（120道）基礎(chǔ)第6章-1-2023年3期附有答案

（120道）基礎(chǔ)第6章-1-2023年3期[復(fù)制]您的姓名：[填空題]*_________________________________所屬經(jīng)理姓名：[填空題]*_________________________________1.（）以上的基金資產(chǎn)投資于債券的，為債券基金。[單選題]*40％60％80％(正確答案)90％答案解析：在我國，根據(jù)《證券投資基金運(yùn)作管理辦法》的規(guī)定，80％以上的基金資產(chǎn)投資于債券的，為債券基金。80%以上的基金資產(chǎn)投資于股票的，為股票基金。故本題選C。2.按照基金的（）劃分，證券投資基金可分為成長型基金、收入型基金、平衡型基金。[單選題]*運(yùn)作方式投資標(biāo)的投資目標(biāo)(正確答案)投資理念答案解析：按照基金的投資目標(biāo)劃分，證券投資基金可分為成長型基金、收入型基金、平衡型基金。3.我國開放式基金的存續(xù)期為（）。[單選題]*一般無固定期限(正確答案)15年至50年5年15年答案解析：我國的開放式基金無特定存續(xù)期限。4.（）又被稱為指數(shù)基金，是指以特定指數(shù)作為跟蹤對象，力圖復(fù)制指數(shù)表現(xiàn)的一類基金。指數(shù)基金的優(yōu)勢是管理費(fèi)、交易費(fèi)較低，同時可以有效降低非系統(tǒng)性風(fēng)險。[單選題]*主動型基金被動型基金(正確答案)債券基金貨幣市場基金答案解析：被動型基金通常被稱為指數(shù)基金，是指以特定指數(shù)作為跟蹤對象，力圖復(fù)制指數(shù)表現(xiàn)的一類基金。指數(shù)基金的優(yōu)勢是管理費(fèi)、交易費(fèi)較低，同時可以有效降低非系統(tǒng)性風(fēng)險，選項B正確。主動型基金是指通過積極的選股和擇時，力圖取得超越基準(zhǔn)組合表現(xiàn)的基金。債券基金是一種以債券為主要投資對象的證券投資基金。在我國，根據(jù)中國證監(jiān)會對基金類別的分類標(biāo)準(zhǔn)，80%以上的基金資產(chǎn)投資于債券的，為債券基金。貨幣市場基金是僅以貨幣市場工具為投資對象的一種基金。5.通過公開發(fā)售基金份額籌集資金，以資產(chǎn)組合方式進(jìn)行證券投資活動的基金是（）。[單選題]*社保基金企業(yè)年金社會公益基金證券投資基金(正確答案)答案解析：證券投資基金是指通過公開發(fā)售基金份額等籌集資金，由基金管理人管理，基金托管人托管，為基金份額持有人的利益，以資產(chǎn)組合方式進(jìn)行證券投資活動的基金。故本題選D。6.相較于開放式基金，封閉式基金的價格與基金份額凈值（）。[單選題]*趨于一致完全一致常發(fā)生偏離(正確答案)沒有關(guān)系答案解析：封閉式基金的價格形成方式受二級市場供求關(guān)系的影響，交易價格可能折價或溢價，多為折價，所以其價格與基金份額凈值常發(fā)生偏離。7.下列關(guān)于上市開放式基金特點的說法，錯誤的是（）。[單選題]*可以在交易所申購、贖回申購和贖回以現(xiàn)金進(jìn)行對申購、贖回有規(guī)模上的限制(正確答案)可以在代銷網(wǎng)點申購、贖回答案解析：上市開放式基金的特點：①可以是指數(shù)型基金，也可以是主動型基金。②申購和贖回均以現(xiàn)金進(jìn)行，且沒有規(guī)模和場所限制，可以在交易所或者代銷網(wǎng)點進(jìn)行申購和贖回。選項C說法錯誤。8.根據(jù)募集方式的不同，可將投資基金分為（）與（）兩大類。[單選題]*契約型基金；公司型基金封閉式基金；開放式基金公募基金；私募基金(正確答案)主動型基金；被動型基金答案解析：根據(jù)募集方式的不同，可將投資基金分為公募基金與私募基金兩大類，選項C正確；按基金的組織形式劃分，可分為契約型基金和公司型基金，選項A錯誤；按基金運(yùn)作方式劃分，可分為封閉式基金和開放式基金等類型，選項B錯誤；按基金的投資理念劃分，可分為主動型基金和被動型基金，選項D錯誤。9.基金監(jiān)管機(jī)構(gòu)對基金業(yè)實行嚴(yán)格的監(jiān)管，對各種有損于投資者利益的行為進(jìn)行嚴(yán)厲打擊，并強(qiáng)制基金進(jìn)行及時、準(zhǔn)確、充分的信息披露。這體現(xiàn)了證券投資基金的（）特點。[單選題]*嚴(yán)格監(jiān)管，信息透明(正確答案)集合理財，專業(yè)管理獨立托管，保障安全利益共享，風(fēng)險共擔(dān)答案解析：嚴(yán)格監(jiān)管、信息透明的特點要求各國（地區(qū)）的基金監(jiān)管機(jī)構(gòu)都對證券投資基金實行嚴(yán)格監(jiān)管，并強(qiáng)制基金進(jìn)行信息披露，符合題意。10.下列關(guān)于公募基金的說法中，錯誤的是（）。[單選題]*運(yùn)作必須嚴(yán)格遵守相關(guān)的法律和法規(guī)，并受監(jiān)管機(jī)構(gòu)的嚴(yán)格監(jiān)管適合中小投資者參與募集的對象通常是不固定的只能采取非公開方式發(fā)行(正確答案)答案解析：公募基金是指面向社會公眾公開發(fā)售基金份額、募集資金而設(shè)立的基金。公募基金可以向社會公眾公開發(fā)售基金份額和宣傳推廣，基金募集對象不固定；基金份額的投資金額要求較低，適合中小投資者參與；公募基金必須遵守《證券投資基金法》等法律法規(guī)，接受監(jiān)管機(jī)構(gòu)的監(jiān)管并定期公開相關(guān)信息。故本題選D。11.ETF交易所交易基金結(jié)合了（）與（）的運(yùn)作特點，一方面可以在交易所二級市場進(jìn)行買賣，另一方面又可以申購、贖回。[單選題]*封閉式基金；開放式基金(正確答案)主動型基金；被動型基金公募基金；私募基金股權(quán)投資基金；風(fēng)險投資基金答案解析：ETF是在交易所上市交易的、基金份額可變的一種基金運(yùn)作方式。ETF結(jié)合了封閉式基金與開放式基金的運(yùn)作特點，一方面，基金份額可以像封閉式基金一樣在交易所二級市場進(jìn)行買賣；另一方面，又可以像開放式基金一樣申購、贖回。故本題選A。12.實行實物申購、贖回機(jī)制的基金是（）。[單選題]*貨幣基金封閉式基金LOFETF(正確答案)答案解析：ETF最大的特點是實物申購、贖回機(jī)制，即在申購時用一籃子股票換取ETF份額，贖回時是以基金份額換回一籃子股票而不是現(xiàn)金。13.證券投資基金的出現(xiàn)和發(fā)展，能有效地改善證券市場的（）結(jié)構(gòu)。[單選題]*籌資者管理者投資者(正確答案)監(jiān)管者答案解析：基金由專業(yè)投資人士經(jīng)營管理，其投資經(jīng)驗比較豐富，收集和分析信息的能力較強(qiáng)，投資行為相對理性，客觀上能起到穩(wěn)定市場的作用。同時，基金一般注重資本的長期增長，多采取長期的投資行為，較少在證券市場上頻繁進(jìn)出，能減少證券市場的波動。因此，基金的出現(xiàn)和發(fā)展，能有效地改善證券市場的投資者結(jié)構(gòu)。14.