【A銀行長(zhǎng)沙分行小額信貸風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀及問題和優(yōu)化建議分析14000字（論文）】

A銀行長(zhǎng)沙分行小額信貸風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀及問題和完善對(duì)策研究摘要21世紀(jì)以來，城市商業(yè)銀行金融產(chǎn)品經(jīng)過不斷變革，小額信貸業(yè)務(wù)漸漸成為城市商業(yè)銀行的主要信貸產(chǎn)品，并在政策和市場(chǎng)的推動(dòng)下，滿足更多低收入人群的融資需求。通過提高利率、降低營(yíng)業(yè)成本和創(chuàng)新貸款等多種手段，小額信貸正日益成為城商行新的收入來源點(diǎn)。基于此，本文主要以A銀行長(zhǎng)沙分行為例，對(duì)我國(guó)城市商業(yè)銀行小額信貸的風(fēng)險(xiǎn)管控進(jìn)行研究。文章首先查閱相關(guān)文獻(xiàn)，通過不同視角對(duì)國(guó)內(nèi)外相關(guān)研究資料進(jìn)行分類，在此基礎(chǔ)上對(duì)小額信貸的概念變得更加清晰，為本文的深入研究打下一定的科學(xué)理論依據(jù)。然后再運(yùn)用結(jié)合實(shí)際案例進(jìn)行分析，以A銀行長(zhǎng)沙分行為例，對(duì)A銀行長(zhǎng)沙分行小額信貸風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀分析，闡述A銀行長(zhǎng)沙分行小額信貸業(yè)務(wù)的發(fā)展現(xiàn)狀及管理現(xiàn)狀，分析A銀行長(zhǎng)沙分行小額信貸風(fēng)險(xiǎn)管理存在的問題，最后針對(duì)存在的問題，提出改善的對(duì)策。關(guān)鍵詞：城市商業(yè)銀行；小額信貸；風(fēng)險(xiǎn)控制目錄28943第一章前言 5278491.1研究背景及意義 533421.2國(guó)內(nèi)外研究綜述現(xiàn)狀 528321.2.1國(guó)外研究現(xiàn)狀 5268831.2.2國(guó)內(nèi)研究現(xiàn)狀 6107351.2.3國(guó)內(nèi)外研究述評(píng) 7283641.3主要研究?jī)?nèi)容 7390第二章相關(guān)概念的界定與理論基礎(chǔ) 8319632.1相關(guān)概念 8107552.2理論基礎(chǔ) 8225312.2.1信息不對(duì)稱理論 8135152.2.2內(nèi)部控制理論 85259第三章我國(guó)城市商業(yè)銀行小額信貸的風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀和問題 10214243.1我國(guó)城市商業(yè)銀行發(fā)展現(xiàn)狀 10309733.2我國(guó)城市商業(yè)銀行小額信貸風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀 10100043.2.1設(shè)置信貸準(zhǔn)入條件 10123633.2.2劃分信用等級(jí) 10209673.2.3增加擔(dān)保人 1136453.2.4利用大數(shù)據(jù)技術(shù) 11109833.2.5進(jìn)行貸后以及催收管理 11813.3我國(guó)城市商業(yè)銀行小額信貸風(fēng)險(xiǎn)管理中存在的問題 11236923.3.1存在信用風(fēng)險(xiǎn) 11221163.3.2信息制度不完善 1244703.3.3責(zé)任認(rèn)定機(jī)制缺乏 1210720第四章A銀行長(zhǎng)沙分行小額信貸風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀及問題 13310874.1A銀行長(zhǎng)沙分行簡(jiǎn)介 1380174.2A銀行長(zhǎng)沙分行小額貸款業(yè)務(wù)的發(fā)展現(xiàn)狀 1349094.2.1A銀行長(zhǎng)沙分行小額信貸業(yè)務(wù)產(chǎn)品 13239374.2.2A銀行長(zhǎng)沙分行小額信貸業(yè)務(wù)發(fā)展現(xiàn)狀 13188134.2.3A銀行長(zhǎng)沙分行小額信貸業(yè)務(wù)不良貸款分析 14119164.3A銀行長(zhǎng)沙分行小額信貸風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀 1598634.4A銀行長(zhǎng)沙分行小額信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理存在的問題 1688494.4.1不良貸款規(guī)模與不良率居高不下 16138804.4.2風(fēng)險(xiǎn)管理制度不全 1622774.4.3信貸人員專業(yè)素質(zhì)較低，操作不規(guī)范 1714629第五章A銀行長(zhǎng)沙分行小額信貸風(fēng)險(xiǎn)管理對(duì)策 18317395.1加強(qiáng)不良貸款清收的獎(jiǎng)懲力度 1849645.2完善風(fēng)險(xiǎn)管理制度 18238965.3引進(jìn)和培養(yǎng)專業(yè)人才隊(duì)伍 1932545結(jié)論 2019015參考文獻(xiàn) 21第一章前言1.1研究背景及意義二十世紀(jì)八十年代，聯(lián)合國(guó)扶貧援助項(xiàng)目興起，我國(guó)小額信貸業(yè)務(wù)也隨著這波浪潮初露端倪，如1995年世界銀行在在中國(guó)西南邊遠(yuǎn)地區(qū)開展的扶貧援助項(xiàng)目，主要是在廣西、云南、貴州，但與目前的小額信貸業(yè)務(wù)對(duì)貸款的使用方式不同，資金的使用只是項(xiàng)目的一個(gè)部分，其魅力和范圍都比較弱，資金獨(dú)立性很差，因此影響力非常有限。2008年，為全面落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀，有效配置金融資源，中國(guó)人民銀行和銀監(jiān)會(huì)聯(lián)合公布了《關(guān)于小額貸款公司試點(diǎn)工作的指導(dǎo)意見》，明確了小額貸款公司的設(shè)立方式和資金渠道，并開始有計(jì)劃地迅速開展工作，促進(jìn)和發(fā)展。各省市按照先試點(diǎn)、后逐步推廣的原則，嚴(yán)格控制市場(chǎng)準(zhǔn)入條件，嚴(yán)格規(guī)定管理人員的選拔標(biāo)準(zhǔn)，嚴(yán)格內(nèi)控管理。隨著當(dāng)代中國(guó)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的不斷壯大和發(fā)展,經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整轉(zhuǎn)型速度正在加快，對(duì)小額信貸的需求不斷增長(zhǎng)，市場(chǎng)容量不斷增大。截至20年年底,全國(guó)小額貸款公司的數(shù)量由10年的2000家迅速增加到近7000多家,增長(zhǎng)了3.5倍多,同時(shí)隨著小額貸款公司的快速成長(zhǎng),小額貸款公司的貸款業(yè)務(wù)規(guī)模也在不斷擴(kuò)張,其中的不良貸款率也隨之提高。近年來，我國(guó)商業(yè)銀行不斷發(fā)展壯大，銀行金融服務(wù)水平的不斷提升，對(duì)于商業(yè)銀行信用金融業(yè)務(wù)產(chǎn)品的結(jié)構(gòu)持續(xù)優(yōu)化創(chuàng)新,小額商用信貸業(yè)應(yīng)運(yùn)而生。經(jīng)過幾年的推廣和發(fā)展，小額貸款行業(yè)的服務(wù)范圍穩(wěn)步擴(kuò)大，逐漸成為商業(yè)銀行支持中小企業(yè)發(fā)展的有力工具。小額信貸的服務(wù)對(duì)象主要有農(nóng)民、微型、小型和中型企業(yè)。通過滿足他們小額、零散、短期、不具備擔(dān)保能力的資本和勞務(wù)需求,為他們提供了一個(gè)可以發(fā)展的機(jī)會(huì),幫助他們克服因缺錢而導(dǎo)致所造成的貧困和落后,從而有效地促進(jìn)了整個(gè)國(guó)家社會(huì)和經(jīng)濟(jì)的健康全面增長(zhǎng)?