2024年全國初級銀行從業(yè)資格之初級風險管理考試重點試題附答案

姓名:_________________編號:_________________地區(qū):_________________省市:_________________ 密封線 姓名:_________________編號:_________________地區(qū):_________________省市:_________________ 密封線 密封線 全國初級銀行從業(yè)資格考試重點試題精編注意事項:1.全卷采用機器閱卷，請考生注意書寫規(guī)范；考試時間為120分鐘。2.在作答前，考生請將自己的學校、姓名、班級、準考證號涂寫在試卷和答題卡規(guī)定位置。

3.部分必須使用2B鉛筆填涂;非選擇題部分必須使用黑色簽字筆書寫，字體工整，筆跡清楚。

4.請按照題號在答題卡上與題目對應的答題區(qū)域內(nèi)規(guī)范作答，超出答題區(qū)域書寫的答案無效:在草稿紙、試卷上答題無效。一、選擇題

1、二級資本是指在破產(chǎn)清算條件下可以用于吸收損失的資本工具，二級資本的受償順序列在（）。A.普通股之前、在一般債權人之后B.普通股之前、優(yōu)先股之后C.優(yōu)先股之前、在一般債權人之后D.一般債權人之前、在優(yōu)先股之后

2、關于下列各種限額指標中，允許的最大損失額是指()。A.頭寸限額B.風險價值限額C.止損限額D.敏感度限額

3、在經(jīng)濟轉(zhuǎn)型、機構變革的環(huán)境中，()已經(jīng)成為我國金融機構各類風險的主要來源。A.環(huán)境因素B.制度因素C.人員因素D.技術因素

4、()是指商業(yè)銀行能夠以合理的市場價格將持有的各類流動性資產(chǎn)及時變現(xiàn)或以流動性資產(chǎn)為押品進行回購交易的能力。A.資產(chǎn)流動性B.負債流動性C.表外流動性D.表內(nèi)流動性

5、在信用風險管理過程中，商業(yè)銀行需要使用反映客戶盈利能力、營運能力、資產(chǎn)流動性等情況的財務指標來進行客戶信用風險識別，以下各財務比率不屬于盈利能力指標的是（）。A.資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率B.總資產(chǎn)收益率C.銷售凈利率D.凈資產(chǎn)收益率

6、（2021年真題）商業(yè)銀行完善的（）和有效的內(nèi)部控制是有效防范和控制操作風險的前提。A.管理法治建設B.公司治理結構C.風險管理技術D.風險控制程序

7、攝像機固定用（）要大小適配，數(shù)量符合要求，要隱蔽的攝像機可設置在頂棚或嵌入壁內(nèi)。A.安裝緊固件B.安裝套筒C.安裝鎖釘D.安裝固定件

8、設計良好的關鍵風險指標體系要滿足整體性、重要性、敏感性、可靠性原則。其中，()原則是指監(jiān)控工作要提示重點地區(qū)、重點業(yè)務、關鍵環(huán)節(jié)的操作風險隱患，反映全行操作風險的主要特征。A.重要性B.敏感性C.可靠性D.整體性

9、違約的定義是（）的重要定義。A.權重法B.標準法C.經(jīng)濟資本管理D.內(nèi)部評級法

10、下列選項中，不屬于商業(yè)銀行在設計限額體系時應考慮的因素的是（）。A.壓力測試結果B.資本實力C.內(nèi)部控制水平D.單一客戶限額

11、外匯結構性風險來源于（）。A.代理外匯買賣B.自營外匯買賣C.即期外匯買賣D.銀行資產(chǎn)與負債以及資本之間幣種的不匹配

12、關于土地總登記，下列敘述有誤的是（）。A.對土地總登記公告結果存有異議的可以向土地管理部門提出復查申請B.復查申請只需要提交土地登記復查申請書、身份證明文件和異議證明文件，費用由土地管理部門先行墊付C.若復查無誤的，復查費由提出申請復查的個人或單位承擔D.經(jīng)復查確有差錯的，復查費由造成差錯者負擔

13、（2019年真題）在假定市場因子的變化服從多元正態(tài)分布情形下，利用正態(tài)分布的統(tǒng)計特征簡化計算VaR，該種方法是（）。A.方差—協(xié)方差法B.蒙特卡洛模擬法C.歷史模擬法D.標準法

14、債務人對銀行的實質(zhì)性信貸債務逾期（）天以上，視為違約。A.10B.30C.60D.90

15、下列有關施工進度計劃與資源供給計劃的關系敘述錯誤的是（）。A.施工進度計劃編制前，必須對生產(chǎn)資源供給的狀況和能力進行調(diào)查，做出評估，否則施工進度計劃的實施有著一定的風險B.施工進度計劃確定后，是編制生產(chǎn)資源供給計劃的依據(jù)，該計劃的執(zhí)行是施工進度計劃實施的物質(zhì)保證C.施工進度計劃的編制實行彈性原則，即計劃要留有余地，使之有調(diào)整的可能D.資源供給計劃的編制好后，一般不宜調(diào)整

