個人理財實務智慧樹知到期末考試答案章節(jié)答案2024年廈門城市職業(yè)技術學院

個人理財實務智慧樹知到期末考試答案+章節(jié)答案2024年廈門城市職業(yè)技術學院10、作為家庭的主要收入者，理財規(guī)劃師建議路先生在風險保障方面不應該（）。

答案:大量購入投資連結保險9.針對路先生女兒個人而言，目前相對需要的險種是（）。

答案:意外傷害保險8、關于路先生家庭保險規(guī)劃的錯誤說法是（）。

答案:應該優(yōu)先給孩子買保險7、（）作為金融工具，最適于子女教育金儲備。

答案:平衡型基金6、路先生家庭的資產(chǎn)負債表中“凈資產(chǎn)”一欄的數(shù)值大約為（）元。

答案:3500005、路先生家庭的資產(chǎn)負債表中“負債”一欄的數(shù)值大約為（）元。

答案:4000004、路先生家庭的資產(chǎn)負債表中“其他金融資產(chǎn)小計”一欄的數(shù)值應為（）元。

答案:50,0003.路先生家庭的資產(chǎn)負債表中“現(xiàn)金與現(xiàn)金等價物小計”一欄的數(shù)值應為（）元。

答案:103,0002.客戶資產(chǎn)負債表反映的是客戶個人資產(chǎn)負債（）的基本情況。

答案:某一時點1、下列對個人資產(chǎn)負債表的分析正確的是（

）

答案:個人資產(chǎn)負債表一般分為資產(chǎn)、負債、凈資產(chǎn)三部分關于王先生個人保險規(guī)劃的正確說法是（）。

答案:應該首先購買意外險保險策劃的目的即在于通過對客戶經(jīng)濟狀況和保險需求的深入分析，幫助客戶選擇合適的（

），并確定期限和金額。

答案:保險產(chǎn)品假如客戶父母準備贊助10萬元資金給其投資，鑒于王先生情況，在投資組合中可適當多考慮（

）方式

答案:股票2、（）作為金融工具，最適于年輕月光族。

答案:定期定額投資基金1、王先生家庭中存在的下列問題中應當首先解決（）問題。

答案:日?；ㄤN過大5.根據(jù)題意，2019年度張三的綜合所得應納稅額為（

）

答案:10480元4.根據(jù)題意，2019年度張三的綜合所得適用（

）的稅率.

答案:10%3.根據(jù)題意，2019年度張三的綜合所得應納稅所得額為（

）。

答案:130000元2.假設子女教育專項附加扣除由夫妻倆平攤，其父母已超過60歲，退休在家，則2019年度張三的綜合所得可扣除的專項附加費用為（

）。

答案:36000元6.依據(jù)題意，下列哪一項不計入張三的綜合所得進行計稅（

）。

答案:國債利息收入下列哪些關于個人理財?shù)恼f法是正確的（）。

答案:人生每個階段的理財目標不同，所以每個階段的理財方案也不同。;個人理財?shù)淖罱K目標是追求財務安全和財務自由;影響未來財富的關鍵因素，是投資報酬率的高低與時間的長短;個人理財?shù)哪康氖菍崿F(xiàn)人生目標中的經(jīng)濟目標，同時降低人們對于未來財務狀況的焦慮通常情況下，客戶的個人資產(chǎn)負債表分為三欄，分別是（）。

答案:凈資產(chǎn);資產(chǎn);負債現(xiàn)金規(guī)劃中所指的現(xiàn)金等價物是指流動性比較強的（）等金融資產(chǎn)。。

答案:貨幣市場基金;活期儲蓄;各類銀行存款通常情況下，客戶的個人現(xiàn)金流量表分為三欄，分別是（）。

答案:支出;結余;收入對家庭保險規(guī)劃正確的說法是（）。

答案:不能因為參加社會保障就忽視商業(yè)保險;保險規(guī)劃不僅具有風險轉移的功能，也具有合理避稅的功能基金定投適合那些人群（）。

答案:年輕的月光族;不喜歡承擔過大投資風險者;在未來某一時點有特殊（或較大）資金需求的住房消費是指居民為取得住房提供的庇護、休息、娛樂和生活空間的服務而進行的消費，這種消費的實現(xiàn)形式可以是租房也可以是買房，以下人群中理財規(guī)劃師最有可能給予租房建議的是（）。