；诖?，本文以A銀行長(zhǎng)沙分行為代表的案例，對(duì)小額信貸業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管控進(jìn)行分析，探討A銀行長(zhǎng)沙分行在小額信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管控中出現(xiàn)的問題，并就此提出相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理對(duì)策建議，以期對(duì)A銀行及其它銀行的發(fā)展也有一定的幫助。1.2國(guó)內(nèi)外研究綜述現(xiàn)狀1.2.1國(guó)外研究現(xiàn)狀關(guān)于小額信貸風(fēng)險(xiǎn)管控國(guó)外的研究有以下兩個(gè)方面。首先,一些民間非正規(guī)信貸團(tuán)體提出了小額信貸。歐洲部分學(xué)者認(rèn)為，一些發(fā)展中國(guó)家已經(jīng)處在小額信貸市場(chǎng)化的前沿，它們的非政府組織也開始向正規(guī)金融機(jī)構(gòu)轉(zhuǎn)型。這是因?yàn)榉钦M織在開展正式金融業(yè)務(wù)方面有許多不便之處，他們只有轉(zhuǎn)變?yōu)檎?guī)的金融機(jī)構(gòu)才能以捐助的方式開展業(yè)務(wù)，否則他們的利潤(rùn)十分微薄。并且，許多中小型金融機(jī)構(gòu)由于實(shí)力不均衡，無法在弱肉強(qiáng)食的競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境中與大型金融機(jī)構(gòu)競(jìng)爭(zhēng)，但他們可能會(huì)在有小額信貸需求的群體中發(fā)現(xiàn)更多需求，因此這些正規(guī)金融機(jī)構(gòu)在這些群體中積極開展小額信貸業(yè)務(wù)，努力在小額信貸市場(chǎng)上分得一份利潤(rùn)，從而使小額信貸的市場(chǎng)上取得成功。NimalFernando(2006)認(rèn)為，非政府組織已經(jīng)逐漸地轉(zhuǎn)變成為一個(gè)正規(guī)的金融機(jī)構(gòu),且也投入了較多的資金進(jìn)入小額信貸領(lǐng)域,其目的主要是為了使其本身能夠給自己帶來可持續(xù)的收益以及發(fā)展空間?？扑顾?2017)指出，通過對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行個(gè)貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的研究分析，發(fā)現(xiàn)我國(guó)小額信貸信用征信系統(tǒng)存在管理薄弱、制度不健全等問題，是導(dǎo)致我國(guó)個(gè)貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的主要原因。Lin(2015)以農(nóng)業(yè)銀行小額信貸風(fēng)險(xiǎn)管理為研究對(duì)象，分析農(nóng)行小額信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的現(xiàn)狀，對(duì)客戶信息不對(duì)稱、管理混亂、風(fēng)險(xiǎn)暴露滯后等問題進(jìn)行了深入研究和思考，提出有針對(duì)性的風(fēng)險(xiǎn)管理措施。農(nóng)行應(yīng)高度重視小額信貸風(fēng)險(xiǎn)管理工作，逐步完善和提高防范風(fēng)險(xiǎn)的軟、硬件和技術(shù)。Prescot(2017)對(duì)歐洲和美國(guó)的商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理工作進(jìn)行了深入的分析,主要介紹了美國(guó)銀行和德意志銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理工作組織架構(gòu),并對(duì)花旗銀行和美國(guó)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理工作流程進(jìn)行了分析，還闡述了相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制，包括風(fēng)險(xiǎn)管理制度、管理理念、獎(jiǎng)懲激勵(lì)機(jī)制等。其次,研究了正規(guī)的金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行小額信貸活動(dòng)的方法和業(yè)務(wù)開展模式。一九九六年十一月，部分國(guó)家的金融機(jī)構(gòu)特地開會(huì)探討了關(guān)于正規(guī)機(jī)構(gòu)小額信貸業(yè)務(wù)。會(huì)上，美國(guó)專家介紹了小額信貸行業(yè)的發(fā)展情況，討論了正規(guī)金融機(jī)構(gòu)在提供小額信貸服務(wù)方面面臨的挑戰(zhàn)，并總結(jié)了與會(huì)金融機(jī)構(gòu)的相關(guān)經(jīng)驗(yàn)、優(yōu)勢(shì)和不足之處。本人認(rèn)為對(duì)于我國(guó)的金融機(jī)構(gòu)、農(nóng)村商業(yè)銀行的小額信貸業(yè)務(wù)，可以借鑒國(guó)外成功的研究經(jīng)驗(yàn)。KAMATH在對(duì)印度商業(yè)銀行進(jìn)行研究時(shí)提出積極開發(fā)地理信息、全球定位以及通用分組無線業(yè)務(wù)。后兩者是基于移動(dòng)通訊技術(shù)，可以使銀行清晰的定位貧困農(nóng)戶地理位置便于客戶經(jīng)理管理；而地理信息系統(tǒng)則是基于互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)，整合了所有企業(yè)和金融機(jī)構(gòu)的關(guān)系信息，便于分析哪種金融機(jī)構(gòu)在當(dāng)?shù)馗苷J(rèn)可更能被接受。PennyCianeanel(2014)認(rèn)為，可將突發(fā)和緊急事件對(duì)商業(yè)銀行的影響納入現(xiàn)行控制標(biāo)準(zhǔn)，這類事件的發(fā)生將導(dǎo)致銀行運(yùn)營(yíng)問題，導(dǎo)致信貸風(fēng)險(xiǎn)增加，因此，應(yīng)特別重視突發(fā)和緊急事件，并制定相應(yīng)的應(yīng)急計(jì)劃，以防止突發(fā)事件對(duì)銀行貸款造成不利影響。1.2.2國(guó)內(nèi)研究現(xiàn)狀在孟加拉國(guó)格萊珉銀行(GB)模式下，我國(guó)的小額信貸服務(wù)試點(diǎn)最早開始于1993年。從長(zhǎng)遠(yuǎn)角度來看，許多發(fā)展中國(guó)家學(xué)習(xí)格萊珉銀行小額信貸業(yè)務(wù)高達(dá)98%償還率的成功模式。而我國(guó)小額信貸的償還率偏低，走的路還要很多。多數(shù)正規(guī)金融機(jī)構(gòu)的低收入群體貸款份額低，因?yàn)樗麄冃畔⒉蝗?、風(fēng)險(xiǎn)承受力弱、缺乏抵押物、分布分散。小額信貸突破了低收入群體無信貸能力的傳統(tǒng)觀念，它正在成為農(nóng)民的一個(gè)重要融資工具，但中國(guó)的農(nóng)村客戶仍然發(fā)現(xiàn)很難獲得信貸。許凱（2021）在對(duì)銀行小微企業(yè)小額信貸風(fēng)險(xiǎn)管理工作中出現(xiàn)的問題進(jìn)行研究和思考后，認(rèn)為銀行小微企業(yè)小額信貸工作的安全性與重大經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)呈顯著的負(fù)相關(guān)。溫仕敏,陳槿嫻,呂辰崢等（2021）為有效解決上述矛盾,利用層次分析法和模糊綜合評(píng)價(jià)法對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估,并以此為基礎(chǔ)開展補(bǔ)償機(jī)制研究,改善農(nóng)村金融現(xiàn)狀,更好實(shí)現(xiàn)金融支農(nóng)惠農(nóng),助推農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展。