國家銀行專業(yè)人員《公共科目＋風險管理》考試練習試題及答案

國家銀行專業(yè)人員《公共科目+風險管

理》考試練習試題及答案

L銀行的成本中心涵蓋的機構包括（）。

A.管理部門

B.運作中心

C.培訓機構

D.分支機構

E.產(chǎn)品線

【答案】:A|B|C

【解析】：

在銀行組織架構的內(nèi)部管理上，按照管理會計角度劃分，將銀行機構

分為成本中心和利潤中心兩類，其中成本中心涵蓋管理部門、運作中

心、培訓機構等，利潤中心包括獨立核算的分支機構、產(chǎn)品線和子公

司等。

2.商業(yè)銀行在我國境內(nèi)不得從事（）業(yè)務，但國家另有規(guī)定的除外。

A.股票買賣

B.買賣政府債券

C.代理股票資金清算

D.發(fā)行金融債券

【答案】：A

【解析】：

商業(yè)銀行在中華人民共和國境內(nèi)不得從事信托投資和證券經(jīng)營業(yè)務，

不得向非自用不動產(chǎn)投資或者向非銀行金融機構和企業(yè)投資，但國家

另有規(guī)定的除外。

3.下列關于遺囑的說法，不正確的是（）。

A.代書遺囑應當有兩個以上見證人在場見證，由其中一人代書，注明

年、月、日，并由代書人、其他見證人和遺囑人簽名

B.自書遺囑、代書遺囑、錄音遺囑和口頭遺囑可以變更公證遺囑

C.遺囑人既可用聲明原遺囑無效的方式撤銷原遺囑，也可用立新遺囑

的方式撤銷原遺囑

D.遺囑人立有數(shù)份遺囑，內(nèi)容相抵觸的，以最后的遺囑為準

【答案】：B

【解析】：

B項，遺囑人變更自書遺囑、代書遺囑、錄音遺囑和口頭遺囑，可以

通過另立遺囑進行。但是，自書遺囑、代書遺囑、錄音遺囑和口頭遺

囑不得變更公證遺囑。若要變更公證遺囑，必須再經(jīng)過公證程序，否

則不發(fā)生變更效力。

4.下列關于撤銷權表述正確的有（）。

A.債務人怠于行使到期債權，對銀行債權造成損害的，銀行可行使撤

銷權

B.請求撤銷的時間為知道撤銷事由起2年內(nèi)

