Oracle財務(wù)系統(tǒng)培訓(xùn)手冊

Oracle財務(wù)系統(tǒng)培訓(xùn)手冊

文檔作者：李藝

創(chuàng)建日期：2004-6-25

確認日期：2004-8-25

操縱編碼：

當(dāng)前版本：1.0

文檔操縱

文檔操縱.........................................................................................n

UNIT1總帳模塊概述................................................................................1

單元培訓(xùn)目標.........................................................................................1

LESSON1總帳模塊介紹.................................................................................2

LESSON2總帳模塊和其他模塊的關(guān)系.....................................................................3

LESSON3總帳模塊的一個會計業(yè)務(wù)周期...................................................................4

UN1T2基本概念...............................................................................5

單元培訓(xùn)目標.........................................................................................5

LESSON1彈性域(Flexfield)和值集(ValueSet)....................................................................................................................5

LESSON2科目結(jié)構(gòu)和帳簿...............................................................................7

LESSON3菜單、職責(zé)和預(yù)制文件.........................................................................9

LESSON4關(guān)于工具欄、功能鍵和文件夾的使用............................................................13

UNIT3總帳業(yè)務(wù)處理流程..........................................................................15

單元培訓(xùn)目標........................................................................................15

LESSON1業(yè)務(wù)背景和數(shù)據(jù)錄入操作步驟..................................................................15

LESSON2余額查詢和報表提交..........................................................................21

UNIT4憑證錄入治理..............................................................................25

單元培訓(xùn)目標........................................................................................25

LESSON1憑證來源和分類，總帳會計期間................................................................26

LESSON2憑證修改和調(diào)整..............................................................................28

LESSON3反沖憑證....................................................................................29

LESSON4利用經(jīng)常性和成批分配憑證的產(chǎn)生憑證..........................................................31

LESSON5通過總帳接口引入外部或子模塊憑證............................................................40

UNIT5憑證復(fù)核和登帳.............................................................................42

單元培訓(xùn)目標........................................................................................42

LESSON1總帳模塊中兩種憑證復(fù)核方式..................................................................42

LESSON2憑證登帳....................................................................................45

UN1T6帳戶余額查詢和愛護........................................................................47

單元培訓(xùn)目標........................................................................................47

LESSONI公司間和懸?guī)舻母拍詈褪褂?...............................................................48

LESSON2匯總模板....................................................................................50

LESSON3帳戶余額查詢和追索..........................................................................52

LESSON4帳戶成批愛護................................................................................54

UNIT7多公司的帳務(wù)核算..........................................................................56

單元培訓(xùn)目標........................................................................................56

LESSON1公司間交易(CENTRA)............................................................................................................................................57

LESSON2數(shù)據(jù)映射和帳簿合并..........................................................................62

UNIT10總帳中的外幣業(yè)務(wù).........................................................................71

單元培訓(xùn)目標........................................................................................71

LESSON1Oracle總帳外幣業(yè)務(wù).........................................................................71

LESSON2定義匯率，余額重估..........................................................................73

LESSON3幣種轉(zhuǎn)換和外幣報表..........................................................................77

總結(jié).......................................................................................77

UNIT1總帳模塊概述

單元培訓(xùn)目標

?了解Oracle總帳模塊的要緊功能和特點

?了解Oracle總帳模塊和其他模塊的關(guān)系

?了解Oracle總帳模塊的一個會計業(yè)務(wù)周期

LESSON1總帳模塊介紹

Oracle總帳模塊(OracleGeneralLedger)是整個Oracle應(yīng)用系統(tǒng)的核心模塊，是

系統(tǒng)內(nèi)所有財務(wù)往來的聚攏地，其他子模塊內(nèi)的財務(wù)和現(xiàn)金活動都將最終反映到總帳

模塊中。一個公司中任何涉及財務(wù)的業(yè)務(wù)通常被輸入到Oracle的子模塊中，例如：對

客戶的銷售發(fā)票和收款輸入到應(yīng)收模塊(OracleReceivables)中，向供應(yīng)商的采購發(fā)

票和付款記錄在應(yīng)對模塊(OraclePayables)中，之后，子模塊中的財務(wù)信息(會計

分錄)都將通過標準轉(zhuǎn)換程序轉(zhuǎn)帳到總帳模塊中。關(guān)于未輸入至任何子模塊中的業(yè)

務(wù)，如收入、成本的結(jié)轉(zhuǎn)，能夠采納輸入輸入日記帳(EnterJournals)方式直截了當(dāng)

錄入到總帳中。

并非所有的公司都要使用全部的財務(wù)或其他模塊，一個公司能夠選擇使用或不使

用某個特定的模塊，例如選擇不使用固定資產(chǎn)模塊(OracleAssets),而是將固定資

產(chǎn)增加、折舊、報廢等會計信息直截了當(dāng)輸入到總帳中。相反的，假如使用固定資產(chǎn)