交易所交易基金的英文簡稱為（）。[單選題]*OTFSETF(正確答案)DTFNAV答案解析：ETF是英文“ExchangeTradedFunds”的簡稱，常被譯為交易所交易基金，上海證券交易所則將其定名為交易型開放式指數(shù)基金。15.ETF的申購和贖回在（）進(jìn)行，市場交易在（）進(jìn)行。[單選題]*一級市場；一級市場二級市場；一級市場二級市場；二級市場一級市場；二級市場(正確答案)答案解析：ETF實行一級市場和二級市場并存的交易制度，在一級市場，只有資金達(dá)到一定規(guī)模的投資者可以在交易時間內(nèi)以ETF指定的一籃子股票申購ETF份額或以ETF份額贖回一籃子股票，在二級市場，ETF與普通股票一樣在市場掛牌交易。16.封閉式基金的（）在基金合同期限內(nèi)固定不變。[單選題]*基金凈資產(chǎn)基金份額凈值基金資產(chǎn)的總值基金份額總額(正確答案)答案解析：封閉式基金的基金份額總額在基金合同期限內(nèi)固定不變，基金份額可以在依法設(shè)立的證券交易所交易，但基金份額持有人不得申請贖回。17.下列關(guān)于股票基金的說法，錯誤的是（）。[單選題]*成長型基金主要投資于收益穩(wěn)定、價值被低估、安全性較高的股票(正確答案)按所持股票性質(zhì)分類，股票基金可分為價值型股票基金、成長型股票基金和平衡型股票基金按投資市場分類，股票基金可分為國內(nèi)股票基金和國外股票基金股票基金的風(fēng)險較高，但預(yù)期收益也較高答案解析：成長型基金主要投資于收益增長速度快、未來發(fā)展?jié)摿Υ蟮墓善保瑑r值型基金主要投資于收益穩(wěn)定、價值被低估、安全性較高的股票。選項A說法錯誤。18.ETF結(jié)合了（）的運(yùn)作特點。[單選題]*成長型基金與收入型基金契約型基金與公司型基金封閉式基金與開放式基金(正確答案)股票型基金與貨幣基金答案解析：ETF結(jié)合了封閉式基金與開放式基金的運(yùn)作特點。19.投資人可在基金合同約定的時間和場所向基金管理公司申購或贖回的基金被稱為（）。[單選題]*風(fēng)險基金開放式基金(正確答案)產(chǎn)業(yè)基金封閉式基金答案解析：開放式基金是指基金份額總額不固定，基金份額可以在基金合同約定的時間和場所申購和贖回的基金。20.契約型基金通過（）來規(guī)范三方當(dāng)事人的行為。[單選題]*股東大會基金契約(正確答案)基金章程董事會答案解析：契約型基金是基于信托原理而組織起來的代理投資方式，沒有基金章程，通過基金契約來規(guī)范三方當(dāng)事人的行為。21.一般而言，與公募基金相比，私募基金具有的特點包括（）。*采取非公開方式發(fā)行(正確答案)面向特定的投資者(正確答案)風(fēng)險較小面向數(shù)量較少的不特定投資者答案解析：私募基金是向特定合格投資者發(fā)售基金份額、募集資金而設(shè)立的基金（B項正確，D項錯誤）。私募基金不能進(jìn)行公開發(fā)售和宣傳推廣，只能釆取非公開方式發(fā)行（A項正確）。私募基金的投資金額較高，風(fēng)險較大，監(jiān)管機(jī)構(gòu)對投資者的資格和人數(shù)會加以限制。私募基金的投資范圍較廣，在基金運(yùn)作和信息披露方面所受的限制和約束已逐步向公募基金看齊（C項錯誤）。22.目前，我國證券投資基金的基本特征主要有（）。*內(nèi)部運(yùn)作專業(yè)管理(正確答案)組合投資(正確答案)獨立托管(正確答案)答案解析：證券投資基金的特點包括：①集合理財、專業(yè)管理；②組合投資、分散風(fēng)險；③利益共享、風(fēng)險共擔(dān)；④嚴(yán)格監(jiān)管、信息透明；⑤獨立托管、保障安全。23.特殊類型基金包括（）。*QDII基金(正確答案)上市開放式基金(正確答案)分級基金(正確答案)避險策略基金(正確答案)答案解析：特殊類型的基金包括ETF、LOF、避險策略基金、分級基金、QDII基金、FOF、傘形基金和養(yǎng)老目標(biāo)基金等。24.下列關(guān)于基金投資范圍的說法，正確的有（）。*股票基金應(yīng)有80%以上的基金資產(chǎn)投資于股票(正確答案)債券基金應(yīng)有90%以上的基金資產(chǎn)投資于債券貨幣市場基金投資對象為期限較短的貨幣市場工具(正確答案)混合型基金是可同時投資于股票與債券的基金(正確答案)答案解析：根據(jù)中國證監(jiān)會對基金類別的分類標(biāo)準(zhǔn)，基金資產(chǎn)80％以上投資于債券的為債券基金，故選項B說法錯誤。25.依所籌資金的投向不同，下列關(guān)于股票、債券和基金的說法，正確的有（）。*股票是直接投資工具(正確答案)債券是間接投資工具基金主要投向有價證券(正確答案)基金是間接投資工具(正確答案)答案解析：債券是直接投資工具，選項B說法錯誤。26.關(guān)于不同證券投資收益與風(fēng)險的差異，下列說法正確的有（）。*相較債券，股票價格的波動性較大(正確答案)相較債券，股票是一種高風(fēng)險、低收益的投資品種相較股票，基金是一種風(fēng)險適中，收益相對穩(wěn)健的投資品種(正確答案)相較股票，基金投資于眾多金融工具或產(chǎn)品，能分散風(fēng)險(正確答案)答案解析：相較債券，股票是一種高風(fēng)險、高收益的投資品種，選項B說法錯誤；選項A、選項C、選項D說法正確。27.有關(guān)LOF說法正確的是（）。*不一定采用指數(shù)基金模式(正確答案)用現(xiàn)金進(jìn)行申購和贖回(正確答案)不會出現(xiàn)封閉式基金大幅度折價交易的現(xiàn)象(正確答案)不是主動管理型基金答案解析：上市開放式基金與ETF不同，LOF不一定采用指數(shù)基金模式，也可以是主動管理型基金，A項正確，D項錯誤。同時，申購和贖回均以現(xiàn)金進(jìn)行，對申購和贖回沒有規(guī)模上的限制，可以在交易所申購、贖回，也可以在代銷網(wǎng)點進(jìn)行，B項正確。LOF所具有的可以在場內(nèi)外申購、贖回，以及場內(nèi)外轉(zhuǎn)托管的制度安排，使LOF不會出現(xiàn)封閉式基金大幅度折價交易的現(xiàn)象，C項正確。28.貨幣市場基金的投資對象包括（）。*現(xiàn)金(正確答案)剩余期限在397天以內(nèi)（含397天）的AA級企業(yè)債(正確答案)期限在1年以內(nèi)（含1年）的債券回購(正確答案)期限在1年以內(nèi)（含1年）的中央銀行票據(jù)(正確答案)答案解析：我國貨幣市場基金目前能夠進(jìn)行投資的金融工具主要有以下幾種：①現(xiàn)金。②期限在1年以內(nèi)（含1年）的銀行存款、債券回購、中央銀行票據(jù)、同業(yè)存單。③剩余期限在397天以內(nèi)（含397天）的債券、非金融企業(yè)債務(wù)融資工具、資產(chǎn)支持證券。④中國證監(jiān)會、中國人民銀行認(rèn)可的其他具有良好流動性的貨幣市場工具。29.關(guān)于ETF申購或贖回，下列說法正確的有（）。*在一級市場，投資者可以ETF指定的一籃子股票申購ETF份額或以ETF份額贖回一籃子股票(正確答案)ETF通常最小申購、贖回單位是5萬份或10萬份在二級市場，ETF與普通股票一樣在證券交易所掛牌交易，基金買入申報數(shù)量為100份或其整數(shù)倍(正確答案)投資者可以現(xiàn)金申購ETF份額答案解析：A、C項正確，ETF實行一級市場和二級市場并存的交易制度。