保險學(xué)簡要筆記

第一章風(fēng)險與保險

第一節(jié)風(fēng)險及特征與類型

一、風(fēng)險的基本概念

（一）風(fēng)險的定義

在本書中，風(fēng)險主要指損失的不確定性。

（二）風(fēng)險因素、風(fēng)險事故和損失

1、風(fēng)險事故：指造成損失的直接原因和條件。

2、風(fēng)險因素：指引起風(fēng)險事故發(fā)生的因素、增加風(fēng)險事故發(fā)生可能性的因素,

以及在事故發(fā)生后造成損失擴(kuò)大和加重的因素。風(fēng)險因素可分為自然風(fēng)險因素、

道德與心理風(fēng)險因素、社會風(fēng)險因素等三類。

3、風(fēng)險損失：指人身傷害和傷亡及價值的非故意的、非預(yù)期的減少或損失，

有時也指精神上的危害。風(fēng)險損失既可以產(chǎn)生于風(fēng)險事故的發(fā)生，也可以產(chǎn)生于

風(fēng)險因素的存在。

4、三者的關(guān)系

風(fēng)險因素可能引起風(fēng)險事故，風(fēng)險事故可能導(dǎo)致?lián)p失，風(fēng)險因素存在的本身也可

能引起損失。

二、風(fēng)險的基本屬性

（一）風(fēng)險的基本屬性

1、自然屬性

風(fēng)險事故包括災(zāi)害和意外事故，而災(zāi)害主要指自然災(zāi)害，這是人類尚無法控

制其發(fā)生的自然運(yùn)動；即使是意外事故，也同樣具有自然屬性。

2、社會經(jīng)濟(jì)屬性

風(fēng)險的社會經(jīng)濟(jì)屬性首先體現(xiàn)在人類的社會經(jīng)濟(jì)活動會導(dǎo)致一些風(fēng)險因素和

風(fēng)險事故的出現(xiàn)；其次，風(fēng)險本身即是相對于人類社會而存在的。

（二）風(fēng)險的特征

1、風(fēng)險存在的客觀性

2、風(fēng)險存在的永恒性

3、具體風(fēng)險發(fā)生的偶然性

4、大量風(fēng)險發(fā)生的必然性

三、風(fēng)險的分類

（一）按損失產(chǎn)生的原因分類

自然風(fēng)險：指在自然力的作用下，導(dǎo)致物質(zhì)毀損和人員傷亡的風(fēng)險。

人為風(fēng)險：指造成物質(zhì)毀損和人員傷亡的直接作用力與人的活動有關(guān)的風(fēng)險。

其中包括行為風(fēng)險、經(jīng)濟(jì)風(fēng)險、政治風(fēng)險和技術(shù)風(fēng)險。

（二）按風(fēng)險的潛在損失形態(tài)分類

財產(chǎn)風(fēng)險：指各種物質(zhì)財產(chǎn)的損毀、滅失或貶值的風(fēng)險。

責(zé)任風(fēng)險：指團(tuán)體或個人因疏忽或過失造成他人的人身傷害或財產(chǎn)損失，依照

法律應(yīng)承擔(dān)經(jīng)濟(jì)賠償責(zé)任的風(fēng)險。

信用風(fēng)險：指債權(quán)人因債務(wù)人不履行合同而遭受損失的風(fēng)險。

人身風(fēng)險：指人因疾病、衰老、意外傷害等造成殘廢、死亡等。這些事故會導(dǎo)

致本人或其所贍養(yǎng)的親屬在經(jīng)濟(jì)生活上的困難。

（三）按風(fēng)險事故的后果分類

投機(jī)風(fēng)險：指具有正負(fù)損失兩種可能性的風(fēng)險。一般保險不承保投機(jī)風(fēng)險。

純粹風(fēng)險：指只有損失或不損失兩種可能性的風(fēng)險，可分為可保風(fēng)險和不可保風(fēng)

險。其中，可保風(fēng)險一般需滿足五個要求，包括損失的非一般性、偶然性、可統(tǒng)

計性、損失程度的可確定性和非巨災(zāi)性。

（四）按風(fēng)險能否處理分類

可處理風(fēng)險：指可以預(yù)測和控制的風(fēng)險。

不可處理風(fēng)險：指無法預(yù)測和無法控制的風(fēng)險。

第二節(jié)風(fēng)險管理的基本概念

一、風(fēng)險管理的概念與意義

（一）風(fēng)險管理的概念

風(fēng)險管理是研究風(fēng)險發(fā)生規(guī)律和風(fēng)險控制技術(shù)的一門新興管理科學(xué)。

（二）風(fēng)險管理的意義

1、對具體經(jīng)濟(jì)單位的意義：可維持各類經(jīng)濟(jì)單位各種活動的穩(wěn)定和安定，提

高效率等。

2、對社會經(jīng)濟(jì)的意義：可使社會獲得其總體效應(yīng)，避免社會經(jīng)濟(jì)的波動，有

利于減少社會資源的浪費(fèi)。

二、風(fēng)險管理的目標(biāo)

（一）損前目標(biāo)

指風(fēng)險事故發(fā)生前風(fēng)險管理應(yīng)達(dá)到的目標(biāo)，包括經(jīng)濟(jì)合理目標(biāo)、安全系數(shù)目標(biāo)、

社會公眾責(zé)任目標(biāo)等多種具體目標(biāo)。

（二）損后目標(biāo)

指風(fēng)險事故發(fā)生之后的風(fēng)險管理目標(biāo)，包括生存目標(biāo)、持續(xù)經(jīng)營目標(biāo)、穩(wěn)定

