(高清版)GB∕T 38708-2020 國際貿(mào)易貨物交付與貨款支付的風(fēng)險控制與防范

A01中華人民共和國國家標準國際貿(mào)易貨物交付與貨款支付的風(fēng)險控制與防范Rv國家市場監(jiān)督管理總局國家標準化管理委員會ⅠGB／T38708—2020 1范圍 2規(guī)范性引用文件 3術(shù)語和定義 4貨物交付主要風(fēng)險控制與防范 4.1貨物交付條件 4.2貨物交付風(fēng)險 4.3交付風(fēng)險控制與防范 5貨款支付主要風(fēng)險控制與防范 5.1貨款支付條件 5.2貨款支付風(fēng)險 5.3支付風(fēng)險控制與防范 參考文獻 ⅢGB／T38708—2020本標準按照GB/T1.1—2009給出的規(guī)則起草。本標準由中華人民共和國商務(wù)部提出。本標準由全國國際貨運代理標準化技術(shù)委員會(SAC/TC489)歸口。本標準起草單位：深圳市坤鑫國際貨運代理有限公司、國富通信息技術(shù)發(fā)展有限公司、重慶市國際貨運代理協(xié)會、廈門通程物流有限公司、浙江金隆義境通電子商務(wù)有限公司、新疆高新技術(shù)項目開發(fā)研究院（有限公司）、重慶精驛行供應(yīng)鏈管理有限公司、喀什金利達國際物流中心有限公司、嘉興市大地物流有限公司、北京德和衡（重慶）律師事務(wù)所、新疆德魯亞國際物流有限公司、圖木舒克市海納進出口有限公司、和田恒揚對外貿(mào)易有限公司、大連萬發(fā)聯(lián)合航貿(mào)科技有限公司、中國航空工業(yè)供銷西北有限公司。本標準主要起草人：林忠、蔣嘯冰、姚樹紅、夏耘、陳智勇、曹春事、金旭峰、劉?姍、康樹春、陳銘、 GB／T38708—2020國際貿(mào)易貨物交付與貨款支付的風(fēng)險控制與防范本標準規(guī)定了國際貿(mào)易與運輸中有關(guān)貨物交付主要風(fēng)險控制與防范、貨款支付主要風(fēng)險控制與防范的要求。本標準適用于國際貿(mào)易與物流及其相關(guān)的企業(yè)，亦可作為行業(yè)管理的參考。2規(guī)范性引用文件下列文件對于本文件的應(yīng)用是必不可少的。凡是注日期的引用文件，僅注日期的版本適用于本文件。凡是不注日期的引用文件，其最新版本（包括所有的修改單）適用于本文件。GB/T表示貨幣和資金的代碼GB/T國際貿(mào)易付款方式分類與代碼GB/T國際貨運代理服務(wù)質(zhì)量要求GB/T國際貨運單證繕制規(guī)范GB/T國際貨運單證繕制質(zhì)量要求GB/T國際貨運代理合同規(guī)范GB/T國際貨運代理運輸單證交接規(guī)范GB/T國際貨運代理單證簽發(fā)規(guī)范GB/T租船合同裝卸時間定義GB/T汽車貨運代理服務(wù)質(zhì)量要求GB/T國際貨運代理鐵路聯(lián)運作業(yè)規(guī)范聯(lián)合國國際貨物銷售合同公約(theUnitedNationsConventiononContractsfortheInternationalSaleofGoods,CISG)Guarantees(ICCPublicationNo.758,URDG758)]托收統(tǒng)一規(guī)則（國際商會第522號出版物，URC522)[UniformRulesforCollections(ICCPublica-tionNo.522,URC522)]3術(shù)語和定義下列術(shù)語和定義適用于本文件。3.1賣方按照合同和《聯(lián)合國國際貨物銷售合同公約》的規(guī)定，交付貨物、移交一切與貨物有關(guān)的單證并轉(zhuǎn)移貨物所有權(quán)給買方的行為。12GB／T38708—20203.2在貨物交付過程中引發(fā)的貨損、貨差、遺失、滅失等風(fēng)險。注：包括貨物瑕疵、法律適用以及因時間、地點、不同交付方式（轉(zhuǎn)移或提存等）、單證移交等過程中出現(xiàn)的風(fēng)險。3.3在貨款支付過程中某一特定的危險事件發(fā)生的可能性與其產(chǎn)生的后果的組合。注：包括但不限于信用證、托收、匯付等不同支付方式的風(fēng)險。