在一級市場，投資者可以在交易時間內(nèi)以ETF指定的一籃子股票申購ETF份額或以ETF份額贖回一籃子股票。在二級市場，ETF與普通股票一樣在證券交易所掛牌交易，基金買入申報數(shù)量為100份或其整數(shù)倍，不足100份的基金可以賣出，機(jī)構(gòu)投資者和中小投資者都可以按市場價格進(jìn)行ETF份額交易。B項錯誤，ETF有“最小申購、贖回份額”的規(guī)定，通常最小申購、贖回單位在30萬份、50萬份或100萬份，申購、贖回必須以最小申購、贖回單位的整數(shù)倍進(jìn)行。D項錯誤，ETF最大的特點是實物申購、贖回機(jī)制，即它的申購是用一籃子股票換取ETF份額，贖回時是以基金份額換回一籃子股票而不是現(xiàn)金。30.證券投資基金與股票、債券的區(qū)別在于（）。*投資者不同反映的經(jīng)濟(jì)關(guān)系不同(正確答案)籌集資金的投向不同(正確答案)收益風(fēng)險水平不同(正確答案)答案解析：證券投資基金與股票、債券的區(qū)別在于：①反映的經(jīng)濟(jì)關(guān)系不同；股票反映的是所有權(quán)關(guān)系，債券反映的是債權(quán)債務(wù)關(guān)系，而基金反映的則是信托關(guān)系。②籌集資金的投向不同；股票和債券是直接投資工具，籌集的資金主要投向?qū)崢I(yè)，而基金是間接投資工具，籌集的資金主要投向有價證券等金融工具。③收益風(fēng)險水平不同。股票的直接收益取決于發(fā)行公司的經(jīng)營效益，不確定性強(qiáng)，投資于股票有較大的風(fēng)險。31.按照《中華人民共和國證券投資基金法》和其他相關(guān)法規(guī)的規(guī)定，證券投資基金可投資的品種包括（）。*公開發(fā)行上市的股票(正確答案)非公開發(fā)行股票(正確答案)資產(chǎn)支持證券(正確答案)金融債券(正確答案)答案解析：《中華人民共和國證券投資基金法》規(guī)定，證券投資基金可投資于股票、債券和中國證監(jiān)會規(guī)定的其他證券及其衍生品種。32.以下（）是證券投資基金的特點。*集合理財、專業(yè)管理(正確答案)組合投資、分散風(fēng)險(正確答案)集中管理、保障安全利益共享、風(fēng)險共擔(dān)(正確答案)答案解析：證券投資基金的特點：①集合理財、專業(yè)管理。②組合投資、分散風(fēng)險。③利益共享、風(fēng)險共擔(dān)。④嚴(yán)格監(jiān)管、信息透明。⑤獨立托管、保障安全。33.自《中華人民共和國證券投資基金法》實施以來，我國基金業(yè)的發(fā)展變化有（）。*基金業(yè)監(jiān)管的法律體系日益完善(正確答案)基金公司業(yè)務(wù)開始走向多元化，出現(xiàn)了一批規(guī)模較大的基金管理公司(正確答案)基金業(yè)市場營銷和服務(wù)創(chuàng)新有所減少基金投資者隊伍迅速壯大(正確答案)答案解析：2004年6月1日開始實施的《中華人民共和國證券投資基金法》為我國基金業(yè)的發(fā)展奠定了重要的法律基礎(chǔ)，標(biāo)志著我國基金業(yè)的發(fā)展進(jìn)入了快速發(fā)展階段。這個階段基金業(yè)的特點：①基金業(yè)監(jiān)管的法律體系日益完善。②基金品種日益豐富，開放式基金取代封閉式基金成為市場發(fā)展的主流。③基金公司業(yè)務(wù)開始走向多元化，出現(xiàn)了一批規(guī)模較大的基金管理公司。④基金行業(yè)對外開放程度不斷提高。⑤基金業(yè)市場營銷和服務(wù)創(chuàng)新日益活躍。⑥基金投資者隊伍迅速壯大，個人投資者取代機(jī)構(gòu)投資者成為基金的主要持有者。選項A、選項B、選項D正確。34.我國現(xiàn)行的證券投資基金的主要投資范圍包括（）。*股票(正確答案)企業(yè)債券(正確答案)權(quán)證(正確答案)國債(正確答案)答案解析：目前，我國的基金主要投資于國內(nèi)依法公開發(fā)行上市的股票、非公開發(fā)行的股票、國債、企業(yè)債券和金融債券、公司債券、貨幣市場工具、資產(chǎn)支持證券、權(quán)證等。35.按投資理念的不同，證券投資基金可分為（）。*主動型基金(正確答案)衍生證券投資基金貨幣市場基金被動型基金(正確答案)答案解析：證券投資基金按投資理念的不同可分為主動型基金和被動型基金。主動型基金是指力圖取得超越基準(zhǔn)組合表現(xiàn)的基金；被動型基金一般選取特定指數(shù)作為跟蹤對象，因此通常又被稱為指數(shù)基金。36.私募基金的特點包括（）。*不能進(jìn)行公開發(fā)售和宣傳推廣(正確答案)投資金額較高，風(fēng)險較大(正確答案)監(jiān)管機(jī)構(gòu)不限制私募基金投資者的資格和人數(shù)在基金運(yùn)作和信息披露方面所受的限制和約束較少(正確答案)答案解析：私募基金投資者的資格和人數(shù)常常受到嚴(yán)格的限制，選項C說法錯誤。選項A、選項B、選項D為私募基金的特點。37.作為一種現(xiàn)代化投資工具，證券投資基金具備的特點有（）。*集合理財、保證收益組合投資、分散風(fēng)險(正確答案)利益共享、風(fēng)險共擔(dān)(正確答案)獨立托管、保障安全(正確答案)答案解析：證券投資基金的特點：集合理財、專業(yè)管理；組合投資、分散風(fēng)險；利益共享、風(fēng)險共擔(dān)；嚴(yán)格監(jiān)管、信息透明；獨立托管、保障安全。38.開放式基金無特定存續(xù)期限，基金份額不固定，每日公布基金單位資產(chǎn)凈值，每季度公布資產(chǎn)組合，每6個月公布變更的招募說明書。強(qiáng)調(diào)流動性管理，基金資產(chǎn)中要保持一定現(xiàn)金及流動性資產(chǎn)。（）[判斷題]*對(正確答案)錯答案解析：開放式基金無特定存續(xù)期限，基金份額不固定，每日公布基金單位資產(chǎn)凈值，每季度公布資產(chǎn)組合，每6個月公布變更的招募說明書。強(qiáng)調(diào)流動性管理，基金資產(chǎn)中要保持一定現(xiàn)金及流動性資產(chǎn)。39.按所持股票性質(zhì)分類，股票基金可分為價值型股票基金、成長型股票基金和平衡型股票基金。其中成長型基金主要投資于收益穩(wěn)定、價值被低估、安全性較高的股票。（）[判斷題]*對錯(正確答案)答案解析：按所持股票性質(zhì)分類，股票基金可分為價值型股票基金、成長型股票基金和平衡型股票基金。成長型基金主要投資于收益增長速度快、未來發(fā)展?jié)摿Υ蟮墓善?，價值型基金主要投資于收益穩(wěn)定、價值被低估、安全性較高的股票。40.公募基金在運(yùn)作上具有較大的靈活性，所受到的限制和約束也較少，投資風(fēng)險較高。（）[判斷題]*對錯(正確答案)答案解析：私募基金在運(yùn)作上具有較大的靈活性，所受到的限制和約束也較少，投資風(fēng)險較高。41.