收益目標(biāo)、實(shí)現(xiàn)持續(xù)增長目標(biāo)、社會責(zé)任目標(biāo)等。

三、風(fēng)險管理的組織

風(fēng)險管理組織包括內(nèi)部組織和外部組織。其中，內(nèi)部組織指經(jīng)濟(jì)單位內(nèi)部專門

設(shè)置的風(fēng)險管理部門；外部組織指為經(jīng)濟(jì)單位提供風(fēng)險管理服務(wù)的專職社會部門

和機(jī)構(gòu)。

四、風(fēng)險管理的基本程序

（一）風(fēng)險識別

指對潛在的和客觀存在的各種風(fēng)險進(jìn)行識別和歸類，并分析產(chǎn)生風(fēng)險事故的原因

和過程。包括感知風(fēng)險一調(diào)查和了解潛在的以及客觀存在的各種風(fēng)險；分析風(fēng)

險一分析引起風(fēng)險事故的各種風(fēng)險因素。

1、風(fēng)險識別的主要內(nèi)容

a.風(fēng)險源識別

b.風(fēng)險暴露識別

2、風(fēng)險識別的方法

a.風(fēng)險清單識別法

b.財務(wù)報表識別法

C.流程圖分析法

d.風(fēng)險鏈分析法

e.事件樹分析法

f.事故樹分析法

（二）風(fēng)險衡量

指在識別分析的基礎(chǔ)上對風(fēng)險進(jìn)行定量分析和描述。

（三）風(fēng)險評價

指在風(fēng)險識別和風(fēng)險衡量的基礎(chǔ)上，將風(fēng)險發(fā)生的概率、損失嚴(yán)重程度，結(jié)

合其他因素得出系統(tǒng)發(fā)生風(fēng)險的可能性及其危害程度，并確定系統(tǒng)的風(fēng)險等級，

采取相應(yīng)的管理措施。

包括定性評價、定量評價和綜合評價。

第三節(jié)風(fēng)險處理的基本方法

一、風(fēng)險控制方法

（一）風(fēng)險避免

即放棄和不進(jìn)行可能帶來損失的活動和工作。

（二）風(fēng)險防止

即采取預(yù)防和抑制等手段減少損失發(fā)生的機(jī)會和降低損失的嚴(yán)重性。

（三）風(fēng)險分離

即將面臨損失的風(fēng)險單位進(jìn)行分離。

（四）風(fēng)險分散

指對各級風(fēng)險因素間的以及風(fēng)險因素與其他因素間的負(fù)相關(guān)關(guān)系進(jìn)行資產(chǎn)組合，

使企業(yè)的風(fēng)險減至最小。

二、風(fēng)險的財務(wù)處理方法

（-）風(fēng)險自留

即企業(yè)自行承擔(dān)部分和全部風(fēng)險。

決定風(fēng)險自留的主要因素有：必要性、方便與可控性、成本。

具體措施：a.建立損失儲備基金

b.建立自保公司

（二）風(fēng)險轉(zhuǎn)移

指企業(yè)將自己的風(fēng)險轉(zhuǎn)移給他人，包括保險轉(zhuǎn)移和非保險轉(zhuǎn)移兩種方式。

第四節(jié)保險的特征與內(nèi)涵

一、保險的概念

從經(jīng)濟(jì)意義上看，保險是以集中起來的保費(fèi)建立基金，對被保人受到保險責(zé)

任范圍內(nèi)的損失給予補(bǔ)償?shù)囊环N制度。從法律意義上看，保險是一種合同行為。

二、保險的基本特征

（一）特定風(fēng)險和約定事件的存在

（二）多數(shù)經(jīng)濟(jì)單位的結(jié)合

（三）科學(xué)的計算方法

（四）保險權(quán)利和義務(wù)的對等

三、保險與類似活動的區(qū)別

（一）保險與自保的區(qū)別

保險為多數(shù)經(jīng)濟(jì)單位的集合，是各經(jīng)濟(jì)單位將風(fēng)險轉(zhuǎn)移給保險人承擔(dān)；自保

則是各經(jīng)濟(jì)單位的單獨(dú)行為，是各經(jīng)濟(jì)單位將風(fēng)險保留的一種特殊形態(tài)。

（二）保險與儲蓄的區(qū)別

a.保險是一種互助行為，是由眾多人共同建立保險基金，幫助少數(shù)遇險的

人；而儲蓄是個人行為，沒有互助性質(zhì)。

b.儲蓄原則上可自由提取，而保險交付的保費(fèi)原則上不可由個人自由提取。

c.儲蓄結(jié)束所獲資金只是本金加利息；而在保險中，一旦被保險人獲賠，

所得資金往往會遠(yuǎn)超出所繳保險費(fèi)。

（三）保險與救濟(jì)的區(qū)別

保險救濟(jì)（四）保險與賭博的區(qū)別

實(shí)施形式合同形單方行為，不受任何限

式制保險是通過風(fēng)險分擔(dān)的辦法保障被

體現(xiàn)的關(guān)合同關(guān)贈與關(guān)系保險人生活穩(wěn)定，進(jìn)而維護(hù)社會的

系系穩(wěn)定；而賭博則是通過承擔(dān)風(fēng)險意

圖獲得額外的錢財，是社會的不穩(wěn)

保障程度較高較低

定因素。

四、保險的內(nèi)涵

（一）損失說

（二）非損失說

（三）二元說

第五節(jié)保險的分類

一、自愿保險和法定保險

（一）自愿保險：在自愿的原則下，通過簽訂保險合同而建立的保險關(guān)系。

（二）法定保險：由政府頒布保險法規(guī)，強(qiáng)制單位或個人參加的保險。

（三）自愿保險和法定保險的比較

自愿保險法定保險

保險關(guān)系建立的保險合同國家法規(guī)

根據(jù)

涉及的保險性質(zhì)一般僅與個別單位或個人利益一般涉及多人利益,帶有社會性

有關(guān)

實(shí)施的目標(biāo)為滿足損失補(bǔ)償?shù)男枰獮閷?shí)現(xiàn)一定的社會目標(biāo)或政策

目標(biāo)

保障的水平較高較低

二、財產(chǎn)保險和人身保險

（一）財產(chǎn)保險：以各種物質(zhì)財產(chǎn)以及有關(guān)的利益為標(biāo)的的保險。包括:

