒng)性風險。（錯）10某項金融資產(chǎn)的方差越大，說明金融風險越小。（錯）11存續(xù)期是對某一種資產(chǎn)或者負債的利率敏感程度或利率彈性的直接衡量。（對）126月12日，一家公司的財務經(jīng)理發(fā)現(xiàn)7月12日有一筆浮動利率的日元貸款利息收入，他預計7月份日元利率會下降，為避免可能的損失，他決定與一家日本公司進行利息交換，取得固定利率的美元利息收入，該交換為利率互換。（錯）13利率風險是指未來利率的波動對收入和支出的影響。（錯）14利率的上下期權費支出可以為零。（對）15VAR是1994年J.P.摩根和G30集團在考察衍生產(chǎn)品的基礎上提出的一種新的風險測度方法。（錯）16金融機構流動性風險產(chǎn)生的原因是多方面的，其中主要原因之一是資產(chǎn)和負債的期限結構不匹配。（對）17貸款總額與核心存款的比率越小，說明商業(yè)銀行“存儲”的流動性越低，流動性風險也就越大。（錯）18結構風險的靜態(tài)度量方法側重于對資產(chǎn)負債表的流動性比例分析。（對）19核心負債比率在一定程度上反映了銀行的流動性能力，一般來說地區(qū)性的中小銀行該比率較低，而大銀行該比率較高。（錯）20資產(chǎn)管理理論過于偏重安全與流動，在一定程度上壓抑了銀行家的進取精神。（對）21操作風險是指由于不完善或者有問題的內部程序、人員、系統(tǒng)或外部事件造成的直接或者間接損失的風險。（對）22聲譽風險難以測算，但可以與其它風險分離，進行獨立處理。（錯）23操作風險評估和測量的步驟包括收集信息，建立風險評估框架、風險監(jiān)控和風險管理行動。（錯）24很多商業(yè)銀行嘗試通過打現(xiàn)有法律法規(guī)“擦邊球”的方法來提高自己的收益，因此就產(chǎn)生了法律風險。（對）25操作風險的管理流程包括建立操作風險評估系統(tǒng)、操作風險評估和量化、風險管理和緩釋、風險監(jiān)控和風險匯報。（錯）26

商業(yè)銀行的存款越多越好。（錯）27商業(yè)銀行的風險主要是信貸資產(chǎn)風險，所以應加強對信貸資產(chǎn)質量的管理，忽視存款等負債業(yè)務的風險管理。（錯）28由于活期存款利率比定期存款利率低，因此商業(yè)銀行應全力增加活期存款，減少定期存款的比重。（錯）29商業(yè)銀行可以通過一定方式將信貸資產(chǎn)風險轉嫁給他人。（對）30放松管制使銀行進入到了新的和不熟悉的領域，增加了信貸和各類市場風險的暴露程度。（對）31在全額報銷中，承銷商從發(fā)行者那里買入資本市場工具時的價格一般低于其向社會公開發(fā)售的價格。（對）32杠桿收購是指并購企業(yè)通過信貸所融資本獲得目標企業(yè)的產(chǎn)權，并以企業(yè)目標未來的利潤和現(xiàn)金流償還負債