集團公司督查督辦工作管理辦法試行

.11附件：中國大唐集團公司督查督辦工作管理辦法（試行）第一章總則督查督辦工作是為推動戰(zhàn)略規(guī)劃、年度計劃、重要會議決議、領導重要指示及重大決策部署的貫徹落實而開展的督促檢查工作總稱，是服務領導決策、強化執(zhí)行力建設，確保政令暢通，推動工作有效開展的重要手段。為進一步加強中國大唐集團公司（以下簡稱集團公司）總部管控能力，提升管理水平，強化組織協(xié)調(diào)，完善工作機制，實現(xiàn)科學決策，提高工作質(zhì)量和效率，根據(jù)《中國大唐集團公司工作規(guī)則》、《中國大唐集團公司公文處理辦法》等管理制度，結(jié)合集團公司實際，制訂本辦法。本辦法適用于集團公司總部及系統(tǒng)各企業(yè)。第二章工作原則堅持突出重點的原則。緊密圍繞集團公司中心任務和重點工作展開，集中力量抓好事關(guān)全局的重大決策、重要部署、重要事項的督辦落實。堅持分級負責的原則。集團公司辦公廳為歸口管理部門，總部各部門及系統(tǒng)各企業(yè)應充分履行職責，充分發(fā)揮其責任主體作用。堅持求真務實的原則。講究工作方法，從實際出發(fā)，深入基層，真抓實干。第三章工作內(nèi)容督查督辦主要內(nèi)容：（一）重要事項1.發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃和年度計劃的階段性目標；2.年度工作要點；3.重要會議（包括董事會、黨組會、總經(jīng)理辦公會、年度工作會議、年中工作會議、生產(chǎn)經(jīng)營工作碰頭會、月度工作例會及專題會議等）的決議和部署事項；4.集團公司領導批轉(zhuǎn)、交辦和布置的工作事項；5.其他需要督查督辦的重要事項。（二）公文運轉(zhuǎn)一般性公文運轉(zhuǎn)按公文處理相關(guān)規(guī)定進行催辦提醒，以下公文列入重點督查督辦范疇：1.上級單位明確指示需要辦理的公文。;2.分子公司報送的緊急請示和有辦理時限要求的公文。;3.處理緊急、重大、突發(fā)事件的公文;。4.其他需要重點督辦的公文。第四章管理機構(gòu)及工作職責集團公司辦公廳督辦處負責督查督辦工作的歸口管理；總部各部門負責具體承辦督查督辦事項，同時需指定一名負責督查督辦工作聯(lián)絡人；系統(tǒng)各企業(yè)總經(jīng)理工作部（辦公室）要指定專（兼）職人員負責督查督辦工作;辦公廳督辦處負責督查督辦日常管理工作。。辦公廳主要職責：1.負責建立健全督查督辦工作管理辦法及相關(guān)工作制度；2.負責督查督辦工作的日常管理；3.組織開展督查督辦調(diào)研活動；4.對督查督辦工作情況定期總結(jié)匯報，加強成果應用和交流；5.完成集團公司領導交辦的其他督辦任務。部門主要負責人是本部門承辦事項的第一責任人，對承辦事項負全責，主要職責為：1.提出督查督辦立項建議，明確承辦事項完成時限；2.確定督查督辦事項承辦人；3.保證承辦事項正常運轉(zhuǎn)，檢查承辦事項辦理效果。系統(tǒng)各企業(yè)主要負責人是本企業(yè)承辦事項的第一責任人，對承辦事項負全責，主要職責為：1.負責組織制定本企業(yè)的督查督辦管理辦法；2.負責制定本企業(yè)督查督辦事項落實計劃，并認真組織實施。督辦聯(lián)絡人負責本部門（單位）督查督辦日常管理工作，主要職責為：1.擬定本部門（單位）需要進行督查督辦的事項；2.協(xié)調(diào)并督促本部門（單位）承辦項目負責人按照督辦要求按時反饋辦理結(jié)果或定期報送工作進展情況；3.針對督查督辦事項推進過程中存在的問題提出意見和解決方案。第五章工作方法督查督辦可采取以下工作方法1.專項督辦。重大決策或領導批示交辦的重要事項，按“一事一督”的方式進行督辦。2.跟蹤督辦。對辦公管理信息系統(tǒng)（OMIS）中有重要批示的文件主動跟蹤，及時了解辦理情況。3.現(xiàn)場督辦。經(jīng)領導授權(quán)直接到部門或基層企業(yè)開展督查督辦工作。4.聯(lián)合督辦。組織相關(guān)職能部門聯(lián)合督促檢查。5.催辦催報。對已交辦事項，及時跟蹤提醒，督促按期上報。6.定時反饋。對周期性較長的督查督辦事項，按節(jié)點進度反饋工作進展情況。7.組織協(xié)調(diào)。對在運行中遇到梗阻的督查督辦事項，通過溝通協(xié)調(diào)或組織召開專項會議，協(xié)調(diào)推進。8.結(jié)果核查。對已辦結(jié)的重要督查督辦事項進行回訪復核，防止弄虛作假或出現(xiàn)反彈。第六章工作程序及要求重要事項督查督辦程序與要求1.立項。