1、有形財產(chǎn)保險

a.海上保險

b.火災(zāi)保險

C.內(nèi)陸運(yùn)輸保險

d.工程保險

e.運(yùn)輸工具保險

f.鍋爐及機(jī)器保險

g.盜竊保險

h.農(nóng)作物保險

i.畜禽保險

2、無形財產(chǎn)保險

a.責(zé)任保險

b.信用與保證保險

（二）人身保險

1、人壽保險

a.死亡保險

b.生存保險

c.生死兩全保險

2、意外傷害保險

3、健康保險

（三）財產(chǎn)保險和人身保險的比較

財產(chǎn)保險人身保險

賠付性質(zhì)以財產(chǎn)的實(shí)際價值和實(shí)際損失為按雙方事先約定金額給付保險金。

依據(jù)。

保險性質(zhì)所保風(fēng)險規(guī)律性不強(qiáng)，故保險經(jīng)營所保風(fēng)險規(guī)律性較強(qiáng),現(xiàn)金準(zhǔn)備需要

和經(jīng)營技上需保持較高現(xiàn)金準(zhǔn)備，再保險運(yùn)較少，保險經(jīng)營較為穩(wěn)定，再保險重

術(shù)用很重要。要性較小。

保險期限多屬短期保險。多屬中長期保險。

保險費(fèi)率費(fèi)率以過去的財產(chǎn)保險損失統(tǒng)計費(fèi)率以人的死亡率和利率等為依據(jù)。

的構(gòu)成資料為依據(jù)，保費(fèi)主要用于損失補(bǔ)多數(shù)人身保險含有儲蓄因素。

償。

三、社會保險和商業(yè)保險

社會保險商業(yè)保險

目的實(shí)施社會政策，安定人民生活取得經(jīng)濟(jì)利益，獲得利潤

經(jīng)營主體國家保險企業(yè)

參與形式強(qiáng)制保險自愿保險

四、原保險和再保險

原保險：指保險人對被保險人直接承擔(dān)責(zé)任的保險，也叫第一次保險。

再保險：指將原始的保險責(zé)任再予以轉(zhuǎn)嫁的保險，也叫第二次保險。

第六節(jié)保險的產(chǎn)生與發(fā)展

一、保險產(chǎn)生和發(fā)展的基礎(chǔ)

（一）自然基礎(chǔ)

（二）社會經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)

二、古代保險思想和原始保險形態(tài)

（一）海上保險的產(chǎn)生

（二）火災(zāi)保險的興起與發(fā)展

（三）人身保險的產(chǎn)生與發(fā)展

（四）責(zé)任保險的起源與發(fā)展

（五）信用和保證保險的產(chǎn)生和發(fā)展

三、近現(xiàn)代保險的產(chǎn)生與發(fā)展

第七節(jié)世界保險業(yè)發(fā)展的特點(diǎn)和趨勢

一、保險規(guī)模不斷擴(kuò)大

二、新的險種不斷涌現(xiàn)，業(yè)務(wù)范圍不斷擴(kuò)大

三、保險人組織形式的多樣性

四、保險營銷方式的發(fā)展

五、保險經(jīng)營與管理技術(shù)的發(fā)展

六、保險與其他金融服務(wù)的融合

七、巨災(zāi)風(fēng)險加大，巨額保險增多，保險市場面臨巨大挑戰(zhàn)

八、資金運(yùn)用的發(fā)展

九、保險業(yè)的國際化與保險監(jiān)管的寬松化

十、世界保險業(yè)發(fā)展的不平衡性

第二章社會經(jīng)濟(jì)與保險

第一節(jié)保險基金理論

一、基金、后備基金和保險基金的關(guān)系

（一）概念

基金：國民經(jīng)濟(jì)中具有專門用途的資金。

后備基金：國民經(jīng)濟(jì)中專門用以應(yīng)付不幸事故及自然災(zāi)害的資金。

保險基金：保險形成的后備基金，是后備基金的一種形式。

（二）社會總產(chǎn)品分配與社會后備基金。

社會總產(chǎn)品：社會在一定時期內(nèi)所生產(chǎn)的全部物質(zhì)資料的總和，生產(chǎn)所得社會總

量。

1、補(bǔ)償基金一一用以補(bǔ)償消費(fèi)掉的生產(chǎn)資料的部分

2、積累基金一一用以擴(kuò)大生產(chǎn)的追加部分

3、后備基金一一用以應(yīng)付不幸事故、自然災(zāi)害

4、消費(fèi)基金一一用以作為消費(fèi)資料

（三）后備基金的形式

1、集中形式的后備基金

a、形式

（1）實(shí)物形態(tài)：國家為保證社會再生產(chǎn)過程的順序進(jìn)行而建立的一種生產(chǎn)資料

儲備。

（2）貨幣形態(tài)：在一定的財政年度內(nèi)，國家為應(yīng)付重大自然災(zāi)害和意外事故造

成的經(jīng)濟(jì)損失建立的一種財政后備基金。

b、特點(diǎn)

（1）在社會后備基金占主導(dǎo)地位，是保證國民經(jīng)濟(jì)持續(xù)發(fā)展的重要力量。

（2）對個別的企業(yè)、家庭或個人只能給予一定數(shù)量社會救濟(jì)。

c、概念：由個別經(jīng)濟(jì)單位自身提存自留自用解決本單位財產(chǎn)和其他損失的后備

基金。

2、分散自保的后備基金

特點(diǎn)

（1）對于小額經(jīng)濟(jì)損失具有靈活性的優(yōu)勢

（2）分散自立，自留自用，以實(shí)物形態(tài)為主，數(shù)量及作用有限，不足應(yīng)付重大

的災(zāi)害損失。

3、保險形式的后備基金

a、概念：指有相同風(fēng)險顧慮的人，根據(jù)約定的條件，依靠多數(shù)人的分擔(dān)而集中

起來的一種后備基金。

b、特點(diǎn)