4貨物交付主要風(fēng)險控制與防范4.1.1貨物的交付（交貨）是賣方的主要責(zé)任，意味著風(fēng)險和權(quán)利的轉(zhuǎn)移。4.1.2賣方應(yīng)按照約定的期限、地點交付貨物，移交與貨物有關(guān)的單證并轉(zhuǎn)移貨物所有權(quán)。4.1.3貨物交付條件是指國際貿(mào)易買賣合同中的交貨條款，涉及的內(nèi)容為交付時間、交付地點、交付方式、移交的單證。4.2貨物交付風(fēng)險國際貿(mào)易業(yè)務(wù)中有關(guān)貨物交付的可能風(fēng)險包括但不限于：—賣方按照合同約定履行貨物交付義務(wù)，履約責(zé)任完成前可能存在的貨物滅失或損毀風(fēng)險、與貨物交付相關(guān)的單證丟失風(fēng)險、與貨物交付相關(guān)的第三方履約誠信欠失風(fēng)險；—依據(jù)合同約定，貨物控制權(quán)與貨物所有權(quán)轉(zhuǎn)移之間、貨物所有權(quán)轉(zhuǎn)移與收到貨款之間存在時間差，買方履約誠信欠失，利用以上漏洞令賣方貨款兩失或遭受額外損失的風(fēng)險；—貨物未能或無法按照合同約定的時間、地點、運輸方式、交付費用支付方式等交付條件進行交付，導(dǎo)致貨物損毀、變異、滅失，或產(chǎn)生額外費用；—合同未就貨物交付的時間、地點、運輸方式、交付費用的支付等進行完整、具體的約定，導(dǎo)致履約障礙或糾紛，并影響到貨物的交付或致使貨物損毀、變異、滅失或產(chǎn)生額外費用；—貨物未能或無法按照合同約定的規(guī)格、質(zhì)量、數(shù)量等約定進行交付，導(dǎo)致貨物損毀、變異、滅失，或貨物被拒絕接收，或產(chǎn)生額外費用；—合同未就貨物的規(guī)格、質(zhì)量、數(shù)量等進行完整、具體的約定，導(dǎo)致履約障礙或糾紛，并影響到貨物的交付或致使貨物損毀、變異、滅失或產(chǎn)生額外費用；—運輸過程中，賣方未能或無法按照約定繕制或獲得與貨物交付相關(guān)的單證，影響到貨物的交付或致使貨物損毀、變異、滅失或產(chǎn)生額外費用；—合同未約定，但買方在隨后的履約過程中要求賣方提交與貨物交付相關(guān)的單證，賣方無法繕制或獲得該單證，導(dǎo)致履約障礙或糾紛，并影響到貨物的交付或致使貨物損毀、變異、滅失或產(chǎn)生額外費用；—賣方未完全了解合同約定的適用法律，在出現(xiàn)履約糾紛后，影響到貨物的交付或產(chǎn)生額外費用；—合同未約定適用法律，在出現(xiàn)履約糾紛后，影響到貨物的交付或產(chǎn)生額外費用。4.3交付風(fēng)險控制與防范4.3.1.1應(yīng)正確評估自身交付貨物的履約能力，合理簽訂合同，包括但不限于對貨物及其交付時間、交3GB／T38708—2020付地點、運輸、與交付相關(guān)的費用、運輸單證等方面的約定。4.3.1.2應(yīng)充分了解與合同相關(guān)的適用法律、國際公約、國際慣例所規(guī)定的規(guī)則，慎重選擇合適的適用法律、國際公約或國際慣例，包括合同可能適用的法律、雙方選擇的適用法律、貿(mào)易術(shù)語的適用版本、不同法律或版本對相同術(shù)語的規(guī)定、不同適用法律或術(shù)語對貨物交付及貨物風(fēng)險轉(zhuǎn)移的規(guī)定、與貨物交付相關(guān)的其他國際慣例及其適用版本。4.3.1.3應(yīng)慎重對待對方每一次的指令。對方指令未違反合同約定或未在合同中約定時，己方接受對方指令后，對方指令將成為合同的一部分，包括但不限于買方通過銀行開具的信用證條款、買方指定的承運人或貨運代理人、買方發(fā)出的發(fā)貨指令等。4.3.1.4應(yīng)針對貨物交付相關(guān)的每一個細節(jié)在合同中具體約定，包括但不限于貨物描述、交付時間、交付地點、運輸方式、交付方式、貨款支付方式、單證要求、運輸方要求、貨款結(jié)算方要求、適用法律或國際公約或國際慣例。4.3.1.5宜購買相應(yīng)的貨物運輸保險。合同中對于貨物的約定應(yīng)明確、完整，包括但不限于：—對貨物數(shù)量的約定應(yīng)明確。當貨物為散裝，宜約定數(shù)量上下浮動的范圍。