對于開放式指數(shù)基金來說，投資者申購基金份額的，應(yīng)當(dāng)擁有對應(yīng)的足額組合證券及替代現(xiàn)金。投資者贖回基金份額的，應(yīng)當(dāng)擁有對應(yīng)的足額基金份額。（）[判斷題]*對(正確答案)錯答案解析：對于開放式指數(shù)基金來說，投資者申購基金份額的，應(yīng)當(dāng)擁有對應(yīng)的足額組合證券及替代現(xiàn)金。投資者贖回基金份額的，應(yīng)當(dāng)擁有對應(yīng)的足額基金份額。故本題表述正確。42.交易型開放式指數(shù)基金（ETF）是一種既可以在場外市場進(jìn)行基金份額申購、贖回，又可以在交易所（場內(nèi)市場）進(jìn)行基金份額交易和基金份額申購或贖回的開放式基金。（）[判斷題]*對錯(正確答案)答案解析：上市開放式基金（LOF）是一種既可以在場外市場進(jìn)行基金份額申購、贖回，又可以在交易所（場內(nèi)市場）進(jìn)行基金份額交易和基金份額申購或贖回的開放式基金。43.證券投資基金在中國臺灣地區(qū)稱為“集合投資基金”。（）[判斷題]*對錯(正確答案)答案解析：證券投資基金在中國臺灣地區(qū)稱為“證券投資信托基金”。在歐洲一些國家和地區(qū)稱“集合投資基金”或“集合投資計劃”。44.證券投資基金在美國稱“共同基金”，在英國和中國香港特別行政區(qū)稱“單位信托基金”，在日本和中國臺灣地區(qū)稱“證券投資信托基金”。（）[判斷題]*對(正確答案)錯答案解析：證券投資基金在美國稱“共同基金”，在英國和中國香港特別行政區(qū)稱“單位信托基金”，在日本和中國臺灣地區(qū)稱“證券投資信托基金”。45.題目材料甲的好友乙在一家私募基金管理公司從事投資管理工作，甲通過乙的微信朋友圈得知乙公司正在推介一款自己管理的基金產(chǎn)品，且乙已經(jīng)以自有資金購買了100萬元該基金產(chǎn)品。甲打電話詢問乙，得知單個投資人最少投資額需要100萬元，但甲手頭只有60萬元。乙建議甲找其他人一起湊齊100萬元進(jìn)行聯(lián)合投資，后來甲找到同事丙和丁，丙只有15萬元，丁只有10萬元。甲將湊齊的85萬元轉(zhuǎn)賬給了乙，乙自己出資65萬元，以自己的名義購買。根據(jù)以上信息，回答下列兩題。（1）私募基金的特點包括（）。*不能進(jìn)行公開發(fā)售和宣傳推廣(正確答案)投資金額較高，風(fēng)險較大(正確答案)監(jiān)管機(jī)構(gòu)不限制私募基金投資者的資格和人數(shù)在基金運(yùn)作和信息披露方面所受的限制和約束較少(正確答案)答案解析：私募基金是向特定合格投資者發(fā)售基金份額，募集資金而設(shè)立的基金。A項正確，私募基金不能進(jìn)行公開發(fā)售和宣傳推廣，只能采取非公開方式發(fā)行。B項正確，C項錯誤，私募基金的投資金額較高，風(fēng)險較大，監(jiān)管機(jī)構(gòu)對投資者的資格和人數(shù)會加以限制（并非不限制）。D項正確，私募基金的投資范圍較廣，在基金運(yùn)作和信息披露方面所受的限制和約束較少。綜上所述，故選ABD。46.（2）在以上案例中符合購買該基金產(chǎn)品條件的人員是（）。[單選題]*甲丁丙乙(正確答案)答案解析：私募基金合格投資者要求：具備相應(yīng)風(fēng)險識別和承擔(dān)能力，投資于單只私募基金的金額不低于100萬元且符合：①凈資產(chǎn)不低于1000萬元的單位；②金融資產(chǎn)不低于300萬元或最近3年個人年均收入不低于50萬元的個人。乙通過自有資金購買了100萬元該基金產(chǎn)品，故乙作為私募基金管理公司員工，屬于合格投資者。甲丙丁的自有資金都低于100萬元，不屬于私募基金合規(guī)投資者。故僅乙有資格購買該基金產(chǎn)品。故選D。47.基金銷售機(jī)構(gòu)是指經(jīng)（）注冊，取得基金銷售業(yè)務(wù)資格的機(jī)構(gòu)。[單選題]*商業(yè)銀行中國人民銀行中國證券監(jiān)督管理委員會或者其派出機(jī)構(gòu)(正確答案)證券業(yè)協(xié)會答案解析：基金銷售機(jī)構(gòu)是指經(jīng)中國證券監(jiān)督管理委員會或者其派出機(jī)構(gòu)注冊，取得基金銷售業(yè)務(wù)資格的機(jī)構(gòu)。故本題選C。48.我國證券基金行業(yè)的自律性組織是（）。[單選題]*證券交易所中國證券投資基金業(yè)協(xié)會(正確答案)中國證券業(yè)協(xié)會中國證監(jiān)會答案解析：中國證券投資基金業(yè)協(xié)會是我國證券基金行業(yè)的自律性組織。49.基金份額持有人與托管人之間的關(guān)系是（）。[單選題]*委托與受托的關(guān)系(正確答案)管理與被管理的關(guān)系相互制衡的關(guān)系監(jiān)督與被監(jiān)督的關(guān)系答案解析：基金份額持有人與托管人的關(guān)系是委托與受托的關(guān)系，即基金份額持有人將基金資產(chǎn)委托給基金托管人保管。50.根據(jù)《中華人民共和國證券投資基金法》的規(guī)定，應(yīng)當(dāng)通過召開基金份額持有人大會審議決定的事項為（）。[單選題]*更換基金管理人(正確答案)向基金份額持有人分配收益編制年度基金報告確定基金的贖回價格答案解析：根據(jù)《中華人民共和國證券投資基金法》的規(guī)定，下列事項應(yīng)當(dāng)通過召開基金份額持有人大會審議決定：①提前終止基金合同。②基金擴(kuò)募或者延長基金合同期限。③轉(zhuǎn)換基金運(yùn)作方式。④提高基金管理人、基金托管人的報酬標(biāo)準(zhǔn)。⑤更換基金管理人、基金托管人。⑥基金合同約定的其他事項。51.基金管理公司注冊資本不得低于人民幣（）億元，且必須為實繳貨幣資本。[單選題]*1(正確答案)2.553答案解析：《中華人民共和國證券投資基金法》規(guī)定，設(shè)立管理公開募集基金的基金管理公司，注冊資本不低于人民幣1億元，且必須為實繳貨幣資本。52.投資者購買基金份額就成為基金的（）。[單選題]*債權(quán)人受益人(正確答案)股東獨立董事答案解析：基金份額持有人即基金投資者，是基金的出資人、基金資產(chǎn)的所有者和基金投資回報的受益人。53.既是基金的當(dāng)事人，又是基金的主要服務(wù)機(jī)構(gòu)的是（）。[單選題]*基金評價機(jī)構(gòu)基金托管人(正確答案)基金投資顧問機(jī)構(gòu)基金份額持有人答案解析：基金管理人、基金托管人既是基金的當(dāng)事人，又是基金的主要服務(wù)機(jī)構(gòu)。54.《中華人民共和國證券投資基金法》規(guī)定，基金份額持有人享有的權(quán)利有（）。*分享基金財產(chǎn)收益(正確答案)參與分配清算后的剩余基金財產(chǎn)(正確答案)按照規(guī)定要求召開基金份額持有人大會(正確答案)在封閉式基金存續(xù)期間，可以贖回基金份額答案解析：按照《證券投資基金法》的規(guī)定，我國基金份額持有人享有以下權(quán)利：分享基金財產(chǎn)收益，參與分配清算后的剩余基金財產(chǎn)，依法轉(zhuǎn)讓或者申請贖回其持有的基金份額，按照規(guī)定要求召開基金份額持有人大會，對基金份額持有人大會審議事項行使表決權(quán)，查閱或者復(fù)制公開披露的基金信息資料，對基金管理人、基金托管人、基金銷售機(jī)構(gòu)損害其合法權(quán)益的行為依法提起訴訟等。