16、下列關于健康的風險文化內(nèi)容說法錯誤的是(?)。A.樹立正確的風險管理理念B.避免業(yè)務中的所有風險C.加強高級管理層的驅(qū)動作用D.創(chuàng)建學習型組織，充分發(fā)揮人的主導作用

17、（）是指商業(yè)銀行能夠隨時以合理的成本吸收客戶存款或從市場獲得需要的資金。A.資產(chǎn)流動性B.負債流動性C.資本流動性D.融資流動性

18、反映銀行實際擁有的資本水平的是（）。A.賬面資本B.經(jīng)濟資本C.監(jiān)管資本D.實際資本

19、案例一A公司接到B公司的施工總進度計劃后，應策劃價值設備安裝施工接到計劃：第一階段是（）。A.與土建工程施工全面配合階段B.全面安裝的高峰階段C.安裝工程由高峰轉(zhuǎn)入收尾，全面進行試運轉(zhuǎn)階段D.安裝工程結束階段

20、（2021年真題）對商業(yè)銀行來說，不良撥備覆蓋率的含義是（）。A.貸款損失準備/（次級類貸款+可疑類貸款+損失類貸款）B.貸款損失準備/無風險的不良貸款C.貸款損失準備/各項貸款余額D.（一般準備+專項準備+特種準備）/各級貸款余額

21、銀行賬戶利率風險管理的基礎是()。A.利率風險計量B.利率風險評估C.利率預測D.利率風險控制

22、下列關于經(jīng)濟資本和監(jiān)管資本的說法中，錯誤的是()。A.經(jīng)濟資本也稱風險資本B.經(jīng)濟資本是“算”出來的，并不是真正的銀行資本，它在數(shù)額上與非預期損失相等C.監(jiān)管資本是按監(jiān)管當局的要求計算的資本，商業(yè)銀行應滿足監(jiān)管的最低要求D.監(jiān)管資本是一種虛擬的、與銀行風險的非預期損失額相等的資本

23、授信集中度限額可以按不同維度進行設定，下列不是其最常用的組合限額設定維度的是()。A.行業(yè)等級B.產(chǎn)品等級C.擔保D.授信額度

24、下列關于我國反洗錢監(jiān)管體制的表述，最不恰當?shù)氖牵ǎ?。A.“多部門配合”是指銀保監(jiān)會、證監(jiān)會等有關部門、機構在各自的職責范圍內(nèi)履行反洗錢監(jiān)督管理職責B.“一部門主管”是指中國人民銀行作為反洗錢行政主管部門，負責全國的反洗錢監(jiān)督管理工作C.我國反洗錢監(jiān)管體制總體特點是“一部門主管、多部門配合”D.國務院金融穩(wěn)定發(fā)展委員會是全國反洗錢工作部際聯(lián)席會議的牽頭組織

25、在商業(yè)銀行經(jīng)營管理實踐中，銀行公司治理的內(nèi)涵不包括()。A.銀行內(nèi)部制衡關系B.管理信息系統(tǒng)C.監(jiān)督考核機制D.外部經(jīng)營環(huán)境

26、（2018年真題）下列（）不屬于造成商業(yè)銀行操作風險的外部因素。A.外部欺詐B.自然災害C.行業(yè)競爭激烈D.交通事故

27、違反就業(yè)、健康或安全方面的法律或協(xié)議，個人工傷賠付或者因歧視及差別待遇導致的損失事件是（）。A.外部欺詐事件B.內(nèi)部欺詐事件C.就業(yè)制度和工作場所安全事件D.執(zhí)行、交割和流程管理事件

28、因交易員主動持有或提高風險敞口所導致的超限是指()。A.主動超限B.被動超限C.實質(zhì)性超限D(zhuǎn).非實質(zhì)性超限

29、下列會對銀行造成損失，而不屬于操作風險的是()。A.系統(tǒng)癱瘓B.停電C.聲譽受損D.網(wǎng)絡癱瘓

30、下列商業(yè)銀行的風險事件中，不屬于操作風險類別的是（）。A.財務部門因系統(tǒng)故障未能及時發(fā)布財務報告，受到監(jiān)管機構處罰B.營業(yè)場所及設施因地震徹底損毀C.理財業(yè)務人員因向客戶做出誤導性的收益承諾，遭到訴訟并相應賠償D.在春節(jié)期間，企業(yè)和個人從銀行取現(xiàn)，商業(yè)銀行在春節(jié)期間會經(jīng)歷資金緊張

