國有企業(yè)采購管理規(guī)范 T／CFLP 0027-2020

國有企業(yè)采購管理規(guī)范Specificationforstate-ownedenterprisesp2020-05-25發(fā)布2020-06-15實施中國物流與采購聯(lián)合會發(fā)布二、起草單位(排名不分先后):三、支持單位(排名不分先后):陳川生、彭新良、朱晉華、李阿勇、劉鵬、林玲、劉芳、李建升、郭曉萌、李娜、薛秀 I 12規(guī)范性引用文件 13術語和定義 14采購組織框架 25采購戰(zhàn)略管理 36采購活動實施管理 47采購組織形式和采購方式管理 78采購信息管理 9供應商管理 10采購績效考評管理 11采購活動的監(jiān)督管理 附錄A(資料性附錄)企業(yè)物資采購管理檢查督導程序示例 參考文獻 國有企業(yè)采購管理規(guī)范本標準適用于國有企業(yè)(以下簡稱“企業(yè)”)開展的采購管理活動。2規(guī)范性引用文件下列文件對于本文件的應用是必不可少的。凡是注日期的引用文件，僅注日期的版本適用于本文GB/T20008信息安全技術操作系統(tǒng)安全評估準則GB/T20009信息安全技術數(shù)據(jù)庫管理系統(tǒng)安全評估準則T/CFLP0016—2019國有企業(yè)采購企業(yè)根據(jù)組織外部環(huán)境和內部條件設定企業(yè)采購戰(zhàn)略目標，為保證目標的正確落實和實現(xiàn)進行謀劃，并依靠企業(yè)內部能力將這種謀劃和決策付諸實施，以及在實施過程中進行控制的一個動態(tài)管理2供應商認為在采購活動中存在影響自身合法權益或涉嫌違法的情形，在規(guī)定期限內向企業(yè)采購實4.1.1采購實體應依據(jù)管理、執(zhí)行、監(jiān)督三分離的原則決定其職能分工4.4.5專家工作評價：采購實體應在采購結果評價中對咨詢專家的評審能力進行回顧性評價；對優(yōu)秀4.4.6短名單制度：采購實體可依據(jù)項目需要，從本企業(yè)在職或離退休專業(yè)人員中選拔聘用若干專業(yè)3 4 通過學校教育、專業(yè)培訓、崗位輪換提高采購人員的素質，并制定職業(yè)培訓和在職教育年度采購實體宜通過行業(yè)協(xié)會或企業(yè)組織的采購職業(yè)能力認證或相關水平評價考試，對采購人員進行執(zhí)行政府和社會政策目標或企業(yè)重大戰(zhàn)略決策而實施的采購項目，應按照企業(yè)制度規(guī)定的程序進5 6.2.2.1采購實體應及時向財務部門反饋項目或合同簽訂的價格信息。超過合同預算的應進行預算差采購實體應確定采購組織形式和采購方式的采購實體可依據(jù)本行業(yè)、本企業(yè)特點編制標準的項目采購范本。采購范本中應規(guī)定其適用條件和——現(xiàn)場檢測：對重要供應商的產(chǎn)品可運用物聯(lián)網(wǎng)技術監(jiān)測供應鏈生產(chǎn)工作狀態(tài)。 66.7.2.2企業(yè)應防范采購過程中來自內部的計劃風險、合同風6.8.1.2采購實體應建立檢驗結果異常6.8.2.1工程、服務采購的驗收，由采購實體組建驗收小組負責驗收；驗收小組應包括需求實體的代7——采購合同簽訂后，采購實體通過企業(yè)電子采購平臺向集中采購合同或框架協(xié)議覆蓋的需求實 ——采購實體應與財務部門形成定期報送應付款計劃表的機制。6.10.1.3采購實體建立供應商服務機構的，財務結算與支付程序的部分或全部工作可由該機構集中應按照企業(yè)結算和支付的相關規(guī)定，擬定采購文件、采購合7.1.1.1當采購任務符合T/CFLP0016—2019中3.5.2和3.5.3規(guī)定的條件時，采購實體應組織集中采7.1.1.2采購實體宜通過制定集中采購目錄或框架協(xié)議采購目錄方式管理企業(yè)的集中采購或框架協(xié)議框架協(xié)議采購目錄。采購目錄宜包括企業(yè)內部區(qū)域集中采購或專項物資集中采購、框架協(xié)議采購的8 多個標包的集中采購，采購實體可根據(jù)需要在7.2.2.1框架協(xié)議采購管理內容：采購實體應制定封閉式或開放式兩種不同模式的框架協(xié)議采購管理 7.2.2.3簽訂實施合同：采購實體應依據(jù)制度規(guī)定簽訂框架協(xié)議及其實施合同。當框架協(xié)議采購合同9a)采購人在資格預審中多次審查以及可以直接否b)招標投標程序中法律允許自由裁量的有關時間c)因提交投標文件的投標人不足三家等原因造成招標失敗后，采購實體轉用規(guī)定本企業(yè)競爭談判的適用范圍和規(guī)模條件；宜聘請有經(jīng)驗能夠滿足項目需要的專家組成談判小組。