模塊，那么所有與資產(chǎn)變動有關(guān)的會計信息都將通過資產(chǎn)模塊自動傳送至總帳模塊。

有一點需要注意，使用Oracle總帳模塊和Oracle其他子模塊必須建立在如此的原那

么上：任何業(yè)務(wù)或財務(wù)往來只能錄入一次，不論是在子模塊依舊在總帳模塊中，因

此，任何業(yè)務(wù)錯誤的修改和更正都必須從源頭開始，假如使用子模塊錄入業(yè)務(wù)，必須

在子模塊中修改或更正，而不能在總帳中輸入更正日記帳。

Oracle總帳模塊的要緊功能能夠概括如下：

1.會計和財務(wù)信息的記錄和集取

2.完成財務(wù)監(jiān)測和操縱

3.進行財務(wù)信息的分析和報告

使用Oracle總帳模塊，能夠使一個企業(yè)建立統(tǒng)一集成的總帳和分類帳，利用靈活

的方式快速準確地產(chǎn)生各種日記帳，利用總帳的日記帳審核機制加強業(yè)務(wù)操縱和減少

差錯。利用Oracle總帳模塊，企業(yè)還能夠獲得專門多功能和特性，如強大的外幣處

理，有效的預(yù)算治理和操縱，靈活的公司間帳務(wù)處理和帳務(wù)合并，靈活的報表定義和

使用等。此外，利用總帳和其他系統(tǒng)的集成如ADI和OLAP,能夠靈活快速的為企業(yè)

治理和決策人員提供財務(wù)信息。

LESSON2總帳模塊和其他模塊的關(guān)系

Oracle總帳模塊和其他模塊的關(guān)系是一中總帳和分類帳的關(guān)系，總帳記錄并儲存

財務(wù)業(yè)務(wù)的會計余額信息，子模塊記錄并儲存財務(wù)業(yè)務(wù)的明細信息，他們的關(guān)系圖如

下：

采購

以應(yīng)對(OraclePayables)模塊和總帳模塊關(guān)系為例:

公司能夠利用應(yīng)對模塊記錄儲存和供應(yīng)商往來的明細業(yè)務(wù)，當(dāng)在應(yīng)對模塊中接收

并錄入一張供應(yīng)商發(fā)票時，應(yīng)對模塊除了記錄這張發(fā)票對應(yīng)的供應(yīng)商、發(fā)票日期、金

額、編號和說明信息外，通過標準的轉(zhuǎn)帳程序，應(yīng)對模塊將在總帳中產(chǎn)生以下的會計

分錄：

借：成本/費用

貸：應(yīng)對款

同樣地，錄入一筆付款時，應(yīng)對模塊除了記錄此付款地日期、銀行帳戶、付款供

應(yīng)商、核銷地發(fā)票等信息外，還將在總帳中產(chǎn)生付款業(yè)務(wù)地會計信息：

借：應(yīng)對款

貸：現(xiàn)金/銀行

LESSON3總帳模塊的一個會計業(yè)務(wù)周期

Oracle總帳模塊的一個會計業(yè)務(wù)周期如以下圖:

OpenPeriod

Journalonvert

Entries

Correct

SBErrors

Review

Jouma

Details

Run

Reports

Review

Account

BalancesPost

ConsolidateJournals

Revalue

1.打開總帳會計期

2.錄入手工憑證，包括：?手工標準憑證

?外幣憑證

?統(tǒng)計憑證

3.從子模塊引入憑證，如：應(yīng)收、應(yīng)對、庫存等模塊

4.利用定義好的經(jīng)常性憑證模板生成憑證

經(jīng)常性憑證模板包括：?框架憑證模板一有固定帳戶無金額（生成須手工填寫）

?標準憑證模板一固定帳戶和固定金額

?公式憑證模板一有固定帳戶，金額尤特定運算公式獲得

5.利用成批分配憑證模板生成憑證，如將當(dāng)月折舊費用按部門分攤

6.憑證復(fù)核：能夠利用聯(lián)機錄入或查詢界面進行復(fù)核，也能夠運行報表程序?qū){證打

印出來后復(fù)核

7.手工或自動過帳（后臺登帳）

8.檢查是否存在登帳后的憑證錯誤，假如有，進行憑證反沖調(diào)整

9.進行（假如有外幣業(yè)務(wù)）外幣重估和匯兌損益的處理

10.進行外幣轉(zhuǎn)換，為合并報表做預(yù)備

11.帳簿合并(假如存在多帳簿)

12.編制財務(wù)報表并復(fù)核和分析

13.關(guān)閉當(dāng)前會計期，并打開下一會計期

UNIT2基本概念

單元培訓(xùn)目標

?明白得Oracle模塊中彈性域和值集的差不多概念

?明白得科目結(jié)構(gòu)(COA)和帳簿的差不多概念

?了解菜單、職責(zé)、工具欄和文件夾的使用

LESSON1彈性域(Flexfield)和值集(ValueSet)

彈性域(Flexfield)遍布于整個OracleApplication中，Oracle地許多應(yīng)用性能

都歸功于特定的彈性域設(shè)計，它是Oracle描述某一事務(wù)或?qū)嶓w的一種方法。一個彈性

域由多個段組合起來，每個段是彈性域內(nèi)的單個子字段(在數(shù)據(jù)庫中，段以單個的表

列形式顯現(xiàn))，例如，我們能夠利用四段結(jié)構(gòu)(公司段，成本中心段，科目段，項目

段)來描述公司內(nèi)的帳戶結(jié)構(gòu)，010.102.550304.P001代表南京分公司(010)經(jīng)理辦公

室(102)在一個建筑項目(P001)上發(fā)生的治理費用.辦公費的帳戶。

Oracle應(yīng)用產(chǎn)品中包括兩中類型的鍵彈性域：關(guān)鍵彈性域(KeyFlexfields)和描

述性彈性域(DescriptiveFlexfields)。關(guān)鍵彈性域通常描述了由彈性域標識的實體的

專門特性，在Applications中，關(guān)鍵彈性域包括：總帳科目，庫存物品，固定資產(chǎn)