31、在權重法下，下列商業(yè)銀行資產(chǎn)風險權重相等的是（）。A.對政策性銀行的債權與對公共實體部門的債權B.對符合標準的小微型企業(yè)的債權與對個人的其他債權C.對我國中央政府的債權與對其他國家中央政府的債權D.對個人住房抵押貸款的債權與對一般企業(yè)的債權

32、下列關于交易賬戶的說法，不正確的是（）。A.為交易目的而持有的頭寸是指，在短期內(nèi)有目的地持有以便轉(zhuǎn)手出售、從實際或預期的短期價格波動中獲利或者鎖定套利的頭寸B.記入交易賬戶的頭寸在交易方面所受的限制較多C.交易賬戶中的項目可以按模型定價（MarktoModel)，即將從市場獲得的其他相關數(shù)據(jù)輸入模型，計算或推算出交易頭寸的價值D.交易目的在交易之初就已確定，此后一般不能隨意更改

33、土地歸戶卡填寫以______為單位，土地登記卡填寫以______為單位。（）A.土地使用者；宗地B.土地權利人；宗地C.宗地；土地權利人D.宗地；土地使用者

34、柜臺業(yè)務操作風險控制要點不包括（）。A.完善規(guī)章制度和業(yè)務操作流程，不斷細化操作細則，并建立崗位操作規(guī)范和操作手冊，通過制度規(guī)范來防范操作風險B.嚴格執(zhí)行各項柜臺業(yè)務規(guī)定C.設立專戶核算代理資金，完善代理資金的撥付、回收、核對等手續(xù)，防止代理資金被擠占挪用，確保專款專用D.加強崗位培訓，特別是新業(yè)務和新產(chǎn)品培訓，不斷提高柜員操作技能和業(yè)務水平

35、商業(yè)銀行的風險管理模式大體經(jīng)歷了四個階段，依次是（）。A.負債風險管理模式階段——資產(chǎn)負債風險管理模式階段——資產(chǎn)風臉管理模式階段——全面風險管理模式階段B.被動負債風險管理模式階段——主動負債風險管理模式階段——資產(chǎn)負債風險管理模式階段——全面風險管理模式階段C.資產(chǎn)負債風險管理模式階段——資產(chǎn)風險管理模式階段——負債風險管理模式階段——全面風險管理模式階段D.資產(chǎn)風險管理模式階段——負債風險管理模式階段——資產(chǎn)負債風險管理模式階段——全面風險管理模式階段

36、我國系統(tǒng)重要性銀行的資本充足率不得低于（）。A.2.5％B.10.5％C.11.5％D.2.5％

37、某商業(yè)銀行根據(jù)外部評級和內(nèi)部評級數(shù)據(jù)結合分析，得出B級借款人的違約概率是20％，在年初商業(yè)銀行貸款客戶中有100個B級借款人，到年末一共有19人違約，那么該商業(yè)銀行B級借款人的違約頻率是（）。A.20％B.19％C.25％D.30％

38、下列關于客戶信用評級的說法，不正確的是（）。A.評價主體是商業(yè)銀行B.評價目標是客戶違約風險C.評價結果是信用等級和違約概率D.評價內(nèi)容是客戶違約后特定債項損失的大小

39、下列關于風險說法正確的是（）A.操作風險包括法律風險，也包括戰(zhàn)略風險和聲譽風險B.市場風險由于市場價格（包括金融資產(chǎn)價格和商品價格）波動而導致商業(yè)銀行表外頭寸遭受損失的風險C.與市場風險相比，操作風險的觀察數(shù)據(jù)少，不易獲取。在很大程度上由個案因素決定D.流動性風險是銀行所有風險中最具破壞力的風險

40、流動性風險是指銀行因無力為負債的()和資產(chǎn)的()提供融資，而造成損失或破產(chǎn)的可能性。A.減少；增加B.增加；減少C.減少；不變D.不變；增加

41、對計入所有者權益的可供出售債券公允價值負變動可從附屬資本中扣減的比例為()。A.25％B.50％C.75％D.100％

42、項目部負責人的介紹說明了（）對影響工程質(zhì)量的因素進行控制。A.人、機、料、法、環(huán)B.料、法、環(huán)C.機、料、法、環(huán)D.法、環(huán)

43、商業(yè)銀行在計量操作風險監(jiān)管資本時，可以將保險理賠作為操作風險的緩釋因素，但保險的緩釋程度最高不超過操作風險監(jiān)管資本要求的（）。A.20%B.50%C.25%D.8%

44、用人單位違反勞動法的責任包括民事責任和刑事責任。

45、下列不屬于作為測量出主權風險評級中決定因素的變量的是（）。A.人均收入B.通貨膨脹C.財政平衡D.違約率

46、下列關于風險控制與緩釋流程的說法中，錯誤的是()。A.風險控制／緩釋策略應不斷修正商業(yè)銀行的整體戰(zhàn)略目標B.風險控制／緩釋策略應與商業(yè)銀行的整體戰(zhàn)略目標保持一致C.所采取的具體控制措施與緩釋工具符合成本／收益要求D.風險控制與緩釋流程應能夠發(fā)現(xiàn)風險管理中存在的問題，并重新完善風險管理程序