C.債務人無償轉讓財產(chǎn)，對銀行債權造成損害的，銀行可行使撤銷權

D.債務人與第三人合謀以明顯不合理低價轉讓財產(chǎn)，對銀行債權造成

損害的，銀行可行使撤銷權

E.撤銷權的行使范圍以債權人的債權為限

【答案】:C|D|E

【解析】：

撤銷權是指當債務人放棄對第三人的債權、實施無償轉讓財產(chǎn)的行為

或者債務人以明顯不合理的低價轉讓財產(chǎn)，而有損于債權人的債權

時.，債權人可以依法請求人民法院撤銷債務人所實施的行為。撤銷權

的行使范圍以債權人的債權為限。A項，代位權是指當債務人怠于行

使其對第三人享有的到期債權而有損于債權人債權時.，債權人可以以

自己的名義代位行使債務人的債權；B項，撤銷權自債權人知道或者

應當知道撤銷事由之日起1年內(nèi)行使，自債務人的行為發(fā)生之日起5

年內(nèi)沒有行使撤銷權的，該撤銷權消滅。

5.銀行的非利息收入包括（）。

A.收費收入

B.投資業(yè)務收入

C.其他中間業(yè)務收入

D.債券投資收入

E.貸款收入

【答案】：A|B|C

【解析】：

收入結構主要表現(xiàn)為凈利息收入與非利息收入。非利息收入主要包括

收費收入、投資業(yè)務收入和其他中間業(yè)務收入等，它對資本消耗低,

風險也易于控制。

6.下列資金清算業(yè)務中，必須通過中國人民銀行辦理的是()o

A.分行轄內(nèi)往來

B.跨系統(tǒng)聯(lián)行往來

C.全國聯(lián)行往來

D.支行轄內(nèi)往來

【答案】：B

【解析】：

跨系統(tǒng)聯(lián)行往來是指結算業(yè)務發(fā)生在兩家不同的銀行間的清算業(yè)務。

跨系統(tǒng)聯(lián)行往來的資金清算必須通過中國人民銀行辦理。

7.離散型隨機變量的概率分布為P(X=K)=(K+l)/IO,K=0,1,

2,3,則E(X)為()。

A.2.4

B.1.8

C.2

D.1.6

【答案】：C

【解析】：

離散型隨機變量期望值為

根據(jù)P(X=K)=(K+l)/10,得：P(X=0)=0.1,P(X=l)=

0.2,P(X=2)=0.3,P(X=3)=0.4。所以，E(X)=0X0.1+l

X0.2+2X0.3+3*0.4=2。

8.下列關于商業(yè)銀行“三性四自”的經(jīng)營原則，說法錯誤的是()。

A.“三性”即安全性、流動性、效益性

B.商業(yè)銀行“三性”中，安全性劣后于效益性、流動性，而效益性又

優(yōu)先于流動性

C.“四自”即自主經(jīng)營，自擔風險，自負盈虧，自我約束

D.商業(yè)銀行須全部承受其自主經(jīng)營的后果，即自負盈虧

【答案】：B

【解析】：

B項，商業(yè)銀行經(jīng)營的“三性”原則緊密關聯(lián)，相互依存，但商業(yè)銀

行作為吸收存款的金融機構，因其負債經(jīng)營的性質(zhì)，所以商業(yè)銀行“三

性”中，效益性劣后于安全性、流動性，而安全性又優(yōu)先于流動性。

9.根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》，我國商業(yè)銀行監(jiān)管資本包

括（）。

A.補充資本

B.二級資本

C.其他一級資本

D.核心一級資本

E.附屬資本

【答案】:B|C|D

【解析】：

根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》，資本充足率是指商業(yè)銀行持

有的符合監(jiān)管規(guī)定的資本與風險加權資產(chǎn)之間的比率。其中，商業(yè)銀

行總資本包括核心一級資本、其他一級資本和二級資本；風險加權資

產(chǎn)包括信用風險加權資產(chǎn)、市場風險加權資產(chǎn)和操作風險加權資產(chǎn)。

10.下列不屬于農(nóng)村銀行業(yè)中小金融機構的是（）o

A.農(nóng)村商業(yè)銀行

B.郵政儲蓄銀行

C.村鎮(zhèn)銀行

D.農(nóng)村信用社

【答案】：B

【解析】：

我國農(nóng)村銀行業(yè)中小金融機構主要包括農(nóng)村信用社、農(nóng)村商業(yè)銀行、

農(nóng)村合作銀行和村鎮(zhèn)銀行。

1L貨幣執(zhí)行流通手段的特點有（）。

A.必須是現(xiàn)實的貨幣

B.可以是觀念形態(tài)的貨幣

C.不能是價值符號

D.不需要具有十足價值

E.需要具有十足價值

【答案】:A|D

【解析】：

貨幣執(zhí)行流通手段的特點：①必須是現(xiàn)實的貨幣；②不需要具有十足

價值，可以用符號代替。

12.在貨幣流通規(guī)律中，貨幣需求量M與其他相關變量的關系正確的

是（）。

A.與物價水平成正比

B.與貨幣流通速度成正比

C.與社會商品可供量成正比

D.與物價水平成反比

E.與貨幣流通速度成反比

【答案】:A|C|E

【解析】：

若以M代表貨幣需求量，P代表物價水平，Q代表社會商品可供量，

V代表貨幣流通速度，則根據(jù)貨幣流通規(guī)律有如下公式：M=PQ/V。

可見，物價水平和社會商品可供量同貨幣需求成正比；貨幣流通速度

同貨幣需求成反比。

13.根據(jù)監(jiān)管要求，銀行業(yè)金融機構的市場準入包括（）。

A.區(qū)域準入

B.機構準入

C.高級管理人員準入

D.業(yè)務準入

E.行業(yè)準入

【答案】：B|C|D

【解析】：

根據(jù)國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構的監(jiān)管規(guī)則，銀行機構的市場準入包

括三個方面：①機構準入，指依據(jù)法定標準，批準銀行機構法人或其

分支機構的設立；②業(yè)務準入，指按照審慎性標準，批準銀行機構業(yè)

務范圍和開辦新業(yè)務；③高級管理人員準入，指對銀行機構高級管理

人員任職資格的核準或認可。

.影響貨幣供給的主要因素有（）

14o

A.社會公眾持有現(xiàn)金的愿望

B.社會各部門的現(xiàn)金需求

C.貨幣流通速度

D.社會的信貸資金需求

E.財政收支

【答案】：A|B|D|E

【解析】：

社會公眾持有現(xiàn)金的愿望、社會各部門的現(xiàn)金需求、社會的信貸資金

需求、財政收支等因素，都會影響貨幣供給總量。C項，貨幣流通速

度影響的是貨幣需求。

15.在行業(yè)的市場結構中，（）是由許多企業(yè)生產(chǎn)同質(zhì)產(chǎn)品的市場情

形，是競爭充分而不受任何阻礙和干擾的一種市場結構。

A.完全競爭的行業(yè)

B.寡頭壟斷的行業(yè)

C.完全壟斷的行業(yè)

D.壟斷競爭的行業(yè)

【答案】：A

【解析】：

完全競爭的行業(yè)，是指由許多企業(yè)生產(chǎn)同質(zhì)產(chǎn)品的市場情形，是競爭

充分而不受任何阻礙和干擾的一種市場結構。在現(xiàn)實生活中這類市場

非常罕見，只有初級產(chǎn)品的市場類型如農(nóng)產(chǎn)品市場較為接近。

16.下列關于商業(yè)銀行風險限額的描述，錯誤的是（）。

A.風險限額是風險偏好傳導的重要手段

B.風險限額可以包括條線、實體、產(chǎn)品等維度

C.風險限額是根據(jù)宏觀經(jīng)濟形勢和整體發(fā)展戰(zhàn)略所設定的主要風險

指標的控制上（下）限

D.風險限額的設定必須以行業(yè)標準和監(jiān)管要求為標準

【答案】：D

【解析】：

在限額水平的設定上，盡管行業(yè)標準和監(jiān)管目標不是限額目標值設定

的絕對參考，但大多數(shù)銀行仍然會把監(jiān)管目標作為限額管理的底線，

并在此之上設置一定的緩沖。

17.貸款詐騙罪與票據(jù)詐騙罪相比，最重要的區(qū)別在于主體（）。

A.是否涉及巨額資金

B.是否涉及眾多被害人

C.是否只能由個人實施

D.犯罪對象是否是金融機構

【答案】：C

【解析】：

票據(jù)詐騙罪既可以由單位構成，也可以由個人構成；而貸款詐騙罪的

主體只是自然人。單位實施騙取貸款的行為，不能按照貸款詐騙罪追

究刑事責任，符合條件的也只能按照合同詐騙罪定罪。

18.下列選項屬于非現(xiàn)場監(jiān)管的基本流程的是（）。

A.采集數(shù)據(jù)