—對貨物規(guī)格的約定應(yīng)具體、準確。視需要，宜對產(chǎn)地、使用材料、包裝、生產(chǎn)標準等進行約定。—合同宜對貨物質(zhì)量的進行約定，包括對貨物質(zhì)量的要求、質(zhì)量檢測的標準、質(zhì)量檢測的方式、質(zhì)量檢測機構(gòu)的選擇、質(zhì)量檢測的時間或地點等。交付時間應(yīng)按雙方貿(mào)易合同約定。合同約定應(yīng)包括但不限于以下方面：—應(yīng)明確一個具體的發(fā)運時間，發(fā)運時間宜為適度時長的一段期間，不采用某一具體日期，或避免使用迅速、立即、盡快之類的表達形式。確定發(fā)運時間時，應(yīng)考慮自身履約能力，包括貨物組織能力和運輸實際情況。不同貨物、季節(jié)、地理位置、港口擁擠程度、承運人運力情況等都可能影響發(fā)運的難度，應(yīng)在確定發(fā)運時間時充分考慮?！\輸時間和到達時間可能影響貨物的風(fēng)險轉(zhuǎn)移時間或可能額外發(fā)生的費用，可根據(jù)自身情況進行約定?！獞?yīng)注意交付與發(fā)運的區(qū)別，以及貿(mào)易術(shù)語對以上兩者的不同規(guī)定。—交付期限約定不明確的，應(yīng)按照合同所適用的法律的相關(guān)規(guī)定，包括但不限于《中華人民共和國合同法》或《聯(lián)合國國際貨物銷售合同公約》。交付地點應(yīng)按雙方貿(mào)易合同約定。合同約定應(yīng)包括但不限于以下方面：—應(yīng)明確約定具體的發(fā)運地和目的地。發(fā)運地或目的地可為一個具體的地址，也可為幾個備選的地址。約定發(fā)運地或目的地時，地址應(yīng)明確，至少應(yīng)包含市、?。ɑ蛑荩?、國家的名字?！_定發(fā)運地及目的地，應(yīng)考慮自身履約能力，包括但不限于承運人簽發(fā)運輸單證要求、內(nèi)陸運輸條件、港口水深、鐵路場站條件、倉庫條件、裝卸設(shè)備能力（起重重量或裝卸速度）、運輸費用、季節(jié)、承運人運力、海關(guān)對貨物的規(guī)定等，特別是針對敏感貨物、超重貨物、散貨等貨物組織能力和運輸實際情況。同一發(fā)運地或目的地，有多個港口或口岸，且對運輸會產(chǎn)生重大影響，應(yīng)將各個港口或口岸視為不同地址考慮，并在合同中明確。—發(fā)運地或目的地為多個備選的地址，宜充分考慮運輸費用可能存在變化且對整體成本的影響，在合同中約定費用承擔(dān)辦法或按照最大值計入成本。發(fā)運地或目的地的選擇還可能影響內(nèi)陸4GB／T38708—2020運輸、倉庫選擇等其他環(huán)節(jié)，在合同中應(yīng)約定行使選擇權(quán)的時間要求。—在約定指定碼頭或泊位或企業(yè)自用場站等特定場地作為發(fā)運地或目的地，宜同時約定進入該場地操作的流程和費用，以及承擔(dān)方?！\輸過程需要中轉(zhuǎn)，宜在合同中明確約定允許中轉(zhuǎn)，可視需要約定好中轉(zhuǎn)地。貿(mào)易術(shù)語是用于確認貨物交付方式最常用的國際慣例，在合同中應(yīng)用貿(mào)易術(shù)語時：—應(yīng)注意不同貿(mào)易術(shù)語不僅約定了雙方的費用承擔(dān)方式，對于貨物風(fēng)險轉(zhuǎn)移、運輸方式、運輸及清關(guān)責(zé)任等也有不同的約定，應(yīng)根據(jù)自身情況和履約能力慎重選擇合適的貿(mào)易術(shù)語；—應(yīng)特別注意貿(mào)易術(shù)語與貨款支付方式的銜接，合理控制貿(mào)易風(fēng)險；—貿(mào)易術(shù)語自身在多數(shù)情況下并不一定涵蓋合同履行的全部，針對貨物、運輸、清關(guān)、貨款支付等環(huán)節(jié)中的特殊情況，應(yīng)視需要將貿(mào)易術(shù)語中未列明的事項單獨在合同中約定，包括但不限于運費之外的其他費用、承運人的選擇、特殊清關(guān)單證的出具、貨款支付的隨附單證等；—國際上對于貿(mào)易術(shù)語的解釋有不同的版本，應(yīng)明確約定適用版本。