財務運營手冊模板

財務部程序和標準 目錄1.0部門概述 31.1 財務部概述 32.0 任職條件 42.1總會計師 42.2財務總監(jiān) 42.3總賬會計 52.4應付會計 52.5總出納 62.6應收、日審主管 62.7應收會計 62.8成本控制主管 62.9成本控制員 72.10庫房領班 72.11倉庫保管員 72.12收貨員 72.13采購部經理/采購主管 82.14采購員 83.0崗位工作職責 93.1財務部總會計師 93.2財務總監(jiān) 103.3總賬會計 113.4應付賬款（兼資產管理） 123.5總出納主管 133.6應收、日審主管 133.7應收會計 143.8成本主管 153.9成本控制員 163.10庫房領班 163.11庫房保管員 173.12收貨員 183.13采購部經理/主管 193.14采購員 204.0工作程序 214.1信用會議 21關于“經濟擔?！钡囊?guī)定 224.2關于“經濟擔保”的規(guī)定 224.3關于旅行社團費、宴會、會議的信用管理 23酒店運營物品的管理 244.4酒店運營物品的管理 244.5免費房（或自用房）及房價折扣權限的規(guī)定 264.6關于“收取支票”的規(guī)定 294.7財務報銷的規(guī)定 314.8差旅費報銷的規(guī)定 334.9全員促銷獎勵辦法刪除 384.10會計檔案管理辦法 404.11崗位委派與交接 454.12采購管理制度 514.13收貨工作程序 594.14存貨控制 624.15庫房管理 644.16庫存管理 694.17緩慢流動貨品管理 744.18燕鮑魚翅參肚的管理 764.19固定資產管理辦法 79財務部程序和標準FDSTANDARDOPERATIONPROCEDURES程序和標準PROCEDURE部門概述編號REF.NO.DFMDY-FD-1實施職位POSITIONRESPONSIBLE財務總監(jiān)包含部門DEPT.CONCERNED財務部政策制訂人PREPAREDBY郝燕存審批人APPROVEDBY趙亦良實施日期EFFECTIVE-01-011.0部門概述1.1 財務部概述財務部反應酒店經營活動，核實經營結果，監(jiān)督和控制財務收支，依法認真繳納各項稅款專業(yè)職能部門。在總經理領導下，結合酒店經營發(fā)展目標，制訂財務預算，確定財務管理目標。合理配置企業(yè)資金、資產資源，加緊資金運轉。加強營業(yè)收入管理，確保資金立即回籠。加強成本管理，提升經濟效益。加強資產管理，提升資產利用率。加強財會核實，按時上報各類財務報表、統(tǒng)計報表。嚴格內部審計，實施財務監(jiān)督。負責采購制度制訂和會計檔案管理。協(xié)調酒店和財政、稅務、物價、銀行和外管局相關部門關系。1.2部門組織機構圖財務部程序和標準FDSTANDARDOPERATIONPROCEDURES程序和標準PROCEDURE財務部任職要求編號REF.NO.DFMDY-FD-2實施職位POSITIONRESPONSIBLE財務部各崗位包含部門DEPT.CONCERNED財務部政策制訂人PREPAREDBY審批人APPROVEDBY實施日期EFFECTIVE2.0 任職條件2.1總會計師2.1.1大學本科以上學歷,財務管理及相關專業(yè)畢業(yè)，中級以上會計專業(yè)職稱，8年以上四星級酒店管理崗位工作經驗。2.1.2精通酒店財務管理，能夠組織酒店全方面經濟核實，制訂酒店經濟管理制度，財務會計制度和各項工作程序。2.1.3精通資本運行、投資、資產評定、資金計劃、風險控制工作。2.1.4熟練掌握國家經濟政策、財會制度和稅收法規(guī)，并能在工作中正確地落實實施，堅持標準，廉潔奉公。2.1.5含有較強組織領導能力，能夠正確處理酒店財務會計管理中存在多種問題。2.2財務總監(jiān)2.2.1大專以上學歷,財務管理或相關專業(yè)畢業(yè)，中級以上會計專業(yè)職稱。5年以上四星級酒店財務管理崗位工作經驗。2.2.2熟悉酒店財務管理知識，能夠組織酒店全方面經濟核實，制訂酒店經營預算，經濟管理制度，財務會計制度和各項工作程序。2.2.3熟悉運行分析、成本控制及成本核實工作步驟。能夠制訂和審定多種會計報表，含有發(fā)覺問題及提出改善方法能力。2.2.4熟練掌握國家經濟政策、財會制度和稅收政策，并能在工作中正確地落實實施。2.2.5含有較強組織領導能力，能夠正確處理酒店財務會計管理中存在多種問題，善于調動各級會計人員主動性。2.2.6含有很好協(xié)調和溝通能力，能夠向上級提供專業(yè)提議，向經營管理部門提供指導性意見。2.3總賬會計2.3.1大專以上學歷，財務會計或相關專業(yè)畢業(yè)，初級以上會計專業(yè)技術職稱，有會計證，3年以上四星級酒店同崗位工作經歷。2.3.2掌握食品成本管理、控制專業(yè)知識，熟悉并了解采購程序、食品標準成本核實及方法。2.3.3熟悉酒店財務核實各項工作步驟及程序（包含日審、成本、應收、應付等），評定工作操作步驟并在需要時提出改善提議并實施變動。2.3.4熟悉國家稅收政策。處理好會計制度和稅法之間差異。2.3.5立即正確編制財務月、年度報表及酒店財務內部報表。2.3.6熟悉酒店財務管理各項規(guī)章制度和財務管理要求，并能在工作中自覺遵守。2.3.7老實可靠，堅持標準，廉潔奉公。2.4應付會計2.4.1大專以上學歷，財務會計或相關專業(yè)畢業(yè)，有會計證。2年以上三星級酒店同崗位工作經歷。2.4.2熟悉各項費用報銷標準，熟練掌握財務電腦軟件操作。2.4.3掌握資產核實和管理方法，匯報資產購置和處理。2.4.4合理安排每十二個月酒店資產盤點計劃并按時出具盤點匯報。2.4.5掌握財政法規(guī)，嚴格實施國家各項財經紀律和要求。2.4.6廉潔奉公，老實可靠。2.5總出納2.5.1.中專以上學歷，財務會計或相關專業(yè)畢業(yè)，有會計證。2年以上三星級酒店同崗位工作經歷。2.5.2熟悉酒店財務核實程序及相關會計科目。2.5.3掌握財政法規(guī)，嚴格實施各項財經紀律和酒店財務管理制度。2.5.4含有良好溝通協(xié)調能力，廉潔奉公，作風正派。2.6應收、日審主管2.6.1大專以上學歷，財務會計或相關專業(yè)畢業(yè)，初級以上會計專業(yè)技術職稱，有會計證。3年以上四星級酒店同崗位工作經歷。2.6.2熟悉應收、日審及收銀各崗位工作步驟，并能提出風險控制及改善意見。2.6.3熟悉并加強酒店信貸管理。熟練操作酒店管理軟件及財務軟件。2.6.4工作細致，責任感強，含有良好組織能力及團體協(xié)作精神。2.6.5有良好溝通能力，善于協(xié)調用戶關系。2.6.6工作認真細致，堅持標準，含有審計職業(yè)素質。2.7應收、日審會計2.7.1中專以上學歷，有會計證。有2年前臺、餐飲收銀或同崗位工作經歷。2.7.2熟悉收銀各崗位工作步驟。2.7.3熟悉酒店信貸政策。熟練操作酒店管理軟件及財務軟件。2.7.4工作認真、細致，熟悉酒店信貸政策，善于協(xié)調用戶關系。2.8成本控制主管2.8.1大專以上學歷，財務會計或相關專業(yè)畢業(yè)。初級以上會計專業(yè)技術職稱，有會計證，3年以上三星級酒店同崗位工作經驗。2.8.2含有一定會計核實和財務管理經驗，熟悉餐飲運行及成本管理和控制。2.8.3熟悉酒店餐飲成本核實步驟、餐飲定價步驟，含有餐飲成本分析能力，含有經過日常經營分析對餐飲經營提出提議能力。2.8.4廉潔奉公，堅持標準，工作認真負責。2.9成本控制員2.9.1大專以上學歷，財務會計或相關專業(yè)畢業(yè)。有會計證，有2年酒店同崗位工作經驗。2.9.2熟悉并了解餐飲運行及成本管理和控制。2.9.3了解酒店餐飲成本核實、餐飲定價步驟。2.9.4廉潔奉公，堅持標準，工作認真負責。2.10庫房領班2.10.1大專以上學歷，2年以上酒店庫房管理工作經驗。2.10.2含有較豐富庫房管理知識和經驗。熟練使用庫房管理軟件。2.10.3精通酒店物品知識和配置標準。2.10.4掌握庫房緊急情況處理方法。2.10.5含有很好協(xié)調能力和管理能力。2.10.6含有較強敬業(yè)精神，責任心強，堅持標準。2.11倉庫保管員2.11.1高中以上學歷，有庫房管理工作經驗。2.11.2掌握庫房管理知識和應急處理方法。2.11.3了解酒店物品知識和配置標準。2.11.4熟悉酒店物品出入庫政策和程序，熟練使用庫房管理軟件。2.11.5含有較強敬業(yè)精神，工作認真，堅持標準。2.12收貨員2.12.1高中以上學歷，1年以上酒店同崗位工作經驗。2.12.2精通酒店物品知識和配置標準、貨物識別能力。2.12.3掌握國家食品衛(wèi)生標準和相關政策法規(guī)。2.12.4掌握酒店驗貨、收貨政策和程序。熟練使用庫房管理軟件。2.12.5工作認真、責任心強、堅持標準。2.13采購部經理/采購主管2.13.1大專以上學歷，熟悉并掌握相關專業(yè)法律知識及業(yè)務談判、協(xié)議撰寫能力。5年以上四星際酒店采購工作經驗。2.13.2含有考察供貨商及協(xié)調供需能力。精通酒店用具知識和配置標準。2.13.3了解國家相關物價、稅務、?？亍⒄少?、采購招標等相關知識。并含有制訂采購計劃、組織實施采購能力。2.13.4熟悉酒店用具供貨商情況和價格行情。2.13.5熟練使用計算機辦公軟件。2.13.6含有很好協(xié)調能力和組織能力。2.13.7為人正直，廉潔奉公，工作仔細認真。2.14采購員2.14.1大專以上學歷，從事酒店采購工作2年以上。2.14.2含有良好語言表示和綜合協(xié)調能力。