督辦事項發(fā)起人按分工負責的原則，擬定工作內(nèi)容及要求，向相關(guān)承辦部門發(fā)出《中國大唐集團公司督查督辦任務通知》（見附件1），由承辦部門擬定督查督辦事項的主要內(nèi)容（包括督辦事項、工作目標及要求、主管領導、協(xié)管領導、牽頭和配合部門，完成時限等），經(jīng)主管領導批準，辦公廳分類匯總登記后，發(fā)出《中國大唐集團公司督查督辦通知》《中國大唐集團公司督查督辦事項處理單》（見附件12），啟動督查督辦管理程序。督辦事項發(fā)起人按如下原則確定：（1）董事會工作要點、董事會決定事項由董事會辦公室發(fā)出督辦任務通知，由事項牽頭部門及或議案提出部門發(fā)起督查督辦程序的督辦發(fā)起人為董事會辦公室；（2）黨組工作要點、黨組會議、總經(jīng)理辦公會議、專題會議決定事項由黨組秘書發(fā)出督辦任務通知，由事項牽頭部門及或議案提出部門發(fā)起督查督辦程序；的督辦發(fā)起人為議案提出部門；（3）領導公務活動部署事項由領導秘書整理匯集報辦公廳，由辦公廳發(fā)出督辦任務通知，由事項牽頭部門發(fā)起督查督辦程序；的督辦發(fā)起人為領導秘書；（4）集團公司工作要點、總經(jīng)理辦公會議、年中工作會、月度工作例會、生產(chǎn)經(jīng)營工作碰頭會決定決定事項及工作要點由辦公廳發(fā)出督辦任務通知，由牽頭部門發(fā)起督查督辦程序；（5）專題會議決定事項，由牽頭部門發(fā)起督查督辦程序；（6）其他需要督辦的事項由牽頭部門發(fā)起督查督辦程序。以上（1）、（2）、（3）、（4）督辦事項立項填寫依據(jù)文號，可省略集團公司領導審批環(huán)節(jié)。的督辦發(fā)起人為辦公廳。3.延期。對特殊情況需要延長辦理時限的督辦事項，承辦部門（單位）應在辦理時限到期前按程序辦理延期。4.催辦。對沒有按規(guī)定時限完成，也沒有辦理延期的事項，辦公廳按程序報領導明確辦理時限后跟蹤催辦，并按原定時間考核。5.反饋。承辦部門（單位）應及時將督辦事項的辦理情況和辦理結(jié)果向督辦發(fā)起人反饋，督辦發(fā)起人應將反饋情況及時向領導匯報。6.辦結(jié)。牽頭部門將辦結(jié)事項在辦理過程中形成的請示、報告、方案、辦理情況等材料，按程序報領導批準后，作辦結(jié)處理。7.歸檔。督辦發(fā)起人將督查督辦批示、辦結(jié)報告及其它具有保存價值的材料，提交檔案室整理存檔。重要事項督查督辦流程見附件23。一般性公文運轉(zhuǎn)催辦提醒要求。1.建立公文限時辦結(jié)制度，普通收文辦畢時間不超過15個工作日，緊急收文辦畢時間不超過7個工作日，特急收文辦畢時間不超過3個工作日，有辦理限時規(guī)定的按文件要求確定辦理時限。2.收文辦理時限計時起始時間為公文送達部門時間，結(jié)束時間為承辦部門提交辦畢意見時間。3.對于請示性公文，如無特殊原因，一律給予正式批復，需履行相關(guān)審批程序后才能進行正式批復的視為階段性辦畢，對階段性辦畢公文將根據(jù)辦理情況列入重點督查督辦事項。公文運轉(zhuǎn)催辦提醒方式。收文處理各個環(huán)節(jié)限時約定，通過信息化手段，在文件到達、快到期、到期、超期等不同處理時段，以手機短信或計算機屏幕短消息的方式向公文辦理人，直接領導、主管領導、主要領導發(fā)送提醒及催辦信息。第七章考核與評比考核內(nèi)容分以下方面：1．建立健全督查督辦工作機制，加強戰(zhàn)略、規(guī)劃、計劃、工作要點、重要決議、領導指示、重要文件等事項的督查督辦工作，達到應督必督的目標。2．按督必辦、辦必果的要求，確保督辦事項按時落實到位。3.按要求明確本部門（單位）督辦聯(lián)絡人，積極開展工作，定期對督查督辦工作進行分析、通報。以“督辦事項辦結(jié)率”（督辦事項辦結(jié)率=按時辦結(jié)數(shù)/督辦總數(shù)×100%）為考核指標，以牽頭部門（單位）為考核主體每季度排名通報一次；以“重要公文辦理及時率”（重要公文辦理及時率=及時辦結(jié)重要公文數(shù)/承辦重要公文總數(shù)×100%）為考核指標，以公文辦理主要部門（單位）為考核主體每季度排名通報一次。各企業(yè)要不斷創(chuàng)新督查督辦工作載體，加強信息化建設，推動督查督辦工作制度化、規(guī)范化、程序化、信息化。第八章附則系統(tǒng)各企業(yè)可參照本辦法，結(jié)合企業(yè)實際制定本企業(yè)督查督辦工作管理辦法。本辦法由集團公司辦公廳負責解釋。附件：1.中國大唐集團公司督查督辦任務通知12.中國大唐集團公司督查督辦事項通知處理單23.重要事項督查督辦流程