運輸是貨物交付的重要環(huán)節(jié)：—運輸安排應(yīng)嚴格按照合同及其附件的約定，包括信用證的要求；—運輸安排應(yīng)謹慎選擇有履約能力的承運人或貨運代理，確定承運人或貨運代理前，應(yīng)先行確認，是否可滿足運輸安排及運輸單證要求；—運輸安排應(yīng)充分考慮國際運輸全程時間，以及港口／場站裝卸、報關(guān)清關(guān)與提貨時間，選擇合適的國際運輸方式和運輸班期；—需要轉(zhuǎn)運、艙面運輸、陸路過境運輸，可參照對隨附單證的國際慣例，確認是否滿足合同約定；—應(yīng)在合同中慎重約定運輸安排的權(quán)利，應(yīng)關(guān)注對貨物所有權(quán)控制的轉(zhuǎn)移、與運輸相關(guān)的費用分擔(dān)，以及貨物運輸風(fēng)險的承擔(dān)辦法；—采取國際陸路運輸方式，宜在運輸工具和設(shè)備內(nèi)適當位置放置具備全程定位功能及相關(guān)功能的專業(yè)電子設(shè)備，便于國際運輸過程跟蹤、防盜報警及最終貨物交付確認處理；—應(yīng)簽發(fā)或取得合同約定支付方式要求的運輸單證；—海關(guān)申報是運輸?shù)闹匾h(huán)節(jié)，應(yīng)慎重安排，特別是針對特殊貨物。4.3.7與交付相關(guān)的費用貿(mào)易術(shù)語對于與交付相關(guān)的諸多費用都有明確的規(guī)定，包括但不限于運費、貨物保險費用、報關(guān)費用，視需要仍宜在合同中對以下費用進行約定：—發(fā)運時運輸費用之外的其他一些費用，包括但不限于港雜費，裝港THC或卸港THD,集裝箱運輸中不同運輸條款包含不同的費用，散雜貨運輸中的平艙費、固定綁扎費、理貨費、裝卸費等；—為獲得特定單證或檢測而支付的費用，包括但不限于檢驗費等；—散貨運輸中的運輸時間、裝卸費率或裝卸時間、滯期費和速遣費等約定；按照GB/T33895的要求，確定裝卸時間、滯期費和速遣費；—按照國際慣例，保險險種應(yīng)明確約定；—貨款支付中的手續(xù)費等。4.3.8.1應(yīng)按照合同所規(guī)定的時間、地點和方式交付與貨物有關(guān)的單證。5GB／T38708—20204.3.8.2應(yīng)按照《跟單信用證統(tǒng)一慣例》在信用證中約定運輸單證。4.3.8.3單證繕制，應(yīng)符合GB/T28831和GB/T28832的要求。4.3.8.4單證簽發(fā)，應(yīng)符合GB/T31085和GB/T22154的要求。4.3.8.5單證交接，應(yīng)符合見GB/T31084的要求。4.3.8.6國際鐵路聯(lián)運運單正本作為國際鐵路聯(lián)運全程隨車隨貨單證，是貨物中轉(zhuǎn)或清關(guān)、交接、處理爭議的依據(jù)，但不是可轉(zhuǎn)讓單證。和GB/T38703。5貨款支付主要風(fēng)險控制與防范5.1.1貨款支付應(yīng)包括支付價款的支付工具、支付方式、時間和地點以及支付價款的金額。5.1.2買方支付價款的義務(wù)，包括根據(jù)合同或任何有關(guān)法律和規(guī)章規(guī)定的步驟和手續(xù)，以便支付價款。5.1.3買方在未有機會檢驗貨物前，無義務(wù)支付價款，除非這種機會與約定的交貨或支付程序相抵觸。5.1.4賣方按照合同約定將貨物或控制貨物處置權(quán)的單證交給買方處置時支付價款。賣方可以支付價款作為移交貨物或單證的條件。5.1.5倘若合同涉及貨物的運輸，賣方在買方支付價款后方可把貨物或控制貨物處置權(quán)的單證移交給買方。5.2貨款支付風(fēng)險國際貿(mào)易業(yè)務(wù)中有關(guān)貨物支付的可能風(fēng)險，包括但不限于價格、支付時間、支付地點、支付方式等。