等。描述性彈性域盡管不需要象鍵彈性域內(nèi)的段那樣要產(chǎn)生有意義的代碼，然而它們

也描述了實體的其他特性，該實體的描述性特性在您使用的表單的其它部分被標識。

描述性彈性域在Applications數(shù)據(jù)庫表中被視為屬性列(attributecolumns),而關(guān)

鍵彈性域通常被視為段列(segmentcolumn)。

彈性域中每一個段對應(yīng)一個值集(Valuesets),一個值集能夠包含許多具體值集

值。在段中輸入或選擇值時，彈性域會驗證每個段的有效值集(一個值集)。值集通

常是預(yù)先定義的，通過定義''驗證段"，系統(tǒng)將會把用戶輸入此段的值與此段值集中

的值作比較，假如終端用戶輸入無效的段值，那么有效值列表會自動顯示以使用戶能

夠選擇有效值。

應(yīng)用和使用彈性域，能夠獲得專門多優(yōu)點，滿足您的以下業(yè)務(wù)需要:

?自定義應(yīng)用產(chǎn)品以符合當(dāng)前業(yè)務(wù)慣例，例如會計代碼，產(chǎn)品代碼以及其

它代碼。

?自定義應(yīng)用產(chǎn)品以獵取在其它情形下應(yīng)用產(chǎn)品無法跟蹤的數(shù)據(jù)。

?具有由一個或多個段組成的''智能字段〃，每個段均包含一個值和一個含

義。

?依靠應(yīng)用產(chǎn)品來驗證您在智能字段中輸入的值和值組合。

?依照表單數(shù)據(jù)和應(yīng)用數(shù)據(jù)來更換智能字段的結(jié)構(gòu)。

?無需編程即可自定義數(shù)據(jù)字段來符合您的業(yè)務(wù)需要。

?查詢智能字段以獲得特定信息。

以下圖是一個關(guān)鍵彈性域和說明性彈性域在Applications窗體中的表現(xiàn)示意圖：

其中：帳戶結(jié)構(gòu)是一個關(guān)鍵性彈性域(AccountsFlexfields),它由六個段組成，每個

段對應(yīng)一個值集。子目段中10020007（銀行存款一中行虎踞路分理處）是值集

、'JMCC_SUBACC”中的一個值集值。

為了說明每筆表達業(yè)務(wù)對應(yīng)的支票編號，系統(tǒng)設(shè)置了一個說明性彈性域，它由

一段組成，每次錄入的段值將儲存在憑證行表中的atrributel表列中。

LESSON2科目結(jié)構(gòu)和帳簿

總帳模塊中科目結(jié)構(gòu)（ChartofAccount）是關(guān)鍵彈性域（Accounting

Flexfield）的一個典型應(yīng)用，它唯獨地標記總帳科目并為每個會計科目表提供一個靈

活地結(jié)構(gòu)。能夠設(shè)置科目結(jié)構(gòu)使其具有任意數(shù)目地段，最大可達30個。大多數(shù)公司至

少要用3個段：公司段、成本中心段、科目段，依照實際情形，能夠定義多段結(jié)構(gòu)地

科目結(jié)構(gòu)用以描述企業(yè)地會計帳戶。在這套教材中，我們以電信行業(yè)為例，它的科目

結(jié)構(gòu)由六段組成，如以下圖所示：

餐JMCC會計科目表?：?：?：?：：?：?：?：?：?：?：：?：?：?：?：-：：：?：?：?：：?：?：?：?：?：?：：?：?：?：?：?：?：?：?：?：?：：?：?：■：?：?：?：：?：?：■：

