公司收支運營利潤情況表模板

,,,,,

,公司運營情況表,,,

,結算所屬時間：,,,

,項目,,一般項目,

,,,本月數(shù),本年累計數(shù)

,銷售額,一、銷售額,-,-

,,其中：開具發(fā)票銷售額（已收款）,,

,,開具發(fā)票銷售額（未收款）,,

,,開具收據(jù)銷售額,,

,,掛靠管理費（詳見附表一）,,

,稅款計算,二、應交稅金,-,-

,,其中：實際繳納所有稅費,,

,,掛靠單位承擔稅費,,

,,公司應承擔稅費,,

,,公司實際承擔稅費,-,-

,,其他應交稅費,,

,成本費用計算,三、成本費用計算,-,-

,,其中：營業(yè)成本（詳見附表二）,,

,,經(jīng)營費用（詳見附表二）,,

,,管理費用（詳見附表二）,,

,,財務費用（詳見附表二）,,

,,四、利潤總額,-,-

,收款計算,五、收到銷售貨款,-,-

,,其中：銀行存款收本期銷售額,,

,,現(xiàn)金收本期銷售額,,

,,銀行存款收上期銷售額,,

,,現(xiàn)金收上期銷售額,,

,往來款項計算,六、應收賬款（詳見附表三）,-,-

,,其中：公司本期已開票未收款,,

,,公司上期已開票未收款,,

,,本期收回上期已開票未收款,,

,,七、預付賬款（詳見附表三）,-,-

,,其中：本期已付款對方未開票,,

,,上期已付款對方未開票,,

,,本期收回上期已付款發(fā)票,,

,,八、其他應收款（詳見附表三）,-,-

,,其中：本期支付借款,,

,,上期支付借款,,

,,本期收回借款,,

,,九、應付賬款（詳見附表四）,-,-

,,其中：本期已收對方發(fā)票未付款,,

,,上期已收對方發(fā)票未付款,,

,,本期支付上期已收對方發(fā)票貨款,,

,,十、預收賬款（詳見附表四）,-,-

,,其中：本期已收對方貨款未開票,,

,,上期已收對方貨款未開票,,

,,本期開具上期已收對方貨款發(fā)票,,

,,十一、其他應付款（詳見附表四）,-,-

,,其中：本期收到借款,,

,,上期收到借款,,

,,本期歸還借款,,

,備注：所有欄次行里有公式的在本月數(shù)和本年累計數(shù)中都有計算公式會自動計算，不可輕易刪除或清除！,,,

,,,,,

,,會計內(nèi)賬主要做什么？,,

,,一、內(nèi)帳會計主要工作內(nèi)容如下：,,

,,1、負責公司日常業(yè)務的財務核對、核算、監(jiān)督;,,

,,2、負責公司財、物的監(jiān)督管理;,,

,,3、負責公司費用的預算、審核、核算、監(jiān)控;,,

,,4、負責公司管家婆與金蝶賬套的核對;,,

,,5、負責協(xié)助行政對固定資產(chǎn)及低值易耗品、工具類物品建賬進行監(jiān)管，并定期盤點;,,

,,6、負責對物品領用情況進行監(jiān)督檢查，負責監(jiān)督換回舊物品的銷毀;,,

,,7、負責對庫存商品的實物盤點抽查、賬實核對。對庫存積壓貨品及時督促(每月物流要上報財務積壓貨品，財務核實);,,

,,8、負責公司總賬及所有明細分類賬的記賬、結賬、核對，并及時清理應收、應付、其他應收、其他應付等往來賬;,,

,,9、負責編制會計報表以及編制各種明細表，并進行財務報告分析，并于規(guī)定之前將相關報表上報給公司財務經(jīng)理及總經(jīng)理;,,

,,10、負責每月與出納進行代收核對，現(xiàn)金銀行存款、往來欠條核對;,,

,,11、負責根據(jù)公司具體經(jīng)營情況向總經(jīng)理提出合理化建議;,,

,,12、完成領導交辦其它工作內(nèi)容。,,

,,內(nèi)賬會計需要做什么：,,

,,1.根據(jù)匯總原始憑證編制記賬憑證要求，尤其新公司作為會計對帳有內(nèi)帳會計需要先拿到原始憑證，做記賬憑證可以不進行編號，一情況下，可以在10天編一次。到月底再轉車成本，費用。,,