李洪濤（2020）在大數(shù)據(jù)背景下,基于大數(shù)據(jù)的能提供第三方征信系統(tǒng)公司涌現(xiàn)出來,小額貸款公司可以根據(jù)第三方征信系統(tǒng)征信來佐證客戶的信用狀況、資產(chǎn)負(fù)債狀況等。廣西財(cái)政廳課題組（2020）針對(duì)小額信貸風(fēng)險(xiǎn)管理，提出如下對(duì)策建議：一是強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)意識(shí),啟動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)源頭"保護(hù)罩"；二是完善風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制,筑牢風(fēng)險(xiǎn)管理"防火墻"；三是健全貸款退出機(jī)制,嚴(yán)判風(fēng)險(xiǎn)分類"回收站"；四是整合信息共享機(jī)制,織緊風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管"互聯(lián)網(wǎng)"；五是建立激勵(lì)懲處機(jī)制,念好道德風(fēng)險(xiǎn)"緊箍咒"；六是發(fā)揮正向引導(dǎo)作用,創(chuàng)新企業(yè)發(fā)展"升級(jí)版"。胡璇（2020）提出有必要從農(nóng)村信貸的基本特征出發(fā)分析數(shù)字金融在進(jìn)入農(nóng)村市場(chǎng)時(shí)帶來的風(fēng)險(xiǎn),并在此基礎(chǔ)上圍繞監(jiān)管部門、金融機(jī)構(gòu)及農(nóng)戶進(jìn)行政策分析,為我國(guó)控制小額信貸風(fēng)險(xiǎn)、實(shí)現(xiàn)數(shù)字金融與"三農(nóng)"發(fā)展的良性融合提供理論支持。張?jiān)拢?020）從我國(guó)農(nóng)村小額信貸扶貧工程的作用和影響意義出發(fā)給出了分析，并分析了應(yīng)采取哪些措施解決法律問題，為我國(guó)農(nóng)村小額信貸在市場(chǎng)化經(jīng)濟(jì)中更好地發(fā)揮作用提供理論支持。1.2.3國(guó)內(nèi)外研究述評(píng)綜上所述，國(guó)內(nèi)外對(duì)小額信貸的研究已經(jīng)非常廣泛，發(fā)達(dá)國(guó)家和發(fā)展中國(guó)家都在關(guān)注小額信貸，小額信貸的發(fā)展已經(jīng)較為成熟。我國(guó)作為發(fā)展中國(guó)家，雖然起步晚，小額信貸業(yè)務(wù)的規(guī)模無法與發(fā)達(dá)國(guó)家相比，但改革開放后隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，我國(guó)小額信貸的發(fā)展速度越來越快。特別是國(guó)家在提出普惠金融后，小額信貸的的理論及服務(wù)日趨成熟。但是，學(xué)者們研究主要是站在理論層面，重點(diǎn)集中在小額信貸的理論、組織模式等方面，對(duì)以上理論如何結(jié)合我國(guó)實(shí)際，服務(wù)中小企業(yè)及農(nóng)村農(nóng)戶還較少。本文通過借鑒以上理論與經(jīng)驗(yàn)，以A銀行長(zhǎng)沙分行小額信貸作為研究對(duì)象，重點(diǎn)分析A銀行長(zhǎng)沙分行小額信貸存在的問題，并提出改善的對(duì)策。1.3主要研究?jī)?nèi)容首先是引言。本部分主要是對(duì)小額信貸的背景進(jìn)行研究，分析了個(gè)人、個(gè)體和小型微型企業(yè)中小企業(yè)當(dāng)前的發(fā)展環(huán)境和發(fā)展政策，并就當(dāng)前商業(yè)銀行針對(duì)個(gè)人和企業(yè)的信貸政策，研究國(guó)內(nèi)外學(xué)者在這方面的研究?jī)?nèi)容，以期對(duì)本文的研究有所幫助。并闡述了本文的研究?jī)?nèi)容及具體方法。第二部分主要分析了小額信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的相關(guān)概念和理論基礎(chǔ)。第三部分是對(duì)我國(guó)城市商業(yè)銀行的一般問題進(jìn)行分析。第四部分是A銀行長(zhǎng)沙分行小額信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的現(xiàn)狀及存在的問題。第五部分是對(duì)A銀行長(zhǎng)沙分行小額信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的建議。最后一部分是結(jié)論，總結(jié)整篇。第二章相關(guān)概念的界定與理論基礎(chǔ)2.1相關(guān)概念小額信貸最初是中國(guó)的一種特殊信貸模式，通過專門的金融機(jī)構(gòu)向有一定支付能力的貧困人口提供信貸服務(wù)，幫助他們脫貧。這個(gè)定義是由國(guó)務(wù)院扶貧辦扶貧工作小組于1998年提出的?！靶☆~信貸”一詞是指銀行和其他金融機(jī)構(gòu)向借款人（個(gè)人或小企業(yè)）提供的相對(duì)少量的信貸，以滿足其生產(chǎn)和經(jīng)營(yíng)需要，其內(nèi)涵隨著時(shí)代的變化而不斷更新。根據(jù)研究對(duì)象的實(shí)際情況，本文將小額貸款定義為銀行等金融機(jī)構(gòu)向本縣有一定債務(wù)能力的農(nóng)戶、農(nóng)村個(gè)體工商戶和小企業(yè)提供的，貸款金額不超過1000萬元，并遵循安全性、流動(dòng)性和收益性原則的小額貸款。信用交易的不確定性是金融機(jī)構(gòu)信用風(fēng)險(xiǎn)的一個(gè)重要來源。不確定性是指某種經(jīng)濟(jì)活動(dòng)在未來產(chǎn)生好或壞結(jié)果的可能性，是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)存在的客觀事實(shí)。信用風(fēng)險(xiǎn)是指資金所有者或使用者在使用或轉(zhuǎn)移資金的過程中遭受損失的可能性。對(duì)于金融機(jī)構(gòu)來說,它主要是指借款人為了保證自己能夠按時(shí)、足量地償還其貸款的本金及其利息等所導(dǎo)致的經(jīng)濟(jì)損失。在存在信用風(fēng)險(xiǎn)的條件下,資產(chǎn)負(fù)債表上的各種不良貸款,金融機(jī)構(gòu)將有可能無法實(shí)現(xiàn)預(yù)期的收益，甚至要承擔(dān)無法收回的損失。不良貸款如果長(zhǎng)期積累而沒有得到解決，就會(huì)增加銀行的經(jīng)營(yíng)壓力，減少其收益，進(jìn)而損害其社會(huì)聲譽(yù)。2.2理論基礎(chǔ)2.2.1信息不對(duì)稱理論信息不對(duì)稱已經(jīng)導(dǎo)致了兩個(gè)主要問題:正向道德風(fēng)險(xiǎn)和逆向市場(chǎng)選擇。在一個(gè)海量信息不對(duì)稱的應(yīng)用場(chǎng)景中,主導(dǎo)方很可能出現(xiàn)道德風(fēng)險(xiǎn)違規(guī)行為，并遭受弱勢(shì)方的逆向選擇，導(dǎo)致行業(yè)的低效和無效運(yùn)行，使市場(chǎng)功能低于帕累托最優(yōu)。Steglitz和Weiss在1981-1983年分析了"道德風(fēng)險(xiǎn)"和"逆向選擇"的現(xiàn)象是否存在,并且他們發(fā)表了一些學(xué)術(shù)論文深入地分析了我國(guó)的信貸市場(chǎng),認(rèn)為逆向選擇也是存在。在我國(guó)的信貸業(yè)務(wù)市場(chǎng)上,當(dāng)一個(gè)具有較強(qiáng)的信息優(yōu)勢(shì)的高風(fēng)險(xiǎn)借款人主導(dǎo)了其他低風(fēng)險(xiǎn)借款人所擁有的市場(chǎng)份額和資源時(shí),就會(huì)出現(xiàn)逆向選擇。