?公司段：記錄省公司和各市分公司

?成本中心段：記錄每個成本部門，經(jīng)理室、財務(wù)部等

?科目段：參照國家外資股份制科目的使用設(shè)定

?子目段：它是一個從屬段（dependentsegment）,依靠于公司段的段值,

用以記錄各分公司特有的科目值，如銀行存款等明細科目

?分類段：與收入有關(guān)的科目在此段上進行分類，如數(shù)字收入或模擬收入等

?項目段：記錄具體的項目編號

OracleApplications中的帳簿由一個會計科目表、一個日歷和一種職能貨幣（本

位幣）組成。共享相同的會計科目表、會計日歷、職能貨幣的法人的財務(wù)業(yè)務(wù)能夠記

在一個相同的帳簿中。以下圖是帳簿設(shè)置的界面，其中：科目結(jié)構(gòu)采納了、'JMCC_會

計科目表"（六段結(jié)構(gòu)），會計日歷采納了"JMCC總帳日歷"（每年共13個會計

期，第13個期間為調(diào)整期）。此帳簿中涉及假設(shè)干會計帳戶和帳簿操縱的選項，那個

地點進行簡要的說明。

?留存收益帳戶：在您打開會計年度的第一期時，總帳會按照留存收益帳戶對上一

年度中的所有收入和費用帳戶的凈余額進行過帳。假如在帳套中

有多個公司或余額實體，總帳會自動為每個公司或余額實體創(chuàng)建

一個留存收益帳戶。

?暫記帳戶：假如您選擇承諾暫記過帳不平穩(wěn)日記帳分錄，總帳會自動過帳此

帳戶的差額。假如在帳套中有多個公司或余額實體，總帳會為每個

余額實體創(chuàng)建一個暫記帳戶。

?內(nèi)部往來帳戶：假如您選擇自動平穩(wěn)公司間的日記帳，總帳可確保帳套余額實體

中的所有日記帳分錄保持平穩(wěn)（借項等于貸項）。假如關(guān)于特定的

余額實體來說，日記帳分錄不平穩(wěn)，總帳會自動過帳相應(yīng)公司間帳

戶的差額。假如在帳套中有多個公司或余額實體，總帳會為每個余

額實體創(chuàng)建一個公司間帳戶。

?保留預(yù)備帳戶：假如您輸入一個不平穩(wěn)的保留分錄，總帳會自動過帳您在此處指

定的帳戶差額。假如在帳套中有多個公司或余額實體，總帳會為

每個余額實體創(chuàng)建一個保留預(yù)備帳戶。：

操縱選項：

?承諾暫記過帳：承諾用戶過帳不平穩(wěn)的日記帳分錄（借項不等于貸項），并通過

過帳暫記帳戶的抵銷額來自動平穩(wěn)這些日記帳分錄。假如啟用此

選項，您必須為帳套輸入一個暫記帳戶。假如不承諾暫記過帳，

您將僅能過帳經(jīng)平穩(wěn)的日記帳分錄。

公司間日記帳余額：承諾用戶過帳公司間不平穩(wěn)的日記帳分錄（關(guān)于某個特定公

司或平穩(wěn)實體來說借項不等于貸項），并依照指定的公司間帳戶

來自動平穩(wěn)這些公司間日記帳。假如啟用此選項，您必須為此帳

套輸入一個公司間帳戶。假如不選擇平穩(wěn)公司間的日記帳，那么

您僅能通過余額段（通常為公司段）來過帳平穩(wěn)的公司間日記

帳。

?啟用平均余額：承諾您使用帳套以進行平均余額處理。一旦啟用平均余額處理，

總帳會自動儲備匯總余額，此余額用來運算平均和日終余額。

?啟用日記帳審批：承諾您使用帳套中的總帳日記帳審批功能。假如已啟用“日記

帳審批”，同時要求對日記帳分錄的日記帳來源進行審批，那么

在采取進一步措施之前，必須通過適當(dāng)?shù)闹卫韺訉徟巳沼泿ぁ?/p>

假如沒有啟用日記帳審批，即使要求對日記帳來源進行審批，也

可不能執(zhí)行此審批過程。

?啟用日記帳分錄稅：承諾您在總帳中人工輸入可征稅日記帳分錄。啟用帳套的此

項功能時，系統(tǒng)會自動運算相關(guān)聯(lián)的稅額并生成稅務(wù)日記帳行。

LESSON3菜單、職責(zé)和預(yù)制文件

OracleApplications是一個圖形化的應(yīng)用軟件，它的操作界面由工具欄、掃瞄器

窗口、菜單和快捷鍵等組成。其中菜單是多個功能的組合，它能夠包括子菜單或菜單

項目，每一個菜單項目對應(yīng)一個或一組特定的功能。以下圖是一個菜單界面：

我們能夠依照實際情形組合出合適的菜單，例如以下圖是某公司總帳治理職責(zé)所用到

的菜單定義界面，操作路徑：(R)系統(tǒng)治理員〉(N)應(yīng)用〉菜單

菜單

:查看樹形圖(旦).二

菜單GL_SUPERUSER

用戶菜單名!^L_SUPERUSER

菜單類蹙

說明|

序列提示干菜單功能說明授權(quán)

|1JournalsGL_SU_JOURNALEnter,generate,andpostactual"

2BudgetsGL_SU_BUDGETDefine,enter,andgeneratebudq@

3InquiryGL_SU_INQUIRYInquireonbalancesandjournals@

4CurrencyGL_SU_CURRENCYRevalueandtranslatebalances日

Enter,definerecurringandqenergl

5TransactionsGL—S,U—一GIS

6ConsolidationGL_SU_CONSOLIDATIODefinemappingsandelimination!?1

7ReportsGL_SU_REPORTDefineandrequestreports

8SetupGL_SU_SETUPSetupsystem

9OtherGlSilMANAGERViewconcurrentrequests,notific掠1

10AZN_PR_GLGLProcessNavigator日▼

菜單GL_SU_JOURNAL

用戶菜單名

菜單類型

說明

序列提示子菜單功能說明授權(quán)