47、在商業(yè)銀行的經(jīng)營過程中，（）決定其風險承擔能力。A.資產(chǎn)規(guī)模和商業(yè)銀行的風險管理水平B.資本金規(guī)模和商業(yè)銀行的盈利水平C.資產(chǎn)規(guī)模和商業(yè)銀行的盈利水平D.資本金規(guī)模和商業(yè)銀行的風險管理水平

48、（）是商業(yè)銀行進行有效風險管理的最前端。A.外部監(jiān)督機構B.財務控制部門C.法律/合規(guī)部門D.內(nèi)部審計部門

49、風險報告是商業(yè)銀行實施全面風險管理的媒介。從類型上劃分，風險報告通常分為綜合報告和專題報告，以下各項屬于綜合報告的是（）。A.重大風險事項描述B.分類風險狀況及變化原因分析C.發(fā)展趨勢及風險因素分析D.已采取和擬采取的應對措施

50、（）是一種特殊類型的操作風險。A.信用風險B.市場風險C.法律風險D.戰(zhàn)略風險二、多選題

51、投資者A期初以每股30元的價格購買股票100股，半年后每股收到0.4元現(xiàn)金紅利，同時賣出股票的價格是32元，則在此半年期間，投資者A在該股票上的百分比收益率為（）。A.2%B.3%C.5%D.8%

52、前臺交易系統(tǒng)無法處理執(zhí)行交易時的延誤，特別是資金調(diào)撥與證券結算系統(tǒng)發(fā)生故障時，商業(yè)銀行的流動性（）。A.不會受到影響B(tài).受到顯著影響C.受到輕微影響D.與之沒有關系

53、對于我國多數(shù)商業(yè)銀行而言，開發(fā)風險計量模型的最大難題是（）。A.計量模型假設條件太多，與實踐不符B.計量模型運用數(shù)理知識較多，難以掌握C.計算機系統(tǒng)無法支持復雜的模型運算D.歷史數(shù)據(jù)積累不足，數(shù)據(jù)真實性難以保障

54、金融資產(chǎn)的市場價值是指()。A.金融資產(chǎn)根據(jù)歷史成本所反映的賬面價值B.交易雙方在公平交易中可接受的資產(chǎn)或債券價值C.對交易賬戶頭寸按照當前市場行情重估獲得的市場價值D.在評估基準日，自愿買賣雙方在知情、謹慎、非強迫的情況下通過公平交易資產(chǎn)所獲得的資產(chǎn)的預期價值

55、我國商業(yè)銀行之間的競爭日趨激烈，普遍面臨著收益下降、產(chǎn)品／服務成本增加、創(chuàng)新不足的發(fā)展困局。為有效提升中長期競爭能力和優(yōu)勢，各商業(yè)銀行應重視并強化（）的管理。A.信用風險B.戰(zhàn)略風險C.市場風險D.聲譽風險

56、下列關于流動性比率指標的說法，不正確的是（）。A.流動資產(chǎn)與總資產(chǎn)的比率越高，表明商業(yè)銀行存儲的流動性越高，應付流動性需求的能力也就越強B.易變負債與總資產(chǎn)的比率衡量了商業(yè)銀行在多大程度上依賴易變負債獲得所需資金C.對主動負債比率較低的大部分中小商業(yè)銀行來說，大額負債依賴度為50％是正常情況D.貸款總額與總資產(chǎn)的比率忽略了其他資產(chǎn)，無法準確地衡量商業(yè)銀行的流動性風險

57、假設某銀行當期貸款按五級分類標準分別是：正常類800億元，關注類200億元，次級類35億元，可疑類10億元，損失類5億元，一般準備、專項準備、特種準備分別為40億元、15億元、5億元，則該銀行當期的不良貸款撥備覆蓋率為（）。A.20%B.80%C.100%D.120%

58、投資者A期初以每股30元的價格購買股票100股，半年后每股收到0．4元現(xiàn)金紅利，同時賣出股票的價格是32元，則在此半年期間，投資者A在該股票上的百分比收益率為（）。A.2％B.3％C.5％D.8％

59、下列選項不是商業(yè)銀行用來計算VaR值的模型技術的是（）。A．期望法B．方差—協(xié)方差法C．歷史模擬法D．蒙特卡洛模擬法A.見圖AB.見圖BC.見圖CD.見圖D

