盡職調(diào)查內(nèi)容清單

相關(guān)對江蘇黃河藥業(yè)股份盡職調(diào)查內(nèi)容清單1(不含揚(yáng)州中寶)一、企業(yè)基礎(chǔ)情況調(diào)查1.企業(yè)發(fā)展及情況調(diào)查1.1全方面、具體地描述企業(yè)發(fā)展歷史及形成過程；1.2提供目前企業(yè)股權(quán)結(jié)構(gòu)（包含委托持股情況，請?zhí)峁┫嚓P(guān)協(xié)議），合資協(xié)議、企業(yè)章程、及股東出資驗資匯報等文件；1.3其中企業(yè)在發(fā)展過程中，如出現(xiàn)過股東及/或股權(quán)變更事宜，請補(bǔ)充提供相關(guān)變更股權(quán)轉(zhuǎn)讓（或增資擴(kuò)股）協(xié)議及相關(guān)協(xié)議、章程修改協(xié)議，股東出資驗資匯報，對應(yīng)該次變更同意文件等；1.4企業(yè)包含國有資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓，同時提供對應(yīng)資產(chǎn)審計和評定匯報、相關(guān)同意國有資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓政府批文；1.5提供集團(tuán)內(nèi)全部關(guān)聯(lián)企業(yè)《企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照》、《稅務(wù)登記證》、《組織代碼證》，包含有變更事項，請?zhí)峁└鲿r點(diǎn)相關(guān)證照；生產(chǎn)性企業(yè)同時提供《藥品生產(chǎn)許可證》、銷售性企業(yè)請?zhí)峁端幤方?jīng)營許可證》）等文件；2.企業(yè)經(jīng)營業(yè)務(wù)調(diào)查2.1生產(chǎn)批文及產(chǎn)品情況：提供企業(yè)擁有全部藥品生產(chǎn)批文，并對年銷售額超出500萬元（或有較大增加潛力）產(chǎn)品功效、所面正確關(guān)鍵消費(fèi)群體和目標(biāo)用戶、影響消費(fèi)原因、市場容量及分布情況、市場發(fā)展趨勢等；(能夠參考下列表格描述)產(chǎn)品名稱：項目內(nèi)容產(chǎn)品功效目標(biāo)用戶用戶分布影響消費(fèi)關(guān)鍵原因市場容量市場發(fā)展趨勢市場推廣形式銷售模式銷售額()市場份額競爭對手情況(包含市場份額,銷售額,營銷模式，企業(yè)名稱)，最少兩個產(chǎn)品和關(guān)鍵競爭對手比較(包含產(chǎn)品，價格，渠道，促銷等)其它(例舉一產(chǎn)品)產(chǎn)品名稱：ZLJN項目內(nèi)容產(chǎn)品功效取得性感染基礎(chǔ)用藥目標(biāo)用戶醫(yī)院；城市OTC市場用戶分布醫(yī)院、OTC、深度市場影響消費(fèi)原因(三點(diǎn))1.價格2.鋪貨3.競爭對手市場容量10億元市場發(fā)展趨勢緩慢增加，估計3年內(nèi)將達(dá)成最高值，未來面臨被添加克拉維酸制劑所替換風(fēng)險市場推廣形式提升純銷基礎(chǔ)上擴(kuò)大地域經(jīng)銷商鋪貨力度銷售模式地域經(jīng)銷、會議鋪貨銷售額(和)478件109萬元2800件650萬元市場份額0.5%競爭對手情況(包含市場份額,銷售額,營銷模式，企業(yè)名稱)，最少兩個產(chǎn)品AMXL膠囊——珠海聯(lián)邦制藥2億元AMXL膠囊——香港長澳制藥2億元AMXL膠囊——四川蜀中制藥3000萬元AMXL膠囊——昆明貝克諾頓萬元和關(guān)鍵競爭對手比較(包含產(chǎn)品，價格，渠道，促銷等)ZL膠囊包裝比較獨(dú)特，價格適中，質(zhì)量較高現(xiàn)在存在問題為：促銷力度小、品牌力量微弱其它2.2對企業(yè)產(chǎn)品按不一樣類別（成熟產(chǎn)品、新產(chǎn)品；處方藥、OTC、保健食品等），分別描述產(chǎn)品市場推廣及銷售基礎(chǔ)模式：（能夠用以下表格方法描述）產(chǎn)品新產(chǎn)品成熟產(chǎn)品處方藥OTC推廣方法銷售模式2.3介紹企業(yè)下屬銷售渠道，銷售區(qū)域、及銷售額組成情況；2.4銷售企業(yè)（或銷售部門）管理人員及銷售人員情況；2.5如企業(yè)經(jīng)過外部銷售代理企業(yè)銷售產(chǎn)品，請?zhí)峁?yīng)銷售代理協(xié)議、代理企業(yè)背景；2.6下屬銷售企業(yè)經(jīng)營非本集團(tuán)下屬企業(yè)產(chǎn)品情況（對年銷售額超出500萬元產(chǎn)品進(jìn)行說明）；2.7企業(yè)產(chǎn)品周期性影響原因分析，包含產(chǎn)品本身生命周期情況、年度銷售周期情況和對企業(yè)整體銷售額年度周期影響情況，影響原因還包含:季節(jié)性影響原因、季度和年度獎勵考評影響具體分析以下：產(chǎn)品使用季節(jié)性受其診療疾病發(fā)病率影響。②獎勵考評周期影響③產(chǎn)品生命周期影響④其它影響原因3.企業(yè)收入組成調(diào)查（此部分能夠以銷售口徑統(tǒng)計，也能夠見財務(wù)統(tǒng)計）3.1企業(yè)收入組成情況；3.2企業(yè)實(shí)際收入確定標(biāo)準(zhǔn)；企業(yè)常常性收入占總收入比重及起源明細(xì)；3.3企業(yè)產(chǎn)品定價策略介紹（包含生產(chǎn)成本、管理費(fèi)用等企業(yè)內(nèi)費(fèi)用、渠道費(fèi)用等組成）；4.競爭對手/市場份額調(diào)查4.1簡明說明企業(yè)關(guān)鍵產(chǎn)品（500萬以上銷售額）和所在市場中同類產(chǎn)品、替換產(chǎn)品銷售情況（所占市場份額、銷售額、營銷模式特點(diǎn)等）比較；4.2企業(yè)關(guān)鍵產(chǎn)品在中國外關(guān)鍵競爭對手情況及企業(yè)對競爭者市場份額估量；4.3企業(yè)在產(chǎn)品、價格、經(jīng)銷渠道及促銷手段等方面和競爭對手比較。（能夠以填寫以下表格為準(zhǔn)）產(chǎn)品：關(guān)鍵產(chǎn)品/競爭產(chǎn)品廠家價格市場份額銷售額營銷模式/渠道/促銷其它5.企業(yè)經(jīng)營策略調(diào)查5.1企業(yè)現(xiàn)行整體經(jīng)營策略描述5.2企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營策略風(fēng)險分析（能夠以填寫以下內(nèi)容表述，也能夠以對企業(yè)了解填寫。）現(xiàn)在位置：目標(biāo)：策略：總體策略：近期：長久：另外：關(guān)鍵風(fēng)險：6.產(chǎn)品研究開發(fā)策略調(diào)查 6.1企業(yè)從事新產(chǎn)品研發(fā)部門建設(shè)和發(fā)展現(xiàn)實(shí)狀況，資質(zhì)等級；6.2從事產(chǎn)品開發(fā)人力資源情況；6.3企業(yè)關(guān)鍵產(chǎn)品技術(shù)發(fā)展方向，研究關(guān)鍵及正在開發(fā)產(chǎn)品情況和研發(fā)進(jìn)度；正在開發(fā)關(guān)鍵新產(chǎn)品情況和研發(fā)進(jìn)度能夠以下表所表示：產(chǎn)品技術(shù)領(lǐng)域產(chǎn)品名稱產(chǎn)品概述現(xiàn)在進(jìn)度備注6.4過去幾年研究和開發(fā)活動簡明描述6.5每十二個月用于新產(chǎn)品開發(fā)資金投入情況，約占企業(yè)銷售額百分比，怎樣在決議機(jī)制方面有對應(yīng)確保。6.6判定并分析企業(yè)研究開發(fā)新產(chǎn)品領(lǐng)先水平：6.7企業(yè)收購其它新產(chǎn)品計劃及機(jī)會判定；6.8企業(yè)技術(shù)服務(wù)部門對生產(chǎn)\銷售部門服務(wù)和支持情況；6.9企業(yè)擁有或已申請新產(chǎn)品專利、藥品標(biāo)準(zhǔn)等情況介紹，請?zhí)峁?yīng)證書；6.10請描述企業(yè)關(guān)鍵技術(shù)人員簡歷和研究專長；關(guān)鍵技術(shù)人員概況序號姓名職稱/學(xué)位職務(wù)簡歷和研究專長12346.11說明企業(yè)對研究人員激勵機(jī)制及實(shí)施效果、企業(yè)保持技術(shù)不停創(chuàng)新機(jī)制和深入開發(fā)能力（包含技術(shù)貯備、創(chuàng)新安排、企業(yè)文化建設(shè)等）。