2.14.3了解酒店用具知識和配置標準。

2.14.4了解酒店用具供貨商情況和價格行情，含有尋求貨源、考察供貨商、識別貨物、協(xié)調供需和獲取有效報價能力。2.14.5熟練使用計算機辦公軟件。2.14.6為人正直，廉潔奉公，工作仔細認真?，F在崗位只有采購主管一人，管理酒店采購各項事宜。財務部程序和標準FDSTANDARDOPERATIONPROCEDURES程序和標準PROCEDURE財務部崗位職責編號REF.NO.DFMDY-FD-3實施職位POSITIONRESPONSIBLE財務部各崗位包含部門DEPT.CONCERNED財務部政策制訂人PREPAREDBY審批人APPROVEDBY實施日期EFFECTIVE3.0崗位工作職責3.1財務部總會計師直接上級：總經理直接下級：財務部總監(jiān)3.1.1負責酒店經濟核實和財務管理工作。3.1.2負責組織實施國家相關財經法律法規(guī)和制度，建立健全酒店內部財會管理制度，確保投資者權益不受侵犯。3.1.3參與制訂酒店經營決議，負責制訂審定和實施預算及資金利用計劃、固定資產購置計劃；負責審查、監(jiān)督酒店稅務、保險、金融、外匯、現金管理等工作。3.1.4掌握國家各項經濟政策、法規(guī)和條例，廣泛搜集多種經濟信息資料，參與酒店關鍵投資項目、經營協(xié)議（協(xié)議）研究和審查，為總經理決議提供客觀依據及提議。負責監(jiān)督、檢驗經濟協(xié)議實施情況，立即發(fā)覺并糾正在實施過程中出現偏差。3.1.5指導財務部做好酒店各項財務收支計劃編制、控制、核實、分析和考評工作，依法合理籌措資金，加強資產管理，有效提升資產利用率。3.1.6負責嚴格審批和控制各項成本開支，合理運作資金，加緊資金周轉，努力提升酒店經濟效益，并負責組織酒店內部財務審計工作，對酒店財務工作實施有效監(jiān)督。3.1.7負責建立健全經濟核實制度，對酒店經營活動、經營結果進行財務分析，為酒店經營決議提供依據。3.1.8實施會計審計監(jiān)督，嚴格維護財經紀律，保護酒店經濟活動正當、合理和有序進行。3.1.9負責對酒店財務機構設置和會計人員配置、會計專業(yè)職務設置和聘用提出方案；組織財會人員業(yè)務培訓和考評，支持會計人員依法行使職權。3.1.10負責協(xié)調、處理酒店和財政、稅務、審計、金融、工商等相關單位關系，確保酒店經濟活動和財會工作順利運行。3.1.11完成總經理授權辦理其它工作。3.2財務總監(jiān)直接上級：總會計師直接下級：采購部經理、總賬會計、應收日審主管、成本主管、收銀主管、電腦房主管。3.2.1負責財務管理工作。負責落實實施國家財經政策、法規(guī)、財經制度、財經紀律、會計準則、財務通則和酒店財務管理措施；落實酒店經營方針、各項規(guī)章制度和領導決議。3.2.2負責制訂酒店財務管理措施和物資購銷協(xié)議管理制度、物資采購制度和物資保管制度；組織酒店全方面經濟核實；監(jiān)督酒店資產、負債及全部者權益管理和成本費用、營業(yè)收入和利潤管理；組織經濟活動分析，為酒店領導提供決議依據。3.2.3依據酒店領導決議，負責做好市場調研和市場估計，確定酒店預算標準、方案，審核部門預算方案；會同各部門總監(jiān)和本部門各主管，編制酒店總預算及各項預算指標，經同意后組織落實實施。3.2.4參與酒店內外資金投放，工程改造，經濟利潤分配，經濟協(xié)議制訂，價格等關鍵決議；從經濟管理角度為領導提供各項經濟決議數據。3.2.5負責確定本部門內部組織機構，制訂各級主管人員崗位職責，并會同酒店主管領導確定會計主管人員人選，分配工作任務，監(jiān)督各級會計主管人員工作，立即、正確地編制會計對內、對外報表，并按要求上報。3.2.6負責組織財務收支核實工作，建立收入、成本、費用和利潤核實制度；確定和審核會計科目，組織進行會計報表分析和專題分析，確保各級核實工作正確性。3.2.7負責控制資金使用，做好各項資金計劃平衡，管理和掌握各項資金利用，調劑業(yè)務部門所需資金，確保業(yè)務活動順利進行。審核各部門設備、物資采購計劃和酒店開支計劃，同意后，監(jiān)督落實實施。3.2.8負責審核酒店各項收益和收益分配匯報；監(jiān)督財稅計劃落實實施，按期上交國家稅費；協(xié)調酒店和財政、稅務、物價、銀行及外匯管理局等相關部門關系。3.2.9負責會同主管領導，定時向總經理提出酒店財務決算匯報、財務分析匯報、利潤分配匯報，經總經理審核同意后，組織落實實施，維護投資各方經濟利益。3.2.10負責審核會計憑證、會計賬簿、會計報表、資產實物正確，確保賬賬、賬證、賬實相符，確保會計核實結果真實有效。檢驗支票、網銀支付情況。3.2.11督促相關人員抓緊應收賬款催收工作，加速資金回籠。3.2.12負責本部門職員聘用、晉升、調配、培訓、績效考評、獎金評定和年度職員《勞動協(xié)議》續(xù)簽工作。負責本部門消防安全、計劃生育工作。3.2.13負責經營管理信息上傳下達工作，確保各項指令不脫節(jié)。3.2.14完成總經理及主管領導授權辦理其它工作任務。3.3總賬會計直接上級：財務總監(jiān)3.3.1在部門總監(jiān)領導下，負責酒店經營結果統(tǒng)計、分攤、匯總工作。3.3.2按權責發(fā)生制記賬標準，正確利用會計科目編制記賬憑證及財務電腦系統(tǒng)錄入。確保賬證、賬實、賬賬相符，確保報表數字起源正確。負責每個月財務月度結賬工作。3.3.3正確編制月度、季度、年度各類經營報表，按時上報各級領導及政府職能部門。正確計算各項稅款并立即申報交納。3.3.4負責稽核各崗位匯總原始憑證有效性和各崗位會計憑證編制正確性、各類統(tǒng)計報表正確性。3.3.5負責酒店費用類憑證審核和支付，制作并上報每個月應付賬款支付計劃，對同意支付應付賬款安排付款3.3.5負責每個月和銀行賬戶對賬工作及銀行余額調整表編制。3.3.6負責往來賬項查對和結算，復核預付金。3.3.7負責監(jiān)督各項能源消耗、人工費用及各項費用預算實施情況。3.3.8負責監(jiān)控庫存現金。檢驗支票、網銀支付稽核工作。3.3.9負責審核每個月度、年度收入結算工作并計提對應稅金。復核發(fā)票申購、使用、結存情況。負責酒店和稅務機關業(yè)務聯(lián)絡。3.3.10負責多種支付類協(xié)議、協(xié)議歸檔保留。3.3.11負責電腦系統(tǒng)帳套、各類原始憑證打印、裝訂和保管工作。確保會計檔案完整。3.3.12完成上級領導安排其它工作。3.3.13職位描述目標不是提供一份工作職責具體清單。它僅期望能為那些用于完善工作應盡職責提供一個基礎見解。隨時符合管理要求，期望能夠在上級領導指導下，以不停提升業(yè)務技能推行職責。3.4應付賬款總出納（兼資產管理）直接上級：財務總監(jiān)3.4.1對比供貨商文件，處理和匹配發(fā)票并遞送和采購訂單相對應票據。3.4.2確?！叭椘ヅ洹?一份被正確定可采購文件、一份被正確簽署收貨文件、上述兩份文件必需和供貨商提供發(fā)票相匹配。3.4.3每個月按酒店收貨統(tǒng)計查對供貨商結賬單，追查任何有出入地方。確保全部支付正確、合理、正當。3.4.4向應付賬款系統(tǒng)逐筆錄入登記，維持有效應付款系統(tǒng)。3.4.5制作并上報每個月應付賬款支付計劃，對同意支付應付賬款安排付款。3.4.6負責匯總上報工程部能源費、酒店及外包單位維修費統(tǒng)計工作。3.4.7負責酒店新增固定資產查對、錄入及使用部門間調撥工作。3.4.8每十二個月準備固定資產盤存計劃上報財務總監(jiān)，并按時提交酒店固定資產盤存匯報。3.4.9負責酒店固定資產處理申報工作。3.4.10負責酒店對外統(tǒng)計報表（統(tǒng)計局）報送工作。3.4.11負責每個月工資審核。3.4.1012負責每個月職員餐發(fā)卡用餐統(tǒng)計。3.4.13負責辦理會員收款、登記及發(fā)放。3.4.11嚴格實施酒店現金管理、現金報銷和外幣兌換政策，確保庫存現金賬實相符。3.4.12在部門總監(jiān)領導下，負責酒店庫存現金、支票，網上銀行及銀行印鑒安全使用。3.4.13負責酒店營業(yè)收入清點、匯總、繳存銀行及正確編制每日“總出納報表”。3.4.14負責酒店各項費用支出現金報銷、非經營性現金收入及現金、銀行日志賬統(tǒng)計工作。3.4.15負責轉賬支票、現金支票登記、保管，和相關表單存檔保管。3.4.16制作銀行日報表?，F金盤點表和銀行余額調整表。3.4.17完成部門安排其它財務核實和現金管理工作。3.4.18完成上級領導安排其它工作。3.4.19在部門總監(jiān)領導下，負責財務辦公室文書檔案和內務工作。3.4.14完成上級領導安排其它工作。3.4.職位描述目標不是提供一份工作職責具體清單。它僅期望能為那些用于完善工作應盡職責提供一個基礎見解。隨時符合管理要求，期望能夠在上級領導指導下，以不停提升業(yè)務技能推行職責。3.5總出納主管直接上級：財務總監(jiān)3.5.1嚴格實施酒店現金管理、現金報銷和外幣兌換政策，確保庫存現金賬實相符。3.5.2在部門總監(jiān)領導下，負責酒店庫存現金、支票，網上銀行及銀行印鑒安全使用。3.5.3負責酒店營業(yè)收入清點、匯總、繳存銀行及正確編制每日“總出納報表”。3.5.4負責酒店各項費用支出現金報銷、非經營性現金收入及現金、銀行日志賬統(tǒng)計工作。3.55負責轉賬支票、現金支票登記、保管，和相關表單存檔保管。3.5.6制作銀行日報表。3.5.7完成部門安排其它財務核實和現金管理工作。3.5.8完成上級領導安排其它工作。3.5.9在部門總監(jiān)領導下，負責財務辦公室文書檔案和內務工作。3.5.10職位描述目標不是提供一份工作職責具體清單。它僅期望能為那些用于完善工作應盡職責提供一個基礎見解。隨時符合管理要求，期望能夠在上級領導指導下，以不停提升業(yè)務技能推行職責。