EnterEnterJournalsEnterjournals

2PostPostJournalsPostjournals

3EncumbranceEnterEncumbrancesEnterencumbrances

4ImportGL^SU_J_IMPORTImportjournalsandreviewdata

5DefineGL_SU_J_DEFINEDefineMassAIIocationsandrecur

6GenerateGL_SU_J_GENERATEGenerateMassAIIocationsandre1

7ScheduleGL_SU_J_SCHEDULEScheduleMassAIIocationandrec

8AutoAllocationGL_SU_J_AUTOALLOC/DefineandviewstatusofAutoAlh

9BudgetaryControlTran：Inquireonbudgetarycontroltram

10EnterJournals:PostPostintheEnterJournalsorEnte

責(zé)任(Responsbility)是Oracle應(yīng)用產(chǎn)品的一種授權(quán)級別，不同的職責(zé)對應(yīng)和使

用特定的功能和系統(tǒng)報表，因此每次用戶登陸系統(tǒng)時都要選擇一個職責(zé)來操作系統(tǒng)，

每個用戶均具有至少一種或多種責(zé)任，同時幾個用戶能夠共享同一責(zé)任。以下圖是用

戶登陸時選擇職責(zé)的界面：

X

020-鎮(zhèn)江市分公司內(nèi)部往來

020-鎮(zhèn)江市分公司總帳超級用戶

ApplicationDeveloper

GeneralLedgerSuperUser

GlobalHRManager

HRMSLocalizationSeedDataEntry

Inventory

SystemAdministrator

定義職責(zé)時，需要選擇特定的菜單，也確實是說每個職責(zé)是通過它的菜單行使特

定功能的，另外，每一個職責(zé)還對應(yīng)特定的報表集，報表集限制了每個職責(zé)能夠使用

的報表和要求。

以下圖是定義職責(zé)的界面，操作路徑：(R)系統(tǒng)治理員〉(N)＞安全性＞職責(zé)〉定義

預(yù)置文件(Profile)是一組可阻礙應(yīng)用運行方式的可更換選項。Oracle應(yīng)用產(chǎn)品

提供的這些選項使您能夠依照自己的需要更換應(yīng)用性能。預(yù)置文件選項能夠設(shè)置在以

下四個層次之一或更多：站點、應(yīng)用、責(zé)任和用戶。系統(tǒng)治理員能夠在這些層的任何

一層設(shè)置默認選項值。Oracle應(yīng)用產(chǎn)品將預(yù)置文件層作為一個分層結(jié)構(gòu)來處理，其中

''用戶"是此結(jié)構(gòu)中的最高層，接著是''責(zé)任"和''應(yīng)用"，最后是最低層''站

點"。例如，總帳模塊提供''GL帳套名”選項，假如職責(zé)”050-南京分公司本部總帳

治理"對應(yīng)''JMCC帳簿〃，那么使用此職責(zé)所有的憑證操作都在JMCC帳簿中，而

不管地點級的參數(shù)值。假如職責(zé)層和應(yīng)用層的''GL帳套名”選項對應(yīng)的參數(shù)為空，職

責(zé)"050-南京分公司本部總帳治理"那么選擇JMCC帳簿。以下圖是定義預(yù)制文件的

界面：

LESSON4關(guān)于工具欄、功能鍵和文件夾的使用

系統(tǒng)快捷工具欄的界面和使用介紹如下:

切換責(zé)任-顯示責(zé)任窗口

窗口關(guān)心一打開當(dāng)前窗口的關(guān)心

編輯字段-打開當(dāng)前字段的編輯器窗口

值列表-顯示當(dāng)前字段的值列表

附件-打開附件窗口更新或查看附件/添加新的附件

轉(zhuǎn)換一打開''轉(zhuǎn)換"窗口

文件夾工具-打開文件夾工具選項板

清除記錄-從此窗口清除當(dāng)前記錄

刪除記錄-從數(shù)據(jù)庫中刪除當(dāng)前記錄

新建記錄-創(chuàng)建新的記錄

查找-打開''查詢查找"窗口以選擇記錄

摘要/詳細資料-在當(dāng)前記錄的摘要和詳細資料視圖之間切換

清除表單-清除當(dāng)前表單中的所有等待更換

打印一打印當(dāng)前屏幕，或在特定的情形下顯示要打印的報表列表

慵存并連續(xù)-儲存所有更換并增加為下一個記錄

儲存-儲存當(dāng)前表單中的所有更換

虛位至一打開定位（掃瞄器）窗口

OracleApplications提供了專門多快捷鍵，熟練地使用這些快捷鍵和操作技巧，能夠

極大地加快系統(tǒng)操作速度，例如：Ctrl+S提交儲存，F(xiàn)11和Ctrl+F11進行表單查

詢。以下圖是快捷鍵窗口（按Ctrl+K調(diào)出）：

通過利用系統(tǒng)文件夾功能，能夠靈活的調(diào)整界面顯示方式，如隱藏/出示某些字

段、調(diào)整字段顯示寬度、調(diào)整字段顯示順序、自動依照查詢條件刷新等。以下圖是文

件夾使用和儲存的界面：

保存文件夾........................X

GL-日記帳

自動查詢

整每次都顯示出)、K］以默認方式打開(0)

3不篁京而需共享(P)