D項錯誤，在封閉式基金存續(xù)期間，不可以贖回基金份額。55.基金份額持有人的基本權(quán)利包括（）。*對基金收益的享有權(quán)(正確答案)對基金份額的轉(zhuǎn)讓權(quán)(正確答案)對基金資產(chǎn)的管理權(quán)在一定程度上對基金經(jīng)營決策的參與權(quán)(正確答案)答案解析：《中華人民共和國證券投資基金法》規(guī)定，基金份額持有人享有下列權(quán)利：①分享基金財產(chǎn)收益。②參與分配清算后的剩余基金財產(chǎn)。③依法轉(zhuǎn)讓或者申請贖回其持有的基金份額。④按照規(guī)定要求召開基金份額持有人大會。⑤對基金份額持有人大會審議事項行使表決權(quán)。⑥查閱或者復(fù)制公開披露的基金信息資料。⑦對基金管理人、基金托管人、基金份額發(fā)售機(jī)構(gòu)損害其合法權(quán)益的行為依法提起訴訟。⑧基金合同約定的其他權(quán)利。56.基金托管人是根據(jù)法律法規(guī)的要求，在證券投資基金運(yùn)作中承擔(dān)（）等相應(yīng)職責(zé)的當(dāng)事人。*基金資產(chǎn)保管(正確答案)資產(chǎn)保值、增值基金投資運(yùn)作監(jiān)督和信息披露(正確答案)基金資產(chǎn)清算與會計復(fù)核(正確答案)答案解析：基金托管人的職責(zé)主要體現(xiàn)在基金資產(chǎn)保管、基金資產(chǎn)清算、會計復(fù)核以及對基金投資運(yùn)作的監(jiān)督和信息披露等方面。57.《中華人民共和國證券投資基金法》規(guī)定，基金份額持有人享有的權(quán)利有（）。*分享基金財產(chǎn)收益(正確答案)參與分配清算后的剩余基金財產(chǎn)(正確答案)按照規(guī)定要求召開基金份額持有人大會(正確答案)在封閉式基金存續(xù)期間，可以贖回基金份額答案解析：《中華人民共和國證券投資基金法》規(guī)定，基金份額持有人享有下列權(quán)利：分享基金財產(chǎn)收益；參與分配清算后的剩余基金財產(chǎn)；依法轉(zhuǎn)讓或者申請贖回其持有的基金份額；按照規(guī)定要求召開基金份額持有人大會或召集基金份額持有人大會；查閱或者復(fù)制公開披露的基金信息資料；對基金份額持有人大會審議事項行使表決權(quán)；對基金管理人、基金托管人、基金服務(wù)機(jī)構(gòu)損害其合法權(quán)益的行為依法提起訴訟；基金合同約定的其他權(quán)利。58.下列關(guān)于證券交易所的說法，正確的有（）。*自律管理的法人(正確答案)依法對基金在交易所的投資交易實行監(jiān)控(正確答案)依法對基金上市及相關(guān)信息披露等活動進(jìn)行管理(正確答案)指導(dǎo)和監(jiān)督中國證券投資基金業(yè)協(xié)會的活動答案解析：證券交易所的性質(zhì)是實行自律管理的法人，依法對基金在交易所的投資交易實行監(jiān)控，依法對基金上市及相關(guān)信息披露等活動進(jìn)行管理。選項A、選項B、選項C正確。選項D屬于國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的職責(zé)。59.從證券投資基金的運(yùn)作關(guān)系來看，基金的主要當(dāng)事人包括（）。*監(jiān)管機(jī)構(gòu)基金投資者(正確答案)基金管理人(正確答案)基金托管人(正確答案)答案解析：從證券投資基金的運(yùn)作關(guān)系來看，基金的主要當(dāng)事人包括基金份額持有人（基金投資者）、基金管理人和基金托管人。60.基金托管人的最主要職責(zé)是按照基金合同的約定，負(fù)責(zé)基金資產(chǎn)的投資運(yùn)作，力爭在有效控制風(fēng)險的同時為基金投資者獲取最大的投資收益。（）[判斷題]*對錯(正確答案)答案解析：基金管理人的最主要職責(zé)是按照基金合同的約定，負(fù)責(zé)基金資產(chǎn)的投資運(yùn)作，力爭在有效控制風(fēng)險的同時為基金投資者獲取最大的投資收益。61.基金管理人、基金托管人既是基金的當(dāng)事人，又是基金的主要服務(wù)機(jī)構(gòu)。（）[判斷題]*對(正確答案)錯答案解析：基金管理人、基金托管人既是基金的當(dāng)事人，又是基金的主要服務(wù)機(jī)構(gòu)。62.基金份額持有人即基金投資者，是基金的出資人、基金資產(chǎn)的所有者和基金投資收益的受益人，基金份額持有人是基金一切活動的中心。（）[判斷題]*對(正確答案)錯答案解析：基金份額持有人即基金投資者，是基金的出資人、基金資產(chǎn)的所有者和基金投資收益的受益人，基金份額持有人是基金一切活動的中心。63.2020年7月10日，中國證監(jiān)會發(fā)布《公開募集證券投資基金側(cè)袋機(jī)制指引（試行）》規(guī)定，側(cè)袋機(jī)制是在符合法定條件下將難以合理估值的風(fēng)險資產(chǎn)從基金組合資產(chǎn)中分離出來進(jìn)行處置清算，確保剩余基金資產(chǎn)正常運(yùn)作的機(jī)制。（）[判斷題]*對(正確答案)錯答案解析：2020年7月10日，中國證監(jiān)會發(fā)布《公開募集證券投資基金側(cè)袋機(jī)制指引（試行）》規(guī)定，側(cè)袋機(jī)制是在符合法定條件下將難以合理估值的風(fēng)險資產(chǎn)從基金組合資產(chǎn)中分離出來進(jìn)行處置清算，確保剩余基金資產(chǎn)正常運(yùn)作的機(jī)制。64.投資者在申購貨幣基金時，按（）進(jìn)行申購、贖回。[單選題]*當(dāng)日收市價1元人民幣固定價(正確答案)近7日加權(quán)均價未知價答案解析：貨幣市場基金的申購和贖回原則：①確定價原則，以１元人民幣為基準(zhǔn)進(jìn)行計算。②金額申購、份額贖回原則。65.對于持有期低于3年的投資人，基金管理人（）。[單選題]*不得退回其前端申購費(fèi)用不得免收其后端申購費(fèi)用(正確答案)可以退回其前端申購費(fèi)用可以免收其后端申購費(fèi)用答案解析：根據(jù)投資人持有期限不同分段設(shè)置申購費(fèi)，持有期低于3年的投資人，不得免收其后端申購費(fèi)用。66.申購開放式基金時，基金申購價格未知，申購份額通常在（）日內(nèi)確認(rèn)，確認(rèn)后的下一個工作日就可以贖回基金份額。[單選題]*TT+1T+2(正確答案)T+3答案解析：申購開放式基金時，基金申購價格未知，申購份額通常在T+2日內(nèi)確認(rèn)，確認(rèn)后的下一個工作日就可以贖回基金份額。67.下列關(guān)于封閉式基金交易的說法中，錯誤的是（）。[單選題]*實行T+1交割、交收封閉式基金的交易費(fèi)用，起點5元，由證券公司向投資者收取需要交印花稅(正確答案)基金賬戶可以用于基金、國債及其他債券的認(rèn)購和交易答案解析：目前，封閉式基金交易不收取印花稅。選項C說法錯誤。68.