3.6應收、日審主管直接上級：財務總監(jiān)直接下級：應收賬款3.6.1負責查對每日酒店管理系統(tǒng)收到各經營場所收入統(tǒng)計和營業(yè)收入是否一致，銷售備忘營收項目是否有效實施。3.6.2負責審核酒店各項營業(yè)收入項目標正確性，各項折扣、減免、優(yōu)惠百分比審批權限是否有效實施。3.6.3負責審核各類經營報表、營業(yè)統(tǒng)計報表等各項內容是否正確。編制并按時報送《營業(yè)收入日報表》。3.6.4負責審核總出納提供《總出納報表》。3.6.5負責信用卡、會員卡審核、結算工作。3.6.6做好多種憑證、單據及報表存檔工作。正確錄入電腦數據信息。3.6.7負責多種分成、傭金、分成百分比收入審核工作。3.6.8審計并查對預收款（或預付金），確保收入已入賬，負責酒店收據表單領用、保管及統(tǒng)計使用情況。對缺、斷號情況進行跟進了解。3.6.9負責編制多種營業(yè)收入統(tǒng)計報表。3.6.10負責審核每個月度、年度收入結算工作并計提對應稅金。3.6.11負責銷售協(xié)議、協(xié)議實施審計和存檔工作。3.6.12復核發(fā)票申購、使用、結存情況。3.6.13完成上級領導安排其它工作。3.6.14職位描述目標不是提供一份工作職責具體清單。它僅期望能為那些用于完善工作應盡職責提供一個基礎見解。隨時符合管理要求，期望能夠在上級領導指導下，以不停提升業(yè)務技能推行職責。3.7應收會計直接上級：應收、日審主管3.7.1確保遵守和加強酒店信用管理政策程序，了解應收賬款業(yè)務，處理企業(yè)、集團等信用申請。3.7.2按要求監(jiān)控為一些團體和會議所做特殊賬單安排，確保賬單按用戶要求入賬。3.7.3天天在掛賬前，平衡用戶分類賬。做好入賬、編輯更新應收款系統(tǒng)。掛賬賬目必需按時開賬單，且須在同一天內。3.7.4用電話、傳真或其它方法調查和回復客人質疑。有爭議用戶賬目必需立即處理。3.7.5天天檢驗“最高信用額度”匯報，以確定信用程度和后續(xù)收款安排。在“最高信用額度”匯報中統(tǒng)計應采取什么樣方法來確定客人償還透支能力，幫助財務總監(jiān)負責簽署相關文件。天天查對宴會和住宿預付金。3.7.6天天檢驗掛賬，確保費用正確入賬。天天查對宴會和住宿預付金。審核前臺假房掛賬等明細。3.7.7天天就價格等和預定處、銷售部和前廳部聯(lián)絡，以降低潛在問題。定時討論有爭議賬目和分析原因。3.7.8監(jiān)控、催促追逃過期未付款項。每個月檢驗壞賬清單，為每個月疑賬作收回可能性分析。3.7.9每個月處理網上預定、旅行社等傭金。3.7.10負責酒店會員系統(tǒng)銷售充值及相關管理工作。負責審核會員系統(tǒng)獎勵計劃及禮品發(fā)放。3.7.11準備月末應收款分析匯報，為酒店月度信用會議提供文件。3.7.12幫助主管完成相關營業(yè)收入日審項目。3.7.12負責每個月工資審核。3.7.14負責辦理會員收款、登記及發(fā)放。3.7.1513完成上級領導安排其它工作。3.7.1614職位描述目標不是提供一份工作職責具體清單。它僅期望能為那些用于完善工作應盡職責提供一個基礎見解。隨時符合管理要求，期望能夠在上級領導指導下，以不停提升業(yè)務技能推行職責。3.8成本主管直接上級：財務總監(jiān)直接下級：成本控制員、倉庫領班3.8.1監(jiān)控定購、采購、收貨儲存和分發(fā)事務。負責酒店食品、飲品和其它銷售成本核實和控制，確保酒店經營利潤實現。3.8.2向餐飲部總監(jiān)/廚師長、財務部總監(jiān)等酒店管理層提供每日食品等成本匯報，分析成本過高或過低潛在原因，提醒各部門給關注。3.8.3對各餐廳菜肴進行成本核實并參與定價，確保滿足食物成本控制目標，同時為制訂銷售價格或調整餐飲價格提供依據，并進行實施效益分析。3.8.4經過每三個月菜單系統(tǒng)管理，評價各餐廳菜單上每款菜肴受歡迎程度。3.8.5定時和采購部、餐飲部對市場價格進行調查、分析，監(jiān)督并檢驗采購供貨渠道、收貨驗貨程序及原材料質量，有效控制采購成本。3.8.6負責食品、酒水成本日報表編制和審核工作，期末編寫成本分析匯報，為部門及酒店高層管理人員提供管理依據。3.8.7督導檢驗收貨組、庫房日常工作，嚴格實施酒店收貨、庫存、庫房管理程序和標準。3.8.8加強各項預算費用、成本日?？刂?，努力使整年費用、成本控制在預算之內。3.8.9幫助倉庫估算最大和最小庫存量，確定有效庫存量，實施現場檢驗。3.8.10月末，參與庫房盤點工作同時安排人員參與各部門二級庫盤點，并督促按時提交“盤點表”及“緩慢流動存貨表”，如有任何差異，必需立即查明，做到賬賬相符和賬物相符。3.8.11熟悉下屬各崗位職責及職能，制訂并實施培訓計劃，定時對職員進行考評評定，向上級提出獎懲職員提議。3.8.12負責庫房安全衛(wèi)生檢驗工作，確保庫房安全衛(wèi)生按酒店制度要求實施。3.8.13完成上級領導安排其它工作。3.8.14職位描述目標不是提供一份工作職責具體清單。它僅期望能為那些用于完善工作應盡職責提供一個基礎見解。隨時符合管理要求，期望能夠在上級領導指導下，以不停提升業(yè)務技能推行職責。3.9成本控制員直接上級：成本主管3.9.1幫助主管監(jiān)控定購、采購、收貨、儲存和分發(fā)事務。3.9.2檢驗飲料和營運物品收貨匯報、分發(fā)和轉送。3.9.3定時審核各營業(yè)網點吧臺酒水、香煙等商品庫存情況，在需要時對存貨進行全方面盤點。3.9.4月末對各吧臺存貨進行全方面盤點，并制作月末酒水等商品控制匯報。3.9.5幫助主管核實各餐廳標準菜譜。3.9.6幫助主管核實酒店特殊活動成本等相關事宜，如：尤其促銷、圣誕節(jié)等成本、分成等。3.9.7幫助主管對每三個月菜單管理系統(tǒng)進行統(tǒng)計，評定各餐廳菜單上每款菜受歡迎程度。3.9.8每個月對部門二級庫布草、瓷器等營利用具盤點情況進行抽查并審核各部門出具相關丟失、破損匯報。3.9.9每三個月參與酒店營運物品全方面盤點工作，立即對部門運行用具管理存在問題提供改善提議。3.9.10參與采購部及相關部門人員定時進行市場調查。3.9.11負責酒店各部門低值易耗品領用統(tǒng)計和查對工作。3.9.12完成上級領導安排其它工作。3.9.13職位描述目標不是提供一份工作職責具體清單。它僅期望能為那些用于完善工作應盡職責提供一個基礎見解。隨時符合管理要求，期望能夠在上級領導指導下，以不停提升業(yè)務技能推行職責。3.10庫房領班直接上級：成本主管直接下級：庫管員、收貨員3.10.1熟悉并掌握酒店采購、收貨、庫存及庫房管理等相關政策和程序，確保進出庫文件和手續(xù)齊備，儲存適當。3.10.2和成本控制主管一起制訂每種貨物最低最高存量，嚴格實施并進行檢驗，依據實際經營情況提出更改提議。3.10.3合理計劃和安排庫房管理職員作班次，管理并監(jiān)控酒店庫房及二級庫日常工作情況，加強走動式管理并能夠在第一時間出現在需要幫助工作崗位。3.10.4清楚了解庫房內全部儲存貨物特征及存放環(huán)境。3.10.5了解食品安全衛(wèi)生防疫檢疫相關要求，并按其要求實施。3.10.6定時組織庫管員學習酒店庫房、食品衛(wèi)生等相關制度。3.10.7負責審核倉庫補充采購申請表。3.10.8督促庫管員進行自查盤點，月末配合財務部成本控制組做好盤點工作，如有任何差異，需跟蹤了解查明情況。3.10.9做好日常上傳下達協(xié)調工作，時刻關注酒店關鍵接待，提前準備并檢驗相關采購、驗貨、分發(fā)等事宜。3.10.10負責所屬區(qū)域安全、衛(wèi)生并落實到人。督導并檢驗庫房消防安全工作。3.10.11隨機檢驗計量衡器，確保驗收正確無誤。3.10.12完成上級領導安排其它工作。3.10.13職位描述目標不是提供一份工作職責具體清單。它僅期望能為那些用于完善工作應盡職責提供一個基礎見解。隨時符合管理要求，期望能夠在上級領導指導下，以不停提升業(yè)務技能推行職責。3.11庫房保管員 直接上級：庫房領班3.11.1熟悉并掌握酒店采購、收貨及庫房庫存管理政策和程序。3.11.2必需取得正式及簽批完整進庫文件后才可讓貨物或食品存入庫房或冷庫。3.11.3對庫房內所儲存全部貨物其特征及存放條件、到期時間要有清楚了解，對所管理儲存物品安全、數量、品質及形態(tài)負有全部責任。3.11.4每日檢驗倉庫貨物最高最低存量情況，確保貨物存量充足。3.11.5當相關貨物有任何變動時必需立即在電腦系統(tǒng)中進行入賬統(tǒng)計。3.11.6定時檢驗及提供“過期而未送到貨物”資料交采購部、使用部門及財務部成本組,以避免因庫存短缺而影響酒店運行。3.11.7發(fā)貨除非有特殊原因外，物品應遵照“優(yōu)異先出”方法發(fā)貨，并檢驗手續(xù)是否齊全。3.11.8每日下班前整理出入庫單據、相關文件及出入庫匯總上交財務部成本組。3.11.9月末，依據成本組統(tǒng)一安排進行實物盤點，務必做到賬賬相符、賬實相符。3.11.10庫房內各貨架間應按國家要求“五距”放置，物品擺放整齊，貨架間走道必需保持通暢。3.11.11庫房日常管理符合“庫房管理”政策和程序，做好防火、防盜等工作。3.11.12嚴格遵照實施酒店“鑰匙管理及緊急開啟庫房領物要求”。3.11.13完成上級領導安排其它工作。3.11.14職位描述目標不是提供一份工作職責具體清單。它僅期望能為那些用于完善工作應盡職責提供一個基礎見解。隨時符合管理要求，期望能夠在上級領導指導下，以不停提升業(yè)務技能推行職責。3.12收貨員直接上級：倉庫領班3.12.1服從直接上級安排，嚴格實施酒店收貨政策和程序。3.12.2做好驗收前各項準備工作，每日檢驗計量衡器，確保驗收正確無誤。3.12.3按食品衛(wèi)生防疫檢疫要求做好購進食品留樣和整理由供貨商提供相關資料，每日收到食品檢驗檢疫單分戶逐日保留，以備接收相關機構檢驗。3.12.4收到采購部交來已簽批完整“采購申請單”或“廚房每日進貨分類保留方便準備驗收以后送到貨物。