風(fēng)險管理工作制度

安全管理體系（系列資料）風(fēng)險管理工作制度第一條為確保公司（以下簡稱公司）風(fēng)險管理工作的順利開展，規(guī)范風(fēng)險管理，制定本制度。第二條風(fēng)險管理委員是公司風(fēng)險管理的決策機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)公司內(nèi)控體系建設(shè)的領(lǐng)導(dǎo)、決策、協(xié)調(diào)和監(jiān)督工作，制定針對內(nèi)部風(fēng)險控制的管理制度和政策；對公司內(nèi)部控制的體系進(jìn)行設(shè)計和修改完善；審議風(fēng)險管理策略和重大風(fēng)險管理解決方案等。第三條風(fēng)險管理委員會工作組是風(fēng)險管理委員會的執(zhí)行機(jī)構(gòu)和工作機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)風(fēng)險管理的日常工作和風(fēng)險管理委員會交辦的各項具體工作。第四條公司的風(fēng)險分為戰(zhàn)略風(fēng)險（包括企業(yè)穩(wěn)定風(fēng)險、法規(guī)風(fēng)險、輿論風(fēng)險等）、市場風(fēng)險（包括合作商的信用風(fēng)險、經(jīng)營許可風(fēng)險、市場競爭風(fēng)險等）、財務(wù)風(fēng)險（包括預(yù)算、成本、資金風(fēng)險等）、運營風(fēng)險（包括安全生產(chǎn)管理風(fēng)險、計劃生育管理風(fēng)險、業(yè)務(wù)費用結(jié)算風(fēng)險等）、法律風(fēng)險（包括糾紛案件管理等）。第五條戰(zhàn)略風(fēng)險、市場風(fēng)險、財務(wù)風(fēng)險、運營風(fēng)險、法律風(fēng)險由本部各職能部門、分公司根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展情況和自身職責(zé)范圍進(jìn)行適時監(jiān)控和管理。第六條風(fēng)險管理的工作流程是各部門、分公司在參與風(fēng)險管理工作時應(yīng)遵循的程序，主要分為風(fēng)險識別、風(fēng)險分析、風(fēng)險應(yīng)對、風(fēng)險控制、效果評價等步驟。第七條風(fēng)險評估是分析潛在事件影響目標(biāo)實現(xiàn)的程度，為風(fēng)險應(yīng)對提供基礎(chǔ)。風(fēng)險評估可以從可能性和影響程度兩個角度，在固有風(fēng)險和剩余風(fēng)險基礎(chǔ)上進(jìn)行評估，并采取定性和定量相結(jié)合的方法。第八條風(fēng)險管理委員會工作組成員代表本部門參與風(fēng)險管理工作，負(fù)責(zé)風(fēng)險管理工作與本部門業(yè)務(wù)的聯(lián)系溝通和信息傳遞。分公司指定兼職風(fēng)險管理人員，負(fù)責(zé)分公司風(fēng)險管理工作與本部業(yè)務(wù)的聯(lián)系溝通和信息傳遞。第九條工作組成員與兼職風(fēng)險管理人員負(fù)責(zé)收集匯總本部門、分公司業(yè)務(wù)范圍內(nèi)的風(fēng)險信息，進(jìn)行初步風(fēng)險分析，出具風(fēng)險應(yīng)對策略和初步管控措施，并及時報送給風(fēng)險管理委員會工作組日常辦事機(jī)構(gòu)。第十條風(fēng)險管理部作為風(fēng)險管理委員會工作組的日常辦事機(jī)構(gòu)，應(yīng)對風(fēng)險信息進(jìn)行初步判斷，與報送風(fēng)險信息的工作組成員、兼職風(fēng)險管理人員共同分析，確認(rèn)是否列為公司風(fēng)險并定期上報風(fēng)險管理委員會工作組。第十一條風(fēng)險管理委員會工作組對提交的風(fēng)險應(yīng)對策略和初步管控措施進(jìn)行審議，形成風(fēng)險管控方案后由業(yè)務(wù)管理部門牽頭，負(fù)責(zé)自身部門、分公司風(fēng)險管控方案的落實和管控。