答案:經(jīng)常在各個城市轉換工作的人;儲蓄不多的家庭;剛剛踏入社會的青年;不急需買房且看不清房價走勢的人理財規(guī)劃師在為客戶提供理財服務的過程中，應遵循一定的原則（）。

答案:現(xiàn)金保障優(yōu)先;追求收益優(yōu)于風險管理;消費、投資與收入相匹配;整體規(guī)劃;提早規(guī)劃以下屬于理財規(guī)劃組成部分的有（）。

答案:風險管理和保險規(guī)劃;投資規(guī)劃;教育規(guī)劃;消費支出規(guī)劃;現(xiàn)金規(guī)劃新個人所得稅法中，哪些征稅范圍屬于綜合所得（）。

答案:稿酬所得;工資、薪金所得;勞務報酬所得推遲納稅義務發(fā)生時間也是個人理財稅收籌劃的一種手段。（）

答案:對個人理財規(guī)劃是全方位的綜合服務，涉及的內(nèi)容很多。（）

答案:對資管新規(guī)最引人關注的就是：打破“剛性兌付”，理財產(chǎn)品不再保本保收益，理財產(chǎn)品收益率下降甚至出現(xiàn)本金虧損將是市場的常態(tài)。就像買股票，基金一樣，投資者自負盈虧。（）

答案:對投資基金可以分散投資，甚至完全消除風險。（）

答案:錯一種投資工具，安全性越高獲利也越高。（）

答案:錯復利的計算是將上期末的本利和作為下一期的本金，在計算時每一期本金的數(shù)額是相同的。（）

答案:錯對于收入低的家庭，子女教育規(guī)劃鼓勵采用風險高、收益大的投資工具,如期權、股票等。（）

答案:錯因其信用度高，國債又被稱為“金邊債券”。（）

答案:對根據(jù)民法典的規(guī)定，新增了錄音錄像遺囑形式，并且公證遺囑不再具有優(yōu)先的法律效力。（）

答案:對財產(chǎn)分配和傳承規(guī)劃在某種程度上具有風險隔離、減少損失的功能,它是個人理財規(guī)劃中不可或缺的重要組成部分。（）

答案:對證券投資基金是一種利益共享、風險共擔的集合證券投資方式。（）

答案:對為了爭取客戶，理財規(guī)劃師與客戶交流時可以給出確定的承諾。（）

答案:錯不同的人有不同的風險偏好，同一個人在生命周期的不同階段對風險的承受能力也不同。（）

答案:對理財規(guī)劃是一個人一生的財務計劃，是理性的價值觀和科學的理財計劃的綜合體現(xiàn)，因此，理財規(guī)劃一經(jīng)制訂就不得改變。（）

答案:錯在個人生命周期中的退休期，投資組合應以股票等投資工具為主。（）

答案:錯復利的計算是將上期末的本利和作為下一期的本金，對債權人有利。（）

答案:對在新個人所得稅法下，個人所得稅綜合所得匯算清繳辦理時間為每年3月1日至6月30日。（）

答案:對個人／家庭負債率越低，個人家庭財務狀況就越健康。（）

答案:錯為了保證客戶在將來有一個自立、尊嚴、高品質(zhì)的退休生活，需盡早開始積極實施的退休養(yǎng)老規(guī)劃。（）

答案:對綜合理財規(guī)劃建議書能夠幫助客戶用科學的方法認識當前自身的財務狀況。（）

答案:對投資與理財?shù)年P系（）。

答案:投資是理財?shù)囊徊糠忠话銇碚f，處于（）的投資人的理財理念是避免財富的快速流失，承擔低風險的同時獲得有保障的收益。

答案:退休養(yǎng)老期李某與張某在2010年結婚，李某為張某投保了一份10萬元的期限為10年的定期壽險，受益人為李某。2012年生一兒子。2013年兩人離婚，離婚后不久，張某意外身亡，則保險公司給付的10萬元身故保險金應給予（）。

答案:李某某客戶有一個女兒正在上小學，以下哪一項不符合子女教育規(guī)劃一般原則的是（）。

答案:教育費用越來越高，投資時應多考慮股票、期貨等獲得更多收入流動性比率是現(xiàn)金規(guī)劃中的重要指標，下列關于流動性比率的說法正確的是（）。

答案:流動性比率=流動性資產(chǎn)/每月支出納稅人接受技能人員職業(yè)資格繼續(xù)教育、專業(yè)技術人員職業(yè)資格繼續(xù)教育支出，在取得證書的當年，按照（）元的標準定額扣除？