3.12.5采購貨物到貨時，須立即通知使用部門（有些物品需通知采購人員）一起按攝影關申購單上要求進行貨物驗收。3.12.6收貨組（員）拒絕驗收并無齊備采購文件貨物。3.12.7若采購單上有應到而未到貨物，應立即通知采購部和使用部門，同時在相關申購單上注明未到貨物數量、金額，并跟蹤和催收未到貨物。3.12.8對于經過驗收貨物要立即辦理收貨手續(xù)，收貨部門簽字確定。做到貨單內容清楚、數量相符，每日收貨匯總和當日收貨實物相符。3.12.9每日收貨匯總表及相關原始單據下班前上交財務部成本組，做好成本控制基礎工作。3.12.10月末，幫助并參與倉庫盤點賬目查對工作。3.12.11負責收貨區(qū)域衛(wèi)生和安全。3.12.12完成上級領導安排其它工作。3.12.13職位描述目標不是提供一份工作職責具體清單。它僅期望能為那些用于完善工作應盡職責提供一個基礎見解。隨時符合管理要求，期望能夠在上級領導指導下，以不停提升業(yè)務技能推行職責。3.13采購部經理/主管直接上級：財務總監(jiān)直接下級：采購員3.13.1制訂采購方針、策略及程序、要求等，經酒店高層管理同意，確保落實實施。審批全部采購申請單、訂貨單。3.13.2依據酒店需求和市揚供給，審定價格合理、貨物質量可靠、信譽好、服務優(yōu)供給廠商，確立供求關系。3.13.3負責和廠商進行關鍵業(yè)務談判，審查全部購貨協(xié)議及其它合約等文件。3.13.4負責組織市場調查研究，立即向酒店高層管理提供市場信息、購置策略，指導下屬努力降低采購成本。3.13.5完成向全部供貨商賒購申請。負責國外定貨工作。3.13.6主動開發(fā)中國貨源，不停推薦新產品，擴大貨物國產化。3.13.7常常檢驗本部門實施經濟、海關、檢疫、衛(wèi)生等法律法規(guī)情況,立即處剪發(fā)覺問題。3.13.8主持采購部工作例會，立即處理存在問題，協(xié)調內外關系。3.13.9有計劃地培訓本部門工作人員，組織學習業(yè)務知識，進行思想教育，提升思想、業(yè)務、管理水平。3.13.10對采購部工作人員招聘、錄用、考評、獎懲、提升、調動等方面提出意見。3.13.11完成上級領導安排其它工作。3.13.12職位描述目標不是提供一份工作職責具體清單。它僅期望能為那些用于完善工作應盡職責提供一個基礎見解。隨時符合管理要求，期望能夠在上級領導指導下，以不停提升業(yè)務技能推行職責。3.14采購員直接上級：采購經理3.14.1熟悉掌握酒店采購政策和程序，并嚴格實施。3.14.2加強和酒店庫房聯(lián)絡，了解酒店物品庫存量。3.14.3根據采購單內容和數量，貨比三家以最合理價格購進質量達標物品，認真完成酒店經營所需各項物品、食品原料等采購工作。3.14.4熟悉酒店各經營部門日常采購內容并確保供給，為經營部門提供優(yōu)質服務。3.14.5多渠道了解市場信息，并加以對比分析，不停提升豐富酒店采購資訊。每七天/旬提供多種食品原材料市場調查表。3.14.6建立供貨商檔案，并和其保持良好業(yè)務往來關系。3.14.7服從工作分配、主動思索，按時完成上級領導交辦其它工作。3.14.8職位描述目標不是提供一份工作職責具體清單。它僅期望能為那些用于完善工作應盡職責提供一個基礎見解。隨時符合管理要求，期望能夠在上級領導指導下，以不停提升業(yè)務技能推行職責。財務部程序和標準FDSTANDARDOPERATIONPROCEDURES程序和標準PROCEDURE酒店信用會議編號REF.NO.DFMDY-FD-4-1實施職位POSITIONRESPONSIBLE酒店信用委員會包含部門DEPT.CONCERNED財務部政策制訂人PREPAREDBY審批人APPROVEDBY實施日期EFFECTIVE4.0工作程序4.1信用會議該信用會議是為了和業(yè)務目標保持一致并同時促進資金回收。確保實現酒店經營目標。4.1.1信用委員會酒店信用委員會包含：總經理、副總經理、總會計師、財務總監(jiān)、4.1.2信貸月例會4.1.2.1月度信貸會議在月結后2周內進行，對應收賬款進行分析。會議參與人員：總經理、副總經理、總會計師、財務總監(jiān)、應收、日審主管、營銷總監(jiān)、銷售經理、餐飲總監(jiān)、客務總監(jiān)。4.1.2.2由財務部提供以下信息：應收賬款分析匯報、擔保未收回、超出60天用戶清單、前臺臨時掛賬（掛賬待結）情況、在店客人欠款匯報等。財務部程序和標準FDSTANDARDOPERATIONPROCEDURES程序和標準PROCEDURE相關“經濟擔?！币缶幪朢EF.NO.DFMDY-FD-4-2實施職位POSITIONRESPONSIBLE應收、日審主管、前廳、營銷部、餐飲部包含部門DEPT.CONCERNED財務部政策制訂人PREPAREDBY審批人APPROVEDBY實施日期EFFECTIVE4.2相關“經濟擔?！币鬄榫S護酒店正當權益，避免酒店經濟利益遭受無須要損失，特對營銷經理及部門總監(jiān)以上人員“經濟擔保”作以下要求：4.2.1標準上本酒店職員不能為客人做“賬款擔?！?。如遇特殊情況，僅許可營銷經理及部門總監(jiān)以上管理者行使“經濟擔?！睓?，擔保額度在5000元以內，超額度擔保必需經總經理簽字同意并在系統(tǒng)中授權方可繼續(xù)掛賬，同時相關擔保人亦負擔對應催收及賠償責任。4.2.2營銷部各級銷售人員承接多種活動所發(fā)生未結賬款（除協(xié)議單位要求外），均須營銷總監(jiān)同意方可擔保，掛賬同時填制擔保單，同時亦負擔對應催收及賠償責任。前廳部、財務部負有管理及監(jiān)督責任。4.2.3財務部有權對“經濟擔保”事項過程和結果進行審核及監(jiān)督，同時負有定時上報和定時催收責任。財務部程序和標準FDSTANDARDOPERATIONPROCEDURES程序和標準PROCEDURE相關旅行社團費、宴會、會議信用管理編號REF.NO.DFMDY-FD-4-1-3實施職位POSITIONRESPONSIBLE應收、日審主管、前廳、營銷部包含部門DEPT.CONCERNED財務部政策制訂人PREPAREDBY審批人APPROVEDBY實施日期EFFECTIVE4.3相關旅行社團費、宴會、會議信用管理4.3.1全部旅行社、宴會、會議在需要入住或舉行前完成完整信用申請（掛賬信用協(xié)議）審批手續(xù)，已建立長久掛賬協(xié)議除外。4.3.2旅行社（散客）、宴會、會議要求人到款到。須在客人入住前提前匯款或預交押金，通常標準是活動前收80%，活動結束當日支付另外20%。4.3.3如未按要求提前支付預付押金，須經營銷總監(jiān)簽字同意，并做賬務擔保方可辦理。4.3.4對于旅行社僅許可和酒店簽署掛賬合作協(xié)議大旅行總社團費采取賒銷方法，如：國旅、中旅、青旅旅行總社，但團體離店前掛賬須有旅行社出具有效確定賬單并經團體導游、銷售人員簽字確定賒銷賬款后轉財務部應收崗位。4.3.5國旅總社、中旅總社、青旅總社賒銷旅行社團費，由財務部負責依據協(xié)議相關條款按時催促相關人員辦理收賬手續(xù)。4.3.6為確保會議和團體收款順利，入住前先問詢是否開設客人偶然費用賬戶，也就是核實客人偶然消費自付項，假如需要須和組織者協(xié)商相關費用結賬方法，通常為支付押金或信用卡預授權。財務部程序和標準FDSTANDARDOPERATIONPROCEDURES程序和標準PROCEDURE酒店運行物品管理編號REF.NO.DFMDY-FD-4-1-4實施職位POSITIONRESPONSIBLE酒店各部門包含部門DEPT.CONCERNED財務部政策制訂人PREPAREDBY審批人APPROVEDBY實施日期EFFECTIVE4.4酒店運行物品管理4.4.1適用部門：酒店各部門。4.4.2盤點范圍：各部門全部運行物品。4.4.3盤點時間安排：4.4.3.1盤點表發(fā)放：物品盤點表由財務部成本會計于盤點前3個工作日發(fā)放給各個部門。4.4.3.2盤點時間:各部門每個月25日進行一次自盤；每三個月最終30天下旬由財務部參與實地盤點，時間依據營運情況另行通知。4.4.4盤點方法：4.4.1每個月月末各部門需進行自盤，依據實際盤點數量填寫“盤點表”，經部門總監(jiān)簽字確定后，于每個月26日下班前提交財務部成本會計。4.4.2每三個月末由財務總監(jiān)主持，各部門責任人監(jiān)督進行實地盤點。成本會計并于盤點后5個工作日內遞交“盤點表”，報酒店領導及相關部門責任人。4.4.5盤點注意事項：各部門在盤點前需將相關單據（如領貨單、調撥單、報損單等）遞交財務部成本會計。財務部程序和標準FDSTANDARDOPERATIONPROCEDURES程序和標準PROCEDURE無償房及房價折扣權限要求編號REF.NO.DFMDY-FD-4-1-5實施職位POSITIONRESPONSIBLE全體職員包含部門DEPT.CONCERNED財務部政策制訂人PREPAREDBY審批人APPROVEDBY實施日期EFFECTIVE4.5無償房（或自用房）及房價折扣權限要求為了使酒店在猛烈市場競爭中確保房費收入，規(guī)范價格體系，經酒店管理層研究決定，對無償房（自用房）及房價折扣權限做以下要求：4.5.1散客折扣權限：4.5.1.1前臺、銷售人員依據淡旺季實施前臺價格。4.5.1.2酒店副總經理以上管理人員、銷售總監(jiān)可給客人協(xié)議C價格（特殊時間可電話通告，經上述人員同意后補簽）。4.5.1.3酒店內部職員親屬住房，最低可按協(xié)議C價格實施，但須4.5.1.2所述人員簽字同意。注：以上權限均按凈房價（人民幣）計算折扣，超出上述權限價格須報、總經理同意。4.5.2延時退房權限：4.5.2.1前臺明示退房時間為中午12：00，12：00后退房一律加收半天房費。4.5.2.2當客人提出延遲退房要求時，在確保酒店客房收益前提下，當班大堂經理有權延遲退房至下午14：00。4.5.2.3當客人因為特殊原因繼續(xù)要求延遲退房時，需上報前廳部經理，前廳部經理有權延遲退房至下午15：00。