我國的貨幣市場基金通常的申購費(fèi)率為（）。[單選題]*0(正確答案)0.05%0.1%0.15%答案解析：我國的貨幣市場基金，通常申購和贖回費(fèi)為0。一般是從基金財產(chǎn)中計提不高于0.25%的銷售服務(wù)費(fèi)，用于基金的持續(xù)銷售和為基金份額持有人提供服務(wù)。69.投資者在開放式基金的（），申請購買基金份額的行為通常被稱為基金的申購。[單選題]*基金賬戶開立后資金賬戶開立后基金合同生效后(正確答案)招募說明書生效后答案解析：投資者在開放式基金的基金合同生效后，申請購買基金份額的行為通常被稱為基金的申購。70.某投資人投資1萬元申購某基金，申購費(fèi)率為1.5%，假定申購當(dāng)日基金份額凈值為1.05元，則其可得到的申購份額為（）份。[單選題]*9280.959350.959383.07(正確答案)9480.95答案解析：凈申購金額=申購金額÷（1+申購費(fèi)率）=10000÷（1+1.5%）≈9852.22（元）；申購份額=凈申購金額÷申購當(dāng)日基金份額凈值=9852.22÷1.05≈9383.07（份）。71.投資人可通過辦理（）實現(xiàn)其變更辦理基金業(yè)務(wù)銷售渠道的需要。[單選題]*份額轉(zhuǎn)換非交易過戶變更管理人業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)托管業(yè)務(wù)(正確答案)答案解析：開放式基金份額轉(zhuǎn)托管是指基金份額持有人申請將其托管在某一交易賬戶中的全部或部分基金份額轉(zhuǎn)出并轉(zhuǎn)入另一交易賬戶的行為。投資人可通過辦理轉(zhuǎn)托管業(yè)務(wù)，實現(xiàn)其變更辦理基金業(yè)務(wù)銷售渠道（或網(wǎng)點）的需要。72.開放式基金的贖回是指基金份額持有人要求（）購回其所持有的開放式基金份額的行為。[單選題]*基金管理人(正確答案)基金受益人基金代理人基金托管人答案解析：開放式基金的贖回是指基金份額持有人要求基金管理人購回其所持有的開放式基金份額的行為。73.目前基金注冊程序分為簡易程序和普通程序，按簡易程序注冊，注冊審查時間原則上不超過（）；按照普通程序注冊，注冊審查時間不超過（）。[單選題]*15個工作日；3個月20個工作日；4個月15個工作日；5個月20個工作日；6個月(正確答案)答案解析：目前，基金注冊程序分為簡易程序和普通程序。對常規(guī)基金產(chǎn)品，如常規(guī)股票基金、混合基金、債券基金、指數(shù)基金、貨幣基金、QDII基金、ETF及其聯(lián)接基金等，按簡易程序注冊，注冊審查時間原則上不超過20個工作日；對其他產(chǎn)品，按照普通程序注冊，注冊審查時間不超過6個月。故本題選D。74.基金的募集一般要經(jīng)過一定的步驟，其中主要包括（）。*注冊(正確答案)申請(正確答案)基金合同生效(正確答案)發(fā)售(正確答案)答案解析：基金募集是指基金管理公司根據(jù)相關(guān)規(guī)定向國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)，即中國證監(jiān)會提交募集申請文件、發(fā)售基金份額、募集基金的行為。其步驟包括申請、注冊、發(fā)售、基金合同生效。75.開放式基金的特點有（）。*沒有固定期限(正確答案)沒有發(fā)行規(guī)模限制(正確答案)基金份額資產(chǎn)凈值每周公布一次全部資金可用于長期投資答案解析：開放式基金份額凈值每日公布一次，第C項說法錯誤；開放式基金在操作上常常會受到不可預(yù)測的資金流進(jìn)、流出的干擾，特別是為應(yīng)對投資者贖回的需要，必須高度重視資產(chǎn)的流動性，因此會預(yù)留一定比例的現(xiàn)金，不會進(jìn)行全額投資。選項D說法錯誤。76.關(guān)于封閉式基金的交易規(guī)則，下列說法正確的有（）。*較低價格的賣出申報優(yōu)先于較高價格的賣出申報(正確答案)買入或賣出的申報數(shù)量應(yīng)當(dāng)為100份或其整數(shù)倍(正確答案)實行10%的漲跌停限制(正確答案)實行T+0交割、交收答案解析：封閉式基金的交易遵從價格優(yōu)先、時間優(yōu)先的原則，價格優(yōu)先是指較高價格買進(jìn)申報優(yōu)先于較低價格買進(jìn)申報，較低價格的賣出申報優(yōu)先于較高價格的賣出申報。選項A正確；買入或賣出的封閉式基金份額申報數(shù)量應(yīng)當(dāng)為100份或其整數(shù)倍，選項B說法正確；封閉式基金交易每日價格漲跌幅比例限制在10%，選項C說法正確；封閉式基金交易實行T+1交割、交收，選項D說法錯誤。77.基金的募集一般要經(jīng)過（）幾個步驟。*申請(正確答案)注冊(正確答案)發(fā)售(正確答案)基金合同生效(正確答案)答案解析：基金的募集一般要經(jīng)過申請、注冊、發(fā)售和基金合同生效四個步驟。78.下列關(guān)于基金申購費(fèi)用及份額的計算，正確的有（）。*認(rèn)購費(fèi)用=凈認(rèn)購金額×認(rèn)購費(fèi)率(正確答案)認(rèn)購費(fèi)用=認(rèn)購金額×認(rèn)購費(fèi)率認(rèn)購份額=（凈認(rèn)購金額+認(rèn)購利息）/基金份額面值(正確答案)認(rèn)購份額=認(rèn)購金額/基金份額面值答案解析：中國證監(jiān)會于2007年3月對認(rèn)購費(fèi)用及認(rèn)購份額計算方法進(jìn)行了統(tǒng)一規(guī)定，即基金認(rèn)購費(fèi)率將統(tǒng)一以凈認(rèn)購金額為基礎(chǔ)收取。其計算公式：認(rèn)購費(fèi)用=凈認(rèn)購金額×認(rèn)購費(fèi)率；認(rèn)購份額=（凈認(rèn)購金額+認(rèn)購利息）/基金份額面值。79.下列關(guān)于開放式基金的認(rèn)購和申購的說法正確的有（）。*申購是投資者在基金設(shè)立募集期內(nèi)申請購買基金份額在認(rèn)購期內(nèi)購買基金，基金認(rèn)購價格通常為1元/份(正確答案)在認(rèn)購期內(nèi)購買的基金在建倉期后才能贖回(正確答案)申購基金時的申購份額通常在T+2日內(nèi)確認(rèn)(正確答案)答案解析：認(rèn)購指在基金設(shè)立募集期內(nèi)，投資者申請購買基金份額的行為。申購指在基金合同生效后，投資者申請購買基金份額的行為，A項錯誤；在認(rèn)購期內(nèi)購買基金，基金認(rèn)購價格通常為1元/份，B項正確；在認(rèn)購期內(nèi)購買基金，基金認(rèn)購價格通常為1元／份，在認(rèn)購期內(nèi)產(chǎn)生的利息在基金合同生效時，自動轉(zhuǎn)換為投資者的基金份額，基金份額在基金合同生效時確認(rèn)，并且在建倉期后才能贖回，C項正確；在申購基金時，基金申購價格未知，申購份額通常在T+2日內(nèi)確認(rèn)，確認(rèn)后的下一個工作日就可以贖回基金份額，D項正確。80.下列關(guān)于公司型基金的論述中，正確的有（）。*是非獨立法人機(jī)構(gòu)基金資產(chǎn)歸公司所有(正確答案)委托基金公司管理基金資產(chǎn)(正確答案)設(shè)有董事會、股東大會(正確答案)答案解析：公司型基金的特點：①基金的設(shè)立程序類似于一般股份公司，基金本身為獨立法人機(jī)構(gòu)，但不同于一般股份公司的是，它委托基金管理公司作為專業(yè)的財務(wù)顧問或管理人來經(jīng)營、管理基金資產(chǎn)。②基金的組織結(jié)構(gòu)與一般股份公司類似，設(shè)有董事會和股東大會，基金資產(chǎn)歸公司所有。81.不參與基金會計核算的基金費(fèi)用有（）。*管理費(fèi)托管費(fèi)申購費(fèi)(正確答案)認(rèn)購費(fèi)(正確答案)答案解析：基金銷售過程中發(fā)生的由基金投資者自己承擔(dān)的費(fèi)用，主要包括申購費(fèi)（認(rèn)購費(fèi)）、贖回費(fèi)及基金轉(zhuǎn)換費(fèi)，這類費(fèi)用不參與基金的會計核算。82.基金管理人應(yīng)當(dāng)在基金份額上市交易的7個工作日內(nèi)，公告上市交易公告書。（）[判斷題]*對錯(正確答案)答案解析：基金管理人應(yīng)當(dāng)在基金份額上市交易的3個工作日前，公告上市交易公告書。83.在認(rèn)購基金份額時支付的認(rèn)購費(fèi)用稱為后端收費(fèi)模式。（）[判斷題]*對錯(正確答案)答案解析：前端收費(fèi)模式指在認(rèn)購基金份額時支付認(rèn)購費(fèi)用。后端收費(fèi)模式指在贖回基金份額時支付認(rèn)購費(fèi)用。84.投資者在申購貨幣基金時，按1元人民幣固定價進(jìn)行申購、贖回。（）[判斷題]*對(正確答案)錯答案解析：投資者在申購貨幣基金時，按1元人民幣固定價進(jìn)行申購、贖回。85.基金管理人可以根據(jù)基金份額持有人持有基金份額的期限適用不同的贖回費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，通常，持有時間越長，適用的贖回費(fèi)率越高。（）[判斷題]*對錯(正確答案)答案解析：基金管理人可以根據(jù)基金份額持有人持有基金份額的期限適用不同的贖回費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，通常，持有時間越長，適用的贖回費(fèi)率越低。86.基金管理人應(yīng)當(dāng)自收到核準(zhǔn)文件之日起6個月內(nèi)進(jìn)行基金份額的發(fā)售?；鸬哪技谙拮曰鸱蓊~發(fā)售日開始計算，募集期限不得超過6個月。（）[判斷題]*對錯(正確答案)答案解析：基金管理人應(yīng)當(dāng)自收到核準(zhǔn)文件之日起6個月內(nèi)進(jìn)行基金份額的發(fā)售?；鸬哪技谙拮曰鸱蓊~發(fā)售日開始計算，募集期限不得超過3個月。87.封閉式基金的交易遵從價格優(yōu)先、時間優(yōu)先的原則，每日價格漲跌幅比例限制在10％，實行T日交割、交收。（）[判斷題]*對錯(正確答案)答案解析：封閉式基金的交易遵從價格優(yōu)先、時間優(yōu)先的原則，每日價格漲跌幅比例限制在10％，實行T＋1日交割、交收。88.題目材料2021年股票市場表現(xiàn)良好，投資者成某的朋友購買的基金普遍都獲得了20%以上的收益，成某也希望購買基金來賺錢，他在某網(wǎng)站上看到A基金的介紹如下，基金凈值為4.075，起購金額1萬元，交易日開放申購贖回、管理費(fèi)率1.5%（每年）、托管費(fèi)率0.25%（每年）、最高認(rèn)購費(fèi)率1.2%（前端）、最高申購費(fèi)率1.5%（前端）、最高贖回費(fèi)率1.5%（前端）、業(yè)績比較基準(zhǔn)60%×中證1000指數(shù)收益率+40%×上證國債指數(shù)收益率。2020年債券基金、理財基金和貨幣基金收益一般不超過6%。根據(jù)以上信息，回答下列三題。（1）成某的朋友2021年購買的基金最可能為（）。[單選題]*債券型基金股票型基金(正確答案)貨幣型基金純債型基金答案解析：由題干知，2021年債券基金、理財基金和貨幣基金收益一般不超過6%，而成某的朋友購買的基金獲得了20%以上的收益，所以最有可能的是股票型基金。故選B。89.（2）成某如果購買A基金，他需要一次性支付的費(fèi)用有（）。*認(rèn)購費(fèi)(正確答案)托管費(fèi)申購費(fèi)(正確答案)管理費(fèi)答案解析：認(rèn)購費(fèi)和申購費(fèi)是需要在購買基金時一次性支付的費(fèi)用。故選AC。90.題目材料老王的朋友購買基金獲得了較好的收益。老王也希望購買基金來賺錢。他在網(wǎng)站上看到某開放式基金正處于募集期，決定投資20萬元認(rèn)購該基金，對應(yīng)的認(rèn)購費(fèi)率為1.5%。老王在募集期間產(chǎn)生了100元的利息。根據(jù)以上信息，回答下列三題。（1）按（）劃分，證券投資基金可劃分為封閉式基金和開放式基金。[單選題]*基金組織形式基金運(yùn)作方式(正確答案)基金的投資標(biāo)的基金的投資目標(biāo)答案解析：按基金的組織形式劃分，可分為契約型基金和公司型基金。按基金運(yùn)作方式劃分，可分為封閉式基金和開放式基金等類型。按基金的投資標(biāo)的劃分，可分為股票基金、債券基金、混合基金、貨幣基金。按基金的投資目標(biāo)劃分，可分為成長型基金、收入型基金、平衡型基金。故本題選B選項。91.（2）關(guān)于開放式基金的認(rèn)購，下列說法正確的是（）。*在基金合同生效后，申請購買基金份額的行為就是認(rèn)購開放式基金的認(rèn)購一般分為開戶、認(rèn)購和確認(rèn)三個步驟(正確答案)開放式基金的認(rèn)購采取金額認(rèn)購的方式(正確答案)基金份額的認(rèn)購一般采取前端收費(fèi)的模式答案解析：選項A，在基金合同生效后，申請購買基金份額的行為是申購。選項D，基金份額的認(rèn)購?fù)ǔＳ星岸耸召M(fèi)和后端收費(fèi)兩種模式。故本題選BC選項。92.（3）老王認(rèn)購本基金，可認(rèn)購費(fèi)用為（）。[單選題]*29002956(正確答案)30003100答案解析：凈認(rèn)購金額=200000/（1+1.5%）=197044.335元，認(rèn)購費(fèi)用=200000-197044.335=2955.665元。故本題選B選項。93.封閉式基金的存續(xù)期應(yīng)在（）年以上。[單選題]*25(正確答案)1015答案解析：封閉式基金有固定的存續(xù)期，通常在5年以上，一般為10年或者15年，經(jīng)持有人大會通過并經(jīng)監(jiān)管機(jī)構(gòu)同意可以適當(dāng)延長期限。94.當(dāng)基金投資標(biāo)的為（）時，對其資產(chǎn)進(jìn)行估值較為容易。[單選題]*問題證券交易不活躍的證券非交易證券交易活躍的證券(正確答案)答案解析：當(dāng)基金投資標(biāo)的為交易活躍的證券時，對其資產(chǎn)進(jìn)行估值較為容易。95.（）是計算投資者申購基金份額、贖回資金金額的基礎(chǔ)，直接關(guān)系到基金投資者的利益，也是評價基金投資業(yè)績的基礎(chǔ)指標(biāo)之一。