B.對有關數(shù)據(jù)進行核對、整理

C.風險監(jiān)測分析

D.檢查規(guī)定執(zhí)行情況

E.指導現(xiàn)場檢查

【答案】：A|B|C|E

【解析】：

非現(xiàn)場監(jiān)管的基本流程包括：①采集數(shù)據(jù)；②對有關數(shù)據(jù)進行核對、

整理；③生成風險監(jiān)管指標值；④風險監(jiān)測分析；⑤風險初步評價與

早期預警；⑥指導現(xiàn)場檢查。

19.下列屬于駱駝評級體系的考核指標的是（）。

A.資本質(zhì)量

B.資本充足性

C.管理水平

D.資產(chǎn)質(zhì)量

E.流動性

【答案】:B|C|D|E

【解析】：

駱駝評級體系的五項考核指標分別為：①資本充足性(Capital

Adequacy)；②資產(chǎn)質(zhì)量(AssetQuality)；③管理水平(Management)；

④盈利水平(Earnings)；⑤流動性(Liquidity)o

20.國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構負責對全國銀行業(yè)金融機構及其業(yè)務

活動監(jiān)督管理的工作，其法定監(jiān)管目標為()o

A.促進銀行業(yè)的合法、穩(wěn)健運行，維護公眾對銀行業(yè)的信心

B.維持幣值穩(wěn)定

C.促進經(jīng)濟增長

D.維護金融穩(wěn)定

E.保護銀行業(yè)公平競爭，提高銀行業(yè)競爭能力

【答案】：A|E

【解析】：

《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》規(guī)定，國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構負責對全國