答案:3600元以下各項中，（）不屬于理財規(guī)劃師在為客戶制訂住房消費方案時應把握的原則。

答案:買大面積的房子關于基金投資的風險，以下說法錯誤的是（）。

答案:基金的非系統(tǒng)性風險為零在預測客戶未來支出的時候，理財規(guī)劃人員首先應該考慮客戶所在地區(qū)的（）的高低。

答案:通貨膨脹率我國最新《個人所得稅法》規(guī)定：工資、薪金所得以每月收入額減除費用（）后的余額，為應納稅所得額。

答案:5000元理財規(guī)劃的最終目標是要達到（）。

答案:財務自由下列哪個理財觀念是正確的（）。

答案:任何理財產(chǎn)品都有風險，因此要保證基本生活，余錢投資下列哪一項理財產(chǎn)品不能用來保本的（）。

答案:股票市場基金等額本息還款法是最為普遍的一種還款方式，是指在貸款期限內(nèi)每月以相等的還款額足額償還貸款的（）。

答案:本金和利息（）是整個理財規(guī)劃的基礎。

答案:生命周期理論何女士缺乏穩(wěn)定的收入，她每月的支出為3000元。作為理財規(guī)劃師，你應該建議她持有（）流動資產(chǎn)。

答案:30000元左右描述過去一段時間內(nèi)個人的現(xiàn)金收入和支出情況的財務報表是（）。

答案:現(xiàn)金流量表證券投資基金反映的是投資者和基金管理人之間的一種（）關系。

答案:委托代理關系王先生從事建筑設計工作，目前已經(jīng)擁有的保險，其中社會保險主要有失業(yè)保險、基本醫(yī)療保險、養(yǎng)老保險；商業(yè)保險主要車輛險、重大疾病險，你認為其最需要補充的保險是（）。

答案:意外傷害保險下列關于退休規(guī)劃說法正確的是（）。

答案:計劃開始不宜太遲理財規(guī)劃師的責任之一在于改變客戶不正確的理財價值觀。（）

答案:對一般來講，理財規(guī)劃師在對客戶進行理財規(guī)劃的過程中，應當遵循以下（）原則。

答案:顧問性;服務性;專業(yè)性理財規(guī)劃是技術含量很高的行業(yè)，服務態(tài)度并不會直接影響理財服務水平（）

答案:錯在個人理財規(guī)劃中，分析客戶財務狀況的常用的財務比率指標有哪些（）。

答案:結余比率;清償比率;流動性比率;投資與凈資產(chǎn)比率;負債比率對于保守謹慎型投資者，投資組合應該以（）為主。

答案:固定收益投資工具作為理財經(jīng)理，應該明確對客戶進行投資規(guī)劃的目的是（）。

答案:幫助客戶實現(xiàn)目標關于宏觀經(jīng)濟狀況對個人理財策略的影響描述中，正確的有（）。

答案:在經(jīng)濟擴張階段，特別是成長性、高投機性股票價值表現(xiàn)良好;在經(jīng)濟增長比較快時，個人和家庭應考慮買入對周期波動比較敏感的行業(yè)資產(chǎn);當經(jīng)濟衰退時，企業(yè)虧損，股票的收益和價值顯著下降，可能引發(fā)熊市屬于反映個人/家庭在某一時點上的財務狀況的報表是（）。

答案:資產(chǎn)負債表稅收籌劃的特點包括（）。

答案:綜合性;合法性;專業(yè)性;目的性;規(guī)劃性我國個人所得稅中綜合所得的適用稅率范圍是（）。

答案:3%--45%稅收籌劃的基本方法包括（）

答案:避免適用較高稅率;避免應稅所得（收入）的實現(xiàn);充分利用稅前扣除;推遲納稅義務發(fā)生時間;利用稅收優(yōu)惠以下（）屬于個人所得稅專項附加扣除。

答案:贍養(yǎng)老人;子女教育;繼續(xù)教育偶然所得不需要繳納個人所得稅。（）

答案:錯（）又稱節(jié)稅，是納稅人在法律允許的范圍內(nèi)，通過對經(jīng)營、投資、理財?shù)冉?jīng)濟活動的事先籌劃和安排，充分利用稅法提供的優(yōu)惠和差別待遇，以減輕稅負，達到整體稅后收益最大化。

答案:稅收籌劃個人稅務籌劃是個人理財規(guī)劃中的一項重要內(nèi)容，它是在納稅義務發(fā)生之前在法律允許的范圍之內(nèi)，對納稅負擔的低位選擇。（）