因此,高風(fēng)險(xiǎn)借款人數(shù)量逐步減少,貸款的可能性也逐漸減少,這就大大地增加了申請(qǐng)不良貸款的概率。由于這個(gè)原因，銀行在貸款業(yè)務(wù)上一般采取"信貸配給"的方式，以降低信貸風(fēng)險(xiǎn)，提高市場(chǎng)效率。2.2.2內(nèi)部控制理論企業(yè)內(nèi)部的控制管理是一個(gè)動(dòng)態(tài)的風(fēng)險(xiǎn)管理過程,商業(yè)銀行可以通過研究制定并執(zhí)行一套新的管理制度、流程和手段,在其經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的全過程中對(duì)這些風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行事前的預(yù)防、事中的控制及事后的監(jiān)督,從而矯正和規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)。完善公司內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理控制的機(jī)制,既可以確保風(fēng)險(xiǎn)管理控制制度體系的健全,又同時(shí)可以改進(jìn)公司治理結(jié)構(gòu),促進(jìn)公司風(fēng)險(xiǎn)管理策略的有效執(zhí)行,實(shí)現(xiàn)公司的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)。同時(shí),加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)控制也將大大提升內(nèi)部控制的質(zhì)量和效率。為了有效率地實(shí)現(xiàn)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制的業(yè)務(wù)目標(biāo),商業(yè)投資銀行必須不斷地更新完善內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制業(yè)務(wù)管理體系及其中的各項(xiàng)控制基本功能。內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制的五個(gè)基本要素主要內(nèi)容包括:內(nèi)部管理環(huán)境、監(jiān)督與錯(cuò)誤糾正、內(nèi)部管理的具體措施、風(fēng)險(xiǎn)因素辨認(rèn)和效益評(píng)估、信息資源共享和風(fēng)險(xiǎn)反饋。第三章我國(guó)城市商業(yè)銀行小額信貸的風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀和問題3.1我國(guó)城市商業(yè)銀行發(fā)展現(xiàn)狀我國(guó)的城市商業(yè)銀行就是從原有的城鎮(zhèn)化信用合作社股份制改造中衍生出來的。它們都是在原有的城市信用社基礎(chǔ)上,由當(dāng)時(shí)地方政府、城鎮(zhèn)企業(yè)和當(dāng)時(shí)的居民共同投資或者入股而建立的一種地方性股份制的商業(yè)銀行,是由多家其他法人單位綜合合并而成的一級(jí)獨(dú)立商業(yè)銀行,是為當(dāng)時(shí)的地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展服務(wù)。1995年7月,以深圳城市合作銀行的正式掛牌成立為其起點(diǎn),城市商業(yè)銀行在中國(guó)金融領(lǐng)域的旅程已經(jīng)開始。近年來,中國(guó)城市商業(yè)銀行的固定資產(chǎn)數(shù)量逐年擴(kuò)大,其品牌競(jìng)爭(zhēng)力也進(jìn)一步增強(qiáng)。2019年,有7家城商行榮登《銀行家》(世界銀行家)(一份關(guān)注全球銀行業(yè)和其他金融信息資源的世界權(quán)威刊物,其《全球1000強(qiáng)銀行家》名單被認(rèn)為已經(jīng)成功評(píng)估了全球銀行業(yè)的衡量標(biāo)準(zhǔn))排名前25的中國(guó)銀行。在中國(guó)銀行業(yè)協(xié)會(huì)發(fā)布的2020年百?gòu)?qiáng)銀行榜單中,城市商業(yè)銀行的數(shù)量?jī)H為59家。到2020年底,133家大中型城市的商業(yè)投資銀行將在我國(guó)的大、中、小城市各地開展業(yè)務(wù),資產(chǎn)規(guī)模預(yù)計(jì)將達(dá)到4.107萬億元,使城市商業(yè)銀行成為中國(guó)金融第三層次的主要銀行。城市的商業(yè)銀行相對(duì)于其他傳統(tǒng)的金融機(jī)構(gòu)來說,具有自身獨(dú)特的基礎(chǔ)性特點(diǎn)和其優(yōu)勢(shì),一方面,城市的商業(yè)銀行與其他傳統(tǒng)金融機(jī)構(gòu)一樣都具有普通金融機(jī)構(gòu)的基礎(chǔ)性功能,另一方面,由于自身資產(chǎn)結(jié)構(gòu)的復(fù)雜和特殊性,也使其具備了許多傳統(tǒng)金融機(jī)構(gòu)不可以具備的基礎(chǔ)性特點(diǎn),作為一家股份制的商業(yè)銀行,立足于當(dāng)?shù)氐慕?jīng)濟(jì),服務(wù)本地中小微型企業(yè),促進(jìn)本地經(jīng)濟(jì)發(fā)展。3.2我國(guó)城市商業(yè)銀行小額信貸風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀在完全滿足銀行小額信貸的申請(qǐng)要求條件下,城市商業(yè)銀行小額信貸的申請(qǐng)辦理方式一般有:1.向銀行遞交申請(qǐng);2.用于準(zhǔn)備放貸時(shí)必須的各類文件;3.與銀行進(jìn)行面談;4.銀行要求核實(shí)借款人的資格;5.按照核實(shí)結(jié)果發(fā)放貸款。3.2.1設(shè)置信貸準(zhǔn)入條件小額貸款一般發(fā)放給個(gè)人或中小型企業(yè)，貸款額度低于50萬元。為了降低風(fēng)險(xiǎn)的可能性，并篩選出質(zhì)量較高的客戶，通常會(huì)設(shè)定借款人的準(zhǔn)入條件，即不是所有的個(gè)人或企業(yè)主都能獲得信貸批準(zhǔn)。想要獲得貸款一般必須滿足以下條件：申請(qǐng)人必須在18至60歲之間，具有完全民事法律行為能力；有穩(wěn)定的合法收入和良好的信用評(píng)分；借款用途明確合法；擁有一定的資產(chǎn)等。3.2.2劃分信用等級(jí)信用評(píng)分是城市銀行小額信貸管理的一個(gè)重要組成部分，它是劃分好客戶和壞客戶的一個(gè)重要方法。通過對(duì)現(xiàn)有和潛在客戶的償債能力、獲利能力、經(jīng)營(yíng)能力、履約情況、發(fā)展能力進(jìn)行定期評(píng)估并及時(shí)調(diào)整。信用等級(jí)分為不同級(jí)別，并根據(jù)信用等級(jí)設(shè)定風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重進(jìn)行評(píng)估。如今，城市商業(yè)銀行對(duì)小額信貸普遍采用基于風(fēng)險(xiǎn)的定價(jià)，這意味著評(píng)級(jí)較高的客戶獲得較高的貸款額度和較低的利率，而評(píng)級(jí)較低的客戶獲得較低的貸款額度和較高的利率，銀行甚至可能拒絕他們獲得貸款。3.2.3增加擔(dān)保人城市商業(yè)銀行通常要求為有潛在還款風(fēng)險(xiǎn)的客戶提供額外的擔(dān)保人。例如，如果借款人超過60歲，可能存在借款人患重病或死亡的風(fēng)險(xiǎn)。然后銀行會(huì)要求借款人增加其配偶、子女或主要股東作為擔(dān)保人，以分擔(dān)貸款債務(wù)。。對(duì)于相關(guān)擔(dān)保人,銀行還將通過實(shí)行信用審查考核制的方式對(duì)相關(guān)擔(dān)保人資產(chǎn)進(jìn)行信用審查,考察其按期還款管理能力和在其資產(chǎn)上的財(cái)務(wù)管理情況,以綜合評(píng)估其資產(chǎn)是否完全具備按期償還抵押貸款的管理能力。如果擔(dān)保人不具有承擔(dān)連帶責(zé)任,銀行通常會(huì)要求更換擔(dān)保人或拒絕貸款。