銀行業(yè)金融機構及其業(yè)務活動監(jiān)督管理的工作，其法定監(jiān)管目標為：

①促進銀行業(yè)的合法、穩(wěn)健運行，維護公眾對銀行業(yè)的信心；②保護

銀行業(yè)公平競爭，提高銀行業(yè)競爭能力。

21.下列選項中，屬于銀行資產(chǎn)負債管理主要內(nèi)容的有（）o

A.資本管理

B.業(yè)務經(jīng)營計劃管理

C.資金管理

D.定價管理

E.資產(chǎn)負債計劃管理

【答案】：A|C|D|E

【解析】：

銀行資產(chǎn)負債管理的構成內(nèi)容包括：①資本管理；②資產(chǎn)負債組合管

理；③資產(chǎn)負債計劃管理；④定價管理；⑤銀行賬戶利率風險管理；

⑥資金管理；⑦流動性風險管理；⑧投融資業(yè)務管理；⑨匯率風險管

理。

22.根據(jù)監(jiān)管機構的要求，商業(yè)銀行可以使用三種操作風險資本計量

方法，其中（）風險敏感度最高。

A.基本指標法

B.標準法

C.內(nèi)部評級法

D.高級計量法

【答案】：D

【解析】：

高級計量法風險敏感度高，具有資本激勵和管理激勵效應，實現(xiàn)了風

險計量和風險管理有機結合，有助于展示銀行風險管理成效。

23.商業(yè)銀行風險管理的主要策略中，可以降低系統(tǒng)性風險的有（）。

A.風險轉移

B.投資組合

C.風險分散

D.風險規(guī)避

E.風險補償

【答案】:A|D|E

【解析】：

BC兩項，風險分散是指通過多樣化投資分散并降低風險的策略性選

擇。系統(tǒng)性風險是因外部條件的變化，如宏觀經(jīng)濟形勢和市場的波動、

經(jīng)濟政策的突然變化等因素給資產(chǎn)價格帶來的變化。而非系統(tǒng)性風險

是一項資產(chǎn)特有的風險，這種風險不隨資產(chǎn)組合中其他資產(chǎn)價格的變

動而同方向同幅度變動。充分多樣化的資產(chǎn)組合可以消除組合中不同

資產(chǎn)的非系統(tǒng)性風險，但不能消除系統(tǒng)性風險。

24.“了解客戶”是銀行依法承擔的一項法定義務，銀行從業(yè)人員在

辦理相關業(yè)務時必須遵循（）制度。

A.居民身份識別

B.客戶身份識別

C.公民身份識別

D.法人身份識別

【答案】：B

【解析】：

了解客戶是銀行依法承擔的一項法定義務，我國賬戶管理規(guī)定以及

《反洗錢法》等法律、法規(guī)都明確要求金融機構應當建立客戶身份識

別制度。

25.通常說的“擠兌”是指銀行面臨的（）。

A.信用風險

B.市場風險

C.操作風險

D.流動性風險

【答案】：D

【解析】：

流動性風險如不能有效控制，將有可能損害商業(yè)銀行的清償能力；如

果大量債權人在某一時刻要求兌現(xiàn)債權（擠兌），商業(yè)銀行可能會陷

入流動性危機的困境。

26.商業(yè)銀行在計量客戶違約后的債項違約損失率時，應當包括（）。

A.損失的時間價值

B.未收回的本金

C.未收回的利息

D.機會成本

E.清收費用

【答案】：A|B|C|E

【解析】：

違約損失率估計應基于經(jīng)濟損失，包括由于債務人違約造成的較大的

直接和間接的損失或成本，以及違約債項回收金額的時間價值、銀行

自身處置和清收能力對貸款回收的影響。其中，直接損失或成本是指

能夠歸結到某筆具體債項的損失或成本，包括本金和利息損失、抵押

品清收成本或法律訴訟費用等。間接損失或成本是指因管理或清收違

約債項產(chǎn)生的但不能歸結到某一筆具體債項的損失或成本，應采用合

理方式分攤間接損失或成本。

27.推進利率市場化改革的作用有（）。

A.有利于優(yōu)化資源配置

B.促進經(jīng)濟結構調(diào)整和轉型升級

C.有利于提升金融機構可持續(xù)發(fā)展能力

D.有利于推動金融市場深化發(fā)展

E.有利于促進相關改革協(xié)調(diào)推進

【答案】：A|B|C|D|E

【解析】：

推進利率市場化改革有利于優(yōu)化資源配置、促進經(jīng)濟結構調(diào)整和轉型

升級；有利于提升金融機構可持續(xù)發(fā)展能力；有利于推動金融市場深

化發(fā)展；有利于完善金融調(diào)控體系；有利于促進相關改革協(xié)調(diào)推進。

28.()是指由于不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工和信息科技系統(tǒng),

以及外部事件給銀行造成損失的風險。

A.操作風險

B.國別風險

C.流動性風險

D.市場風險

【答案】：A

6.下列關于風險的定義中，印證了商業(yè)銀行力圖通過改善公司治理結

構、強化內(nèi)部控制機制，從而降低風險損失的管理理念的是（）。

A.風險是未來結果的不確定性

B.風險是未來的期望收益

C.風險是未來的盈利

D.風險是損失的可能性

【答案】：A

【解析】：

風險一般被定義為“未來結果出現(xiàn)收益或損失的不確定性:如果某

個事件的收益或損失是固定的并已經(jīng)被事先確定下來，則不存在風

險；若該事件的收益或損失存在變化的可能，且這種變化過程事先無

法確定，則存在風險。

29.無效合同的法律效力（）。

A.自履行時無效

B.自被確認無效時無效

C.自登記時無效

D.自訂立時無效

【答案】：D

2.下列財產(chǎn)中不得抵押的財產(chǎn)是（）。

A.國有土地使用權

B.個人享有的房屋產(chǎn)權

C.個人承包的耕地使用權

D.企業(yè)所有的汽車

【答案】：C

【解析】：

根據(jù)《物權法》第一百八十四條規(guī)定，以下財產(chǎn)不得抵押：①土地所

有權；②耕地、宅基地、自留地、自留山等集體所有的土地使用權，

但法律規(guī)定可以抵押的除外；③學校、幼兒園、醫(yī)院等以公益為目的

的事業(yè)單位、社會團體的教育設施、醫(yī)療衛(wèi)生設施和其他社會公益設

施；④所有權、使用權不明或者有爭議的財產(chǎn)；⑤依法被查封、扣押、

監(jiān)管的財產(chǎn)；⑥法律、行政法規(guī)規(guī)定不得抵押的其他財產(chǎn)。

30.銀行本票提示付款期限為（）。

A.3個月

B.1個月

C.10天

D.2個月

【答案】：D

【解析】：

銀行本票是銀行簽發(fā)的，承諾自己在見票時無條件支付確定的金額給

收款人或者持票人的票據(jù)。單位和個人在同一票據(jù)交換區(qū)域可以使用

銀行本票支付各種款項。銀行本票提示付款期限為2個月。

31.下列選項中，（）不屬于銀行業(yè)從業(yè)人員對客戶授信盡職的內(nèi)容。

A.客戶所在區(qū)域的信用環(huán)境

B.會計分錄

C.信用記錄

D.所處行業(yè)情況以及財務狀況

【答案】：B

【解析】：

授信盡職原則要求銀行業(yè)從業(yè)人員應當根據(jù)監(jiān)管規(guī)定和所在機構風

險控制的要求，對客戶所在區(qū)域的信用環(huán)境、所處行業(yè)情況以及財務

狀況、經(jīng)營狀況、擔保物的情況、信用記錄等進行盡職調(diào)查、審查和

授信后管理。

32.在商業(yè)銀行的經(jīng)營過程中，決定其風險承擔能力的最重要因素是

()o

A.盈利能力和流動性管理水平

B.盈利能力和風險管理水平

C.資本金規(guī)模和流動性管理水平

D.資本充足率水平和風險管理水平

【答案】：D

【解析】：

在商業(yè)銀行的經(jīng)營管理過程中，決定其風險承擔能力的兩個重要因素

是：①資本充足率水平，資本充足率較高的商業(yè)銀行有能力接受相對

高風險、高收益的項目，比資本充足率低的商業(yè)銀行具有更強的競爭

力；②商業(yè)銀行的風險管理水平，資本充足率僅僅決定了商業(yè)銀行承

擔風險的潛力，而其所承擔的風險究竟能否帶來實際收益，最終取決

于商業(yè)銀行的風險管理水平。

33.常用來衡量通貨膨脹的指標有（）。

A.消費者物價指數(shù)

B.GDP增長率

C.國內(nèi)生產(chǎn)總值物價平減指數(shù)

D.生產(chǎn)者物價指數(shù)