答案:對合法性是稅收籌劃區(qū)別于偷稅、逃稅、抗稅、騙稅行為的重要特征。（）

答案:對根據(jù)新個人所得稅法的規(guī)定，工資、薪金所得預扣預繳采用的稅率形式是（）。

答案:超額累進稅率按照民法典規(guī)定，有下列情形之一的，視為無效婚姻（）。

答案:有禁止結婚的親屬關系;重婚;未到法定婚齡在我國婚姻成立的形式要件是（）。

答案:雙方進行婚姻登記按照《中華人民共和國民法典》對于法定繼承的規(guī)定，下列說法正確的是（）。

答案:有扶養(yǎng)關系的繼子女是繼父母的第一順序繼承人根據(jù)民法典繼承編的規(guī)定，遺囑的形式有（）。

答案:自書遺囑、代書遺囑;打印遺囑、錄音像遺囑;公證遺囑;口頭遺囑夫妻有相互扶養(yǎng)的義務，有相互繼承遺產(chǎn)的權利。（）

答案:對由于按照法律直接規(guī)定也可以實現(xiàn)財產(chǎn)傳承，因此沒必要進行傳承規(guī)劃。（）

答案:錯下列財產(chǎn)為夫妻一方的個人財產(chǎn)（）。

答案:一方因受到人身損害獲得的賠償或者補償;其他應當歸一方的財產(chǎn);遺囑或者贈與合同中確定只歸一方的財產(chǎn);一方專用的生活用品;一方的婚前財產(chǎn)在個人生命周期中的退休期，投資組合應以（）為主。

答案:固定收益投資工具為了保證客戶在將來有一個自立、尊嚴、高品質(zhì)的退休生活，需從現(xiàn)在開始積極實施的理財規(guī)劃是（）。

答案:退休養(yǎng)老規(guī)劃退休后的資產(chǎn)配置中，下列哪幾項是正確的做法（）。

答案:應保持較好的流動性;找理財規(guī)劃師，尋求合理建議;不應多持有股票，以債券和現(xiàn)金為主退休養(yǎng)老規(guī)劃是理財規(guī)劃中至關重要的部分，（）是對退休養(yǎng)老規(guī)劃中所持原則的描述。

答案:及早規(guī)劃;在保障安全的基礎上，退休基金也要保證有適當穩(wěn)定的收益。;退休規(guī)劃的確定要注意彈性化如果自己投資用于養(yǎng)老的資產(chǎn)，并決定投資于開放式基金。一般而言，年輕時股票基金比重較大，隨著年齡的增長，應逐漸加大債券基金的比重。（）

答案:對退休養(yǎng)老期的理財特征是盡力保全已積累的財富，厭惡風險。相對應的理財策略是投資組合中選擇高價股票，高風險債券，期貨等理財投資產(chǎn)品。（）