60、（2019年真題）商業(yè)銀行風險管理部門應當承擔的職責不包括（）。A.持續(xù)監(jiān)控風險并測算與風險相關的資本需求，及時向監(jiān)事會報告B.對各項業(yè)務及各類風險進行持續(xù)、統(tǒng)一的監(jiān)測、分析與報告C.評估業(yè)務和產(chǎn)品創(chuàng)新、進入新市場以及市場環(huán)境發(fā)生顯著變化時，給商業(yè)銀行帶來的風險D.了解銀行股東特別是主要股東的風險狀況、集團架構對商業(yè)銀行風險狀況的影響和傳導，定期進行壓力測試，并制定應急預案

61、不良貸款轉(zhuǎn)讓是指銀行對（）戶/項上規(guī)模的不良貸款進行組包，通過協(xié)議轉(zhuǎn)讓、招標、拍賣等形式，將不良貸款及全部相關權利義務轉(zhuǎn)讓給資產(chǎn)管理公司的行為。A.20B.10C.50D.5

62、在組合風險限額管理中確定資本分配的權重時，不需要考慮的因素是()。A.組合在戰(zhàn)略層面的重要性B.經(jīng)濟前景C.收益率D.過去的組合集中情況

63、()屬于零售性質(zhì)的資金。A.同業(yè)拆借B.發(fā)行票據(jù)C.居民儲蓄D.再貼現(xiàn)

64、下列對修正久期描述錯誤的是（）A.修正久期度量的是固定收益產(chǎn)品價格對收益率的一階導數(shù)B.修正久期是對麥考利久期的修正，是麥考利久期/（1+y/m）C.在同等條件下，修正久期越小，抗利率上升風險能力較弱D.修正久期衡量的是利率變動引起的固定收益產(chǎn)品價格變動的相對值

65、下列對商業(yè)銀行戰(zhàn)略風險管理的認識，最恰當?shù)氖牵ǎ.戰(zhàn)略風險管理短期內(nèi)沒有益處B.戰(zhàn)略風險管理是一項長期性的戰(zhàn)略投資，實施效果短期不能顯現(xiàn)C.戰(zhàn)略風險管理不需要配置資本D.戰(zhàn)略風險可能引發(fā)流動性風險、信用風險、市場風險

66、（2019年真題）投資者把1000萬元人民幣投資到股票市場。假定股票市場1年后可能出現(xiàn)5種情況，每種情況所對應的收益率和概率如下表所示。則1年后投資股票市場的預期收益率為（）。A.5%B.10%C.30%D.50%

67、假設借款人內(nèi)部評級1年期違約概率為0．05％，則根據(jù)《巴塞爾新資本協(xié)議》定義的該借款人違約概率為（）。A.0.05％B.0.04％C.0.03％D.0.02％

68、下列關于信用風險的說法，正確的是()。A.結算風險是指交易雙方在結算過程中，一方支付了合同資金但另一方發(fā)生違約的風險B.對衍生產(chǎn)品而言，信用風險造成的損失最多是債務的全部賬面價值C.信用風險具有明顯的系統(tǒng)性風險特征D.信用風險又被稱為結算風險

69、以下屬于償債能力指標的是()。A.現(xiàn)金支付能力B.總資產(chǎn)收益率C.資產(chǎn)增長率D.存貨周轉(zhuǎn)率

70、根據(jù)土地管理法律法規(guī)的相關規(guī)定，下列說法正確的有（）。A.農(nóng)村集體經(jīng)濟組織可以與其他單位、個人以土地使用權入股、聯(lián)營等形式共同舉辦企業(yè)B.農(nóng)村村民一戶只能擁有一處宅基地C.農(nóng)村村民出賣、出租住房后，若在規(guī)定面積內(nèi)的，可再申請宅基地D.自治區(qū)、直轄市可以按照鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)的不同行業(yè)和經(jīng)營規(guī)模，分別規(guī)定用地標準E.“村改居”和“以租代征”方式使農(nóng)民集體所有土地轉(zhuǎn)為國有土地的的途徑靈活化了，值得推崇

71、商業(yè)銀行資金交易部門采用風險價值(VaR)計量某交易頭寸。第一種方案是選取置信水平95%，持有期5天，第二種方案是選取置信水平99%，持有期10天，則()。A.兩種方案計算出來的風險價值相同B.第二種方案計算出來的風險價值更大C.條件不足，無法判斷D.第一種方案計算出來的風險價值更大

72、在客戶風險監(jiān)測指標體系中，資產(chǎn)增長率和資質(zhì)等級分別屬于（）。A.基本面指標和財務指標B.財務指標和財務指標C.基本面指標和基本面指標D.財務指標和基本面指標

73、凈穩(wěn)定資金比率定義為可用穩(wěn)定資金與所需穩(wěn)定資金之比，這個比率必須大于（）。A.90%B.100%C.95%D.110%

74、通常情況下，導致商業(yè)銀行破產(chǎn)倒閉的直接原因是（）。A.違約風險B.市場風險C.操作風險D.流動性風險

75、（2018年真題）下列不屬于外部欺詐事件引起的操作風險的是（）。A.第三方故意騙取導致的損失事件B.第三方搶劫財產(chǎn)導致的損失事件C.第三方偽造要件導致的損失事件D.自然災害導致的實物資產(chǎn)丟失的損失事件