E.美元指數(shù)

【答案】:A|C|D

【解析】：

對通貨膨脹的衡量可以通過對一般物價水平上漲幅度的衡量來進行。

常用的指標有三種：消費者物價指數(shù)、生產(chǎn)者物價指數(shù)、國內(nèi)生產(chǎn)總

值物價平減指數(shù)。

34.在短期內(nèi)，影響銀行價值的主要變量是（）。

A.凈現(xiàn)金流量

B.總資產(chǎn)賬面價值

C.獲取現(xiàn)金流量的時間

D.與現(xiàn)金流量相關的風險

【答案】：A

【解析】：

在短期內(nèi)，銀行現(xiàn)金流量的可預測性較強，風險相對可控，獲取現(xiàn)金

流量的時間對價值影響也不大，因此，影響銀行價值的主要變量是凈

現(xiàn)金流量。

35.根據(jù)《公司法》的規(guī)定，下列說法不正確的是（）。

A.公司營業(yè)執(zhí)照簽發(fā)日期為公司取得法人資格的日期

B.公司營業(yè)執(zhí)照簽發(fā)日期為公司成立日期

C.具備公司設立條件，公司即取得法人資格

D.沒有公司章程的公司，不能獲得公司設立批準

【答案】：C

【解析】：

C項，僅具備公司設立條件，而不履行公司設立登記程序，公司不能

成立，也不能取得法人資格。

36.商業(yè)銀行的凈穩(wěn)定資金比例(NSFR)指標和存貸比指標的區(qū)別有

()o

A.NSFR指標是短期流動性指標，而存貸比指標是單純的信貸指標

B.NSFR是現(xiàn)狀指標，而存貸比是預期指標

C.NSFR指標包括全部的資產(chǎn)負債表，而存貸比指標只涉及存款貸款

D.NSFR指標設計了資產(chǎn)負債的穩(wěn)定性權重，存貸比指標只考慮總量

E.NSFR指標要求大于100%,而存貸比指標要求不高于75%

【答案】:C|D|E

【解析】：

A項，NSFR和存貸比均屬于計量流動性風險的長期結構性指標。B項,

存貸比=各項貸款余額/各項存款余額X100%,該式的分子分母均不

需估算，因此存貸比指標是現(xiàn)狀指標；而NSFR=可用穩(wěn)定資金/所需

穩(wěn)定資金X100%,其中，分母“所需穩(wěn)定資金”即估算在持續(xù)1年

的流動性緊張環(huán)境中，無法通過自然到期、出售或抵押借款而變現(xiàn)的

資產(chǎn)數(shù)量，因此NSFR是預期指標。

37.根據(jù)監(jiān)管要求，第三支柱市場約束有助于（）。

A.商業(yè)銀行進行資產(chǎn)規(guī)模擴張

B.保護公眾知情權和公眾利益

C.增強銀行經(jīng)營和監(jiān)管透明度

D.發(fā)揮外部監(jiān)督作用

E.促進銀行業(yè)穩(wěn)健發(fā)展

【答案】:B|C|D|E

【解析】：

市場約束是指通過建立銀行業(yè)金融機構信息披露制度，增強銀行業(yè)金

融機構經(jīng)營和監(jiān)管透明度，有效發(fā)揮外部監(jiān)督作用，提高銀行業(yè)整體

經(jīng)營水平，實現(xiàn)持續(xù)、穩(wěn)健發(fā)展。無論是從保護公眾知情權和公眾利

益的角度，還是從強化監(jiān)督的角度來看，市場約束對銀行業(yè)穩(wěn)健運營

均具有重要意義。

38.以下關于銀行承兌匯票的說法，正確的有（）。

A.期限自出票之日起最長不得超過3個月

B.在指定日期無條件支付確定的金額給收款人或持票人

C.以真實的商品交易為基礎

D.出票人為銀行

E.商業(yè)匯票的真實交易關系和債權債務關系只需承兌行審核

【答案】：B|C

【解析】：

A項，銀行承兌匯票（紙質(zhì)）期限自出票之日起最長不得超過6個月；

D項，銀行承兌匯票是由在承兌銀行開立存款賬戶的存款人出票；E

項，承兌行和貼現(xiàn)機構都應按照支付結算制度的相關規(guī)定，對商業(yè)匯

票的真實交易關系和債權債務關系進行審核。

39.利用內(nèi)部資金轉移定價（FTP）核算資金收益或成本時，對負債而

言是，對資產(chǎn)而言是O（）

A.收益；成本

B.成本；收益

C.成本；成本

D.收益；收益

【答案】：A

【解析】：

內(nèi)部資金轉移定價（FTP）是指，商業(yè)銀行內(nèi)部資金中心與業(yè)務經(jīng)營

單位按照一定規(guī)則全額有償轉移資金，達到核算業(yè)務資金成本或收益

等目的的一種內(nèi)部經(jīng)營管理模式。利用FTP核算資金收益或成本時一，

對負債而言是收益，對資產(chǎn)而言是成本。

40.下列關于風險管理流程的說法正確的有（）。

A.風險識別應盡可能多地識別出銀行所面臨的風險類別，確保覆蓋銀

行面臨的所有實質(zhì)性風險

B.良好的風險識別應遵循全面性和持續(xù)性原則

C.商業(yè)銀行應當根據(jù)不同的業(yè)務性質(zhì)、規(guī)模和復雜程度，對不同類別

的風險選擇適當?shù)挠嬃糠椒?，但應確保風險計量的準確性

D.風險識別應能夠前瞻性地考察風險的變化趨勢以及可能出現(xiàn)的新

的風險類別和性質(zhì)

