集團(tuán)公司財(cái)務(wù)審核審批制度方案

122、實(shí)物開(kāi)支的基本報(bào)銷程序：經(jīng)辦人簽字、驗(yàn)收人驗(yàn)收（需要3、特殊費(fèi)用開(kāi)支的基本報(bào)銷程序：經(jīng)辦人簽字、復(fù)核人證明或1、經(jīng)辦人：核對(duì)項(xiàng)目、單價(jià)、金額是否正確，是否與合同相吻33、財(cái)務(wù)審核：審核費(fèi)用是否按照?qǐng)?bào)銷標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷，采購(gòu)42、物資采購(gòu)合同中如有規(guī)定預(yù)付款條款的，預(yù)付款在20%以內(nèi)52、統(tǒng)一采購(gòu)的物資，由行政部按程序辦理采購(gòu)，在保證質(zhì)量的1、固定薪資人員的薪資由各部門經(jīng)理按照公司統(tǒng)一的薪資標(biāo)準(zhǔn)3、每月銷售人員薪資由銷售部統(tǒng)一核算，由財(cái)務(wù)部審核，上報(bào)62、辦公費(fèi)用由行政部核實(shí)確認(rèn)，由財(cái)務(wù)部門審核，上報(bào)總經(jīng)理1、嚴(yán)格按照政府有關(guān)規(guī)定按時(shí)繳納稅金；經(jīng)辦部門必須全面了72、當(dāng)事人憑交通發(fā)票和申請(qǐng)單報(bào)銷，由部門經(jīng)理核實(shí)確認(rèn)，由81、銷售運(yùn)費(fèi)價(jià)格標(biāo)準(zhǔn)：由銷售部起草，并組織財(cái)務(wù)部、行政部92、物資采購(gòu)發(fā)生的運(yùn)費(fèi)原則上全部由供應(yīng)商承擔(dān)，如果短途運(yùn)2、銷售產(chǎn)品的運(yùn)輸費(fèi)支付：以客戶已簽名確認(rèn)收到貨1、存貨、房屋、設(shè)備的保險(xiǎn)費(fèi)由行政部統(tǒng)一辦理，并報(bào)總經(jīng)理2、車輛保險(xiǎn)費(fèi)由行政部統(tǒng)一辦理，并報(bào)總經(jīng)理審批后執(zhí)行、支5、報(bào)銷單上應(yīng)詳細(xì)寫明人數(shù)、招待事宜及被招待單位名1、工商、稅務(wù)、銀行各項(xiàng)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)由財(cái)務(wù)部門辦理，經(jīng)總經(jīng)理2、企業(yè)衛(wèi)生管理費(fèi)、企業(yè)行政管理費(fèi)、環(huán)境保護(hù)費(fèi)、治安管理3、涉及產(chǎn)品的質(zhì)量檢驗(yàn)費(fèi)等相關(guān)費(fèi)用由質(zhì)檢部統(tǒng)一辦理，并報(bào)4、社保費(fèi)用、醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)用、個(gè)人所得稅等相關(guān)費(fèi)用由人力資5、涉及銷售的酒類流通隨符單費(fèi)用由銷售部統(tǒng)一辦理，并報(bào)總2、壞賬損失；財(cái)務(wù)部第三季度要組織相關(guān)人員對(duì)賬務(wù)全面稽查，沒(méi)有采購(gòu)員的通知或確認(rèn)，倉(cāng)管員不能開(kāi)具入庫(kù)單，一般情況下1、由銷售部門或客戶提出申請(qǐng)，經(jīng)銷售部門和財(cái)務(wù)部門領(lǐng)導(dǎo)審1、主要包括電腦等IT辦公設(shè)備、空調(diào)和電視等電子設(shè)備、辦2、采購(gòu)：按照以上小額物品采購(gòu)條規(guī)執(zhí)行或由當(dāng)事人申請(qǐng)，由3、管理：其他資產(chǎn)由行政部資產(chǎn)管理員驗(yàn)收、登記和管理。1、一般情況下，不允許重復(fù)借款，即公司人員只能在公司出納2、借條必須寫明返款時(shí)間或報(bào)銷時(shí)間，由出納負(fù)責(zé)跟蹤催款，3、借條必須存在出納處，在報(bào)銷時(shí)直接扣減報(bào)銷人員款項(xiàng)或催個(gè)人因公借款，借款期限不能超過(guò)1個(gè)月，超過(guò)1個(gè)月應(yīng)由總經(jīng)1、銷售合同規(guī)定先發(fā)貨，金額在5萬(wàn)元以下（同一個(gè)客戶金額累計(jì)，下同）的由銷售部經(jīng)理簽訂；金額在5萬(wàn)元以上的由總經(jīng)