二、生產(chǎn)設(shè)施和生產(chǎn)過程1.生產(chǎn)設(shè)施調(diào)查1.1企業(yè)全部生產(chǎn)設(shè)施分布情況，可生產(chǎn)哪些劑型產(chǎn)品，按不一樣生產(chǎn)班次測算該些生產(chǎn)設(shè)施產(chǎn)能情況，如認(rèn)為必需，請作較深入說明；1.2企業(yè)有沒有租賃使用生產(chǎn)設(shè)施，如有，以何方法租賃？請?zhí)峁┫嚓P(guān)租賃協(xié)議；1.3說明企業(yè)占用土地數(shù)量、方法，并提供對應(yīng)政府文件、權(quán)證等；1.4企業(yè)現(xiàn)有生產(chǎn)廠房面積、分布、結(jié)構(gòu)及近期建設(shè)計劃情況。2．生產(chǎn)過程調(diào)查2.1企業(yè)生產(chǎn)需要關(guān)鍵原料及輔助材料組成說明及關(guān)鍵供給商（能夠填報以下表格）。各品種關(guān)鍵原料及其輔料名稱劑型品種原料名稱供給商輔料名稱供給商原料藥生產(chǎn)關(guān)鍵原料名稱車間品種原料名稱供給商關(guān)鍵原料及輔助材料名稱及關(guān)鍵供給商關(guān)鍵原料/輔料/包裝材料名稱供給商2.2企業(yè)原材料采購程序、質(zhì)量確保方法及財務(wù)監(jiān)管機(jī)制。（1）采購程序；（2）質(zhì)量確保方法；（3）財務(wù)監(jiān)管機(jī)制。2.3企業(yè)是否擁有獨(dú)有生產(chǎn)工藝及設(shè)施？如有，請?zhí)峁┫嚓P(guān)說明；3．質(zhì)量確保情況調(diào)查3.1企業(yè)生產(chǎn)設(shè)施經(jīng)過國家GMP認(rèn)證時間表：證書編號認(rèn)證范圍認(rèn)證時間使用期至3.2在GMP認(rèn)證過程中，有沒有提出需要完善和提升方面？如有，這些方面改善情況怎樣？3.3產(chǎn)品質(zhì)量測試程序、測試設(shè)備及測試人員素質(zhì)（1）產(chǎn)品測試程序：取樣/檢驗/檢驗統(tǒng)計/檢驗匯報/全部檢驗匯報單留存/建立檢驗臺帳（包含原輔料檢驗、成品檢驗等臺帳）（2）測試設(shè)備見下附表1（3）測試人員素質(zhì)見附表2附表1檢驗儀器一覽表序號儀器、儀表名稱型號制造廠家附表2：質(zhì)量管理及檢驗人員記錄表姓名性別年紀(jì)職稱職務(wù)畢業(yè)院校專業(yè)學(xué)歷從事制藥工作年限4．生產(chǎn)過程中環(huán)境保護(hù)問題調(diào)查4.1企業(yè)現(xiàn)在生產(chǎn)工藝是否存在影響環(huán)境保護(hù)問題，有沒有受罰款處理統(tǒng)計；企業(yè)現(xiàn)在生產(chǎn)工藝不存在影響環(huán)境保護(hù)問題，無受罰款處理統(tǒng)計。4.2企業(yè)在環(huán)境保護(hù)方面已采取了哪些方法？4.3企業(yè)在環(huán)境保護(hù)方面資金投入及在生產(chǎn)成本中所占百分比。4.4就環(huán)境保護(hù)問題進(jìn)行保險情況。三、企業(yè)財務(wù)1.