（1）明顯的資金來源，使用分散。

（2）靈活且安全可靠。

（3）不受國家財力物力的約束。

（四）后備基金體系

1、自留形式后備：對補(bǔ)償經(jīng)濟(jì)單位日常的小額損失及時方便。

2、國家集中形式后備：擔(dān)負(fù)著應(yīng)付巨災(zāi)損失和穩(wěn)定社會經(jīng)濟(jì)秩序的重大責(zé)任。

3、保險形式后備：適合不同經(jīng)濟(jì)形式轉(zhuǎn)移風(fēng)險和補(bǔ)償損失的多種需要。

4、存在形式

a、國家集中的后備基金：以國家物資儲備、國家財政總預(yù)備費(fèi)、預(yù)算周轉(zhuǎn)金形

式存在。

b、自留分散的后備基金：各類企、事業(yè)單位和家庭個人的后備等形式存在。

c、保險形式的后備基金：以保險資本金、保證金、各類保險責(zé)任準(zhǔn)備金及總準(zhǔn)

備金形式存在。

二、保險基金的性質(zhì)與特點(diǎn)

（一）保險基金的性質(zhì)

1、保險基金（亦稱保險準(zhǔn)備金）是社會后備基金的一種。

2、組織方式：保險基金是通過法定的或合同的方式，由各經(jīng)濟(jì)單位和個人在確

定的條件下，繳納規(guī)定數(shù)量的保險費(fèi)而建立起來的。

（二）保險基金的特點(diǎn)

1、用經(jīng)濟(jì)方法形成：主要采用經(jīng)濟(jì)方法，即通過簽訂保險合同，按照標(biāo)的的風(fēng)

險程度價值多少合理收取保險費(fèi)而建立的。

2、特定的使用范圍

（1）從使用對象來說：保險基金只能在保險的參加者之間進(jìn)行分配。

（2）從使用范圍來說：只能根據(jù)保險合同規(guī)定的風(fēng)險損失進(jìn)行補(bǔ)償給付。

3、長期積累：保險基金的長期積累便于空間與時間上分散風(fēng)險與損失，大大提

高了保險基金應(yīng)付災(zāi)害損失的能力和效益。

4、貨幣形態(tài)

（1）便于籌集

（2）補(bǔ)償上靈活

（3）節(jié)約管理經(jīng)費(fèi)

三、保險基金的運(yùn)動方式

1、保險基金的運(yùn)動方式為：鋪底基金一一保費(fèi)收入一一基金增值一一補(bǔ)償與給

付

2、為了建立保險基金，保險企業(yè)開業(yè)也需要一定數(shù)量的鋪底資金。

3、保險基金的主要來源是投保人向保險人繳納的保費(fèi)。

4、基金增值是保險人的保險投資所得收益。

保險金的給付與履行經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償職能是保險基金自身運(yùn)動的終點(diǎn)。

第二節(jié)保險與國民經(jīng)濟(jì)的關(guān)系

一、保險與生產(chǎn)、分配、交換和消費(fèi)四個環(huán)節(jié)的關(guān)系

保險與國民經(jīng)濟(jì)的關(guān)系，首先體現(xiàn)在保險與生產(chǎn)、分配、交換和消費(fèi)的四個環(huán)節(jié)

±0

（一）保險與生產(chǎn)的關(guān)系

1、生產(chǎn)決定保險的產(chǎn)生和發(fā)展，生產(chǎn)既創(chuàng)造保險的需要又為保險提供了物質(zhì)基

礎(chǔ)。

2、生產(chǎn)的形式?jīng)Q定保險形式。在以個體、手工業(yè)為主的生產(chǎn)條件下保險為互助

合作形式。商品經(jīng)濟(jì)及社會化大生產(chǎn)條件下，保險采取股份公司的形式。

3、生產(chǎn)的水平及規(guī)模決定保險的水平和規(guī)模。

4、生產(chǎn)的結(jié)構(gòu)決定保險的結(jié)構(gòu)。

（二）保險與分配的關(guān)系

保險與分配的關(guān)系，實(shí)質(zhì)上是分配內(nèi)部保險與其他各種分配形式之間關(guān)系。

1、財政形式的分配

2、信貸形式的分配

3、價格形式的分配

a.保險是價格的一個組成部分，保費(fèi)計入成本，將保費(fèi)負(fù)擔(dān)轉(zhuǎn)嫁給社會。

b.價格的變動會對保險發(fā)展造成重大的影響。

4、工資形式的分配：工資水平的高低對保險的影響顯著。

5、企業(yè)財務(wù)形式的分配

a.財務(wù)狀況的好壞對保險也有著重要的影響。

b.保險對企業(yè)提供經(jīng)濟(jì)保障，也有力地影響著企業(yè)財務(wù)。

6、社會保障

（三）保險與交換的關(guān)系

保險與交換的關(guān)系，實(shí)質(zhì)上是分配與交換的關(guān)系。

1、交換是保險實(shí)現(xiàn)其職能的前提條件。

2、交換的范圍與規(guī)模決定保險范圍規(guī)模。

（四）保險與消費(fèi)的關(guān)系

保險是社會財富再分配的一種特殊形式。它與消費(fèi)的關(guān)系實(shí)質(zhì)是分配與消費(fèi)的關(guān)

系。

保險是消費(fèi)的一個組成部分：出于安全的需要，直接形成對保險的需

求。

消費(fèi)水平制約著保險

二、保險業(yè)與財政及金融業(yè)的關(guān)系

（一）保險與財政

1、通過保險的經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償可使企業(yè)及時恢復(fù)生產(chǎn)，減少財政支出，穩(wěn)定財政收入。