⑥薪?而問(0」包后食臼坳

顯示查詢(§

確定|取消

UNIT3總帳業(yè)務(wù)處理流程

單元培訓(xùn)目標

?通過具體的業(yè)務(wù)實例了解Oracle總帳模塊的一個業(yè)務(wù)操作流程

?能夠簡單地進行憑證錄入，修改，復(fù)核，登帳，查詢，報表等操作

LESSON1業(yè)務(wù)背景和數(shù)據(jù)錄入操作步驟

業(yè)務(wù)背景：

一樣而言，一個公司財務(wù)部的日常業(yè)務(wù)流程如下所述：

第一，打開會計期。接著通過手工輸入或從其他模塊引入日記帳，提交上級主管

進行復(fù)核和審批。審批通過那么進行過帳，否那么依照拒絕緣故進行相應(yīng)調(diào)整，再提

交審批。在會計期末，依照公司的具體情形作相應(yīng)地調(diào)整（如外幣重估，報表合并

等），制作財務(wù)報表。關(guān)閉會計期，以后所有業(yè)務(wù)計入下一會計期。差不多流程如圖

3-1o

圖3-1：總帳業(yè)務(wù)流程圖

?業(yè)務(wù)流程在總帳模塊中實現(xiàn)的步驟:

STEP1：打開會計期

1.(N)設(shè)置＞打開〉關(guān)閉，進入''打開和關(guān)閉會計期"窗口。

2.總帳治理系統(tǒng)將顯示最近打開的會計期。假如期間可能是最近才打開的會計

期，那么此期間當(dāng)前可能為關(guān)閉狀態(tài)。

3.選擇''打開下一期'‘。總帳治理系統(tǒng)將運算本期的期末帳戶余額，并啟動并發(fā)