8.2.2電子采購平臺應整合相關資源與企業(yè)內部相關信息系統(tǒng)鏈接；并連接國家或省級招標采購公共8.4.2采購實體應按照數(shù)據(jù)的重要程度和商業(yè)秘密等級對業(yè)務數(shù)據(jù)進行分級管理，應對數(shù)據(jù)的保存和8.4.3采購實體宜建立常態(tài)化的數(shù)據(jù)分析機制；應對各項基礎數(shù)據(jù)進行深度分析，并能將分析結果應 9.4.1.1采購主體應加強對供應商的信用信息進行9.4.1.2采購實體可利用電子采購平臺，在供應商基本信息數(shù)據(jù)庫的基礎上建立供應商信用信息數(shù)據(jù)9.4.1.3企業(yè)可通過政府信用信息公示平臺或第三方信用信息共享平臺對已入庫供應商和潛在供應商9.4.2.1對采購數(shù)額較大、項目執(zhí)行期長、長期重復采購的重要供應商及涉及企業(yè)9.4.2.3采購實體可結合采購實際需求將供應商第三方評價及信用等級作為其參與采購活動的評價因預警信息不宜對外公開發(fā)布；內部發(fā)布時，應符合企業(yè)關9.6.1.1采購實體應建立供應商不良行為認定和 10.1.1采購實體應建立對采購活動的績效評價與考核體系，定期或不定期對企業(yè)內部相關部門的采10.1.2績效考核的基礎指標應涵蓋采購對降低企業(yè)總成本的作用和對提高企業(yè)競爭力的影響等方10.2.2采購考核評價可采取自我評價與上級單位復核評價相結合的方式；企業(yè)考核管理部門在考核 10.4.2項目采購的考核可分為階段性考核和竣工驗收考核，應執(zhí)行6.8.2規(guī)定；運營采購的考核可依——采購項目評價，主要為需求實體對采購項目數(shù)量、質量——采購管理綜合考核，包括廉潔自律、工作效率、專業(yè)人員可以自行選擇異議或投訴兩種維權方式；企業(yè)建立供應商服務機構的，可設體的上級管理部門投訴；采購實體工作人員涉嫌有違紀違法行為11.1.3.1采購實體的上級管理部門在收到供應商投訴書后，應在3日內決定是否受理。供應商就同一11.1.3.2受理部門決定受理后，應在2日內向投訴供應商發(fā)出受理通知書并開始調查取證，在處理過 企業(yè)審計部門依法對本企業(yè)采購活動進行內部審計，也可聘請社會審計單位對企業(yè)采購活動進行——依據(jù)審計結果向企業(yè)有關部門提出相應咨詢A.1.1采購業(yè)務流程、采購審批流程、簽訂合同A.1.2采購(招標)文件。A.1.7其余的諸如采購(調整或調換原材料)請求資料、市場詢價資料、貨物檢驗資料等。A.2.1.1.1.1風險控制從ERP系統(tǒng)抽查各類合同或訂單各30份，根據(jù)申請部門填寫的《物資采購申請表》詳列的物資名A.2.1.1.2預算內項目A.2.1.1.2.1風險控制重點抽查10個大型采購項目查閱其預算項目，核對相應合同所附的明細子目，確定其是否超出項A.2.1.1.3預算外項目A.2.1.1.3.1風險控制否同意“先購買，后補辦手續(xù)”,對應簽批日期和補辦請購、訂單日期判斷補辦手續(xù)的及時性。A.2.1.2.1.1風險控制A.2.1.2.2.1風險控制A.2.1.2.2.2檢查步驟A.2.1.2.3.1風險控制抽查30份通過中間商采購的合同(10000元或以上),詢問不直接向制造商購貨的原因，查詢與制A.2.1.3供應商管理A.2.1.3.1入庫管理A.2.1.3.1.1風險控制其是否供應商名單較少，比較單一；有無年度評定與考核；是否及時引進新的供應商；名單是否及時A.2.1.3.2使用管理A.2.1.3.2.1風險控制查閱并收集公司關于選擇供應商(采購)的制度及相關的操作流程，抽查所有采購部門存檔的供應A.2.1.4.1.2檢查步驟了解談判的流程及有關的談判記錄，查看30份合同或訂單日及其相關的談判記錄，對比采購合同A.2.1.4.2.1風險控制A.2.1.4.2.2檢查步驟抽查價格相差較大的采購合同30份，確定價格及供貨條款是否經(jīng)過審批，查看供應商報價和其他A.2.1.4.4.1風險控制A.2.1.4.4.2檢查步驟A.2.2.1.1風險控制前30份訂單，合計360份訂單，確定其是否對訂單有重復采購，并向電子交易平臺提出控制改進的A.2.2.2.1風險控制查閱檢查期間訂單每月30份、合同發(fā)貨時間以及發(fā)貨數(shù)量，從系統(tǒng)上核對倉庫收貨入庫時間及入A.2.2.4.1風險控制檢查采購部門是否建立合同執(zhí)行制度及反饋制度，采購員是否按規(guī)定的時間把合同的執(zhí)行進度報A.2.2.5.1風險控制A.2.2.6.1風險控制A.2.2.7.1風險控制合同或訂單執(zhí)行(交貨或完工)期限與約定時間不相符。從質檢驗收部門抽取驗收報告或竣工驗收單30份，根據(jù)驗收項目對應的合同規(guī)定的交貨時間，比較驗收報告或竣工驗收單，確定合同簽訂的(驗收)完工時間是否與合同規(guī)定的完工交貨時間一致。A.2.2.8.1風險控制抽查檢查期間合同留存檔案(土建、裝修合同各20份、物資采購合同30份),確定是否按公司規(guī)定A.2.3.1.1風險控制A.2.3.2.1