2、財政通過制定和實(shí)施稅收政策和產(chǎn)業(yè)政策有力地調(diào)節(jié)保險產(chǎn)業(yè)的發(fā)展。

3、保險基金和財政后備基金由于職能不同，體現(xiàn)了不同的經(jīng)濟(jì)關(guān)系。

（二）保險與金融

1、保險是金融業(yè)的一個組成部分，與銀行的關(guān)系十分密切。

2、保險返還性與資金信貸的不同。

3、保險的職能與資金信貸職能不同。

三、保險與國民經(jīng)濟(jì)的協(xié)調(diào)發(fā)展

（一）國民經(jīng)濟(jì)的性質(zhì)決定保險業(yè)的地位。

（二）國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平?jīng)Q定保險業(yè)發(fā)展水平。

（三）保險的發(fā)展要盡可能地滿足國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需要。

第三節(jié)保險的職能與作用

一、保險的本質(zhì)

它是一種經(jīng)濟(jì)關(guān)系，為補(bǔ)償災(zāi)害事故或其他約定事件所產(chǎn)生損失而建立和決定使

用保險基金而形成經(jīng)濟(jì)關(guān)系的總和。

二、保險的基本職能

（一）職能

組織經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償和實(shí)現(xiàn)保險金的給付。

1、企業(yè)：保證生產(chǎn)的順利進(jìn)行。

2、個人：保障其福利。

（二）保險的特點(diǎn)

1、精確計算，合理確定費(fèi)率，建立保險基金。

2、保險的補(bǔ)償與給付，依合同履行，排除偶然及不確定性。

三、保險的派生職能

（一）防災(zāi)減損

保險人為了提高經(jīng)濟(jì)效益，減小賠款，增加盈余，在保險制度和保險條款及費(fèi)率

上使被保人提高自覺性無意識地參與配合社會上專職防災(zāi)減損部門的工作。

（二）積累資金

1、保費(fèi)的形式積累資金，使在任一時點(diǎn)上都有大量的資金處于準(zhǔn)備狀態(tài)成為信

貸來源。

2、保險人作為一個企業(yè)的依法納稅人，增加國家財政收入。

四、保險的作用

（一）有利于國民經(jīng)濟(jì)持續(xù)穩(wěn)定發(fā)展

（二）有利于社會的穩(wěn)定

（三）有利于科學(xué)技術(shù)的推廣應(yīng)用

（四）有利于擴(kuò)大對外經(jīng)濟(jì)交往

（五）有利于社會文明發(fā)展

第三章保險市場

第一節(jié)保險需求與供給

一、現(xiàn)代保險市場

（一）概念

參與保險交易的各類要素及其相互作用的方式、實(shí)現(xiàn)交易的機(jī)制。

（二）重要性

1、保險供給和需求的綜合反映場所

2、保險交換過程便利的完成場所

3、高效率的保險服務(wù)提供場所

4、完善保險機(jī)制的渠道

5、保險人、被保險人、保險中介人等保險市場要素對保險技術(shù)發(fā)展的推動

6、政府對保險業(yè)監(jiān)管的載體

二、保險需求

（一）概念在特定時期內(nèi)社會組織和個人對保險經(jīng)濟(jì)保障的需要量。

（二）產(chǎn)生原因

1、客觀世界存在損失的不確定性。

2、人們對風(fēng)險事故造成經(jīng)濟(jì)損失承擔(dān)能力的局限性。

（三）表現(xiàn)形式

1、物質(zhì)上：人們遭遇自然災(zāi)害或意外事故時，對經(jīng)濟(jì)損失要求及時補(bǔ)償。

2、精神上：轉(zhuǎn)移風(fēng)險、獲得保險保障的心理安全。

（四）有效保險需求的條件

1、保險需求者有對保險保障這種商品的需求。

2、保險需求者有對保險保障這種商品的支付能力。

3、保險標(biāo)的符合保險人的經(jīng)濟(jì)技術(shù)要求。

（五）影響因素

1、風(fēng)險因素保險需求總量與風(fēng)險存在程度成正相關(guān)關(guān)系。

2、經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平a.科學(xué)技術(shù)的重大影響b.消費(fèi)結(jié)構(gòu)的變化

3、價格因素保險需求總量與保險價格成反比關(guān)系。

4、品經(jīng)濟(jì)的發(fā)展保險需求總量與商品經(jīng)濟(jì)發(fā)展程度成正相關(guān)關(guān)系。

5、口因素a.人口總量：人口總量與保險需求總量成正相關(guān)關(guān)系。b.

人口結(jié)構(gòu)

（1）年齡結(jié)構(gòu)：人口老齡化刺激保險需求（2）職業(yè)結(jié)構(gòu)：從事現(xiàn)代職業(yè)

者人數(shù)與保險需求總量成正相關(guān)關(guān)系（3）文化程度結(jié)構(gòu)：高素質(zhì)人口比例

刺激保險需求

6、強(qiáng)制保險的實(shí)施

三、保險供給

（一）概念在一定社會經(jīng)濟(jì)條件下，國家和從事保險經(jīng)營的企業(yè)

所能提供的并已實(shí)現(xiàn)的保險種類和保險總量。

（二）形式

1、有形形態(tài)保險人對遭受損失的投保人，按保險合同的規(guī)定給予一定

數(shù)量的經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償和給付。

2、心理形態(tài)對投保人提供心理上的安全保障

（三）保險供給的制約因素

1、經(jīng)營管理水平

主要設(shè)計方面：風(fēng)險管理、險種設(shè)計、業(yè)務(wù)選擇、再保險分出分入、準(zhǔn)備金提存、

費(fèi)率計算、人事管理、法律知識等。

2、保險市場競爭可能擴(kuò)大或者減少保險供給。

3、保險成本

（1）概念：在承保過程中的一切實(shí)際和隱含的貨幣支出。

（2）主要內(nèi)容：賠款、傭金、工資、房屋的租金、管理費(fèi)用等。

（3）影響因素：業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)、業(yè)務(wù)來源、勞動力結(jié)構(gòu)、推銷方式、服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)、準(zhǔn)