,,2、通常內(nèi)帳沒有規(guī)定要求，可以按照正規(guī)的外賬要求做帳，也可以做流水賬。也就是說，只要把收入、支出登記清楚流行了。,,

,,3、會計對內(nèi)帳的月末報表，可以按照你新公司的負責人的要求編制。,,

,,4、然后根據(jù)記賬憑證匯總表將總賬進行登記，再拿總賬的明細賬，現(xiàn)金賬，銀行賬進行核對，在每月任何問題的情況下，才可以做報表。,,

,,5、所以一般做帳流程，可以參考作為會計的外賬流程要求注意如下幾點要求：(1)根據(jù)出納轉過來的各種原始憑證進行審核，審核無誤后，編制記賬憑證。(2)根據(jù)記賬憑證登記各種明細分類賬。(3)月末作計提、攤銷、結轉記賬憑證，對所有記賬憑證進行匯總，編制記賬憑證匯總表，根據(jù)記賬憑證匯總表登記總帳。(4)結賬、對帳。做到帳證相符、帳帳相符、帳實相符。(5)編制會計報表，做到數(shù)據(jù)條理清楚。,,

,,會計的主要工作是什么：,,

,,第一、每個月要做好原始憑證的記錄，特別是做記賬憑證的時候一定要有財務先找到經(jīng)理，然后叫經(jīng)理簽字，有了這個負責人的簽字以后，在做做自己的記賬憑證才是正確的工作辦法。,,

,,第二、作為一個財務工作的人員，一定要細致的做好工作的任務，一般來說財務工作人員在月末還要注意提取折舊這個費用，以及待攤費用的攤銷，這類事情必須提前做好，月末必須提取數(shù)據(jù)做完。,,

,,第三、財務工作在月末的時候編制完科目匯總表之后，還要編制出兩個不同的分錄，這個一般來說新手是不能做的，因為里的利潤表和其他一些費用是老財務人員比較熟悉，如果是任務，那么盡快找他們了解一下。,,

,,第四、財務工作的內(nèi)容很多，編寫一個企業(yè)的利潤表也很關鍵，其中主要是把企業(yè)的總賬的資產(chǎn)進行數(shù)據(jù)的編寫，這個里面有企業(yè)的貨幣資金和固定資產(chǎn)，另外還應該有應收賬款和應收票據(jù)以及短期投資的數(shù)據(jù)。,,

,,第五、做完上面的工作，就需要做一些整理的工作了，無論是上面哪一個情況都要做這個工作，主要的就是裝訂憑證工作，另外還要寫報表附注，以及分析情況表，這類工作一般都要隨時準備完畢。,,

,,第六、需要說明的最后一點是工作的時間問題，上面說的內(nèi)容里除了編制記賬憑證和登記明細賬這兩個項目之外，其余的幾個工作均要在月末進行，這點一定注意一下。,,

,,會計每天都干什么：,,

,,1、每個月所要做的第一件事就是根據(jù)原始憑證登記記賬憑證(做記賬憑證時一定要有財務(經(jīng)理)有簽字權的人簽字后你在做)，然后月末或定期編制科目匯總表登記總賬(之所以月末登記就是因為要通過科目匯總表試算平衡，保證記錄記算不出錯)，每發(fā)生一筆業(yè)務就根據(jù)記賬憑證登記明細賬。,,

,,2、月末還要注意提取折舊，待攤費用的攤銷等，若是新的企業(yè)開辦費在第一個月全部轉入費用。計提折舊的分錄是借管理費用或是制造費用貸累計折舊，這個折舊額是根據(jù)固定資產(chǎn)原值，凈值和使用年限計算出來的。月末還要提取稅金及附加，實際是地稅這一塊。就是提取稅金及附加，有城建稅，教育費附加等，有稅務決定。,,

,,3、月末編制完科目匯總表之后，編制兩個分錄。第一個分錄：將損益類科目的總發(fā)生額轉入本年利潤，借主營業(yè)務收入(投資收益，其他業(yè)務收入等)貸本年利潤。第二個分錄：借本年利潤貸主營業(yè)務成本(主營業(yè)務稅金及附加，其他業(yè)務成本等)。轉入后如果差額在借方則為虧損不需要交所得稅，如果在貸方則說明盈利需交所得稅，計算方法，所得稅=貸方差額*所得稅稅率，然后做記賬憑證，借所得稅貸應交