76、2016年年初，某銀行次級類貸款余額為1000億元，其中在2016年年末轉(zhuǎn)為可疑類、損失類的貸款金額之和為600億元，期初次級類貸款期間因回收減少了200億元。則次級類貸款遷徙率為()。A.30.0％B.40.0％C.75.0％D.80.0％

77、經(jīng)常作為指導性的彈性限額是（）。A.區(qū)域風險限額B.國家風險限額C.單一客戶授信限額D.集團客戶授信限額

78、某銀行2006年末可疑類貸款余額為400億元，損失類貸款余額為200億元，各項貸款余額總額為40000億元，若要保證不良貸款率低于3%，則該銀行次級類貸款余額最多為()億元。A.200B.400C.600D.800

79、（）審核結束后，符合規(guī)定要求的，土地登記人員填寫《土地登記審批表》。A.土地權批B.土地權屬C.土地申請人D.土地永久歸屬

80、商業(yè)銀行可以通過資產(chǎn)組合管理或與其他商業(yè)銀行組成銀團貸款的方式，使自己的授信對象（），從而分散和降低風險。A.明確化B.多樣化C.合理化D.復雜化

81、下列關于即期凈敞口頭寸的說法，不正確的是（）。A.指計入資產(chǎn)負債表內(nèi)的業(yè)務所形成的敞口頭寸B.等于表內(nèi)的即期負債減去即期資產(chǎn)C.不包括變化較小的結構性資產(chǎn)或負債D.不包括未到交割日的現(xiàn)貨合約

82、甲公司中標一高級寫字樓機電工程，內(nèi)容含給水排水工程、通風與空調(diào)工程、電氣工程等多個專業(yè)分部工程，由于工程量大、工期緊，需要編制施工進度網(wǎng)絡計劃，充分利用公司資源，進行嚴密組織施工，才能滿足工期需要。根據(jù)背景資料，回答下列問題。工程進度管理是一個動態(tài)過程，影響因素多、風險大，應認真分析和預測，采取合理措施，在動態(tài)管理中實現(xiàn)進度目標。下列不是影響工程進度管理的主要因素有（）。A.業(yè)主B.勘察設計單位C.住建局D.施工單位

83、違約的定義是()的重要定義。A.權重法B.債項評級C.經(jīng)濟資本管理D.內(nèi)部評級法

84、邊緣分布刻畫出兩個變量的聯(lián)合分布密i39.財政政策對許多行業(yè)具有較大影響，當財政緊縮時，行業(yè)信貸風險呈（）趨勢。A.上升B.下降C.不變D.先上升后下降

85、商業(yè)銀行在流動性風險管理實踐中，下列做法不恰當?shù)氖?)。A.通過金融市場控制風險B.建立多層次的流動性屏障C.提高資產(chǎn)的穩(wěn)定性和負債的流動性D.提高流動性管理的預見性

86、固定造價合同和成本加成合同的最大區(qū)別在于成本不同。

87、在正常市場條件下，下列資產(chǎn)負債匹配方式中，流動性風險最低的是()。A.負債以公司／機構存款為主，資產(chǎn)以中短期貸款為主B.負債以公司／機構存款為主，資產(chǎn)以中長期貸款為主C.負債以循環(huán)發(fā)行的短期債券為主，資產(chǎn)以中長期貸款為主D.負債以零售客戶存款為主，資產(chǎn)以中短期貸款為主

88、商業(yè)銀行的下列風險評級中，評級結果不包含違約概率的是（）A.個人客戶評級B.國別評級C.法人客戶評級D.主權評級

89、下列對單一客戶授信集中度中集團客戶特征的表述，不正確的是（）。A.主要投資者個人、關鍵管理人員或與其關系密切的家庭成員（包括三代以內(nèi)直系親屬關系和二代以內(nèi)旁系親屬關系）共同直接控制或間接控制的B.共同被第三方企事業(yè)法人所控制的C.在股權上或者經(jīng)營決策上直接或間接控制其他企事業(yè)法人而非被其他企事業(yè)法人控制的D.存在其他關聯(lián)關系，可能不按公允價格原則轉(zhuǎn)移資產(chǎn)和利潤，商業(yè)銀行認為應視同集團客戶進行授信管理的