備金規(guī)模、通貨膨脹等。

（4）一般來說，保險成本和保險供給量成反向相關(guān)。

4、保險資本量可用于經(jīng)營的保險資本量、保險需求均與保險供給量

成正相關(guān)關(guān)系。

5、保險供給者的數(shù)量和素質(zhì)保險供給者的數(shù)量與保險供給量成正相關(guān)

關(guān)系。

保險供給者素質(zhì)高，新險種易開發(fā)、推廣，從而擴(kuò)大保險供給，促進(jìn)保險需求。

6、保險利潤率（最重要的因素）

平均利潤率規(guī)律是制約保險供給的基本因素：保險利潤率高，保險業(yè)的邊際投資

率越高，從而擴(kuò)大保險供給；反之則導(dǎo)致資本和人力退出保險業(yè)，從而縮小保險

供給。

7、國家政策國家政策是重要的決定因素。

第二節(jié)保險人

一、保險人的概念

保險人是經(jīng)營保險業(yè)務(wù)的組織。

二、保險人的權(quán)利和義務(wù)

保險人是訂立保險合同的一方當(dāng)事人，在法律上，除特準(zhǔn)的自然人外，多數(shù)是法

人經(jīng)營。

保險人收取保費(fèi)，并按照合同的規(guī)定對被保險人負(fù)責(zé)賠償損失或履行給付義務(wù)。

三、保險人的組織形式

（一）公營保險組織

1、概念：由國家和地方政府投資經(jīng)營的保險機(jī)構(gòu)。

2、特點(diǎn)

a.多數(shù)不以營利或增加財政收入為目的，主要是貫徹國家社會政策；承擔(dān)的風(fēng)險

多數(shù)是：失業(yè)保險、農(nóng)業(yè)保險、投資保險、出口信用保險等。

b.以舉辦強(qiáng)制保險為主。

說明：

a.公營保險有強(qiáng)制保險和非強(qiáng)制保險兩種形式。

b.非強(qiáng)制保險采取商業(yè)經(jīng)營形式；

c.強(qiáng)制性保險又稱社會保險，但是并不一定由國家辦理。

（二）民營保險組織

民營保險組織的形式之一是公司保險組織。

根據(jù)責(zé)任形式，可以分為：有限責(zé)任公司、股份有限責(zé)任公司、無限公司和相互

公司等。

1、保險股份有限責(zé)任公司（主要形式）

a.與一般有限責(zé)任公司的共同法律特征：

（1）資本由投資者以認(rèn)購股票的形式籌集構(gòu)成；

（2）投資者和經(jīng)營者分離；

（3）股東對公司承擔(dān)有限責(zé)任；

（4）利潤以股利分紅形式在股東之間分配。

b.與一般有限責(zé)任公司的不同處:

（1）公司營運(yùn)的資金來自保險費(fèi)的積聚：在收取足夠的保險費(fèi)之前，從股東處

積聚的資本作為公司的經(jīng)營資本，用來支付各種損失及費(fèi)用；在公司收足保險費(fèi)

后，資本金成為公司履約的保證金；

（2）支付股東的利潤是作為保險費(fèi)的構(gòu)成部分，股東收取的利潤是其承擔(dān)保險

風(fēng)險的代價。

c優(yōu)點(diǎn):

（1）大規(guī)模經(jīng)營能較廣泛地分散風(fēng)險；

（2）易于募集巨額資本，有利于業(yè)務(wù)擴(kuò)展，經(jīng)營較為安全；

（3）經(jīng)營效率高，由于存在激烈的競爭，更有動力開發(fā)新險種，并采用相適應(yīng)

的新方法和新技術(shù)。

2、相互保險公司

a.概念：公司保險與合作保險相結(jié)合的一種形式，由預(yù)料特定風(fēng)險可能發(fā)生的多

數(shù)經(jīng)濟(jì)單位，為達(dá)到保險保障的目的而組成的非營利性保險組織。

b.特點(diǎn)：

（1）非營利的保險組織；

（2）最高權(quán)力機(jī)關(guān)：社員代表大會，公司管理的表決權(quán)屬于全體保單持有者；

（3）相互保險公司具有法人資格，以其整體對其成員負(fù)責(zé)；

（4）不按資本進(jìn)行利潤分配。

c.優(yōu)點(diǎn)：

（1）保險加入者同時成為社員，社員的利益就是被保險人的利益，有效避免保

險中的不當(dāng)經(jīng)營和被保險人的欺詐行為；

（2）在經(jīng)營上更為重視被保險人的利益，保費(fèi)內(nèi)不包括即期利潤，有效降低保

費(fèi)；

（3）保險加入者可以參與分配經(jīng)營結(jié)果的剩余，有利于形成激勵機(jī)制。

d,經(jīng)營形式：

（1）攤收保費(fèi)制

（2）預(yù)收保費(fèi)制

（3）永久保險制

3、保險股份有限責(zé)任公司與相互保險公司的區(qū)別：

a,企業(yè)主體不同：

保險股份有限責(zé)任公司的主體由股東組成，股東不限于加入者；而相互保險公司

由社員組成，并且社員和加入者是同一人。

b.經(jīng)營資金來源不同：

保險股份有限責(zé)任公司的資金來源于股東的資本；而相互保險公司的資金來源于

基金，不限于社員，還可以向外借債，但必須償還本金和利息。

c.保險費(fèi)制不同：

保險股份有限責(zé)任公司采取確定保費(fèi)制，經(jīng)營結(jié)果有剩余時，計入營業(yè)利潤，如

有不足，由股東填補(bǔ)；而在相互保險公司里，剩余部分可以攤還，不足時可以臨

時向社員征收。

d.利益處理不同：

股東有全部處理權(quán)（除法定公債）；而相互保險公司的剩余，首先要支付借入基

金的利息，多余的部分才能由社員分配。

（三）個人保險組織

1、概念：以個人名義承保的業(yè)務(wù)