4.5.2.4當關鍵用戶提出延遲退房時，本著維護酒店收益和用戶利益標準，客務總監(jiān)有權延遲退房至下午17：00。4.5.2.5標準上17:00-18:00退房不得減免半天房費,遇特殊情況需報請同意可減免半天房費。4.5.2.6晚間18:00后退房一律加收全天房費,遇特殊情況,需報請同意，只可減免半天房費。4.5.2.7前廳部嚴格根據以上審批權限實施，由財務部財務日審每日進行稽核，并每個月統(tǒng)計當月延時退房統(tǒng)計明細報酒店相關領導。4.5.3UP-GRADE升級處理，僅限以下三種情況：4.5.3.1因房間OUT-OF-ORDER失效需要周轉；4.5.3.2客人入住時，所預訂房間類型無法提供時；注：以上兩種情況UP-GRADE升級處理，時間為一天，第二天由大堂經理安排前臺職員調整為原房間類型，由前臺當班人員注明原因，并由大堂經理簽字確定，如有特殊原因大堂經理需上報客務總監(jiān)同意。4.5.3.3關鍵人物有特殊要求時，由大堂經理報客務總監(jiān)安排并在賬單內簡明注明。4.5.4中冶東方享受房間價格價格：豪華標準間豪華大床間行政豪華標準間行政豪華大床間商務套房海景套房愛心房間行政豪華套房價格350/400360/420450/500470/52010801380360/4203680注：以上價格均按凈價（人民幣）實施。4.5.5會議住房價格實施日期為提前一天入住及延后一天離店；其它日期經營銷總監(jiān)同意后，最低可調整為中冶東方內部價格。4.5.6酒店關鍵用戶招待用房管理要求4.5.6.1因酒店業(yè)務需要使用客房時，須提前一天由招待部門在填寫《招待用房/自用房申請表》，經總經理、副總經理共同同意后方可使用。4.5.6.2因關鍵活動、節(jié)假日等特殊原因需要臨時使用招待用房，不能經過OA步驟正常審批時，申請部門（或申請人）須電話請示總經理、副總經理同意，在前臺填寫《招待用房/自用房申請表》，具體填寫招待人、招待部門（或申請人）、同意人等內容后辦理入??；遇有夜間尤其情況，可由大堂經理和保衛(wèi)部值班經理核準后，先辦理入住手續(xù)，入住后第一個工作日，申請部門（或申請人）應立即經過填寫《招待用房/自用房申請表》補齊審批手續(xù)。4.5.6.3招待用房審批步驟為：申請部門（或申請人）→部門總監(jiān)→副總經理→總經理并發(fā)至副總經理→客務總監(jiān)、前廳預訂部、財務部日審?！墩写梅?自用房申請表》前廳部須留存一份備查，保留期為1年。4.5.7酒店內部自用房管理要求4.5.7.1酒店部門經理以上人員質檢夜查或因關鍵活動需要臨時使用客房時，須提前一天由使用部門在上填寫《招待用房/自用房申請表》，經總經理、副總經理同意后方可使用。4.5.7.2因特殊或節(jié)假日等原因需要臨時使用自用房，不能經過OA步驟正常審批時，申請部門（或申請人）須電話請示總經理、副總經理同意，在前臺填寫《招待用房/自用房申請表》，具體填寫用房人、用房原因、同意人等內容后辦理入住。入住后第一個工作日，申請部門（或申請人）應立即經過填寫《招待用房/自用房申請表》補齊手續(xù)。4.5.7.3內部自用房審批步驟為：申請部門（或申請人）→申請部門總監(jiān)→總經理→副總經理，并發(fā)客務總監(jiān)-前廳部預訂部、財務部財務稽核。《招待用房/自用房申請表》前廳部須留存一份備查，保留期為1年。4.5.8招待/自用房使用說明4.5.8.1酒店全部招待用房和內部自用房均須關閉房間長途電話、冰箱，并撤消自費物品，特殊情況須報請客務總監(jiān)同意。如招待用房客人提出疑問，由申請部門（或申請人）向客人做好解釋工作。4.5.9部門使用會議室要求4.5.9.1為確保酒店經營資源效益最大化，各部門不得使用多功效廳和會議室。酒店及各部門內部會議可設在行政辦公樓會議室或職員餐廳，如因特殊情況需使用會議室，須報請同意后方可使用。財務部程序和標準FDSTANDARDOPERATIONPROCEDURES程序和標準PROCEDURE相關“收取支票”要求編號REF.NO.DFMDY-FD-4-1-6實施職位POSITIONRESPONSIBLE全體職員包含部門DEPT.CONCERNED財務部政策制訂人PREPAREDBY審批人APPROVEDBY實施日期EFFECTIVE4.6相關“收取支票”要求為避免酒店遭受無須要經濟損失，經酒店領導同意，特制訂酒店“支票收取要求”以下：4.6.1標準上不收取支票，但如簽發(fā)支票單位和酒店簽有銷售協(xié)議（或協(xié)議），則和營銷部經辦人取得聯(lián)絡同意后，方可辦理。收銀員在收取支票時，應注意檢驗支票票面有沒有破損、折皺，填寫日期是否有效，票面字跡清楚無涂改，金額欄大小寫正確一致，收票人名稱完整、印鑒清楚，檢驗無誤后方可收取。4.6.2收到支票后，收銀員必需在支票后面四邊空白處填上簽發(fā)支票單位（客人）聯(lián)絡電話、客人姓名（交支票人）、身份號碼、消費金額和收銀員姓名。4.6.3對于不符合要求支票，收銀員應請求客人給予更換或改用其它支付方法。4.6.4如遇客人先用支票交押金后（以支票做押金須符合4.6.1條款），又要求更換為其它單位支票，收銀員必需上報財務部，經財務部同意后，需核實對方身份，同時須請對方出示發(fā)票或收據，檢驗兩張支票聯(lián)絡人、電話等是否一致，查對無誤后按酒店要求方可辦理。假如客人已用現金付賬后又改用支票付款，須在款項到賬以后退還現金。4.6.5客人持支票前來消費且和酒店無銷售協(xié)議者，須提前進賬且款項到賬后方可在酒店消費，不然，選擇現金或信用卡結賬。4.6.6現金支票視同轉賬支票辦理，收取時嚴格根據以上程序操作實施。財務部程序和標準FDSTANDARDOPERATIONPROCEDURES程序和標準PROCEDURE財務報銷要求編號REF.NO.DFMDY-FD-4-1-7實施職位POSITIONRESPONSIBLE酒店全體職員包含部門DEPT.CONCERNED財務部政策制訂人PREPAREDBY審批人APPROVEDBY實施日期EFFECTIVE4.7財務報銷要求4.7.1總則4.7.1.1為規(guī)范酒店費用報銷程序，依據國家相關法律及中冶東方財務制度，結合本酒店實際情況，特制訂酒店財務報銷制度。4.7.2現金報銷要求4.7.2.1現金使用范圍4.7.2.1.1個人勞務酬勞；；4.7.2.1.2出差人員攜帶差旅費；4.7.2.1.3起點1000元（人民幣）以下零星支出。4.7.2.2在上述使用范圍之外，支付多種款項，超出使用現金限額部分，應該以支票或網銀支付，確須支付現金或緊急采購情況，經財務責任人同意后方可支付現金。4.7.3支票或網銀支付報銷要求4.7.3.1銀行結算需填寫“費用報銷單\付款申請單”，并按資金審批權限相關要求辦理簽字審批手續(xù)，手續(xù)合格后方可辦理。4.7.3.2申領轉賬支票/網銀，標準上須在一周內辦理報賬手續(xù)，特殊情況可在兩周內完成報賬手續(xù)。同一辦事人員，如領取支票/網銀兩張（次）后未能立即報賬，財務部有權拒絕簽發(fā)新支票/網銀。4.7.4報賬發(fā)票要求4.7.4.1發(fā)票必需是有效正規(guī)發(fā)票，發(fā)票上必需蓋有收款單位發(fā)票專用章。4.7.4.2發(fā)票抬頭須填寫酒店全稱即“青島中冶東方酒店管理”。4.7.4.3發(fā)票內容必需用漢字填寫，而且內容應和出具發(fā)票單位業(yè)務性質相同，不得填寫貨物編號或外文。若發(fā)票上沒有填寫具體商品名稱、數量、單價，必需附有加蓋銷售單位發(fā)票專用章貨物清單。4.7.4.4“會議費”發(fā)票必需附有會議通知，無會議通知自辦會議，應提供舉行會議申請匯報，同時須注明會議時間、地點、出席人員、內容、目標、費用標準等。4.7.4.5辦剪發(fā)票報銷，必需有經辦人及經辦部門總監(jiān)等簽字同意方可辦理報銷手續(xù)。發(fā)票簽批程序為：經辦人→部門總監(jiān)→財務審核→財務總監(jiān)→總會計師→副總經理→總經理。財務部程序和標準FDSTANDARDOPERATIONPROCEDURES程序和標準PROCEDURE差旅費報銷要求編號REF.NO.DFMDY-FD-4-1-8實施職位POSITIONRESPONSIBLE酒店全體人員包含部門DEPT.CONCERNED財務部政策制訂人PREPAREDBY審批人APPROVEDBY實施日期EFFECTIVE4.8差旅費報銷要求4.8.1為確保出差人員正常工作和生活，依據中冶東方工程技術，結合東方梅地亞酒店實際情況特制訂本要求。4.8.2工作人員出差實施部分費用包干、部分費用在要求標準內據實報銷，節(jié)省分成，超支自負措施。4.8.3本《要求》適適用于中國因公出差。1、各部門對出差人員要實施定人數、定地點、定時間、定包干費用控制數。如因特殊情況，實際出差天數和出差地點和原定不符，須經派出部門責任人、主管副總及總經理同意方可報銷，不然財務部不予報銷計劃外費用。2、住宿費、市內交通費、伙食補助費出差自然（日歷）天數計算。4.8.4差旅費報銷標準見附表。檔級職務交通工具標準住宿費標準（元/人/日）伙食補助（元/人/日）火車飛機輪船其它一線城市其它城市第一檔企業(yè)董事長、正、副總經理、總會計師軟席車，高鐵、動車一等座一般艙位二等艙據實報銷當地中高級酒店（四星以下，含四星），據實報銷50第二檔企業(yè)總監(jiān)級人員硬席車，高鐵、動車一等座二等艙據實報銷300260第三檔本門正、副經理硬席車三等艙據實報銷260180第四檔專職銷售人員及其它人員硬席車三等艙據實報銷200150注：1、表列“其它”交通工具不包含出租汽車。2、一線城市是指北京、上海、廣州、深圳。3、同行有高階人員比照高階。4.8.5交通費開支措施：1、乘火車在途時間連續(xù)超出8小時，可乘同席臥鋪車2、嚴格控制出差人員乘坐飛機。（1）一、二檔人員可依據工作需要決定乘坐飛機，并予全額報銷。