90、（2019年真題）（）是指對交易賬簿頭寸重新估算其市場價值。A.名義價值B.市場價值C.公允價值D.市值重估

91、（2018年真題）下列不屬于柜面業(yè)務環(huán)節(jié)的是（）。A.賬戶開立B.現(xiàn)金存取款C.柜員管理D.評級授信

92、（2018年真題）（）是指第三方故意騙取、盜用、搶劫財產(chǎn)、偽造要件、攻擊商業(yè)銀行信息科技系統(tǒng)或逃避法律監(jiān)管導致的損失事件。A.外部欺詐事件B.內(nèi)部欺詐事件C.執(zhí)行、交割和流程管理事件D.就業(yè)制度和工作場所安全事件

93、工程工期是指（）。A.某項工作進行的速度B.工程施工進行的速度C.根據(jù)已批準的建設文件或簽訂的承發(fā)包合同，將工程項目的建設進度作出周密的安排，是把預期施工完成的工作按時間坐標序列表達出來的書面文件D.工程從開工至竣工所經(jīng)歷的時間

94、（）是商業(yè)銀行有效識別和防范操作風險的重要手段。A.健全的內(nèi)部控制體系B.完善激勵約束機制C.完善的公司治理D.以上都正確

95、在中國銀行業(yè)風險管理實踐中，風險對沖策略最常運用于()的管理。A.貸款違約風險B.信息系統(tǒng)失效風險C.商品價格風險D.聲譽風險

96、商業(yè)銀行操作風險管理廣泛使用的三大工具是（）。A.風險與控制專項評估、損失數(shù)量收集、壓力測試B.風險與控制專項評估、流程圖、關鍵風險測試C.風險與控制自我評估、損失數(shù)據(jù)收集、關鍵風險指標D.風險與控制自我評估、損失數(shù)據(jù)收集、壓力測試

97、企業(yè)2015年流動資產(chǎn)合計3000萬元，其中存貨1500萬元，應收賬款1500萬元，流動負債合計2000萬元，則該公司2015年的速動比率為()。A.0.78B.0.94C.0.75D.0.74

98、()是指監(jiān)管部門采取行政許可手段審查、批準市場主體可以進入某一領域并從事相關活動的機制。A.高級管理人員準入B.業(yè)務準入C.機構準入D.市場準入

99、下列關于銀行資產(chǎn)計價的說法，錯誤的是（）。A.交易賬簿中的項目通常只能按模型定價B.按模型定價是指將從市場獲得的其他相關數(shù)據(jù)輸入模型，計算或推算出交易頭寸的價值C.存貸款業(yè)務歸入銀行賬簿D.存貸款業(yè)務通常采用攤余成本法計價

100、下列屬于商業(yè)銀行客戶風險內(nèi)生變量中償債能力指標的是（）。A.銷售凈利潤率B.資本收益率C.資產(chǎn)負債率D.權益增長率三、判斷題

101、地役權人的（），是指限制或禁止供役地所有權人、使用權人在該土地上實施一定行為的權利。A.積極權利B.消極權利C.主權利D.從權利

102、安全技術交底活動要形成交底記錄，記錄要有參加交底活動的（）的簽字，記錄由項目部專職安全員整理歸檔。A.工程監(jiān)理B.項目經(jīng)理C.全部人員D.90%以上人員

103、國別限額類型有敞口限額和經(jīng)濟資本限額。（）

104、一部門主管是指銀保監(jiān)會作為反洗錢行政主管部門，負責全國的反洗錢監(jiān)督管理工作。（）

105、現(xiàn)場檢查結果將提高非現(xiàn)場監(jiān)管的質(zhì)量。（）

106、在收回劃撥國有建設用地使用權之時，出現(xiàn)以下（）情形時，需要對土地使用權人給予適當補償。A.土地出讓等有償使用合同約定的使用期限屆滿，土地使用者未申請續(xù)期或者申請續(xù)期未獲批準的B.因單位撤銷、遷移等原因，停止使用原劃撥的國有土地的C.公路、鐵路、機場、礦場等經(jīng)核準報廢的D.為公共利益需要使用土地的

107、土地承包經(jīng)營權是（）。A.他物權B.主物權C.擔保物權D.用益物權E.限制物權

108、報告事故應該包括的內(nèi)容（）。A.事故發(fā)生單位概況B.事故發(fā)生的時間、地點以及事故現(xiàn)場的情況C.已采取的措施D.其他應當報告的情況E.事故的起因

109、文明施工要求，材料管理不包括（）。A.庫房內(nèi)材料要分類碼放整齊，限寬限高，上架入箱，標識齊全B.易燃易爆及有毒有害物品倉庫按規(guī)定距離單獨設立，且遠離生活區(qū)和施工區(qū)，有專人保護C.配有消防器材D.庫房應高大寬敞