答案:錯機關干部的保障很好，因此沒必要參加個人養(yǎng)老理財規(guī)劃（）

答案:錯理財規(guī)劃師在為客戶進行教育規(guī)劃，估算教育費用時，第一步要做的是（）。

答案:設定一個通貨膨脹率在進行教育規(guī)劃時，通常采用（）來衡量教育開支對家庭生活的影響。

答案:教育負擔比教育規(guī)劃由于缺乏時間彈性和費用彈性，因此人們應該及早對教育費用進行規(guī)劃。（）

答案:對馮先生準備以現(xiàn)有資金作為啟動資金，為正上小學的兒子的教育費用進行投資。因為教育規(guī)劃的特殊性，他應該把所有資金投向貨幣型基金。（）

答案:錯子女教育規(guī)劃屬于理財目標中的短期目標。（）

答案:錯某客戶有一個小孩正在上小學，以下哪一項不符合子女教育規(guī)劃一般原則的是（）。

答案:教育費用越來越高，投資時應多考慮股票、期貨等獲得更多收入作為一種投資工具，基金所具備的明顯特點是（）。

答案:規(guī)模效應;專家管理;分散風險股票是股份有限公司發(fā)行的用以證明投資者的股東身份和權益，并借以取得股息和紅利的一種有價證券。（）

答案:對個人證券理財應該遵循（）原則。

答案:收益性原則;安全性原則;流動性原則債券的性質(zhì)是所有權憑證，反映了籌資者和投資者之間的債權債務關系。（）

答案:錯基金定投適合以下哪些人群（）。

答案:在未來某一時點有特殊（或較大）資金需求的;年輕的月光族;不喜歡承擔過大投資風險者投資風險中，非系統(tǒng)風險的特征是（）。

答案:通過投資組合可以分散以下投資工具中，不屬于固定收益投資工具的是（）。

答案:普通股壽險保額的估算原則一般包括（）。

答案:雙十原則;家庭需求原則;生命價值原則投保人或被保險人交納的保險費產(chǎn)生溢額部分的根本原因，在于保險費的“三差益”，即死差異、費差異和（）。

答案:利差異總體而言，保險更注重的是保障，而非投資增值。（）

答案:對最大誠信原則只是對投保方的要求，對保險人無約束力。（）

答案:錯關于制定保險規(guī)劃時應注意的問題，下列說法正確的是（）。

答案:先為家庭主要收入提供者買保險;保險規(guī)劃不僅具有風險轉移的功能，也具有合理避稅的功能;不能因為參加社會保障就忽視商業(yè)保險家庭買保險時，首先應給小孩買保險，因為小孩時家庭中最主要的成員（）

答案:錯理財規(guī)劃行業(yè)著名的保險“雙十原則”是指（）。

答案:保險規(guī)劃中保額設計為家庭年收入的10倍，保費不宜超過家庭年收入的10％保險策劃的目的即在于通過對客戶經(jīng)濟狀況和保險需求的深入分析，幫助客戶選擇合適的（），并確定期限和金額。

答案:保險產(chǎn)品下列哪些屬于創(chuàng)新型保險理財產(chǎn)品（）。

答案:萬能險;分紅險;投資連結保險理財規(guī)劃師在進行購房財務決策時，通常以客戶的儲蓄以及還貸能力來估算負擔得起的房屋總價及單價。（）

答案:對做好消費支出規(guī)劃有助于合理安排消費資金，樹立正確的消費觀念，節(jié)省成本，保持穩(wěn)健的財務狀況。（）

答案:對等額本息還款法比較適合在還款初期還款能力較強的客戶。（）

答案:錯根據(jù)目的不同，住房支出包括住房消費和（）兩類。

答案:住房投資以下關于等額本息還款方式的描述，正確的有（）。

答案:可以準確掌握每月的還款額;在整個還款期內(nèi)，每個月的還款額保持不變（調(diào)整利率除外）理財規(guī)劃師應給下列（）人群推薦等額本金還款法。

答案:適用于目前收入較高但預計將來收入會減少的人群;面臨退休的人;還款初期還款能力較強，并希望在還款初期歸還較大款項來減少利息支出的借款人理財規(guī)劃師應使用一些支付比率指標來估算最佳的住房貸款額度，其中房屋月供款占借款人稅前月總收入的比例就是一個重要的指標，一般應不超過（）。

答案:25%~30%從狹義上說，信用卡主要是指由金融機構或商業(yè)機構發(fā)行的貸記卡，即無需預先存款就可貸款消費的信用卡（）

答案:對（）的核心是建立應急基金，保障個人和家庭生活質(zhì)量和狀態(tài)的持續(xù)性穩(wěn)定。

答案:現(xiàn)金規(guī)劃理財規(guī)劃師在為客戶確定現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物的額度時，應該（）。

答案:最終現(xiàn)金規(guī)劃的具體額度一定要通過收入支出表中收入和支出構成的穩(wěn)定性角度來確定;可以將該額度確定在個人或家庭每月支出的３~６倍;可以參考客戶資金的流動性比率下列說法中正確的是（）。

答案:金融資產(chǎn)的流動性與收益率呈反方向變化;現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物的流動性較強;高流動性意味著收益率較低;現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物的收益率相對較低對于工作穩(wěn)定、收入有保障的客戶而言，可以保持相對較低的資產(chǎn)流動性比率，而將更多的流動性資產(chǎn)用于擴大投資，從而取得更高的收益。（）

答案:對以下關于信用卡的描述錯誤的是（）。

答案:需先存款再消費作為現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物，必須要具備良好的流動性，因此（）不能作為現(xiàn)金等價物。

答案:股票流動性比率是現(xiàn)金規(guī)劃中的重要指標，一般越大越好。（）

答案:錯根據(jù)生命周期理論，下列關于理財策略的說法正確的是（）。

答案:退休養(yǎng)老期應當采取保守的理財策略。;中年穩(wěn)健期應當采取穩(wěn)健的理財策略;青年成長期應當采取積極的理財策略;少年成長期應當采取簡單的理財策略同樣用10萬元炒股票，對于一個僅有10萬元養(yǎng)老金的退休人