2、勞合社：目前承保實(shí)力比較強(qiáng)的個人保險組織

（四）合作保險組織

1、概念：由需要保險保障的人或單位組織起來，采取合作的方法集資共同經(jīng)營

保險，滿足其成員對保險保障的需要。

2、特點(diǎn)：非營利性的保險組織，非法人組織。

3、形式

a.相互保險社

b.保險合作社（見下表）

保險合作社相互保險社

資金來源股本無股本

社員關(guān)系長久臨時

保費(fèi)確定保費(fèi)制根據(jù)實(shí)際需要實(shí)際分擔(dān)

第三節(jié)投保人與被保險人

一、投保人（要保人）

（一）概念

1、對保險標(biāo)的具有保險利益，向保險人申請訂立保險合同，并負(fù)有繳付保險費(fèi)

義務(wù)的人。

2、是與保險人相對的，保險合同的另一方當(dāng)事人。

（二）構(gòu)成投保人的要件

1、投保人具有權(quán)利能力和行為能力：成年人可以作為投保人，十六周歲以上有

勞動能力的也可作為投保人。

2、投保人對保險標(biāo)的具有可保利益。

3、投保人承擔(dān)繳納保險費(fèi)的義務(wù)。

二、被保險人

（一■）概念

保險事故（事件）在其財產(chǎn)或其身體上發(fā)生、受到損失時享有向保險人要求賠償

或給付權(quán)利的人。

（二）構(gòu)成被保險人的要件

1、被保險人是保險事故發(fā)生時遭受損失的人，或在保險事件出現(xiàn)時需要經(jīng)濟(jì)保

障的人，也是保險事故在其財產(chǎn)或身上可能發(fā)生的人。

2、被保險人是具有保險利益并享有賠償請示權(quán)的人。

（三）被保險人資格的限制

1、當(dāng)被保險人就是投保人時，對投保人的資格限制，就是對被保險人資格的限

制。

2、當(dāng)被保險人不是投保人時，需要區(qū)別不同情況：

a.財產(chǎn)保險：要求在事故發(fā)生時，被保險人仍然是具有保險利益的人，否則不能

行使索賠權(quán)。

b.人身保險：投保人以他人為保險人訂立死亡保險合同，必須得到被保險人口頭

或書面的同意，且被保險人必須具備行為能力。

第四節(jié)保險代理人

一、代理及其法律特征

（-）在民法上，代理是指代理人以被代理人的名義在授權(quán)范圍內(nèi)向第三方所進(jìn)

行的民事法律行為。

（二）代理的法律特征：

1、代理人必須以被代理人的名義進(jìn)行活動。

2、代理人必須在代理權(quán)限內(nèi)進(jìn)行活動。

3、代理行為的法律后果直接歸屬于被代理人。

二、保險代理人及其法律特征

（一）保險代理人是指根據(jù)保險人的委托，向保險人收取手續(xù)費(fèi)，并在保險人授

權(quán)的范圍內(nèi)代為辦理保險業(yè)務(wù)的單位和個人。保險代理人由保險人授權(quán)，代為銷

售保險單、收取保險費(fèi)或進(jìn)行相關(guān)的其他活動。

（二）保險代理人的法律特征

1、保險代理人的保險代理是代表保險人利益的中介行為。

2、保險代理人的保險代理是由民法調(diào)整的行為。

3、保險代理人的保險代理是基于保險人授權(quán)的委托代理。

三、保險代理制度的基本作用

（一）保險代理有利于溝通保險需要與供給。

（二）保險代理有利于溝通保險信息，提高保險企業(yè)的經(jīng)營水平和經(jīng)濟(jì)效益，增

進(jìn)社會效益。

（三）保險代理有利于提高保險供給能力，促進(jìn)保險業(yè)務(wù)發(fā)展。

（四）保險代理有利于發(fā)揮行業(yè)和個人優(yōu)勢，改善保險服務(wù)。

四、保險代理人的類型

（一）按銷售險種分類：產(chǎn)險代理人、壽險代理人

（二）按保險業(yè)務(wù)運(yùn)作程序分類：承保代理人、理賠代理人、追償代理人

（三）按職權(quán)范圍分類：專用代理人、獨(dú)立代理人

（四）按從業(yè)性質(zhì)分類：專業(yè)代理人、兼業(yè)代理人和個人代理人（我國現(xiàn)行的保

險代理人的分類方法）

五、保險代理合同

（一）要素

1、保險代理合同的主體：代理人和保險人

2、保險代理合同的客體：保險代理行為

3、保險代理合同的內(nèi)容：保險人、保險代理人雙方當(dāng)事人名稱、代理權(quán)限范圍、

代理期限、代理地域范圍、代理的險種、手續(xù)費(fèi)的支付標(biāo)準(zhǔn)和支付方式、保險費(fèi)

轉(zhuǎn)交時間和方式以及爭議處理。

（二）保險代理合同當(dāng)事人的權(quán)利和義務(wù)

1、保險代理人的權(quán)利：獲得勞務(wù)報酬、獨(dú)立開展業(yè)務(wù)活動

2、保險代理人的義務(wù)：誠實(shí)和告知、如實(shí)、及時轉(zhuǎn)交保險費(fèi)、維護(hù)保險人利益

3、保險人的權(quán)利：規(guī)定代理權(quán)限、監(jiān)督保險代理人代理行為及其業(yè)務(wù)

4、保險人的義務(wù)：支付代理手續(xù)費(fèi)、提供輔助資料、對保險代理人提供業(yè)務(wù)培

訓(xùn)

六、保險代理公司

組織形式：股份有限責(zé)任公司、有限責(zé)任公司和合伙制企業(yè)。

第五節(jié)保險經(jīng)紀(jì)人

一、經(jīng)紀(jì)人

（一）概念

經(jīng)紀(jì)人是在各種交易活動中為交易雙方（供方和需方、賣方和買方、出租方和承

租方等）溝通信息、撮合成交、提供各種相關(guān)服務(wù)的人和組織。

（二）類型

一般經(jīng)紀(jì)人和交易所經(jīng)紀(jì)人、民事經(jīng)紀(jì)人和商事經(jīng)紀(jì)人、直接經(jīng)紀(jì)人和間接經(jīng)紀(jì)

