首信公司風(fēng)險評估管理辦法模板

北京首信股份風(fēng)險評定管理措施總則第一條為立即識別、監(jiān)控企業(yè)潛在風(fēng)險及其發(fā)生概率，確定企業(yè)風(fēng)險承受能力及程度，認(rèn)定該等風(fēng)險所可能帶來損失，制訂本措施。第二條本措施中所指風(fēng)險是和企業(yè)投資發(fā)展戰(zhàn)略相關(guān)各類風(fēng)險，包含戰(zhàn)略環(huán)境風(fēng)險、程序風(fēng)險（業(yè)務(wù)運作風(fēng)險、財務(wù)風(fēng)險、授權(quán)風(fēng)險、信息和技術(shù)風(fēng)險和綜合風(fēng)險）和戰(zhàn)略決議信息風(fēng)險。第三條本措施適適用于企業(yè)和企業(yè)下屬各業(yè)務(wù)單元、子企業(yè)，要求每一位職員均應(yīng)該含有風(fēng)險意識。具體負(fù)責(zé)組織實施單位為發(fā)展戰(zhàn)略部。第二章風(fēng)險評定管理組織體系結(jié)構(gòu)第四條企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略部設(shè)置風(fēng)險評定及管理小組，為企業(yè)風(fēng)險管理領(lǐng)導(dǎo)機構(gòu)，負(fù)責(zé)評定企業(yè)各類風(fēng)險，幫助總裁決議，消除危機，轉(zhuǎn)嫁風(fēng)險，以使企業(yè)獲取生存發(fā)展機會。第五條企業(yè)各職能部門和業(yè)務(wù)單元、下屬子企業(yè)應(yīng)該在本措施框架下制訂各自風(fēng)險評定管理措施，設(shè)置專員和發(fā)展戰(zhàn)略部風(fēng)險評定及管理小組溝通信息，匯報各自在運作過程中所出現(xiàn)風(fēng)險及其可能處理方案。第六條內(nèi)部審計部門幫助發(fā)展戰(zhàn)略部審核企業(yè)風(fēng)險，為風(fēng)險審計監(jiān)控部門，在其進(jìn)行內(nèi)審工作過程中所發(fā)覺各類風(fēng)險應(yīng)立即通報發(fā)展戰(zhàn)略部從戰(zhàn)略上研討、評定該等風(fēng)險，發(fā)展戰(zhàn)略部和內(nèi)部審計部親密合作，審核、監(jiān)控并管理風(fēng)險。第七條發(fā)展戰(zhàn)略部負(fù)責(zé)評定管理企業(yè)戰(zhàn)略環(huán)境風(fēng)險、決議風(fēng)險及各類業(yè)務(wù)單元財務(wù)、運作風(fēng)險，并對該等風(fēng)險提出具體管理方案。第八條經(jīng)營財務(wù)部負(fù)責(zé)評定企業(yè)金融財務(wù)風(fēng)險及企業(yè)經(jīng)營管理風(fēng)險情況，并向發(fā)展戰(zhàn)略部通報提交相關(guān)風(fēng)險評定文檔。第九條各業(yè)務(wù)單元、下屬子企業(yè)及具體項目運作小組負(fù)責(zé)評定本單元（或項目）財務(wù)風(fēng)險、運作風(fēng)險及其它綜合風(fēng)險，向發(fā)展戰(zhàn)略部提交相關(guān)風(fēng)險評定文檔。第十條技術(shù)管理部及首信研究院就企業(yè)整體發(fā)展戰(zhàn)略技術(shù)性風(fēng)險、技術(shù)創(chuàng)新風(fēng)險及技術(shù)管理中所存在各類風(fēng)險進(jìn)行評定，提交對應(yīng)文檔至發(fā)展戰(zhàn)略部。