（2）正常情況下，除一、二檔人員外，符合乘坐硬臥條件各檔人員在同時滿足下列條件情況下能夠經部門責任人同意后乘坐飛機，并予全額報銷。①同一路線含機場建設費、燃油稅飛機實際票價（含打折票）未超出合理乘車路線硬臥下鋪（不含動車和高鐵）票價2倍，即：實際飛機票價≤硬臥下鋪（不含動車和高鐵）票價×2；或實際飛機票價不超出高鐵一等座票價，即：實際飛機票價≤高鐵一等座票價。

②出發(fā)地至目標地之間無中轉住宿費。

③乘坐飛機后最少在第二天必需抵達目標地。

（3）除一、二檔人員和符合乘坐飛機條件情況外，緊急事由出差，出差人員須經事先填制《軟臥/飛機準乘單》（以下簡稱《準乘單》），并由部門責任人和主管副總及總經理同意，乘坐飛機其它人員機票能夠全額報銷；在外地應先請示同意，回企業(yè)后補填《準乘單》。除一、二檔人員和符合乘坐飛機條件情況外，其它人員乘坐飛機未經部門責任人、主管副總及總經理同意，根據正常標準給報銷。（4）乘機人員飛機票實際購置價（含折讓價），必需在飛機票或《準乘單》上申明。3、嚴格控制出差人員乘坐軟臥。出差偶遇特殊情況，須事先填制《準乘單》并經同意，在外地應先請示同意，回企業(yè)后補填，并全額給報銷。同一線路不一樣車次軟臥票價低于或等于硬臥票價，出差人員可自行選擇乘坐軟臥并據實報銷。