E.風險緩釋的目的在于降低未來風險發(fā)生時所帶來的損失

【答案】：A|C|D|E

【解析】：

B項，良好的風險識別應遵循全面性和前瞻性原則。

41.小王是某商業(yè)銀行客戶經(jīng)理，他應該接受（）監(jiān)督。

A.國家外匯管理局

B.其所在地區(qū)的銀行業(yè)協(xié)會

C.國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構

D.社會公眾

E.所在商業(yè)銀行

【答案】:A|B|C|D|E

【解析】：

銀行業(yè)從業(yè)人員應當遵守《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》，并接受所在

機構、銀行業(yè)自律組織、監(jiān)管機構和社會公眾的監(jiān)督。其中，監(jiān)管機

構既包括國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構，也包括中國人民銀行、國家外

匯管理局等行使監(jiān)督管理職能的部門及其分支機構。

42.以下關于撥貸比的表述，錯誤的是（）。

A.撥貸比=撥備覆蓋率義不良貸款率

B.撥貸比是商業(yè)銀行貸款損失準備與總貸款的比值

C.在撥備覆蓋率不變的情況下，撥貸比與不良貸款率的相關性不大

D.撥貸比維持在一定水平的情況下，銀行多發(fā)放貸款，就需要多計提

撥備

【答案】：C

【解析】：

撥貸比是商業(yè)銀行貸款損失準備與總貸款的比值。計算公式為：撥貸

比=不良貸款損失準備貸款余額/貸款余額又100%。該公式也可以表

述為：撥貸比=撥備覆蓋率義不良貸款率，在撥備覆蓋率不變的情況

下，撥貸比與不良貸款率存在正相關關系。

43.N股是我國股份公司在（）上市的股票。

A.新加坡

B.紐約

C.香港

D.倫敦

【答案】：B

【解析】：

N股是指由中國境內(nèi)注冊的公司發(fā)行、直接在美國紐約上市的股票。

44.2013年6月3日，A銀行總行資產(chǎn)負債管理委員會（ALCO）會議

上，資產(chǎn)負債管理部總經(jīng)理嚴厲指出，我行流動性覆蓋率指標（LCR）

僅為74%,已經(jīng)跌破監(jiān)管紅線，不能僅為業(yè)務部門的盈利目標而忽視

流動性風險管理，目前金融同業(yè)業(yè)務線未來一個月內(nèi)現(xiàn)金流負缺口太

大，必須降低流動性風險敞口，否則可能面臨流動性危機。

6月5日，A銀行日間現(xiàn)金流管理出現(xiàn)問題，出款按時劃出，但幾筆

進款未能按時到賬，導致日終（17:00）在央行備付金賬戶出現(xiàn)30億

的透支額。

5月30日至6月11日A銀行備付金情況參見下表。

6月20日，隨著大型商業(yè)銀行加入借錢大軍，市場“平頭存、防透

支、現(xiàn)金為王”氣氛升溫，隔夜拆借利率飆升578基點，達到13.44%,

各期限利率全面上升，“錢荒”進一步升級。

根據(jù)以上案例描述，回答下列7小題。

⑴A銀行LCR指標已跌破監(jiān)管紅線，根據(jù)監(jiān)管要求，LCR監(jiān)管紅線是

（）

o（單選題）

A.90%

B.110%

C.100%

D.120%

【答案】：C

【解析】：

商業(yè)銀行的流動性覆蓋率（LCR）應當不低于100%o在流動性覆蓋率

低于100%時，應對這種情況出現(xiàn)的原因、持續(xù)時間、嚴重程度、銀

行是否能在短期內(nèi)采取補救措施等多方面因素進行分析，并視情況采

取一系列應對手段。

(2)6月6日后，A銀行在“錢荒”中面臨的最突出的內(nèi)部管理問題是

()o(單選題)

A.同業(yè)交易對手單一

B.未來一個月內(nèi)現(xiàn)金流負缺口太大

C.在央行的備付金不足

D.利率迅速飆升到13.44%,市場同業(yè)“現(xiàn)金為王”

【答案】：B

【解析】：

金融同業(yè)業(yè)務線未來一個月內(nèi)現(xiàn)金流負缺口太大，在“錢荒”中無疑

會使A銀行雪上加霜，面臨流動性危機。

⑶如果上表中所示年份為2016年，按照2016年的央行備付金管理規(guī)

定，下列表述正確的有（）o（多選題）

A.如果6月5日央行備付金賬戶透支額為一250億元，則為違規(guī)

B.6月5日央行備付金賬戶一30億元不違規(guī)

C.6月5日央行備付金賬戶一30億元為透支違規(guī)

