物業(yè)公司年度預(yù)算管理辦法

物業(yè)公司年度預(yù)算管理辦法第一章總則第一條為了深化公司全面預(yù)算管理的思想,有效利用和控制公司在經(jīng)營過程中的收支,作到計劃性、前瞻性和有序性,制定本制度。

第二條通過實施全面預(yù)算管理,可以明確并量化公司的經(jīng)營目標、規(guī)范企業(yè)的管理控制、落實各預(yù)算主體的責(zé)任、明確各級責(zé)權(quán)、明確考核依據(jù),為企業(yè)的目標實現(xiàn)提供保證。

第三條原則以事前預(yù)測、事中控制和事后分析相結(jié)合。第二章預(yù)算組織第四條預(yù)算主體，以誰花費、誰預(yù)算的原則,預(yù)算的主體（部門或客服中心)負責(zé)人是費用收支的責(zé)任人。第五條預(yù)算管理組織預(yù)算管理小組:由公司總經(jīng)理或總經(jīng)理授權(quán)人、執(zhí)行總經(jīng)理、財務(wù)人員、綜合管理部負責(zé)人組成,全面負責(zé)公司運營范圍的預(yù)算管理，預(yù)算管理小組負責(zé)人為財務(wù)負責(zé)人。第三章預(yù)算責(zé)權(quán)第六條職責(zé)和權(quán)利各預(yù)算主體協(xié)助財務(wù)人員負責(zé)預(yù)算的編制和執(zhí)行。公司、各預(yù)算主體負責(zé)人依據(jù)權(quán)限進行審核和執(zhí)行。財務(wù)人員做好監(jiān)督、信息支持和稽核工作。預(yù)算管理小組負責(zé)預(yù)算草案審批和執(zhí)行監(jiān)管。財務(wù)部負責(zé)日常公司預(yù)算執(zhí)行監(jiān)管。第七條預(yù)算范圍公司預(yù)算內(nèi)容預(yù)算收入:物業(yè)服務(wù)費、經(jīng)營收入、有償服務(wù)費、勞務(wù)費收入、其他收入。預(yù)算支出:人員成本（含工資、社保、公積金、福利費）、辦公費、保潔耗材、業(yè)務(wù)招待費、設(shè)備購置費、折舊費、保險費、工程維修費、維修材料、綠化費、保潔費、保安費、稅費、不可預(yù)見費、其他支出。各預(yù)算主體預(yù)算內(nèi)容預(yù)算收入:廢品回收收入、租賃費、停車費、其他收入等。預(yù)算支出:人員成本（含工資、社保、公積金、福利費）、辦公費、維修費、綠化費、保潔費、辦公費、工程維護耗材、其他支出。（三）安保費用、保潔費由綜合管理部（人力資源）按照項目客服中心作預(yù)算,由預(yù)算管理小組分解到項目客服中心。預(yù)算支出:人員經(jīng)費、器械購置費、業(yè)務(wù)費、其他支出。第八條預(yù)算目標的界定（一）在物業(yè)服務(wù)和管理過程當中發(fā)生的計劃性、周期性和階段性的可預(yù)見的收支。（二）因突發(fā)或新增項目的無預(yù)見依據(jù)而又超出預(yù)算機動經(jīng)費30%的再按此辦法進行預(yù)算管理。第四章預(yù)算執(zhí)行與管理（二）公司預(yù)算管理小組,對各預(yù)算主體提報的預(yù)算草案進行審核、商討、匯總,達成共識,再綜合公司的預(yù)算依據(jù)形成公司的預(yù)算草案。（三）確定預(yù)算總額后,預(yù)算管理小組將預(yù)案上報公司董事會審定,達不成共識,再下放到各逐級預(yù)算主體進行調(diào)整,直至達成共識。第二十一條公司機動經(jīng)費（不可預(yù)見費）規(guī)模由財務(wù)人員依據(jù)以往的額支出情況結(jié)合各預(yù)算主體負責(zé)人的意見編制預(yù)算計劃,報預(yù)算管理小組討論、確定。第六章業(yè)績報告及差異分析第二十二條公司預(yù)算管理小組,對預(yù)算主體和各專項預(yù)算支出情況進行管理、控制和分析,定期將預(yù)算執(zhí)行情況予以公布,并每半年舉行一次全面預(yù)算執(zhí)行情況大檢查。第二十三條年終,監(jiān)管預(yù)算執(zhí)行情況的財務(wù)部和預(yù)算主體負責(zé)人必須向預(yù)算管理小組匯總編制預(yù)算執(zhí)行報告。報告要分析預(yù)算收入、支出與實際收入、支出存在的差異,以及各項任務(wù)完成的情況,并提出改進措施。做到數(shù)字準確、內(nèi)容完整、說明充分、報送及時。第七章預(yù)算指標考核第二十四條各預(yù)算主體的年度或階段性預(yù)算列入客服中心處年度或階段性工作目標考核書中,