3.2.4利用大數(shù)據(jù)技術(shù)隨著大數(shù)據(jù)的發(fā)展，利用大數(shù)據(jù)進(jìn)行信用評(píng)估不僅在大型國(guó)有銀行，在城市商業(yè)銀行也有廣泛的應(yīng)用。雖然以中國(guó)人民銀行的傳統(tǒng)征信系統(tǒng)作為信用核查的主要手段，但征信系統(tǒng)所涵蓋的信息有限，一些網(wǎng)絡(luò)貸款和金融企業(yè)的貸款并不包括在內(nèi)，如果僅僅依靠征信系統(tǒng)，無法更全面地核查客戶的信用狀況。因此，銀行將利用大數(shù)據(jù)技術(shù)探索和分析用戶的在線行為，發(fā)現(xiàn)可能來自非銀行機(jī)構(gòu)的貸款或其他可能給客戶帶來信用風(fēng)險(xiǎn)的行為，并降低小額貸款的可能性。3.2.5進(jìn)行貸后以及催收管理一般來說，銀行對(duì)所有貸款都會(huì)進(jìn)行貸后管理，對(duì)于小額貸款，城商行的一般做法往往是檢查借款人的信用狀況，必要時(shí)還要到借款人的企業(yè)進(jìn)行實(shí)地考察，落實(shí)企業(yè)經(jīng)營(yíng)情況、財(cái)務(wù)狀況、擔(dān)保人情況等，為貸后管理進(jìn)行統(tǒng)一的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和評(píng)估，加強(qiáng)上游防范，降低不良貸款發(fā)生的可能性。對(duì)于不良貸款，一般會(huì)根據(jù)具體情況加強(qiáng)催收管理，對(duì)暫時(shí)有經(jīng)營(yíng)困難的客戶給予適當(dāng)?shù)难悠谔幚?。如果客戶在多次提醒后仍拒絕償還貸款，則采用法律措施進(jìn)行催收。3.3我國(guó)城市商業(yè)銀行小額信貸風(fēng)險(xiǎn)管理中存在的問題3.3.1存在信用風(fēng)險(xiǎn)狹義的信用風(fēng)險(xiǎn)主要是指由于一方違約給另一方造成損失的概率,一般可以通過違約情況下對(duì)另一方替代現(xiàn)金流成本進(jìn)行衡量。廣義信用風(fēng)險(xiǎn)包括因?yàn)樾庞闷焚|(zhì)量的改變而導(dǎo)致標(biāo)的價(jià)值發(fā)生不確定性,也可以表示損失。在剛剛過去的十年中,我國(guó)的整體經(jīng)濟(jì)周期一直都是處于快速上升的階段,大多數(shù)城市商業(yè)銀行內(nèi)部評(píng)級(jí)系統(tǒng)都實(shí)際上是建立在這個(gè)快速上升階段的數(shù)據(jù)上的,這在目前的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)環(huán)境下很難得到滿足,因此出現(xiàn)了評(píng)級(jí)機(jī)制的問題。3.3.2信息制度不完善與大型國(guó)有企業(yè)相比，小微企業(yè)的特點(diǎn)是信息不確定，抵押物少，這將使銀行更難評(píng)估和監(jiān)測(cè)信貸風(fēng)險(xiǎn)。而且，信息不對(duì)稱的存在將導(dǎo)致逆向選擇和道德風(fēng)險(xiǎn)，導(dǎo)致城市商業(yè)銀行在與小額信貸行業(yè)簽訂合同前后，在向小額信貸業(yè)務(wù)放貸時(shí)出現(xiàn)信貸風(fēng)險(xiǎn)。目前,對(duì)于客戶初始償付金錢的能力以及還款意愿進(jìn)行評(píng)估主要基于對(duì)客戶信用度的分析。然而,信用評(píng)估體系并不規(guī)范,無法保證小額信貸客戶的信用評(píng)估結(jié)果的精度準(zhǔn)確和信息的真實(shí)性,這就使得小額信貸企業(yè)的信用評(píng)估質(zhì)量很難得到有效的評(píng)估。3.3.3責(zé)任認(rèn)定機(jī)制缺乏一些小額信貸員沒有風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)，沒有收集足夠真實(shí)和完整的客戶信息，因此，后期的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估不夠準(zhǔn)確。同時(shí)，也有一些小額信貸員盲目擴(kuò)大貸款業(yè)務(wù)，以提高自己的業(yè)績(jī)。這個(gè)問題的根本原因是城市商業(yè)銀行缺乏系統(tǒng)的內(nèi)部管理模式和問責(zé)機(jī)制。第四章A銀行長(zhǎng)沙分行小額信貸風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀及問題4.1A銀行長(zhǎng)沙分行簡(jiǎn)介2015年，應(yīng)當(dāng)?shù)卣难?qǐng)，A銀行長(zhǎng)沙分行進(jìn)駐長(zhǎng)沙，成為湖南省第十家股份制商業(yè)銀行。A銀行長(zhǎng)沙分行位于長(zhǎng)沙市岳麓區(qū)茶子山路湘江財(cái)富金融中心A座一樓。秉承“做主流客戶、做金融技術(shù)創(chuàng)新、做綜合金融”的經(jīng)營(yíng)理念,以“做有核心優(yōu)勢(shì)的銀行,做有幸福的銀行”兩大愿景為目標(biāo),瞄準(zhǔn)“打造多元化輕型商業(yè)銀行”的大發(fā)展戰(zhàn)略,致力于為廣大客戶和企業(yè)提供豐富的金融產(chǎn)品和優(yōu)質(zhì)的金融服務(wù),為湖南省社會(huì)經(jīng)濟(jì)健康快速發(fā)展提供全新的金融支撐,為三湘大地和廣大人民的幸福為我們的生活中注入了全新的財(cái)務(wù)管理理念。4.2A銀行長(zhǎng)沙分行小額貸款業(yè)務(wù)的發(fā)展現(xiàn)狀4.2.1A銀行長(zhǎng)沙分行小額信貸業(yè)務(wù)產(chǎn)品信貸貸款是根據(jù)借款人的信用度發(fā)放的信貸，不需要抵押或擔(dān)保人。在貸款產(chǎn)品的設(shè)計(jì)上，除了針對(duì)小企業(yè)外，A銀行還因地制宜地設(shè)計(jì)了針對(duì)個(gè)人和工薪階層的小額貸款，既幫助個(gè)體戶和農(nóng)民籌集資金，又拓展了A銀行長(zhǎng)沙分行的業(yè)務(wù)，促進(jìn)了銀行的發(fā)展。A銀行長(zhǎng)沙分行根據(jù)客戶對(duì)象，主要提供個(gè)人小額貸款和微型企業(yè)的小額貸款。在這些因素中，個(gè)人小額貸款主要針對(duì)以下客戶群體：有收入的個(gè)人、自由職業(yè)者和能夠證明相關(guān)資產(chǎn)的個(gè)人。微型企業(yè)的小額貸款主要針對(duì)從事生產(chǎn)性商業(yè)活動(dòng)的自然人或法人，也可稱為微型企業(yè)。每種產(chǎn)品類型如下：工薪貸：主要針對(duì)白領(lǐng)和工人，分為Ⅰ類和Ⅱ類客戶。Ⅰ類是針對(duì)高質(zhì)量的受薪人群，最高金額為50萬元；Ⅱ類一般受薪人群，與Ⅰ類客戶相比，審批額度較低，費(fèi)率較高，無抵押貸款結(jié)構(gòu)占比約為7%。房主貸款：主要面向在本地有住房產(chǎn)權(quán)的個(gè)人、個(gè)體、小微企業(yè)發(fā)放，該產(chǎn)品在2017年底占所有貸款產(chǎn)品的50%以上。車主貸款：主要針對(duì)個(gè)人和有車一族，比例約為8%。優(yōu)系列，包括壽險(xiǎn)貸款、高級(jí)貸款人貸款等，該產(chǎn)品線只對(duì)A類客戶發(fā)放，包括但不限于個(gè)人、個(gè)體、小微企業(yè)，最高額度為50萬元，該產(chǎn)品線于2017年底投入運(yùn)營(yíng)，市場(chǎng)反應(yīng)良好，不良率最高，無抵押貸款結(jié)構(gòu)已調(diào)整為60%以上。房屋抵貸：以住宅產(chǎn)權(quán)為抵押的貸款，最高限額為200萬元，僅限于200萬元以下的房產(chǎn)，如商業(yè)住房、商鋪和辦公大樓。4.2.2A銀行長(zhǎng)沙分行小額信貸業(yè)務(wù)發(fā)展現(xiàn)狀2015年以來，A銀行長(zhǎng)沙分行小額貸款業(yè)務(wù)進(jìn)入籌備階段并逐步走向成熟，過程雖然艱難，但仍呈現(xiàn)出良好的上升勢(shì)頭，到2020年底，小額貸款業(yè)務(wù)余額達(dá)到120億元，同比增長(zhǎng)約10%。