D.按照央行的監(jiān)管頻度，上表中總行平均備付率應是按旬計算

E.按照央行的監(jiān)管頻度，上表中總行平均備付金是72.10億元

【答案】:A|C

【解析】：

超額備付金率=（在中國人民銀行的超額準備金存款+庫存現(xiàn)金）/

各項存款，該指標不得低于2%,通常為2%?5%。A項，若6月5日

央行備付金賬戶透支額為一250億元，則超額備付金率=[230+（-

250）]/22800<0,違規(guī)；BC兩項，6月5日央行備付金賬戶一30億

元時，超額備付金率=[230+（-30）]/22800X100%^0.88%,低于

監(jiān)管標準，屬于違規(guī)；D項，備付率一般按月度監(jiān)測，日常流動性風

險管理中則按日監(jiān)測；E項，總行平均備付金=[60+75+65+70+66

+（-30）+100+120+90+80+85+88]/12^72.42（億元）。

（4）A銀行要降低流動性風險敞口，在“錢荒”期間其合適的措施有（）。

（多選題）

A.縮短資產(chǎn)久期，增強資產(chǎn)流動性

B.拉長負債久期，付出一定成本緩解流動性壓力

C.縮短負債久期，避免成本增高

D.控制金融同業(yè)業(yè)務的資產(chǎn)負債久期差

E.拉長資產(chǎn)久期，提高資產(chǎn)盈利能力

【答案】:A|B|D

【解析】：

在“錢荒”期間，整個市場流動性不足，利率有上升趨勢，此時如果

資產(chǎn)久期越長，資產(chǎn)與負債價值變動的幅度越大，利率風險也就越高,

應縮短資產(chǎn)久期，加快資產(chǎn)的回收，增強資產(chǎn)的流動性；同時拉長負

債久期，緩解流動性壓力；并注意控制金融同業(yè)業(yè)務的資產(chǎn)負債久期

差，使其處于合理范圍之內(nèi)。

⑸LCR旨在確保商業(yè)銀行具有充足的合格流動性資產(chǎn)，能夠在國務院

銀行業(yè)監(jiān)督管理機構規(guī)定的流動性壓力情景下，通過變現(xiàn)這些資產(chǎn)滿

足未來至少（）日的流動性需求。（單選題）

A.10

B.20

C.60

D.30

【答案】：D

【解析】：

流動性覆蓋率（LCR）旨在確保商業(yè)銀行具有充足的合格優(yōu)質(zhì)流動性

資產(chǎn)，能夠在國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構規(guī)定的流動性壓力情景下，

通過變現(xiàn)這些資產(chǎn)滿足未來至少30日的流動性需求。流動性覆蓋率

的計算公式為：流動性覆蓋率=合格優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)/未來30日現(xiàn)金

凈流出量X100%。

⑹下列對商業(yè)銀行流動性風險管理的方法中，能使商業(yè)銀行形成合理

的資金來源和資產(chǎn)負債分布結構，以獲得穩(wěn)定的、多樣化的現(xiàn)金流量,

降低流動性風險的方法有（）。（多選題）

A.制定適當?shù)膫鶆战M合以及與主要的資金提供者建立穩(wěn)健持久的關

系，以維持資金來源的穩(wěn)定性與多樣化

B.在日常經(jīng)營中持有足夠水平的流動資金，持有合理的流動資產(chǎn)組

合，作為應付緊急融資的儲備

C.控制各類資金來源的合理比例，適度分散客戶種類和資金到期日

D.以同業(yè)負債、發(fā)行票據(jù)等這類性質(zhì)的資金作為商業(yè)銀行資金的主要

來源，因為其資金來源更加分散

E.制定風險集中限額，監(jiān)測日常遵守的情況

【答案】：A|B|C|E

【解析】：

D項，通常，零售性質(zhì)的資金（如居民儲蓄）因為其資金來源更加分

散、同質(zhì)性更低，相比批發(fā)性質(zhì)的資金（如同業(yè)拆借、公司存款）具

有更高的穩(wěn)定性。因此，以零售資金來源為主的商業(yè)銀行，其流動性

風險相對較低。

⑺下列關于我國商業(yè)銀行流動性監(jiān)管主要指標的描述,正確的有（）o

（多選題）

A.商業(yè)銀行的流動性覆蓋率不低于150%

B.商業(yè)銀行的凈穩(wěn)定資金比例不低于100%

C.商業(yè)銀行的流動性比例不低于25%

D.商業(yè)銀行的核心存款比不低于25%

E.商業(yè)銀行的貸存比不高于75%

【答案】:B|C|E

【解析】：

A項，商業(yè)銀行的流動性覆蓋率不低于100%;D項，監(jiān)管部門并未

對商業(yè)銀行的核心存款比提出要求。

45.下列關于風險計量的說法，正確的有（）。

A.風險計量是風險管理的最基本要求

B.對不同類別的風險，應采取不同的風險計量方法

C.銀行的風險計量能力已經(jīng)成為衡量其風險管理水平的重要內(nèi)容

D.風險計量既可以基于專家經(jīng)驗，也可以采用統(tǒng)計模型的方法

E.我國商業(yè)銀行業(yè)目前使用的是較為初級的資本計量方法

【答案】：B|C|D

【解析】：

A項，有效識別風險是風險管理的最基本要求，風險識別的目標在于

幫助銀行了解自身面臨的風險及嚴重程度，為下一步風險計量和防控

打好基礎；E項，目前，我國商業(yè)銀行開始逐漸采取資本計量的高級

方法，提高風險計量的科學性和準確性。

46.下列選項中，違反銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守關于“信息保密”規(guī)