人、商品現(xiàn)貨經(jīng)紀(jì)人、期貨經(jīng)紀(jì)人、證券經(jīng)紀(jì)人、保險經(jīng)紀(jì)人、房地產(chǎn)經(jīng)紀(jì)人等。

二、保險經(jīng)紀(jì)人

（一）概念

保險經(jīng)紀(jì)人是基于投保人的利益，為投保人與保險人訂立保險合同提供中介服

務(wù)，并依法收取傭金的組織和個人。

（二）職能

為客戶進(jìn)行風(fēng)險評估，制定保險計劃甚至制定包括管理財務(wù)風(fēng)險、發(fā)展戰(zhàn)略風(fēng)險

等在內(nèi)的綜合風(fēng)險管理計劃；為客戶選擇最合適的保險公司，并可為客戶代辦投

保手續(xù)；監(jiān)督保險合同的執(zhí)行情況，并協(xié)助索賠。

（三）保險代理人和保險經(jīng)紀(jì)人的區(qū)別

保險代理人保險經(jīng)紀(jì)人

基于保險人的利益辦理保險業(yè)務(wù)基于被保險人的利益從事保險活動

代理銷售保險人授權(quán)的保險服務(wù)品種接受被保險人的委托為其協(xié)商投保條件

向保險人收取代理手續(xù)費(fèi)接受業(yè)務(wù)的保險公司向其支付傭金或由

被保險人給予一定的報酬

保險人承擔(dān)其責(zé)任獨(dú)立承擔(dān)民事法律責(zé)任

資格的獲得較易資格的獲得、機(jī)構(gòu)的審批較嚴(yán)格

（四）保險經(jīng)紀(jì)人的類型

1、原保險經(jīng)紀(jì)人：

原保險經(jīng)紀(jì)人是指直接介于投保人和原保險人之間的中間人，直接接受投保人的

委托。按業(yè)務(wù)性質(zhì)的不同，原保險經(jīng)紀(jì)人可分為壽險經(jīng)紀(jì)人和非壽險經(jīng)紀(jì)人。

2、再保險經(jīng)紀(jì)人：

再保險經(jīng)紀(jì)人是把分出保險業(yè)務(wù)的保險公司當(dāng)做自己的客戶，為分出公司選擇合

適的接受保險分出業(yè)務(wù)的再保險公司，并從再保險公司那里收取傭金的經(jīng)紀(jì)人。

（五）保險經(jīng)紀(jì)人的作用

1、幫助選擇保險人和保險產(chǎn)品

2、處理風(fēng)險

3、理賠談判

（六）保險經(jīng)紀(jì)人的權(quán)利和義務(wù)

1、權(quán)利：要求支付傭金、保單置留權(quán)

2、義務(wù)：提供保險信息、監(jiān)督保險合同履行、協(xié)助索賠、承擔(dān)導(dǎo)致被保險人損

失的賠償

三、保險經(jīng)紀(jì)合同

（一）居間合同

居間合同訂立的意義：保險經(jīng)紀(jì)人根據(jù)委托人的要求為其提供與保險人訂約的機(jī)

會，即為他們的締約牽線搭橋，所以作為居間人的保險經(jīng)紀(jì)人不能以自己的名義

參加保險合同的談判。

（二）委托合同

保險委托合同是保險經(jīng)紀(jì)人根據(jù)委托人的委托，以委托人的名義代為辦理保險事

務(wù)的權(quán)利義務(wù)關(guān)系的協(xié)議。具有代理性和介入性兩大特點(diǎn)。

（三）咨詢合同

保險咨詢合同是保險經(jīng)紀(jì)人根據(jù)委托人的要求對特定保險項(xiàng)目提供論證、預(yù)測或

者調(diào)查報告，并由委托人支付咨詢費(fèi)的合同。

四、保險經(jīng)紀(jì)人的組織形式

（一）個人保險經(jīng)紀(jì)人

（二）合伙經(jīng)紀(jì)人

（三）保險經(jīng)紀(jì)公司

第六節(jié)保險公估人

一、概念

保險公估人是指接受保險合同當(dāng)事人的委托，為其辦理保險標(biāo)的的勘查、鑒定、

估損及賠款的理算等并出具證明的人。

二、職能

（一）評估職能

（二）公估職能

三、作用：

（一）有利于解決專業(yè)性、技術(shù)性強(qiáng)的承保、定損、理賠問題

（二）有利于實(shí)現(xiàn)保險理賠規(guī)范化

（三）有利于保險人提高理賠效率

（四）緩和保險人與被保險人在理賠方面的矛盾

（五）有利于避免擴(kuò)大保險標(biāo)的損失

四、保險公估人的基本特點(diǎn)

（-）經(jīng)濟(jì)性

（二）獨(dú)立性

（三）專業(yè)性

五、保險公估人的特殊性

（一）保險公估人與保險人的區(qū)別

保險公估人保險人

立場基于己方利益中立地位

處理方法專業(yè)性較弱專業(yè)性強(qiáng)，出具公估報告

書

（二）保險公估人與代理人及經(jīng)紀(jì)人的區(qū)別

保險公估人保險代理人保險經(jīng)紀(jì)人

利益關(guān)系獨(dú)立、公正地維護(hù)保代表保險公司的利代表投保人和被保

、，.

險雙方當(dāng)事人的權(quán)命險人的利益

命

法律后果己負(fù)保險公司承擔(dān)責(zé)任己負(fù)

組織形式單位或個人單位或個人公司

（三）保險公估人和一般資產(chǎn)評估公司的區(qū)別

保險公估人一般資產(chǎn)評估公司

主要評估工作對被保險人的資產(chǎn)進(jìn)行評估；對標(biāo)的進(jìn)行空間和時間上