在激烈的國(guó)際市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中,A銀行長(zhǎng)沙分行正在積極擴(kuò)大自己的銷售業(yè)務(wù)，提高服務(wù)質(zhì)量，提升品牌價(jià)值，豐富產(chǎn)品組合，滿足客戶的整體資金需求。為了改善客戶體驗(yàn)，A銀行長(zhǎng)沙分行對(duì)業(yè)務(wù)交易流程進(jìn)行了一系列的簡(jiǎn)化改進(jìn)。小額貸款處理的具體過程如下。調(diào)研和營(yíng)銷→前臺(tái)維護(hù)訂單→現(xiàn)場(chǎng)隨機(jī)分配→個(gè)人現(xiàn)場(chǎng)面審→實(shí)地考察→上傳資料→審批→后臺(tái)制作合同→發(fā)放資金→整理資料→貸后處理，從接收訂單到發(fā)放資金通常需要5-7天，這大大縮短了傳統(tǒng)貸款業(yè)務(wù)的放款到賬時(shí)間，真正以客戶為中心，并努力解決客戶資金周轉(zhuǎn)難題。4.2.3A銀行長(zhǎng)沙分行小額信貸業(yè)務(wù)不良貸款分析（1）不良貸款放款次數(shù)分布情況截至2019年底，A銀行長(zhǎng)沙分行小額信貸業(yè)務(wù)共有1342筆不良貸款，不良貸款總額為1770萬元，其中第一次放款有604筆構(gòu)成不良貸款，占總數(shù)的45%;第二次放款有430筆構(gòu)成不良貸款，占總數(shù)的32%;第三次放款有309筆構(gòu)成不良貸款，占總數(shù)的23%。圖4-1不良貸款放款次數(shù)分布（2）不良貸款還款方式分布情況截至2019年底，選擇一次性還本付息結(jié)清不良貸款的金額為18萬元，占1%；選擇等額本息定期還款的金額為336.3萬元，占19%；選擇階段性等額本息還款1416萬元，占80%。說明客戶的資質(zhì)審核十分關(guān)鍵，客戶的資金流動(dòng)性越差，其貸款還款逾期的可能性也越大。圖4-2不良貸款還款方式分布（3）借款人借款時(shí)年齡分布狀況就年齡而言，在A銀行長(zhǎng)沙分行不良貸款中，借款人主要集中在31-50歲，占比55%，30歲以下占比31%，50歲以上占比14%。說明不良貸款借款人偏中年化，這些人一般上有老、下有小，生活壓力大，且又處在事業(yè)的上升期，對(duì)資金的需求比較大。圖4-3不良貸款借款人年齡分布4.3A銀行長(zhǎng)沙分行小額信貸風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀在A銀行長(zhǎng)沙分行，小額信貸的風(fēng)險(xiǎn)來源主要是信貸審批不謹(jǐn)慎導(dǎo)致的信用風(fēng)險(xiǎn)和內(nèi)部人員道德行為缺失產(chǎn)生的操作風(fēng)險(xiǎn)。操作風(fēng)險(xiǎn)主要是由于銀行員工風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)不強(qiáng)、政策執(zhí)行不到位，導(dǎo)致整體信用等級(jí)惡化。商業(yè)銀行的運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)包括各方面，如內(nèi)部和外部欺詐，就業(yè)政策和公共安全。銀行在小額信貸部門所面臨的信貸風(fēng)險(xiǎn)主要與不遵守貸款會(huì)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)所造成的損失有關(guān)。即使銀行轉(zhuǎn)移了資產(chǎn)，如果資產(chǎn)池出現(xiàn)問題，導(dǎo)致信用等級(jí)惡化，那么公司就會(huì)面臨各種壓力，導(dǎo)致更高的損失。（1）信用風(fēng)險(xiǎn)由于受國(guó)民經(jīng)濟(jì)下行因素的影響，中小企業(yè)的經(jīng)營(yíng)能力變?nèi)?，借款人的資金鏈緊張，還款能力下降，導(dǎo)致A銀行長(zhǎng)沙分行不良貸款增加。此外，A銀行長(zhǎng)沙分行在信貸風(fēng)險(xiǎn)管理過程中遇到了問題，如流程不暢和政策不明確，導(dǎo)致不良貸款增加。其次，在信貸擔(dān)保方面，如果借款人無法償還貸款，擔(dān)保人的財(cái)務(wù)狀況也會(huì)受到影響，從而給銀行帶來?yè)p失。信用風(fēng)險(xiǎn)對(duì)A銀行長(zhǎng)沙分行的經(jīng)營(yíng)狀況、年度利潤(rùn)和資產(chǎn)質(zhì)量產(chǎn)生了負(fù)面影響。（2）管理風(fēng)險(xiǎn)A銀行長(zhǎng)沙分行對(duì)其核心服務(wù)人員有很高的標(biāo)準(zhǔn)。小額信貸也是一項(xiàng)需要高水平服務(wù)和強(qiáng)大管理技能的業(yè)務(wù)。信貸員在辦理貸前、貸中、貸后業(yè)務(wù)時(shí)，每個(gè)環(huán)節(jié)都至關(guān)重要。對(duì)于貸款機(jī)構(gòu)來說，在發(fā)放貸款之前，信用和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估是至關(guān)重要的。在A銀行長(zhǎng)沙分行的案例中，由于缺乏信用檢查和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，導(dǎo)致盲目放貸，造成借款人欺詐或不償還貸款，這將對(duì)A銀行長(zhǎng)沙分行整體造成嚴(yán)重后果。（3）市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)雖然A銀行長(zhǎng)沙分行加大了對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的管理力度，但隨著銀行規(guī)模的擴(kuò)大、經(jīng)營(yíng)的發(fā)展、業(yè)務(wù)種類的增加、服務(wù)領(lǐng)域的擴(kuò)大，并不排除因內(nèi)外環(huán)境的變化、操作人員認(rèn)識(shí)不足、執(zhí)行不嚴(yán)格等問題，使銀行內(nèi)部控制手段發(fā)揮失常，從而導(dǎo)致操作風(fēng)險(xiǎn)事件的發(fā)生。（4）流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)A銀行長(zhǎng)沙分行由于放貸規(guī)模比較大，且不良貸款率較高，資金收不回來，沒有足夠的現(xiàn)金流，存在的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)較大，償還到期債務(wù)、債權(quán)的壓力大。（5）操作風(fēng)險(xiǎn)雖然A銀行長(zhǎng)沙分行不斷加強(qiáng)操作風(fēng)險(xiǎn)管理，但隨著貸款量的增加、各種新業(yè)務(wù)產(chǎn)品的開發(fā)和目標(biāo)群體的擴(kuò)大，不排除會(huì)出現(xiàn)內(nèi)部員工道德行為缺失、風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)不強(qiáng)、政策執(zhí)行不到位等問題，從而影響銀行內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制的有效性。雖然A銀行長(zhǎng)沙分行發(fā)生操作風(fēng)險(xiǎn)的頻率很低，但一旦發(fā)生就會(huì)給銀行帶來重大損失。4.4A銀行長(zhǎng)沙分行小額信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理存在的問題4.4.1不良貸款規(guī)模與不良率居高不下截至2019年底，A銀行長(zhǎng)沙分行小額貸款業(yè)務(wù)的不良貸款數(shù)為3551萬元，不良貸款率為5.1%，高于國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行的不良貸款率5%的“監(jiān)管紅線”，A銀行長(zhǎng)沙分行的不良貸款率較高，銀行呆賬，不良貸款難以處理。因此A銀行長(zhǎng)沙分行的貸款質(zhì)量較差，需要加大不良貸款的清收力度和完善風(fēng)險(xiǎn)管理制度。