合同約定應(yīng)考慮但不限于以下風(fēng)險：—買方按照合同約定履行貨款支付義務(wù)，履約責(zé)任完成后可能存在的貨物滅失或損毀風(fēng)險、與貨物交付相關(guān)的單證丟失風(fēng)險、與貨物交付相關(guān)的第三方履約誠信欠失風(fēng)險；—依據(jù)合同約定，貨物查驗與貨物所有權(quán)轉(zhuǎn)移之間、貨物控制權(quán)與貨物所有權(quán)轉(zhuǎn)移之間、貨物所有權(quán)轉(zhuǎn)移與支付貨款之間存在時間差，賣方履約誠信欠失，利用以上漏洞令買方貨款兩失或遭受額外損失的風(fēng)險；—賣方按照合同約定履行貨物交付義務(wù)，買方未能按照合同約定履行貨款支付義務(wù)，并影響到貨物的交付或致使貨物損毀、變異、滅失或產(chǎn)生額外費用；—合同未就貨款支付的數(shù)額、時間、地點、支付方式等進行完整、具體的約定，導(dǎo)致履約障礙或糾紛，并影響到貨物的交付或致使貨物損毀、變異、滅失或產(chǎn)生額外費用；—買方未完全了解合同約定的適用法律，在出現(xiàn)履約糾紛后，影響到貨款的支付或產(chǎn)生額外費用；—合同未約定適用法律，在出現(xiàn)履約糾紛后，影響到貨款的支付或產(chǎn)生額外費用。5.3支付風(fēng)險控制與防范5.3.1.1應(yīng)正確評估對方履約風(fēng)險，合理約定貨款支付方式。5.3.1.2應(yīng)充分了解與合同相關(guān)的適用法律、國際公約、國際慣例所規(guī)定的規(guī)則，慎重選擇合適的適用法律、國際公約或國際慣例及其適用版本。GB／T38708—20205.3.1.3應(yīng)慎重對待對方每一次的指令。對方指令未違反合同約定或未在合同中約定時，己方接受對方指令后，對方指令將成為合同的一部分。5.3.1.4應(yīng)針對貨款支付相關(guān)的每一個細節(jié)在合同中具體約定，包括但不限于貨物描述、價格、支付時間、支付地點、支付方式、貨款結(jié)算方要求、適用法律或國際公約或國際慣例。5.3.1.5宜購買相關(guān)的信用險。5.3.1.6支付方式可選擇現(xiàn)金、票據(jù)、信用證、銀行保函等方式，應(yīng)符合GB/T16962的規(guī)定。5.3.1.7采用匯票、本票、支票等金融票據(jù)進行支付，應(yīng)按照所適用的法律的有關(guān)規(guī)定。5.3.1.8采用托收方式進行支付，應(yīng)符合《托收統(tǒng)一規(guī)則》中的相關(guān)規(guī)定。5.3.1.9采用信用證方式進行支付，應(yīng)符合《跟單信用證統(tǒng)一慣例》中的相關(guān)規(guī)定。5.3.1.10采用銀行保函方式進行支付，應(yīng)符合《見索即付保函統(tǒng)一規(guī)則》中的相關(guān)規(guī)定。一方當事人未按期支付合同規(guī)定的應(yīng)付金額或者與合同有關(guān)的其他應(yīng)付金額的，應(yīng)按照所適用的法律的有關(guān)規(guī)定。5.3.1.12合同涉及貨物的運輸，應(yīng)按照GB/T30057的有關(guān)規(guī)定。5.3.1.13應(yīng)依據(jù)信用證、買賣合同、有關(guān)商品的原始資料和相關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章、監(jiān)管規(guī)定、適用的國際慣例以及銀行章程、規(guī)章制度、操作規(guī)程等業(yè)務(wù)管理規(guī)范和要求繕制、簽發(fā)和交接單證，并應(yīng)符合GB/T28831和GB/T28832的要求。5.3.1.14單證的規(guī)格、樣式應(yīng)符合國家主管機關(guān)和相關(guān)國際標準、國家標準或行業(yè)標準的統(tǒng)一制定和印刷的規(guī)定。合同中對價格的約定應(yīng)明確、完整，并考慮以下方面：—對價格的約定應(yīng)明確，包括但不限于數(shù)量、計量單位、貨幣品種、傭金或折扣。表示貨幣和資金的代碼，應(yīng)按照GB/T12406的規(guī)定。—價格可采用約定單價形式，也可采用約定總價或同時約定總價的形式，但價格的約定，應(yīng)與貨物數(shù)量的約定相一致?！s定單價，可采用與特定期貨市場上指定日期、指定品種或合約的價格相掛鉤的方式?！嬃繂挝粦?yīng)根據(jù)商品的性質(zhì)、所使用包裝的特點以及交易習(xí)慣，明確計量方法。視需要，還應(yīng)約定重量核準的方式方法。—支付貨幣品種，宜