第十一條發(fā)展戰(zhàn)略部匯總各職能部門及業(yè)務(wù)單元、下屬子企業(yè)、具體項目小組風(fēng)險評定文檔，展開對應(yīng)評定研究，向總裁及總裁辦公會提交戰(zhàn)略風(fēng)險評定匯報及對應(yīng)防范方法。風(fēng)險評定文檔第十二條各單位擬提交風(fēng)險評定文檔要求最少含有本章各條所要求要素并努力爭取詳盡充足。第十三條各單位應(yīng)就其所展開業(yè)務(wù)、職能過程分階段實施風(fēng)險評定，每一階段各個關(guān)鍵點全部應(yīng)該有風(fēng)險評定文檔記載。第十四條每一文檔應(yīng)包含風(fēng)險評定所存在假設(shè)、評定方法、數(shù)據(jù)起源及評定結(jié)果。第十五條風(fēng)險評定文檔要求但不限于：1、正確完備地描述風(fēng)險過程；2、為風(fēng)險識別及分析提供一個系統(tǒng)方法依據(jù)；第十六條風(fēng)險評定文檔管理要求但不限于：1、提供企業(yè)風(fēng)險紀(jì)錄并開發(fā)組織知識數(shù)據(jù)庫；2、為風(fēng)險管理提供可計量機制和工具；3、促進(jìn)對風(fēng)險連續(xù)監(jiān)控并審閱相關(guān)結(jié)果；4、提供風(fēng)險審計軌跡；5、共享并交流風(fēng)險信息；風(fēng)險評定工具方法、程序及指標(biāo)體系通常性選擇第十七條風(fēng)險評定第一步要求是成立評定小組。各業(yè)務(wù)單元及子企業(yè)風(fēng)險評定小組組長由負(fù)責(zé)各項業(yè)務(wù)主管（或該子企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)）擔(dān)任，組成人員需要包含發(fā)展戰(zhàn)略部風(fēng)險評定小組組員、內(nèi)部審計部及經(jīng)營財務(wù)部也應(yīng)該派人參與。評定企業(yè)整體戰(zhàn)略風(fēng)險評定小組組長由總裁擔(dān)任，主管戰(zhàn)略和投資副總裁及戰(zhàn)略計劃部總經(jīng)理擔(dān)任副組長，小組組員應(yīng)該包含內(nèi)部審計人員及財務(wù)人員和相關(guān)主管市場和技術(shù)領(lǐng)導(dǎo)。第十八條風(fēng)險評定第二步要求是識別風(fēng)險及其起源和類別。對于識別風(fēng)險采取風(fēng)險等級制度，具體記載。本措施所指稱風(fēng)險類別及起源包含：1、環(huán)境風(fēng)險，指影響企業(yè)實現(xiàn)其目標(biāo)進(jìn)而對企業(yè)生存組成威脅外部力量，包含來自于競爭對手、股東關(guān)系、自然災(zāi)難、權(quán)力/政策、法律監(jiān)管、行業(yè)、金融市場、資本可取得等方面風(fēng)險。2、程序風(fēng)險，指影響企業(yè)內(nèi)部業(yè)務(wù)程序有效實施而造成多種資產(chǎn)損耗、流失和破壞內(nèi)部力量。具體能夠分為源于消費者、人力資源、產(chǎn)品開發(fā)、經(jīng)營效率、生產(chǎn)能力、折舊/損耗、業(yè)務(wù)干擾、品牌侵害、現(xiàn)場質(zhì)詢等造成業(yè)務(wù)風(fēng)險；源于領(lǐng)導(dǎo)者才能、權(quán)力/限制、外購、業(yè)績獎勵、意愿轉(zhuǎn)變、傳輸系統(tǒng)等造成授權(quán)風(fēng)險；源于價格、流動性和信貸金融財務(wù)風(fēng)險；源于組織系統(tǒng)及其體系結(jié)構(gòu)信息技術(shù)風(fēng)險；源于管理者失誤、雇員失誤、非法行為、信譽等綜合風(fēng)險。