定的是（）o

A.依法向有權機構提供客戶賬戶信息

B.向反洗錢主管機構提供反洗錢需要的材料

C.與本行專家討論某股票的走勢

D.出于好奇向其他同事打聽客戶個人信息

【答案】：D

【解析】：

從業(yè)人員的下述行為明顯違反了“信息保密”的規(guī)定：①向與業(yè)務無

關人或其他組織，包括向其所在機構同事透露客戶的個人信息；②出

于好奇或其他目的向其他同事打聽客戶的個人信息和交易信息；③不

妥善保管或銷毀填有客戶信息的單據(jù)、憑證、開戶申請書或交易指令

等，使得無關人員有機會接觸到客戶的個人信息；④將客戶信息用于

未經(jīng)客戶許可的其他目的。

47.信托的基本特征包括（）。

A.以信任為基礎，受托人應具有良好的信譽

B.信托成立的前提是委托人要將自有財產(chǎn)委托給受托人

C.信托財產(chǎn)具有獨立性

D.受托人要為受益人的最大利益管理信托事務

E.具有一定的連續(xù)性和穩(wěn)定性

【答案】：A|B|C|D|E

【解析】：

信托的基本特征有：①以信任為基礎，受托人應具有良好的信譽；②

成立的前提是委托人要將?自有財產(chǎn)委托給受托人；③信托財產(chǎn)具有獨

立性，信托依法成立后，信托財產(chǎn)即從委托人、受托人以及受益人的

自有財產(chǎn)中分離出來，成為獨立運作的財產(chǎn)；④受托人要為受益人的

最大利益管理信托事務；⑤不因委托人或者受托人的死亡、喪失民事

行為能力、依法解散、被依法撤銷或者被宣告破產(chǎn)而終止，也不因受

托人的辭任而終止，具有一定的連續(xù)性和穩(wěn)定性。

48.辦理儲蓄業(yè)務，應當遵循的原則有（）。

A.存款自愿

B.存款有息

C.取款自由

D.為存款人保密

E.整存整取

【答案】:A|B|C|D

【解析】：

個人存款又稱儲蓄存款，是指居民個人將閑置不用的貨幣資金存入銀

行，并可以隨時或按約定時間支取款項的一種信用行為，是銀行對存

款人的負債。《中華人民共和國商業(yè)銀行法》規(guī)定，辦理儲蓄業(yè)務，

應當遵循“存款自愿、取款自由、存款有息、為存款人保密”的原貝I）。

49.內(nèi)部資金轉移定價是指，商業(yè)銀行內(nèi)部資金中心與業(yè)務經(jīng)營單位

按照一定規(guī)則全額有償轉移資金，達到核算業(yè)務資金成本或收益等目

的的一種內(nèi)部經(jīng)營管理模式。其中（）。

A.“內(nèi)部”包括銀行與客戶之間的價格

B.資金中心是指日常所看到的實體資金交易部門

C.一定規(guī)則是指根據(jù)資金的期限及利率屬性確定的定價方法

D.全額是指對每一筆提供或占用資金的業(yè)務，在其發(fā)生的當天，根據(jù)

期限及利率屬性進行逐筆計價

E.實施FTP的目的之一，就是要核算清楚負債帶來了多少收益，資產(chǎn)

占用了多少成本

【答案】：C|D|E

【解析】：

A項，內(nèi)部是指資金中心與業(yè)務單位之間發(fā)生的資金價格轉移，而非

外部的、銀行與客戶之間的價格；B項，資金中心是指虛擬的資金計

價中心，并非日常所看到的實體資金交易部門。

50.操作風險是銀行面臨的一項重要風險，商業(yè)銀行應為抵御操作風

險造成的損失安排（）。

A.存款準備金

B.存款保險

C.經(jīng)濟資本

D.資本充足率

【答案】：C

【解析】：

經(jīng)濟資本是在給定置信水平下，銀行用來抵御非預期損失的資本量，

也稱風險資本，它是一種虛擬的、與銀行風險的非預期損失額相等的

資本。

51.下列關于票據(jù)行為的表述，錯誤的有（）。

A.承兌適用于匯票和本票

B.背書只能在匯票上進行

C.偷竊票據(jù)不能稱作出票行為

D.保證適用于支票

E.保證適用于匯票

【答案】:A|B|D

【解析】：

A項，承兌為匯票所獨有；B項，背書適用于匯票、本票和支票；D

項，保證適用于匯票和本票，不適用于支票。

52.下列有關票據(jù)權利的表述，正確的有（）。

A.票據(jù)權利的取得方式包括原始取得和繼受取得

B.票據(jù)權利包括付款請求權和追索權

C.票據(jù)權利在持票人自票據(jù)到期日起2年內(nèi)不行使而消滅

D.持票人對支票出票人的票據(jù)權利，自出票日起6個月不行使而消滅

E.追索權是第一順序請求權

【答案】：A|B|C|D

【解析】：

E項，追索權是指持票人被拒絕承兌或得不到付款時，向其他票據(jù)債

務人請求支付票據(jù)金額的權利。付款請求權是第一順序請求權，追索

權是在付款請求權得不到實現(xiàn)后才能行使的權利，是第二順序請求

權。

53.我國信用風險監(jiān)測指標中的單一集團客戶授信集中度一般不應高

于（）。

A.10%

B.15%

C.20%

D.50%

【答案】：B

【解析】：

單一集團客戶授信集中度又稱單一客戶授信集中度，為最大一家集團

客戶授信總額與資本凈額之比，不應高于15%。計算公式為：單一集

團客戶授信集中度=最大一家集團客戶授信總額/資本凈額又100%。

54.采用虛構事實或隱瞞真相的方法，非法占有本單位財物，該行為

屬于（）o

A.侵吞

B.竊取

C.騙取

D.奪取

【答案】：C

【解析】：

侵占財物的行為一般表現(xiàn)