4、未附《準乘單》軟臥，只報銷相當于合理線路火車硬臥中鋪票價金額。

5、乘坐長途汽車，標準上使用正規(guī)車票，使用手撕票需要說明原因，并注明實際票價。6、除一檔人員和特殊情況外，企業(yè)不派車接送青島飛機和火車。4.8.6符合乘坐軟、硬臥鋪條件而乘坐硬席座位，按硬席座位票價50%發(fā)給個人臥鋪補助。4.8.7市內交通費開支措施：

1、除本文另有要求外，工作人員出差期間，不分職級，一律每人天天發(fā)市內交通包干費10元。2、自帶公車、接待單位提供交通工具或經同意集體租車統(tǒng)一報銷交通費出差人員，不發(fā)市內交通包干費。3、準乘飛機者，往返機場專線客車據實報銷。4.8.8住宿費開支措施:

1、出差人員住宿費，在要求標準內，憑據報銷。出差期間實際住宿費總和超出要求標準部分自理（本文另有要求除外）。

2、特殊情況經部門責任人、主管副總及總經理簽字，實際住宿費超標部分給予報銷50%，個人負擔50%。實際住宿費總和低于標準住宿費總和部分50%發(fā)給個人，但不超出50元（本文另有要求除外）。3、若住宿發(fā)票上多種雜費和標明房價分別列示，則實際住宿費總和不含多種雜費。若住宿發(fā)票上沒有明確房價和雜費且無法分清或雜費不合理，一律按房價對待并包含在實際住宿費總和中。4、因多種原因實質上無住宿發(fā)票或收據，按50元發(fā)給個人住宿補助。5、接待單位無償提供住宿，不再發(fā)放住宿補助。

6、參與多種會議且住宿由會議統(tǒng)一安排人員，在開會期間發(fā)生住宿費用據實報銷。4.8.9工作人員在市內出差，按下列措施處理：1、市內出差是指在青島市區(qū)及近郊地域因公開會、辦事和學習等。2、市內出差通常不得在外住宿。如發(fā)生住宿費應事先向部門責任人匯報，并在報銷時由主管副總及總經理簽字。宿費標準實施第四條要求。3、市內出差須填寫市內出差審批單。4、在市內出差根據20元/天標準給伙食補助。5、市內出差標準上由酒店派車。因酒店交通工具擔心而發(fā)生市內交通費由所在部門簽字，財務部門據實報銷。

6、除上述開支外，市內出差不報銷其它費用，不發(fā)放其它補助。4.8.10相關出差人員自駕車要求1、自駕車出差，報銷從始發(fā)地到目標地之間合理路徑過路費及行駛里程所需要油費。2、油費發(fā)票需是企業(yè)抬頭，過路費需要提供對應票據。3、司機連續(xù)開車8小時以上（含8小時），以零點為界，每人天天補助50元。4、出差期間其它相關費用及補助參考本要求其它條款。5、除因企業(yè)用車十分擔心，標準上因公出差不得使用私家車。需要使用私家車，費用報銷參考自駕車管理要求。4.8.11出差人員因工作及經營需要交際宴請要求1、董事長、正、副總經理標準上在當地中等酒店宴請，同一地域宴請不得超出兩次，憑發(fā)票據實報銷。2、其它人員依據業(yè)務需要，在臨行前出差計劃中寫明，獲同意后按預算內實報實銷，不許可無預算開支。3、一天中超出兩次宴請不再發(fā)伙食補助。4.8.12差旅費借款和報銷：

1、除因出國和時間較長（30天以上）出差能夠向財務部申請借款外，其它出差標準上不再借款。2、出差人員需填寫出差計劃表，按本條要求能夠借款人員須提供《出差計劃表》和《借款單》。3、有借款出差人員返企業(yè)后，從車票標明應到企業(yè)次日算起3個工作日內將單據交財務部門計算；逾期不送算者，從第4天起，以借款額為依據按日扣１‰滯納金。4.8.13出差人員在差旅費開支中弄虛作假、虛開發(fā)票（尤其是住宿發(fā)票）和不按要求申明飛機票折讓價等是一個損害企業(yè)利益和社會形象錯誤行為。一經發(fā)覺，企業(yè)將采取不予報銷或從工資中扣回等多種形式追回其不合理收益，并視情節(jié)輕重在企業(yè)內通報直至給行政處分。4.8.14工作人員出差期間，發(fā)生其它費用按下列措施處理：

1、由企業(yè)指定訂票人員訂購、委托其它單位（應有被委托單位公章或標識）和訂票機構訂購火車（船、飛機和其它交通工具）票訂票費據實報銷。自購火車票，每張票訂票費在10元以內據實報銷。

2、合理中轉地行李包裹寄存費據實報銷。3、開會期間發(fā)生會務費應事先單獨借款，報銷時提交會議通知或企業(yè)分管領導批件或其它證實材料。4、工作人員出差期間，因游覽、參觀等非工作需要而開支一切費用，均由個人自理。5、出差人員因病在出差地住院期間，按要求發(fā)給伙食補助費，不報銷市內交通費，住院費按社保要求報銷。住院超出30天，停發(fā)伙食補助費。4.8.15本要求由企業(yè)財務部負責解釋。財務部程序和標準FDSTANDARDOPERATIONPROCEDURES程序和標準PROCEDURE全員促銷獎勵措施編號REF.NO.DFMDY-FD-4-1-9實施職位POSITIONRESPONSIBLE酒店全體職員包含部門DEPT.CONCERNED財務部政策制訂人PREPAREDBY審批人APPROVEDBY實施日期EFFECTIVE4.9全員促銷獎勵措施刪除為了愈加好地落實實施“全員促銷”方針，調動職員主動參與促銷工作熱情，增加企業(yè)經營收入，經企業(yè)研究，特制訂本措施：4.9.1達成部臺價格且低于門市價六折，均按百分比提取獎勵金：單人間標準間豪華標間一般套間豪華套間三套間行政樓層豪華樓層4.9.2會議室場租價格在7折（含）以上，均按4%百分比提取獎勵金。4.9.3會議、團體住房在10間（含）以上，按以下標準提取獎勵金。4.9.3.1雙人間價格元/間夜，按1%提取獎勵金。4.9.3.2雙人間價格元/間夜，按2%提取獎勵金。4.9.3.3雙人間價格元/間夜（含）以上，按3%提取獎勵金。4.9.4公關銷售部非專職長住戶銷售人員促銷長包房，按部臺價實施：單人間標準間豪華標間一般套間豪華套間三套間行政樓層豪華樓層簽署六個月或十二個月長包協(xié)議。首度簽署六個月協(xié)議，在協(xié)議生效當月收回房費時可按對應獎金數額提取1個月獎金；首度簽署十二個月協(xié)議，在協(xié)議生效當月收回房費時，可按對應獎金余數提取2個月獎金。以上價格均以企業(yè)實際收入核實，若客人要求返款，可在企業(yè)制訂價格基礎上上浮。4.9.5客房價格能達成或高于門市價折（含），均按4%提取獎勵金。4.9.6餐飲促銷按銷售額2%提取獎勵金，打折5%以上不再提獎。4.9.7辦理、領取促銷獎金程序：4.9.7.1銷售部人員在下發(fā)（會議、團體）訂房單或《備忘錄》時，須寫明（會議、團體）名稱，并注明促銷職員部門、姓名，及客人消費地點、標準，方便消費部門及財務部審核，避免二次提獎現象發(fā)生。4.9.7.2活動結束結清賬務后，由促銷職員填寫《促銷單》，經消費部門經理簽字確定，注明提獎百分比后，再送至財務部日審組審核確定，并經財務部經理簽字同意后，促銷職員方可持《促銷單》，根據財務部通知到總出納領取獎金。4.9.8此要求適適用于除企業(yè)領導及專職銷售人員以外職員，業(yè)務部門（前廳部、餐飲部）經理及職員不能參考本措施提取本部門業(yè)務范圍內促銷獎勵金，跨部門促銷可照此措施進行獎勵。4.9.9相關其它促銷事宜須提交企業(yè)經管會研究決定后實施。4.9.10企業(yè)各部門外包單位職員，促銷不得參考本措施提獎。財務部程序和標準FDSTANDARDOPERATIONPROCEDURES程序和標準PROCEDURE會計檔案管理措施編號REF.NO.DFMDY-FD-4-1-10實施職位POSITIONRESPONSIBLE全體財務人員包含部門DEPT.CONCERNED財務部政策制訂人PREPAREDBY審批人APPROVEDBY實施日期EFFECTIVE4.10會計檔案管理措施4.10.1為了加強會計檔案管理，依據財政部、國家檔案局頒布《會計檔案管理措施》和財政部頒布《會計基礎工作規(guī)范管理措施》要求，并結合《中國國際電視總企業(yè)會計檔案管理措施》制訂本措施。

4.10.2企業(yè)財務部負責會計檔案工作管理、檢驗。

4.10.3會計檔案歸檔范圍：4.10.3.1會計檔案是指會計憑證、會計賬簿(包含計算機硬盤中電子數據)和財務匯報等會計核實專業(yè)材料和財務管理過程中相關資料總稱，是統(tǒng)計和反應單位經濟業(yè)務關鍵史料和證據。具體包含：