長(zhǎng)沙的金融市場(chǎng)整體水平略低于國(guó)內(nèi)金融市場(chǎng)，企業(yè)要想持續(xù)發(fā)展，需要從銀行貸款融資。2017年以來，長(zhǎng)沙市銀行貸款間接融資比例由35.2%下降到9.47%，為滿足企業(yè)資金需求，不僅在固定資產(chǎn)投資和短期投資中考慮現(xiàn)金，而且企業(yè)負(fù)債率不斷提高，企業(yè)貸款中存在大量無力償還的情況，不良貸款逐漸增加。全球金融危機(jī)爆發(fā)后，長(zhǎng)沙A銀行的貸款量增長(zhǎng)緩慢，但不良貸款量逐漸增加，而中國(guó)的信貸質(zhì)量變化巨大，商業(yè)周期同樣波動(dòng)劇烈，在資金供過于求的情況下，信貸風(fēng)險(xiǎn)急劇增加，不良貸款的增加速度加快。在信用風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)域，如何管理A銀行長(zhǎng)沙分行的資產(chǎn)質(zhì)量變化周期，最大限度地防范風(fēng)險(xiǎn)，是一個(gè)急需研究和警示的問題。表4-1A銀行長(zhǎng)沙分行小額信貸業(yè)務(wù)不良率年度不良貸款額(萬元)不良貸款率201727654.62%201832764.95%201935515.10%4.4.2風(fēng)險(xiǎn)管理制度不全面對(duì)當(dāng)前金融領(lǐng)域的激烈競(jìng)爭(zhēng)，A銀行長(zhǎng)沙分行的員工缺乏職業(yè)素質(zhì)和專業(yè)技能，沒有相關(guān)的信貸經(jīng)驗(yàn)，從事小額信貸的風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)薄弱。其次，A銀行長(zhǎng)沙分行的大部分客戶是農(nóng)民或個(gè)體戶，他們的還款意識(shí)相對(duì)較低，承擔(dān)抵押品風(fēng)險(xiǎn)的能力也較低。對(duì)于這些客戶，A銀行長(zhǎng)沙分行需要提高風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)，認(rèn)真調(diào)查客戶的信用狀況和經(jīng)營(yíng)情況。但在實(shí)踐中，A銀行長(zhǎng)沙分行淡化了其風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避意識(shí)，不加選擇地積極發(fā)放小額貸款。盡管許多風(fēng)險(xiǎn)控制和限制性措施已經(jīng)制定，如審批分離和交叉檢查，以及相關(guān)的規(guī)則和條例來監(jiān)督操作過程。然而，在A銀行長(zhǎng)沙分行小額信貸業(yè)務(wù)的實(shí)際操作過程中，這些防控體系并沒有得到很好的執(zhí)行。4.4.3信貸人員專業(yè)素質(zhì)較低，操作不規(guī)范貸款人的整體判斷是小額貸款質(zhì)量的關(guān)鍵因素。雖然A銀行長(zhǎng)沙分行的信貸人員是經(jīng)過多層次選拔和培訓(xùn)后引進(jìn)的，但由于時(shí)間緊，任務(wù)重，信貸人員業(yè)務(wù)素質(zhì)參差不齊，高素質(zhì)信貸人員數(shù)量少，沒有時(shí)間進(jìn)行小額信貸業(yè)務(wù)和風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)的專業(yè)培訓(xùn)，一些信貸人員和柜員思想觀念陳舊，只會(huì)做傳統(tǒng)業(yè)務(wù)，缺少信貸審核和風(fēng)險(xiǎn)管控的經(jīng)驗(yàn)，根本無法執(zhí)行信貸管理任務(wù)。在某種程度上，這導(dǎo)致了信貸前評(píng)估的不嚴(yán)肅性和潛在風(fēng)險(xiǎn)的增加。并且在工作過程中，信貸人員為節(jié)省時(shí)間而違反職業(yè)道德，出現(xiàn)主觀判斷、結(jié)論不當(dāng)、違規(guī)放貸等違規(guī)現(xiàn)象，甚至有的信貸人員思想腐敗，無視制度，越權(quán)辦事，導(dǎo)致潛在風(fēng)險(xiǎn)巨大，進(jìn)一步加劇了小額信貸的風(fēng)險(xiǎn)。第五章A銀行長(zhǎng)沙分行小額信貸風(fēng)險(xiǎn)管理對(duì)策5.1加強(qiáng)不良貸款清收的獎(jiǎng)懲力度信貸人員的不良貸款清收獎(jiǎng)懲措施應(yīng)該更加傾向于按照常規(guī)監(jiān)管實(shí)施執(zhí)行,同時(shí)建立對(duì)信貸人員的不良貸款清收獎(jiǎng)勵(lì)機(jī)制,使得信貸人員更有動(dòng)力去幫助銀行降低損失,處罰措施是在事件的責(zé)任人和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估制度中,通過標(biāo)示事件的主要責(zé)任人和其他次要責(zé)任人,體現(xiàn)具體的處罰措施。對(duì)于不良貸款的清收，A銀行長(zhǎng)沙分行可以制定單獨(dú)考核制度，既限制信貸員的操作合規(guī)，又激勵(lì)信貸員積極參與不良貸款的清收工作，激勵(lì)制度中設(shè)置的目標(biāo)可以提高到80%以上，這樣可以在總體上增加任務(wù)設(shè)置的難度，提高信貸員完成任務(wù)的可能性，很好地激勵(lì)信貸員。設(shè)定評(píng)級(jí)指標(biāo)時(shí)，評(píng)級(jí)標(biāo)準(zhǔn)定為100分，貸款結(jié)清日剩余本金總額、不良貸款余額、剩余本金償還率，以及其他為四項(xiàng)評(píng)級(jí)指標(biāo)，分別定為40分、30分、15分、15分。并對(duì)上述四項(xiàng)指標(biāo)進(jìn)一步分類，將貸款結(jié)清日剩余本金余額分為C值賬戶、短租賬戶和壞賬賬戶，分別設(shè)置各類別分值為40分、30分、30分;將不良貸款余額指標(biāo)按不良貸款率的比例進(jìn)行再細(xì)分，其中不良貸款率低于5%時(shí)設(shè)置100分，不良貸款率高于20%時(shí)設(shè)置0分。同樣，剩余本金償還率也進(jìn)行排名，如果不良貸款的剩余本金償還率在85%以上，則得100分；如果不良貸款的剩余本金償還率在50%至85%之間，則得80分；如果不良貸款的剩余本金償還率低于50%，則得0分。評(píng)級(jí)機(jī)制旨在幫助債權(quán)人盡快收回拖欠的款項(xiàng)，并對(duì)賬戶進(jìn)行預(yù)警，同時(shí)幫助債權(quán)人制定后續(xù)還款計(jì)劃，減少拖欠賬戶的絕對(duì)金額，并減少后期的壞賬金額。參與其他項(xiàng)目的后臺(tái)風(fēng)險(xiǎn)管理人員對(duì)一線信貸操作人員的評(píng)級(jí)機(jī)制設(shè)定為10分、5分和0分。5.2完善風(fēng)險(xiǎn)管理制度根據(jù)A銀行長(zhǎng)沙分行小額貸款業(yè)務(wù)流程風(fēng)險(xiǎn)管理制度不全的問題，為更好發(fā)展小額貸款業(yè)務(wù)，更好控制風(fēng)險(xiǎn)狀況，提出以下措施：第一，加強(qiáng)信貸文化建設(shè)。A銀行長(zhǎng)沙分行要加強(qiáng)小額信貸文化建設(shè)，培養(yǎng)員工的職業(yè)道德和守法觀念，樹立正確的態(tài)度和人生價(jià)值觀，遵守制度和規(guī)定，營(yíng)造良好的氛圍。具體來說，可以通過以下三個(gè)步驟加強(qiáng)信用文化。首先，通過組織各種活動(dòng)來更新文化，對(duì)工作技能和知識(shí)進(jìn)行提問，對(duì)得分高、表現(xiàn)好的員工進(jìn)行獎(jiǎng)勵(lì)。二是加強(qiáng)激勵(lì)，從最初的關(guān)注業(yè)務(wù)發(fā)展到獎(jiǎng)勵(lì)合規(guī)發(fā)展和管理單位，鼓勵(lì)單位加強(qiáng)內(nèi)控合規(guī)發(fā)展。三是營(yíng)造合規(guī)發(fā)展的文化氛圍，加強(qiáng)合規(guī)宣傳，提升員工的合規(guī)意識(shí)。第二，完善個(gè)人和企業(yè)信用體系建設(shè)。