3、戰(zhàn)略決議信息風(fēng)險，指造成戰(zhàn)略決議、業(yè)務(wù)決議和財務(wù)決議信息失真、過時或使用失當(dāng)外部力量。第十九條風(fēng)險評定第三步是確定風(fēng)險評定指標(biāo)體系及標(biāo)準(zhǔn)。風(fēng)險評定指標(biāo)體系要求能夠充足和全方面地評定企業(yè)已經(jīng)發(fā)生和潛在風(fēng)險。風(fēng)險評定指標(biāo)體系設(shè)計要求以股東價值為導(dǎo)向，區(qū)分層次，逐層深入細(xì)致地表述問題，揭示風(fēng)險及其損失。具體指標(biāo)包含定性指標(biāo)、定量指標(biāo)和半定性指標(biāo)三種類型。定性指標(biāo)通常見于獲取風(fēng)險等級通常性指示信息，使用文字格式或?qū)υ摰蕊L(fēng)險發(fā)生概率和所造成后果使用描述性標(biāo)度。半定性指標(biāo)通常是在定性指標(biāo)基礎(chǔ)上對各類風(fēng)險標(biāo)示出價值，這些價值數(shù)字能夠是一個范圍性表示。定量指標(biāo)用于對風(fēng)險概率及其價值正確數(shù)字性表述。第二十條風(fēng)險評定第四步是分析風(fēng)險，并確定其所可能帶來損失。第二十一條風(fēng)險評定第五步是依據(jù)識別風(fēng)險擬訂對應(yīng)處理方案。對付風(fēng)險措施能夠是轉(zhuǎn)移風(fēng)險、規(guī)避風(fēng)險、減小風(fēng)險，也能夠經(jīng)過一定方法將風(fēng)險發(fā)明為機會。第二十二條最終，風(fēng)險評定應(yīng)該建立一個動態(tài)監(jiān)控、審核和防范機制，就相關(guān)事項形成風(fēng)險評定文檔，跟蹤控制，和各相關(guān)實體溝通共享風(fēng)險信息。風(fēng)險預(yù)警機制及監(jiān)控體系第二十三條風(fēng)險預(yù)警考察指標(biāo)關(guān)鍵包含風(fēng)險發(fā)生水平及概率，所產(chǎn)生后果和現(xiàn)有控制手段是否充足。第二十四條風(fēng)險監(jiān)控措施能夠是將相關(guān)風(fēng)險依據(jù)損失大小設(shè)置優(yōu)先級，劃分類別，努力爭取做到實時監(jiān)控。第二十五條發(fā)展戰(zhàn)略部就企業(yè)各層次各類風(fēng)險評定文檔進(jìn)行分析，提出各類風(fēng)險閥值。第二十六條各層次風(fēng)險管理單位建立對應(yīng)風(fēng)險預(yù)警及監(jiān)控體系，由發(fā)展戰(zhàn)略部統(tǒng)一管理，嚴(yán)密監(jiān)控風(fēng)險發(fā)生，當(dāng)風(fēng)險值靠近閥值時開啟預(yù)警機制。第二十七條本管理措施由發(fā)展戰(zhàn)略部解釋，經(jīng)企業(yè)總裁工作會議經(jīng)過后自下發(fā)之日起實施。附件：風(fēng)險評定管理部分文檔標(biāo)準(zhǔn)樣式附件1：風(fēng)險登記文檔項目編號可能會發(fā)生什么樣風(fēng)險？怎樣發(fā)生？假如發(fā)生揮產(chǎn)生什么后果？事件發(fā)生概率怎樣？現(xiàn)有控制手段充足是否？后果嚴(yán)重登記概率等級風(fēng)險水平風(fēng)險優(yōu)先級職能/活動：日期：匯編者及日期：審核人及日期附件2：風(fēng)險行動計劃文檔項目編號：風(fēng)險：摘要：（包含推薦反應(yīng)和后果影響）

行動計劃：1.提議行動:2.資源需求:3.職責(zé):4.完成日期:5.所需要匯報和監(jiān)控

匯編者及日期：審核人及日