對于重大風(fēng)險的管控方案應(yīng)上報風(fēng)險管理委員會批準(zhǔn)實施。第十二條對于情況較急迫、影響比較大的風(fēng)險事項，風(fēng)險管理委員會工作組成員可提請召開工作組會議進(jìn)行討論。第十三條風(fēng)險管理委員會工作組對某項風(fēng)險經(jīng)討論后認(rèn)定為公司重大風(fēng)險的，應(yīng)及時報告風(fēng)險管理委員會。第十四條風(fēng)險管理委員會工作組成員負(fù)責(zé)跟蹤對應(yīng)自身部門、分公司的風(fēng)險落實管控的具體情況和控制效果，并向風(fēng)險管理委員會工作組定期報告進(jìn)展情況。對完成管控的風(fēng)險，工作組成員應(yīng)進(jìn)行總結(jié)并報告。第十五條風(fēng)險管理部應(yīng)及時了解公司風(fēng)險的管控進(jìn)展過程情況，監(jiān)督相關(guān)部門及有關(guān)人員落實管控措施，并定期向風(fēng)險管理委員會工作組通報。第十六條公司內(nèi)部控制的建設(shè)和評估由風(fēng)險管理委員會工作組負(fù)責(zé)組織，其成員相應(yīng)承擔(dān)涉及本部門的內(nèi)部控制工作的牽頭、協(xié)調(diào)、配合等職責(zé)。第十七條風(fēng)險管理委員會工作組每季度至少召開一次例會，審議風(fēng)險管理部提交的風(fēng)險識別報告和有關(guān)成員牽頭負(fù)責(zé)的風(fēng)險應(yīng)對策略和風(fēng)險管控進(jìn)展情況報告。風(fēng)險管理委員會工作組每年進(jìn)行公司風(fēng)險點梳理，圍繞公司的工作實際，采取自上而下相結(jié)合的方式，對各項工作環(huán)節(jié)和業(yè)務(wù)流程進(jìn)行梳理，并將梳理結(jié)果進(jìn)行匯總總結(jié)。第十八條風(fēng)險管理委員會工作組會議由組長或副組長召集。第十九條風(fēng)險管理委員會工作組及其日常辦事機(jī)構(gòu)可以組織專門小組對風(fēng)險管理的某項任務(wù)進(jìn)行專項工作。第二十條風(fēng)險管理委員會工作組及其日常辦事機(jī)構(gòu)可以就風(fēng)險管理工作聘請外部咨詢機(jī)構(gòu)協(xié)助支撐。第二十一條風(fēng)險管理委員會工作組應(yīng)每年向風(fēng)險管理委員會提交年度風(fēng)險管理報告和內(nèi)部控制評估報告。第二十二條本工作制度由公司風(fēng)險管理部負(fù)責(zé)解釋。附件：1.公司風(fēng)險分類目錄2.風(fēng)險評估方法3.風(fēng)險信息報送表格4.關(guān)鍵風(fēng)險分析與建議表附件1.公司風(fēng)險分類目錄公司風(fēng)險分類目錄一級目錄二級目錄三級目錄戰(zhàn)略風(fēng)險環(huán)境風(fēng)險經(jīng)濟(jì)環(huán)境風(fēng)險政策環(huán)境風(fēng)險技術(shù)環(huán)境風(fēng)險輿論風(fēng)險戰(zhàn)略決策風(fēng)險戰(zhàn)略方向決策風(fēng)險兼并收購風(fēng)險價值鏈合作風(fēng)險體制創(chuàng)新風(fēng)險組織變革風(fēng)險流程管理風(fēng)險………………市場風(fēng)險合作商信用風(fēng)險資信風(fēng)險欺詐風(fēng)險交易風(fēng)險收付款異常風(fēng)險經(jīng)營許可風(fēng)險資質(zhì)缺乏風(fēng)險超出經(jīng)營范圍經(jīng)營風(fēng)險未取得上級單位許可經(jīng)營風(fēng)險市場競爭風(fēng)險商業(yè)秘密泄露風(fēng)險市場競爭合規(guī)風(fēng)險價格競爭風(fēng)險培育競爭對手風(fēng)險規(guī)模風(fēng)險市場開展風(fēng)險人事服務(wù)業(yè)務(wù)風(fēng)險勞務(wù)派遣業(yè)務(wù)風(fēng)險業(yè)務(wù)外包業(yè)務(wù)風(fēng)險培訓(xùn)業(yè)務(wù)風(fēng)險招聘測評業(yè)務(wù)風(fēng)險管理咨詢業(yè)務(wù)風(fēng)險………………運營風(fēng)險運營支撐管理風(fēng)險IT支撐系統(tǒng)規(guī)劃及標(biāo)準(zhǔn)制定風(fēng)險IT支撐系統(tǒng)開發(fā)與建設(shè)風(fēng)險IT支撐系統(tǒng)維護(hù)管理風(fēng)險數(shù)據(jù)管理風(fēng)險信息發(fā)布管理風(fēng)險文書檔案管理風(fēng)險后勤保障風(fēng)險人力資源管理風(fēng)險公司內(nèi)部勞動用工風(fēng)險人員能力風(fēng)險考核與薪酬風(fēng)險人員流失風(fēng)險職業(yè)道德風(fēng)險人事檔案管理風(fēng)險計劃生育管理風(fēng)險員工違反計生法律法規(guī)風(fēng)險安全生產(chǎn)風(fēng)險重大突發(fā)事件責(zé)任安全事故風(fēng)險意外安全事故人員傷亡風(fēng)險信訪維穩(wěn)風(fēng)險群體性信訪事件越級信訪事件危害企業(yè)正常運營的行為業(yè)務(wù)管理風(fēng)險人事服務(wù)管理風(fēng)險派遣人員勞動用工管理風(fēng)險外包人員勞動用工管理風(fēng)險培訓(xùn)業(yè)務(wù)管理風(fēng)險招聘測評業(yè)務(wù)管理風(fēng)險管理咨詢管理風(fēng)險業(yè)務(wù)結(jié)算風(fēng)險結(jié)算流程風(fēng)險結(jié)算時效風(fēng)險結(jié)算操作風(fēng)險………………財務(wù)風(fēng)險預(yù)算風(fēng)險預(yù)算編制風(fēng)險預(yù)算執(zhí)行風(fēng)險預(yù)算調(diào)整風(fēng)險資金風(fēng)險資本結(jié)構(gòu)風(fēng)險資金安全風(fēng)險利率風(fēng)險匯率風(fēng)險資金流動性風(fēng)險成本風(fēng)險成本結(jié)構(gòu)風(fēng)險資產(chǎn)風(fēng)險資產(chǎn)安全風(fēng)險運營效率風(fēng)險投資風(fēng)險投資決策風(fēng)險投資管控風(fēng)險會計及稅務(wù)風(fēng)險會計制度及會計政策風(fēng)險會計信息及關(guān)聯(lián)交易信息披露真實性風(fēng)險稅務(wù)風(fēng)險票據(jù)管理風(fēng)險內(nèi)控風(fēng)險內(nèi)控風(fēng)險………………法律風(fēng)險合同管理風(fēng)險合同簽訂風(fēng)險合同履行風(fēng)險知識產(chǎn)權(quán)風(fēng)險知識產(chǎn)權(quán)管理風(fēng)險商標(biāo)管理風(fēng)險版權(quán)管理風(fēng)險域名管理風(fēng)險商業(yè)秘密管理風(fēng)險糾紛案件管理風(fēng)險糾紛案件發(fā)生風(fēng)險糾紛案件處理風(fēng)險合規(guī)性審查風(fēng)險合規(guī)性風(fēng)險審計風(fēng)險………………附件2.風(fēng)險評估方法（一）風(fēng)險發(fā)生可能性的定性、定量評估方法定量方法一評分12345定量方法二一定時期發(fā)生的概率10%以下10%-30%30%-70%70%-90%90%以上定性方法文字描述一極低低中等高極高文字描述二一般情況下不會發(fā)生極少情況下才發(fā)生某些情況下發(fā)生較多情況下發(fā)生常常會發(fā)生文字描述三今后10年內(nèi)發(fā)生的可能少于1次今后5－10年內(nèi)可能發(fā)生1次今后2－5年內(nèi)可能發(fā)生1次今后1年內(nèi)可能發(fā)生1次今后1年內(nèi)至少發(fā)生1次（二）風(fēng)險發(fā)生對公司影響程度的定性、定量評估方法定量方一評分12345定量方二企業(yè)財務