處理以打開下一期，本期將仍保持''打開"狀態(tài)。假如打開新會計年度的第

一期，總帳治理系統(tǒng)將自動更新留存收益帳戶。

4.儲存。

打開會計期的界面如圖3-2所示：

圖3-2：打開與關(guān)閉會計期

打開會計期能夠操縱日記帳分錄和日記帳過帳，也能夠運算報表的期末和年

終實際及預(yù)算帳戶余額。會計期有打開、關(guān)閉、永久關(guān)閉、從不打開和今后一錄

入五種狀態(tài)。其中，只能在打開和今后一錄入兩種狀態(tài)中錄入日記帳，而且在今

后一錄入狀態(tài)中不能過帳。

例如，在窗口中點擊''打開下一期"，那么會計期間”05-2001”的狀態(tài)改為

''打開"，同時會計期間''06-2001"的狀態(tài)為''今后一錄入"。

STEP2：手工錄入一個憑證批和假設(shè)干憑證

1.(N)憑證〉輸入，進入''查找日記帳”窗口(圖3-3)。

圖3-3：查找日記帳

2.點擊''新建批"，進入''批"窗口。

能夠?qū)⒕哂泄餐瑢傩缘娜沼泿し咒泟?chuàng)建為批。例如，可按類型和日期對日記

帳分錄進行分組。一個批中能夠有多個日記帳，或者每個日記帳分錄能夠只有一

個獨立的批。

批中的所有日記帳分錄必須共享同一個期間。能夠為任何打開的或今后可輸

入的會計期創(chuàng)建日記帳批，但只能在打開的會計期過帳批。

假如不需要輸入批信息，能夠直截了當(dāng)輸入日記帳?？値ぶ卫硐到y(tǒng)將使用由

唯獨的批標識及系統(tǒng)日期組合而成的來源（人工），自動為分錄創(chuàng)建批。如圖3-

4。

圖3-4：批

批：輸入可選批名以標識總帳和日記帳分錄報表中的批。同一會計期不能具有

重復(fù)的批名。假如不輸入批名，總帳治理系統(tǒng)將依照來源創(chuàng)建一個默認名

稱，此來源由一個唯獨的批標識和系統(tǒng)日期組合而成。

期間：輸入批組內(nèi)的日記帳所屬會計期?？値ぶ卫硐到y(tǒng)會默認最近的打開期間。

余額類型：''余額類型"是一個只能顯示的字段。在輸入實際日記帳時它會顯示

''實際"，而在輸入預(yù)算日記帳時顯示''預(yù)算"。

說明：批組的摘要，能夠缺省。

總額操縱：一批中包括的分錄總數(shù)（建議不輸）

''狀態(tài)"區(qū)域?qū)@示過帳、資金儲備和日記帳審批的當(dāng)前狀態(tài)。

過帳：指該批憑證是否差不多過帳。狀態(tài)為：己過帳、未過帳。

資金：只該批憑證是否差不多通過了預(yù)算檢查。狀態(tài)為：要求、已通過、警告、

未通過。

審批：指該批憑證是否已通過了審批。狀態(tài)為：通過、正在進行、拒絕、要求。

創(chuàng)建日期：錄入批組的日期，默認為系統(tǒng)當(dāng)前日期。

3.點擊''日記帳"按鈕，進入''日記帳"窗口（圖3-5）,輸入憑證信息。

圖3-5：日記帳

日記帳：分錄名稱，同批組名，也能夠另外定義。假如在輸入日記帳之前未輸入批

名，總帳治理系統(tǒng)將使用該批中的第一個日記帳名稱，以創(chuàng)建默認的批

名。

周期：分錄所在的會計期，與批組中的周期一致。假如未在批層輸入期間，請為

日記帳分錄選擇任意一個打開期間或今后可輸入期間。

類別：可通過值列表選擇記帳憑證的類型，假如是手工輸入的憑證，那么所有的

憑證類別都為記帳。

余額類型：A表示實際，B表示預(yù)算。與批組中的金額類型一致。

說明：分錄摘要。

總額操縱:一張日記帳中包括的分錄總金額（建議不輸）。

有效日期：日記帳的日期，假設(shè)選擇的是上一會計期，那么該日期為上一會計期

的最后一天。

來源:人工，表示手工輸入的。

轉(zhuǎn)換：輸入幣種及外幣的匯率類型。關(guān)于外幣，需要選擇匯率日期及匯率類型，建

議用公司匯率，因為公司匯率在系統(tǒng)中統(tǒng)一定義，假如選擇用戶匯率，那么能

夠手工定義。本位幣能夠缺省。假設(shè)輸入的為統(tǒng)計帳戶的統(tǒng)計量，那么選

擇幣種STAT。

行：分錄行的編號，為每個日記帳行輸入行號，以操縱日記帳分錄行在聯(lián)機和

報表中顯示的順序。輸入第一個日記帳分錄行號之后，總帳治理系統(tǒng)將自

動為隨后的行逐個增大編號。如有必要，能夠更換行號。

帳戶：分錄行中的借貸帳戶，能夠用ctrl+L速選，進入''會計科目表"窗口，如

圖3-6o

圖3-6：會計科目表

借項/貸項：輸入分錄行的借貸方金額。關(guān)于外幣那么錄入原幣金額，系統(tǒng)將自動

依照匯率值進行換算。

選擇存盤：日記帳錄入完畢后,可單擊'、按紐，存盤并連續(xù)錄入。

注：其他明細、更換貨幣、其他活動為日記帳修改的選項，在輸入日記帳時無

須選擇。

STEP3：復(fù)核

1.提交日記帳批：在''日記帳"窗口中點擊''其他活動"，進入''其他活動"

窗口（圖3-7）,點擊''對批進行審批"，將日記帳批傳送給審批者，該審批

者應(yīng)是提交要求者的上級。

圖3-7：其他活動

2.審批：其他一通知，在''查找通知"窗口中查詢需審批的通知，進行審批。

3.重新分配：將要求轉(zhuǎn)發(fā)，授權(quán)同意者對該日記帳批進行審批。

回應(yīng)：進行審批，選擇''審批"那么審批通過該日記帳批，選擇''拒絕"那

回應(yīng)拒絕審批重新分配…

-------------------/J___________________

圖3-8：回復(fù)

通知詳細資料：查看該要求的詳細內(nèi)容。

4.復(fù)核：發(fā)送要求者重新查詢到該日記帳批，審批狀態(tài)己改為''批準"或''拒

絕"。

STEP4：登帳

在該日記帳批已通過審批后，可進行過帳。

1.(N)日記帳＞過帳，進入''過帳日記帳”窗口。

注：在輸入或復(fù)核日記帳分錄時，也能夠通過從''其它活動"窗口中選擇

''過帳"按鈕來過帳日記帳批。如此將過帳整個包含要輸入或復(fù)核的日記帳

批。

2.查詢要過帳的日記帳批。也能夠查詢所有未過帳的日記帳批。能夠查看批名和

過帳期間以及余額類型，指明余額是否會阻礙預(yù)算、實際、或保留等類型的余

額。

3.復(fù)核''期間狀態(tài)"和''過帳狀態(tài)"以確定批是否可用于過帳。能夠?qū)嶋H批過

帳至打開的期間，將預(yù)算批過帳至打開預(yù)算年度中的期間，將保留批過帳至最

近打開的保留年度中直至最后一期的所有期間。

4.檢查日記帳批的''總額操縱"(假如已輸入一個)。假如總額操縱不等于輸入

的借項總額和輸入的貸項總額，除非承諾懸?guī)み^帳，否那么不能過帳批。

5.通過檢查每個批旁邊的復(fù)選框來選擇要過帳的日記帳批。

6.選擇''過帳"以提交一個并發(fā)要求來過帳選擇的日記帳批。

假如在過帳之前要使用預(yù)算操縱但又未審批日記帳批，過帳程序會嘗試儲備資

金，假如成功，它才會承諾過帳批。假如資金儲備失敗，過帳程序?qū)擞涳@現(xiàn)