已建立的信用體系的完整性對(duì)A銀行長(zhǎng)沙分行的風(fēng)險(xiǎn)控制有重要影響，因此，A銀行長(zhǎng)沙分行應(yīng)與政府和人民銀行合作，建立完善的信用信息系統(tǒng)，為信貸審批和決策提供有力支持和保障。建立和改善個(gè)人信用記錄可以增加客戶對(duì)其可靠性的信心，從而從根本上降低違約率。第三，建立風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)。A銀行長(zhǎng)沙分行應(yīng)根據(jù)銀行經(jīng)營(yíng)管理的實(shí)際需要和業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略，及時(shí)識(shí)別內(nèi)外部經(jīng)濟(jì)信息，核查及統(tǒng)計(jì)分析風(fēng)險(xiǎn)管理和研究監(jiān)督等方面相應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)現(xiàn)從被動(dòng)處理向主動(dòng)防范的轉(zhuǎn)變。密切關(guān)注客戶履約風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等，加強(qiáng)應(yīng)急風(fēng)險(xiǎn)管理，及時(shí)采取風(fēng)險(xiǎn)控制措施，果斷應(yīng)對(duì)，切實(shí)保障業(yè)務(wù)發(fā)展。5.3引進(jìn)和培養(yǎng)專業(yè)人才隊(duì)伍考慮到目前A銀行長(zhǎng)沙分行專業(yè)信貸人員短缺，需要提高信貸團(tuán)隊(duì)的專業(yè)素質(zhì)，引進(jìn)和培養(yǎng)專業(yè)的信貸人才是關(guān)鍵。在信貸領(lǐng)域工作是一項(xiàng)復(fù)雜的任務(wù)，對(duì)信用工作者的素質(zhì)要求很高，除了信貸從業(yè)者具有較強(qiáng)的專業(yè)技能外，信貸從業(yè)者還必須具備高度的責(zé)任感、良好的職業(yè)道德，善于分析和發(fā)現(xiàn)問題。通過外部招聘與內(nèi)部訓(xùn)練相結(jié)合的形式來建立一支專門技術(shù)型的人才隊(duì)伍,從銀行內(nèi)部和市場(chǎng)上尋找優(yōu)秀的信貸人才，在實(shí)踐中形成一批"傳幫帶"人才，激發(fā)創(chuàng)新人才，為A銀行長(zhǎng)沙分行建立持續(xù)的人才儲(chǔ)備，為A銀行小額信貸業(yè)務(wù)的發(fā)展提供強(qiáng)有力的人力保障。建議采用社會(huì)招聘的方式，在行業(yè)內(nèi)招聘有經(jīng)驗(yàn)的同行。目前，A銀行長(zhǎng)沙分行主要通過校園招聘來招聘人才。雖然它招收了一些金融專業(yè)的學(xué)生，但他們沒有足夠的金融經(jīng)驗(yàn)，也沒有很好地掌握信貸風(fēng)險(xiǎn)的情況。A銀行長(zhǎng)沙分行通過獵頭公司或社會(huì)招聘公司，吸引有經(jīng)驗(yàn)的行業(yè)人才，為其貸款業(yè)務(wù)和服務(wù)的發(fā)展帶來更多的實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)。建議通過在職學(xué)習(xí)培訓(xùn)專業(yè)信貸經(jīng)理。長(zhǎng)沙銀行目前很少提供關(guān)于信貸業(yè)務(wù)和風(fēng)險(xiǎn)的培訓(xùn)。建議定期要求信用風(fēng)險(xiǎn)管理的部門或第三方機(jī)構(gòu)對(duì)全行信貸專業(yè)人員進(jìn)行更深入、專業(yè)的信貸技術(shù)培訓(xùn),包括:宏觀經(jīng)濟(jì)政策、產(chǎn)業(yè)發(fā)展信息、專業(yè)化的金融學(xué)基礎(chǔ)知識(shí)、專業(yè)化的金融學(xué)基礎(chǔ)知識(shí)、風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)知識(shí)、風(fēng)險(xiǎn)控制的基礎(chǔ)技術(shù)等,使小額信貸經(jīng)理充分了解小額信貸業(yè)務(wù)的特點(diǎn)以及宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境與信貸業(yè)務(wù)的專門性,提高小額信貸的人員具有風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警和對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的控制。結(jié)論近年來,小額信貸業(yè)務(wù)的發(fā)展迅速,我國(guó)的小額信貸業(yè)務(wù)發(fā)展方式受到各個(gè)發(fā)達(dá)國(guó)家的影響,不斷學(xué)習(xí)借鑒先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，其發(fā)展規(guī)模和趨勢(shì)也日漸擴(kuò)大。小額貸款的服務(wù)對(duì)象也從原來的貧困戶擴(kuò)展到了現(xiàn)在的個(gè)人、個(gè)體、微型企業(yè)等群體。小額信貸是對(duì)傳統(tǒng)金融業(yè)務(wù)的一種有效補(bǔ)充,，在政策和市場(chǎng)的推動(dòng)下，小額信貸業(yè)務(wù)已逐步成為商業(yè)銀行對(duì)低收入群體的基本信貸產(chǎn)品。由于較高的利率、較低的交易成本和創(chuàng)新的貸款方法，小額信貸正日益成為商業(yè)銀行新的收入增長(zhǎng)點(diǎn)。因此本文主要通過研究aA銀行長(zhǎng)沙分行為例,分析A銀行長(zhǎng)沙分行小額信貸風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生原因及其來源和范圍,找出了A銀行長(zhǎng)沙分行小額信貸風(fēng)險(xiǎn)管理中所遇到的一些問題,并進(jìn)一步有針對(duì)性的提出了優(yōu)化辦法方案和加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理的保障政策。通過本文的研究得出，A銀行長(zhǎng)沙分行小額信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理存在的問題主要有：不良貸款規(guī)模和不良貸款率居高不下、風(fēng)險(xiǎn)管理制度不全、信貸人員專業(yè)素質(zhì)較低等。對(duì)此，長(zhǎng)沙分行及其他城市商業(yè)銀行應(yīng)吸取教訓(xùn)，從加強(qiáng)不良貸款清收的獎(jiǎng)懲制度、完善風(fēng)險(xiǎn)管理制度、引進(jìn)和培養(yǎng)專業(yè)人才隊(duì)伍等方面著手，以加強(qiáng)自身的小額信貸風(fēng)險(xiǎn)管控能力。本文查閱相關(guān)文獻(xiàn)，對(duì)我國(guó)城市商業(yè)銀行小額信貸的風(fēng)險(xiǎn)管控的一般問題進(jìn)行分析，以A銀行長(zhǎng)沙分行為例進(jìn)行案例分析，闡述城市商業(yè)銀行小額信貸風(fēng)險(xiǎn)管理中存在的風(fēng)險(xiǎn)及問題，為長(zhǎng)沙分行提出改善的對(duì)策，對(duì)其他城市商業(yè)銀行也有一定的借鑒意義。本文的研究數(shù)據(jù)均是從銀行年報(bào)以及專業(yè)財(cái)經(jīng)網(wǎng)站整理得出，所披露的信息不是很全面，難以深入研究。其次，由于個(gè)人專業(yè)儲(chǔ)備和分析能力有限，可能會(huì)存在分析不夠充分、觀點(diǎn)不夠準(zhǔn)確、建議措施不夠全面等一系列不足。所以本人認(rèn)為對(duì)于城商行小額信貸風(fēng)險(xiǎn)管控研究還有很大的研究空間，希望以后的學(xué)者能夠在借鑒前人研究的基礎(chǔ)上，作出更深入的研究，提出更創(chuàng)新的觀點(diǎn)。參考文獻(xiàn)[1]許凱.銀行小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理研究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