(wù)損失占稅前利潤的百分比(%）1%以下1%-5%6%-10%11%-20%20%以上定性方法文字描述一極輕微的輕微的中等的重大的災(zāi)難性的文字描述二極低低中等高極高文字描述三企業(yè)日常運行不受影響輕度影響(造成輕微的財產(chǎn)損失或人身傷害，情況立刻受到控制)中度影響(造成一定財產(chǎn)損失或人身傷害，有人員需要醫(yī)療救援，情況需要外部支持才能得到控制)嚴(yán)重影響(企業(yè)失去一些業(yè)務(wù)能力，造成嚴(yán)重財產(chǎn)損失或人身傷害，情況失控，但無致命影響)重大影響(重大業(yè)務(wù)失誤，造成重大財產(chǎn)損失或人身傷亡，情況失控，給企業(yè)致命影響)附件3.風(fēng)險信息報送表格風(fēng)險信息報送表格部門/分公司：填寫人（簽名）：日期：編號一級目錄二級目錄三級目錄風(fēng)險名稱風(fēng)險描述風(fēng)險發(fā)生可能性等級（1—5）風(fēng)險造成損失的等級（1—5）風(fēng)險影響分析管控措施123456說明：1、風(fēng)險梳理中的風(fēng)險名稱和風(fēng)險類別可參考附件一《公司風(fēng)險分類目錄》；

2、一級目錄、二級目錄、三級目錄為《風(fēng)險分類目錄》中的相應(yīng)名稱；

3、風(fēng)險名稱如果在目錄中沒有，可自行命名；

4、風(fēng)險描述可參考分類目錄，但可根據(jù)實際情況調(diào)整；

5、風(fēng)險發(fā)生可能性等級（1—5）及風(fēng)險造成損失的等級（1—5）可參考附件二《風(fēng)險評估方法》的定性、定量分析法進(jìn)行評估。注：1、風(fēng)險描述的格式：“（某不確定性、因素）…對（某目標(biāo)）…的影響”附件4.關(guān)鍵風(fēng)險分析與建議表關(guān)鍵風(fēng)險分析與建議表部門/分公司：日期：年月日一級目錄二級目錄三級目錄風(fēng)險名稱風(fēng)險描述表1：關(guān)鍵風(fēng)險分析風(fēng)險涉及流程風(fēng)險動因風(fēng)險影響分析風(fēng)險管理現(xiàn)狀（指截止目前，在應(yīng)對該風(fēng)險方面采取的措施及效果）表2：關(guān)鍵風(fēng)險管理建議風(fēng)險偏好□厭惡□中性□冒險風(fēng)險承受度（指對風(fēng)險能接受的最大限度）預(yù)警指標(biāo)年度風(fēng)險管理目標(biāo)（值）責(zé)任部門責(zé)任崗位（人）風(fēng)險管理策略□風(fēng)險接受□風(fēng)險規(guī)避□風(fēng)險轉(zhuǎn)移□風(fēng)險轉(zhuǎn)換

□風(fēng)險控制□風(fēng)險對沖□風(fēng)險補(bǔ)償具體解決方案關(guān)于成立安全生產(chǎn)委員會的通知為了全面貫徹實施《中華人民共和國安全生產(chǎn)法》，進(jìn)一步提高我公司安全生產(chǎn)管理水平，適應(yīng)安全生產(chǎn)新形勢要求，加強(qiáng)基礎(chǔ)工作，改進(jìn)監(jiān)控方式，依法落實各級安全責(zé)任制度，公司決定成立安全生產(chǎn)委員會，并配備專職安全管理員，全面負(fù)責(zé)公司的各項安全生產(chǎn)事物。一、安全生產(chǎn)委員會成員為：主任：1人（名字）副主任：3人專職安全員：1人成員：8人二、安全生產(chǎn)委員會工作職責(zé)為：1、在安委會主任領(lǐng)導(dǎo)下，貫徹執(zhí)行安全生產(chǎn)和勞動保護(hù)的方針、政策、法令、法規(guī)與調(diào)理標(biāo)準(zhǔn)，落實我公司安委會的計劃、方針和管理目標(biāo)，并及時匯報工作情況。2、協(xié)助相關(guān)部門做好安全生產(chǎn)安全教育、培訓(xùn)工作和新工人、特殊工種作業(yè)人員的安全技術(shù)訓(xùn)練、考核、發(fā)證、年審工作，經(jīng)常深入工作現(xiàn)場檢查掌握安全生產(chǎn)情況，督促、指導(dǎo)糾正不安全行為和