利潤表分析基礎(chǔ)調(diào)查1.1提供企業(yè)及全部隸屬企業(yè)近三年和最近一期財務(wù)報表（包含資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表、現(xiàn)金流量表），企業(yè)合并財務(wù)報表（請說明合并了哪幾家企業(yè)），如各企業(yè)已經(jīng)有審計匯報，請同時提供對應(yīng)匯報和附注；1.2企業(yè)（及各隸屬企業(yè)）關(guān)鍵會計政策和會計估量說明（如折舊政策、成本核實(shí)方法、壞帳準(zhǔn)備計提、存貨計提、投資跌價損失準(zhǔn)備等）；1.3企業(yè)（或各包含企業(yè)）關(guān)鍵產(chǎn)品銷售收入、銷售成本組成：直接材料、直接人工和制造費(fèi)用明細(xì)；1.4企業(yè)（及各隸屬企業(yè)）管理費(fèi)用、財務(wù)費(fèi)用和銷售費(fèi)用明細(xì)及間接費(fèi)用分配政策；1.5企業(yè)隸屬生產(chǎn)企業(yè)和銷售企業(yè)之間，產(chǎn)品銷售定價政策；1.6企業(yè)利潤分配政策及歷年利潤分配情況說明；1.7全部企業(yè)稅率和面臨賦稅負(fù)擔(dān)情況，不一樣地域、享受不一樣政策企業(yè)請分別說明；1.8說明企業(yè)享受稅收優(yōu)惠和財政補(bǔ)助等政策，并提供相關(guān)文件；2.資產(chǎn)負(fù)債表分析基礎(chǔ)調(diào)查2.1存貨明細(xì)（原料、在制品、成品等）及存貨可變現(xiàn)凈值情況，企業(yè)存貨管理措施及管理效果，存貨帳面值和盤點(diǎn)統(tǒng)計比較；2.2應(yīng)收款明細(xì)，并作對應(yīng)帳齡分析，如有必需，請對疑問帳目作尤其說明；對應(yīng)收帳款回收方法和政策作簡明介紹；2.3說明企業(yè)對固定資產(chǎn)折舊政策；2.4企業(yè)長、短期借款明細(xì)，并說明擔(dān)?；虻盅呵闆r（提供對應(yīng)協(xié)議）；2.5在應(yīng)收、應(yīng)付等往來帳目中需要尤其說明情況；2.6企業(yè)對每十二個月公積金提取政策說明。四、企業(yè)組織和管理1.各企業(yè)和業(yè)務(wù)部門組織結(jié)構(gòu)圖，并作簡明崗位描述；2.管理人員酬金制度和雇傭合約；3.職員3.1人力資源統(tǒng)計匯總情況（年紀(jì)、教育程度、工資水平）；3.2對企業(yè)高級管理層情況作比較具體介紹，列表說明部門主管以上企業(yè)管理人員情況（包含姓名、性別、年紀(jì)、學(xué)歷、簡明職業(yè)經(jīng)歷等）；3.3請?zhí)峁┢髽I(yè)職員手冊（如有）；3.4人員流動統(tǒng)計；3.5企業(yè)對具體關(guān)鍵人員依靠程度描述；3.6請說明企業(yè)董事、監(jiān)事、高級管理人員、關(guān)鍵技術(shù)人員在企業(yè)及關(guān)聯(lián)企業(yè)持股情況和穩(wěn)定上述關(guān)鍵人員已采取及擬采取方法4.企業(yè)酬勞結(jié)構(gòu)和退休和養(yǎng)老金計劃。五、專利及知識產(chǎn)權(quán)1.說明現(xiàn)在企業(yè)擁有商號、商標(biāo)情況，請?zhí)峁┢髽I(yè)現(xiàn)使用商號擁有或使用許可文件、產(chǎn)品商標(biāo)注冊證。2.說明企業(yè)對相關(guān)知識產(chǎn)權(quán)歸屬、專利號、許可證或其它類似義務(wù)情況；3.企業(yè)對國外還未過期專利產(chǎn)品仿制情況、處理保密信息（如配方等）情況；4.企業(yè)和職員所簽知識產(chǎn)權(quán)保護(hù)和發(fā)明全部權(quán)協(xié)議情況，如有，請?zhí)峁┖弦粯颖荆?.專利權(quán)和商業(yè)秘密有否爭議；6.和研發(fā)人員簽署相關(guān)競業(yè)嚴(yán)禁方面協(xié)議情況；7.知識產(chǎn)權(quán)訴訟方面情況；8.說明企業(yè)主導(dǎo)產(chǎn)品及在研項目標(biāo)技術(shù)水平，如所采取優(yōu)異生產(chǎn)工藝或技術(shù)訣竅、利用新設(shè)備及新生產(chǎn)手段、節(jié)能技術(shù)及新生產(chǎn)組織方法、產(chǎn)品生產(chǎn)技術(shù)所處生產(chǎn)階段（基礎(chǔ)研究、中試、少批量生產(chǎn)、大批量生產(chǎn)）等；9.說明企業(yè)許可她人使用或被她人許可使用知識產(chǎn)權(quán)、非專利技術(shù)情況（包含許可協(xié)議關(guān)鍵內(nèi)容，如：許可人、被許可人、