[單選題]*基金份額凈值(正確答案)基金份額基金資產(chǎn)凈值基金總份額答案解析：基金份額凈值是計算投資者申購基金份額、贖回資金金額的基礎(chǔ)，也是評價基金投資業(yè)績的基礎(chǔ)指標(biāo)之一。故本題選A。96.基金一般都按照（）的時間間隔對基金資產(chǎn)進(jìn)行估值。[單選題]*固定(正確答案)絕對相對變動答案解析：基金一般都按照固定的時間間隔對基金資產(chǎn)進(jìn)行估值，通常相關(guān)法規(guī)會規(guī)定一個最小的估值頻率。97.目前，我國的開放式基金的估值頻率為（）估值。[單選題]*每個交易日(正確答案)每3個交易日每2個交易日每5個交易日答案解析：對于開放式基金，每個交易日估值，并于次日公告基金份額凈值。98.基金資產(chǎn)凈值是指基金資產(chǎn)總值減去（）后的價值。[單選題]*各類證券的價值基金應(yīng)收的申購基金款基金負(fù)債(正確答案)證券基金的費(fèi)用答案解析：基金資產(chǎn)凈值＝基金資產(chǎn)總值－基金負(fù)債。99.某基金總資產(chǎn)為人民幣60億元，總負(fù)債為人民幣20億元，發(fā)行在外的基金份數(shù)為40億份，則該基金的基金份額凈值為人民幣（）。[單選題]*1元(正確答案)1億元2元2億元答案解析：由題意，該基金的基金份額凈值=基金資產(chǎn)凈值／基金總份額=（60-20）÷40=1（元）。100.我國要求基金利潤分配后（）不得低于面值。[單選題]*基金份額凈值(正確答案)基金份額總值基金資產(chǎn)總值基金資產(chǎn)凈值答案解析：我國要求基金利潤分配后基金份額凈值不得低于面值。101.某一證券投資基金總資產(chǎn)為44.06億元，負(fù)債為0.97億元，基金總份額為46.8億份，則基金份額凈值是（）元。[單選題]*0.92(正確答案)0.930.940.96答案解析：根據(jù)基金份額凈值＝基金資產(chǎn)凈值／基金總份額和基金資產(chǎn)凈值＝基金資產(chǎn)總值－基金負(fù)債可得，基金份額凈值=（44.06-0.97）÷46.8≈0.92（元）。102.目前，我國證券投資基金托管費(fèi)按（）的一定比例逐日計提。[單選題]*基金發(fā)行規(guī)?；鹳Y產(chǎn)總值基金資產(chǎn)凈值(正確答案)基金投資規(guī)模答案解析：目前，我國的基金管理費(fèi)、基金托管費(fèi)及基金銷售服務(wù)費(fèi)均是按前一日基金資產(chǎn)凈值的一定比例逐日計提，按月支付。103.我國開放式基金利潤分配方式包括（）。*分配現(xiàn)金(正確答案)分配基金份額(正確答案)分配股票分配債券答案解析：開放式基金分紅有兩種方式，即現(xiàn)金分紅和紅利再投資。①現(xiàn)金分紅。根據(jù)基金利潤情況，基金管理人以投資者持有基金份額數(shù)量的多少，將利潤分配給投資者。這是基金分配最普遍的形式。②紅利再投資。紅利再投資是指將投資人應(yīng)分配的凈利潤折算為等值的新的基金份額記入投資人基金賬戶的分紅方式。104.證券投資基金的交易費(fèi)用包括（）。*印花稅(正確答案)交易傭金(正確答案)經(jīng)手費(fèi)(正確答案)證管費(fèi)(正確答案)答案解析：目前，我國證券投資基金的交易費(fèi)用主要包括印花稅、交易傭金、過戶費(fèi)、經(jīng)手費(fèi)、證管費(fèi)。105.貨幣基金利潤分配的規(guī)定有（）。*可以在基金合同中將收益分配的方式約定為紅利再投資(正確答案)當(dāng)日申購的基金份額自下一個工作日起享有基金的分配權(quán)益(正確答案)當(dāng)日贖回的基金份額自下一個工作日起不享有基金的分配權(quán)益(正確答案)應(yīng)當(dāng)每日進(jìn)行收益分配(正確答案)答案解析：貨幣基金的利潤分配：①分配方式和分配頻率。對于每日按照面值進(jìn)行報價的貨幣市場基金，可以在基金合同中將收益分配的方式約定為紅利再投資，并應(yīng)當(dāng)每日進(jìn)行收益分配。②分配措施。當(dāng)日申購的基金份額自下一個交易日起享有基金的分配權(quán)益，當(dāng)日贖回的基金份額自下一個交易日起不享有基金的分配權(quán)益，但中國證監(jiān)會認(rèn)定的特殊貨幣市場基金品種除外。106.對存在活躍市場且能夠獲取相同資產(chǎn)或負(fù)債報價的投資品種，下列關(guān)于基金資產(chǎn)估值原則的描述中，正確的有（）。*在估值日有報價的，除會計準(zhǔn)則規(guī)定的例外情況外，應(yīng)將該報價不加調(diào)整地應(yīng)用于該資產(chǎn)或負(fù)債的公允價值計量(正確答案)估值日無報價且最近交易日后未發(fā)生影響公允價值計量的重大事件的，應(yīng)采用最近交易日的報價確定公允價值(正確答案)在估值日有報價的，除會計準(zhǔn)則規(guī)定的例外情況外，應(yīng)對報價進(jìn)行調(diào)整，確定公允價值有充分證據(jù)表明估值日或最近交易日的報價不能真實反映公允價值的，應(yīng)對報價進(jìn)行調(diào)整，確定公允價值(正確答案)答案解析：對存在活躍市場且能夠獲取相同資產(chǎn)或負(fù)債報價的投資品種，在估值日有報價的，除會計準(zhǔn)則規(guī)定的例外情況外，應(yīng)將該報價不加調(diào)整地應(yīng)用于該資產(chǎn)或負(fù)債的公允價值計量。估值日無報價且最近交易日后未發(fā)生影響公允價值計量的重大事件的，應(yīng)采用最近交易日的報價確定公允價值。有充分證據(jù)表明估值日或最近交易日的報價不能真實反映公允價值的，應(yīng)對報價進(jìn)行調(diào)整，確定公允價值。107.關(guān)于機(jī)構(gòu)投資者投資基金所涉及的稅收，下列說法正確的有（）。*機(jī)構(gòu)投資者購入基金、信托和理財產(chǎn)品等各類資產(chǎn)管理產(chǎn)品持有至到期，屬于金融商品轉(zhuǎn)讓，計征增值稅機(jī)構(gòu)投資者買賣基金份額暫免征收印花稅(正確答案)機(jī)構(gòu)投資者在境內(nèi)買賣基金份額獲得的差價收入，應(yīng)征收企業(yè)所得稅(正確答案)機(jī)構(gòu)投資者從基金分配中獲得的收入，暫不征收所得稅(正確答案)答案解析：機(jī)構(gòu)投資者買賣基金份額屬于金融商品轉(zhuǎn)讓，應(yīng)按照賣出價扣除買入價后的余額為銷售額計征增值稅。但機(jī)構(gòu)投資者購入基金、信托、理財產(chǎn)品等各類資產(chǎn)管理產(chǎn)品持有至到期，不屬于金融商品轉(zhuǎn)讓。第A項說法錯誤。機(jī)構(gòu)投資者買賣基金份額暫免征收印花稅。機(jī)構(gòu)投資者在境內(nèi)買賣基金份額獲得的差價收入，應(yīng)并入企業(yè)的應(yīng)納稅所得額，征收企業(yè)所得稅；機(jī)構(gòu)投資者從基金分配中獲得的收入，暫不征收企業(yè)所得稅。選項B、選項C、選項D說法正確。108.證券投資的基金資產(chǎn)總值包括基金擁有的（）。*各類證券的價值(正確答案)銀行存款本