附件1：中國大唐集團公司督查督辦任務通知承辦單位編號任務名稱任務來源工作任務及要求相關(guān)文件資料簽發(fā)辦理結(jié)果備注附件12：中國大唐集團公司督查督辦事項通知處理單事項名稱編號工作目標及要求事項來源交辦時間主管領導協(xié)管領導牽頭部門牽頭部門計劃完成時限配合部門配合部門計劃完成時限申請延期部門延期完成時限催辦發(fā)出時間催辦要求完成時限領導批示牽頭部門辦理情況配合部門辦理情況備注此表單與實際運作的表單格式不一致。是否要再加一個辦公廳通知的格式？還要結(jié)合新修改的流程，把以下流程示意圖進行修改。附件23：重要事項督查督辦流程3、通過活動，使學生養(yǎng)成博覽群書的好習慣。B比率分析法和比較分析法不能測算出各因素的影響程度。√

C采用約當產(chǎn)量比例法，分配原材料費用與分配加工費用所用的完工率都是一致的。ＸC采用直接分配法分配輔助生產(chǎn)費用時，應考慮各輔助生產(chǎn)車間之間相互提供產(chǎn)品或勞務的情況。錯C產(chǎn)品的實際生產(chǎn)成本包括廢品損失和停工損失?！藽成本報表是對外報告的會計報表?！罜成本分析的首要程序是發(fā)現(xiàn)問題、分析原因?！罜成本會計的對象是指成本核算?！罜成本計算的輔助方法一般應與基本方法結(jié)合使用而不單獨使用?！?/p>

C成本計算方法中的最基本的方法是分步法。X

D當車間生產(chǎn)多種產(chǎn)品時，“廢品損失”、“停工損失”的借方余額，月末均直接記入該產(chǎn)品的產(chǎn)品成本中。×D定額法是為了簡化成本計算而采用的一種成本計算方法?！罠“廢品損失”賬戶月末沒有余額。√F廢品損失是指在生產(chǎn)過程中發(fā)現(xiàn)和入庫后發(fā)現(xiàn)的不可修復廢品的生產(chǎn)成本和可修復廢品的修復費用。ＸF分步法的一個重要特點是各步驟之間要進行成本結(jié)轉(zhuǎn)。(√)G各月末在產(chǎn)品數(shù)量變化不大的產(chǎn)品，可不計算月末在產(chǎn)品成本。錯G工資費用就是成本項目。(×)G歸集在基本生產(chǎn)車間的制造費用最后均應分配計入產(chǎn)品成本中。對J計算計時工資費用，應以考勤記錄中的工作時間記錄為依據(jù)。(√)J簡化的分批法就是不計算在產(chǎn)品成本的分批法。(×)J簡化分批法是不分批計算在產(chǎn)品成本的方法。對J加班加點工資既可能是直接計人費用，又可能是間接計人費用?！?/p>

J接生產(chǎn)工藝過程的特點，工業(yè)企業(yè)的生產(chǎn)可分為大量生產(chǎn)、成批生產(chǎn)和單件生產(chǎn)三種，X

K可修復廢品是指技術(shù)上可以修復使用的廢品。錯K可修復廢品是指經(jīng)過修理可以使用，而不管修復費用在經(jīng)濟上是否合算的廢品。ＸP品種法只適用于大量大批的單步驟生產(chǎn)的企業(yè)。×Q企業(yè)的制造費用一定要通過“制造費用”科目核算。ＸQ企業(yè)職工的醫(yī)藥費、醫(yī)務部門、職工浴室等部門職工的工資，均應通過“應付工資”科目核算。ＸS生產(chǎn)車間耗用的材料，全部計入“直接材料”成本項目。ＸS適應生產(chǎn)特點和管理要求，采用適當?shù)某杀居嬎惴椒ǎ浅杀竞怂愕幕A工作。(×)W完工產(chǎn)品費用等于月初在產(chǎn)品費用加本月生產(chǎn)費用減月末在產(chǎn)品費用。對Y“預提費用”可能出現(xiàn)借方余額，其性質(zhì)屬于資產(chǎn)，實際上是待攤費用。對Y引起資產(chǎn)和負債同時減少的支出是費用性支出。X

Y以應付票據(jù)去償付購買材料的費用，是成本性支出。X

Y原材料分工序一次投入與原材料在每道工序陸續(xù)投入，其完工率的計算方法是完全一致的。Ｘ