差錯的批。

7.并發(fā)處理完成之后，請復(fù)核過帳執(zhí)行報表以確定過帳期間是否存在差錯。

圖3-9：日記帳

LESSON2余額查詢和報表提交

STEP5：帳戶余額查詢和業(yè)務(wù)追索

帳戶查詢能夠顯示匯總和明細帳戶的實際、預(yù)算和保留帳戶余額。能夠執(zhí)行

匯總和明細帳戶的差異運算，也能夠推進以查看包含明細帳戶余額的活動，包括

Oracle應(yīng)對款治理系統(tǒng)和Oracle應(yīng)收款治理系統(tǒng)中的活動（假如這些產(chǎn)品已安

裝在服務(wù)器上并已設(shè)置細查）。

1、（N）查詢〉帳戶，進入''帳戶查詢”窗口（圖3-10）。

圖340：帳戶查詢

2、輸入要納入查詢的會計期范疇。

3、指定要納入查詢的幣種：

?選擇''所有幣種"以查看所有幣種的帳戶信息。

?選擇''單一幣種"并輸入幣種，以僅查看輸入或折算為該幣種的余

額。

4、選擇查看以查詢幣種輸入的事務(wù)處理的余額，或折算為該幣種的余額。假如

查詢幣種是本位幣或STAT,必須選擇輸入的余額。

5、從彈出式列表中選擇''要緊余額類型"。

6、指定是否要查看實際、預(yù)算或保留余額。

?假如選擇顯示預(yù)算余額，請指定要使用的預(yù)算。

?假如選擇顯示保留余額，請輸入''保留類型"。

7、選擇顯示和精確度系數(shù)：

個位：最高精確度；舍入為兩位小數(shù)。

千位：將余額除以1,000；舍入為三位小數(shù)。

百萬位：將余額除以L000Q00；舍入為三位小數(shù)。

十億位：將余額除以1,000,000,000；舍入為三位小數(shù)。

8、輸入可選匯總模板名以限制僅查詢與此模板關(guān)聯(lián)的匯總帳戶。

9、查詢要復(fù)核的匯總或明細帳戶。假如輸入了匯總模板，那么能夠僅查詢與此

模板關(guān)聯(lián)的匯總帳戶。

10、選擇應(yīng)用于要查看的帳戶信息的按鈕：

?選擇''顯示余額〃以復(fù)核基于查詢標準的當(dāng)前帳戶的余額（圖3-11）。例

如，南京分公司會計期”01-2001”的人民幣現(xiàn)金帳戶余額為35161.92

元。

3-11：明細余額

?選擇”顯示日記帳明細"以查看基于查詢標準的當(dāng)前帳戶的日記帳分錄活

動。假如選擇查詢己折算余額，那么此按鈕不可用如圖3-12。

圖3-12：顯示日記帳明細

?選擇''顯示差異"以查看為查詢定義的要緊余額類型和輔助余額類型之間

的差異運算。假如選擇查詢所有幣種，那么此按鈕不可用。

能夠比較差異運算中的任何兩個余額類型。要查詢差異，請從備選區(qū)域

彈出式列表中選擇輔助余額類型，然后輸入另一余額類型。請按照下面的公

式運算差異：

差異=要緊余額類型-輔助余額類型

例如，假如要查看預(yù)算但未支出的金額，請輸入''預(yù)算”要緊余額類型和

''實際"輔助類型。

注：假如選擇查詢所有幣種，那么不能將差異納入''帳戶查詢〃。

SETP6：提交系統(tǒng)標準報表

1、(N)報表〉要求〉標準，進入''提交要求"窗口。

2、在''要求名稱"欄中選擇''試算表一平均"。

3、在''參數(shù)"窗口設(shè)置幣種、貨幣類型、報告日期、帳戶等內(nèi)容，如圖3-13。

圖3-13：參數(shù)設(shè)置

4、參數(shù)設(shè)置完成，點擊''確定"按鈕，返回"提交要求”窗口（圖3-14）,點

擊''提交要求"。

圖3-14：提交要求

STEP7：提交FSG報表

FSG能夠通過指定報表對象來定義報表。最簡單的報表是通過行集和標準欄

集來定義的。以資產(chǎn)負債表為例，其欄集包括能夠指定自定義欄集，能夠添加名

目集、行順序和（或）顯示集以增強報表或改進報表中的信息，也能夠指定報表

要包含的預(yù)算、保留類型和幣種。

?一旦定義并儲存報表以后，能夠隨時用報表-運行報表、定義報表集或復(fù)制

它并將其另儲存為一個新報表。以資產(chǎn)負債表為例，操作流程如下（具體操

作請參考UNIT8：OracleFSGo）

1、（N）報表〉定義〉行集，進入''行集"窗口

2、選擇''定義行"，進行有關(guān)行項目的設(shè)置。

2、（N）報表〉定義〉欄集，進入''欄集"窗口。

3、選擇''定義欄"，進行列項目的設(shè)置。

4、在''欄集"窗口點擊''創(chuàng)建標題"按鈕，在''欄集標題"中輸入資產(chǎn)負債表

列標題。

5、（N）：報表〉定義〉財務(wù)報表，進入''定義財務(wù)報表”窗口

6、輸入報表的名稱、報表標題和說明。報表標題即是FSG打印在報表頂部的內(nèi)

容。

7、輸入要用于報表的行集一一資產(chǎn)負債表（行集）和欄集一一資產(chǎn)負債表（列

集)。

8、選擇''運行報表"。

SETP8：關(guān)閉會計期

關(guān)閉會計期的操作差不多同打開會計期。

1、(N)設(shè)置〉打開〉關(guān)閉，進入''打開和關(guān)閉會計期“窗口。

2、總帳治理系統(tǒng)將顯示最近打開的會計期。假如期間可能是最近才打開的會計

期，那么此期間當(dāng)前可能為關(guān)閉狀態(tài)。

3、選擇需要關(guān)閉的會計期，將期狀態(tài)改為”關(guān)閉"(圖3-15)。

4、儲存。