4.10.3.1.1會計憑證類：外來及自制多種原始憑證、原始憑證匯總表、記賬憑證、匯總憑證及其它會計憑證。

4.10.3.1.2會計賬簿類：總賬、明細賬（分戶賬）、日志賬、固定資產卡片、固定資產清單、多種輔助賬簿及其它會計賬簿。采取電子計算機進行會計核實電子賬簿要求打印出紙質賬簿。

4.10.3.1.3《企業(yè)會計制度》、《企業(yè)財務會計匯報條例》要求和主管部門通知編報報表匯報，包含月度、季度、年度財務匯報，附表、附注及財務情況說明書；其它財務匯報包含多種稅務申報表及統(tǒng)計報表等。4.10.3.1.4審計匯報類：年度審計匯報、專題審計匯報及驗資匯報。

4.10.3.1.5其它類：銀行存款余額調整表、銀行對賬單、支票登記簿、會計檔案移交清冊、會計檔案保管清冊、會計檔案銷毀清冊及其它凡和會計核實緊密相關且應該保留資料。4.10.3.1.6作廢發(fā)票、收據存根等。4.10.3.1.7和經營管理和投資者權益相關其它關鍵文件，如協(xié)議、章程、董事會決議等多種文件資料。4.10.4會計檔案管理：會計年度終了后，根據歸檔要求，整理立卷，裝訂成冊，編制會計檔案保管清冊。4.10.4.1會計憑證：每個會計憑證核實期間終了后，根據憑證編號次序整理裝訂，憑證裝訂所用封皮采取牛皮紙統(tǒng)一印制，裝訂封面及封底全部內容填寫齊全，包含：年度、月份、起止日期、憑證起止號碼、本期裝訂憑證總冊數、本冊憑證冊數。4.10.4.2會計賬簿：賬簿打印采取統(tǒng)一打印紙。年度終了時，將總賬、明細賬（分戶賬）打印裝訂。會計賬簿裝訂前。應查對各賬頁是否齊全，是否按次序排列，配上封面、封底。裝訂會計賬簿應保持平整、整齊，無錯頁、掉頁、空白頁現象。4.10.4.3會計報表：會計報表按HIS系統(tǒng)要求統(tǒng)一采取A3打印紙打印。依據HIS報表輸入總企業(yè)財務系統(tǒng)，生成總企業(yè)統(tǒng)一格式財務報表并立即報送。留存報表（HIS系統(tǒng)報表、總企業(yè)系統(tǒng)報表）均應按年裝訂，加裝封面，統(tǒng)一歸檔管理。4.10.4.4審計匯報:年度審計匯報、專題審計匯報按年度統(tǒng)一歸檔管理。4.10.4.5其它審計資料：應將資料分類歸檔統(tǒng)一管理。4.10.4.6會計核實軟件資料數據：月度、年度終了后，即時將HIS系統(tǒng)酒管系統(tǒng)？中全部相關財務數據進行數據備份，統(tǒng)一歸檔管理。4.10.5會計檔案歸檔管理：

4.10.5.1當年形成會計檔案在會計年度終了后，可暫由財務部保管2年，期滿后，應該編制會計檔案移交清單，移交會計檔案庫房由專員統(tǒng)一保管。如未設置專職檔案管理人員，應在會計機構內部指定專員保管。出納人員不得兼任會計檔案管理員。交接雙方應根據交接清冊列示內容逐項進行交接，并由財務責任人進行監(jiān)督。交接完成后，交接雙方及監(jiān)督人分別在檔案已交清冊上簽章。會計檔案移交清冊一式兩份，移交雙方各持一份。

4.10.5.2會計檔案通常保管形式有文字或其它介質形式。保留地點應含有防火、防水、防蟲、防霉等防護方法。全部檔案均須存放于專用檔案柜中，不得散落。4.10.5.3會計檔案管理人員負責全部庫存檔案整理、保管、調閱等一系列工作，嚴格實施安全保管制度，謹防毀損，不得失密和泄密。4.10.5.4機構變動或會計檔案管理人員發(fā)生變動時，應辦理交接手續(xù)，由原管理人員編制會計檔案移交清冊，將全部檔案逐一點交，接管人也逐一接收，財務部派人監(jiān)督。監(jiān)督人、移交人、接收人在會計檔案移交清冊上確定簽字。4.10.6會計檔案借閱：4.10.6.1會計檔案管理人員應建立相關借閱制度。憑企業(yè)相關領導審批簽字《借閱檔案審批單》，和借閱檔案人員辦理借閱手續(xù)后，借閱檔案。4.10.6.2財務人員因工作需要查閱會計檔案時，須向主管領導提出查閱檔案申請，說明借閱理由，填寫《借閱檔案審批單》，報酒店會計師審批簽字并辦理相關手續(xù)后，方可查閱。如需借閱檔案，必需根據要求立即歸還。4.10.6.3會計檔案不得對非本酒店以外單位或個人借出。如有特殊需要，應持有借閱單位介紹信，并報酒店總經理同意，經財務責任人同意后方可由檔案保管人員接待查閱，同時應有會計人員陪同。檔案管理人員應做好相關信息登記工作，如查閱單位名稱、查閱日期、會計檔案名稱和查閱事由等。4.10.6.4借閱會計檔案人員不得在會計檔案上涂畫、拆封和抽換。4.10.6.5借閱會計檔案人員不得將會計檔案攜帶外出。如遇特殊情況，實施酒店檔案借閱審批手續(xù)，說明查閱事由、內容、經辦部門及人員、借閱檔案名稱等，由借閱部門責任人簽字后交和財務部責任人及酒店責任人簽字確定后辦理借閱手續(xù)。檔案管理人員應立即催收，收回后立即歸檔。4.10.6.6需要復制會計檔案時，須經財務責任人同意后方可復制。4.10.7多種會計檔案保管期限：

4.10.7.1按國家檔案管理相關要求，酒店會計檔案保管期限分為永久、定時兩類。定時保管期限分為3年、5年、、、25年五類。會計檔案保管期限，從會計年度終了后第一天計算。具體分類見附表。

4.10.8會計檔案銷毀：4.10.8.1保管期滿會計檔案，需要銷毀時由檔案管理人員會同財務部提出銷毀意見，編制會計檔案銷毀清冊，列明銷毀會計檔案名稱、卷號、冊數、起止年度和檔案編號、應保管期限、已保管期限、銷毀時間等內容。報財務責任人及酒店主管領導同意后，在會計檔案銷毀清冊上簽署意見并安排銷毀。對于保管期滿但未結清債權債務原始憑證和包含其它未了事項原始憑證不得銷毀，應該單獨抽出立卷，保管到未了事項完結時為止。單獨抽出立卷會計檔案，應該在會計檔案銷毀清冊和會計檔案保管清冊中列明。4.10.8.2按要求銷毀會計檔案時，應由財務部、審計部共同派人監(jiān)督。監(jiān)督人在銷毀會計檔案前，應按會計檔案銷毀清冊所列內容清點查對所要銷毀會計檔案；銷毀后，應在會計檔案銷毀清冊上署名蓋章，并將監(jiān)督情況匯報酒店責任人。4.10.8.3正在項目建設期間建設單位，其保管期滿會計檔案不得銷毀。

4.10.9附：會計檔案保管期限表會計檔案保管期限表序號檔

案

名

稱保管期限備

注一會計憑證類1原始憑證20年不含來賓消費已結清賬賬單2記賬憑證20年3匯總憑證20年二會計賬簿類4總賬20年包含日志總賬5明細賬20年6日志賬20年現金和銀行存款日志賬保管25年7固定資產卡片固定資產報廢清理后保管5年8輔助賬簿20年三財務匯報類包含各級主管部門匯總財務匯報9月、季度財務匯報包含文字分析10年度財務匯報（決算）永久包含文字分析四其它類11會計移交清冊12會計檔案保管清冊永久13會計檔案銷毀清冊永久14銀行余額調整表5年15銀行對賬單5年16前臺住店客人結賬賬單5年17庫房年末盤點表財務部程序和標準FDSTANDARDOPERATIONPROCEDURES程序和標準PROCEDURE崗位委派和交接要求編號REF.NO.DFMDY-FD-4-1-12實施職位POSITIONRESPONSIBLE全體財務部職員包含部門DEPT.CONCERNED財務部政策制訂人PREPAREDBY審批人APPROVEDBY實施日期EFFECTIVE4.11崗位委派和交接建立本制度是為了加強財務管理，規(guī)范會計行為，確保會計工作連續(xù)性。移交人員按“移交清冊”上內容逐項移交，接交人員逐項查對點收確定。各崗位移交項目包含但不限于以下內容：4.11.1.總會計師、財務總監(jiān)崗位移交內容4.11.1.1未審核會計憑證4.11.1.2全部協(xié)議復印件及協(xié)議實施情況說明4.11.1.3保險單復印件、理賠情況說明4.11.1.4財務分析匯報、部門預算實施情況匯報及預算基礎數據4.11.1.5各項工作完成情況說明4.11.1.6財務專用章4.11.1.7其它資料4.11.1.8銀行預留印鑒4.11.1.9未了結事項說明4.11.1.10財務總監(jiān)調動時，要進行全方面具體交接。監(jiān)交人員在移交過程中必需在場進行監(jiān)督。4.11.2總賬會計崗位移交內容4.11.2.1“財務