110、壓花玻璃分普遍壓花玻璃、真空冷膜壓花玻璃和彩色膜壓花玻璃燈三種，一般規(guī)格為800mm×700mm×5mm。

111、操作風險廣泛存在于商業(yè)銀行業(yè)務和管理的各個領域，具有普遍性和營利性。（??）

112、建筑業(yè)企業(yè)為設計和建造房屋、道路等建筑物簽訂的合同也叫做（）。A.施工合同B.施工合同收入C.建筑合同D.勞務合同

113、全面風險管理體現(xiàn)在對商業(yè)銀行所有層次的業(yè)務單位、全部種類的風險進行集中統(tǒng)籌管理。（）

114、下列關于國有自然資源使用經(jīng)營權的說法錯誤的是（）。A.公民個人不能成為國有自然資源使用經(jīng)營權的主體B.國有自然資源使用經(jīng)營權的客體是自然資源C.必須經(jīng)過法定程序，才能取得國有自然資源的使用經(jīng)營權D.國有自然資源使用經(jīng)營權的內(nèi)容包括主體對國有自然資源的占有、使用和收益的權利

115、建筑工程采用的主要材料、半成品、成品、建筑構配件、器具和設備應進行現(xiàn)場驗收，凡涉及安全、功能的有關產(chǎn)品，應按各專業(yè)工程質(zhì)量驗收規(guī)范規(guī)定進行復驗，并應經(jīng)（）檢查認可。A.監(jiān)理工程師B.建設單位技術負責人C.總監(jiān)理工程師D.施工單位技術負責人

116、某項目防水涂層厚度的設計要求為1.5mm厚，下列檢驗數(shù)據(jù)，符合驗收要求的有（）。A.1.5mmB.1.45mmC.1035mmD.1.25mmE.1.2mm

117、甲地塊的承包經(jīng)營權人對乙地塊享有通行地役權，當乙地塊分割為A、B兩塊土地時，甲地塊的承包經(jīng)營權人仍有權對A、B兩塊土地行使通行地役權。該案例體現(xiàn)了地役權的（）。A.可分性B.不可分性C.稀有性D.從屬性

118、對房屋建筑安裝工程中產(chǎn)生的環(huán)境污染源識別后，應按以下程序采取措施不包括（）。A.對確定的重要環(huán)境因素制定目標、指標及管理方案B.及時通報可能受到污染危害的單位和居民C.明確相關崗位人員和管理人員的職責D.建立環(huán)境保護信息溝通渠道，實施有效監(jiān)督，做到施工全過程監(jiān)控，鼓勵社會監(jiān)督

119、內(nèi)部資本充足評估報告是整個內(nèi)部資本充足評估的總結性報告，內(nèi)容涵蓋內(nèi)部資本充足評估的主要內(nèi)容。（）

120、資本充足率真實反映了金融機構的資本充足情況和杠桿程度。（）

參考答案與解析

1、答案：A本題解析：二級資本是指在破產(chǎn)清算條件下可以用于吸收損失的資本工具，二級資本的受償順序列在普通股之前、在一般債權人之后，不帶贖回機制，不允許設定利率跳升條款，收益不具有信用敏感性特征，必須含有減計或轉(zhuǎn)股條款。

2、答案：B本題解析：止損限額是指所允許的最大損失額。通常，當某個頭寸的累計損失達到或接近止損限額時，就必須對該頭寸進行對沖交易或立即變現(xiàn)。

3、答案：C本題解析：人員因素已經(jīng)成為我國金融機構各類風險的主要來源。

4、答案：A本題解析：資產(chǎn)流動性是指商業(yè)銀行能夠以合理的市場價格將持有的各類流動性資產(chǎn)及時變現(xiàn)或以流動性資產(chǎn)為押品進行回購交易的能力。

5、答案：A本題解析：在信用風險管理過程中，商業(yè)銀行需要使用反映客戶盈利能力、營運能力、資產(chǎn)流動性等情況的財務指標來進行客戶信用風險識別，其中盈利能力指標包括總資產(chǎn)收益率、銷售凈利率、銷售毛利率、資產(chǎn)凈利率、凈資產(chǎn)收益率等。

6、答案：B本題解析：完善的公司治理結構是商業(yè)銀行有效防范和控制操作風險的前提。

7、答案：A本題解析：引入攝像機的電纜要有1m的余量在外，導線與攝像機間這1m電纜用柔性導管保護，且不能想象攝像機的轉(zhuǎn)動，固定用安裝緊固件要大小適配，數(shù)量符合要求，要隱蔽的攝像機可設置在頂棚或嵌入壁內(nèi)。

8、答案：A本題解析：設計關鍵風險指標的重要性原則是指監(jiān)控工作要提示重點地區(qū)、重點業(yè)務、關鍵環(huán)節(jié)的操作風險隱患，反映全行操作風險的主要特征。

9、答案：D本題解析：違約的定義是內(nèi)部評級法的重要定義，是估計違約概率、違約損失率（LGD）、違約風險暴露（EAD）等信用風險參數(shù)的基礎。

10、答案：D本題解析：除A、B、C三項內(nèi)容外，商業(yè)銀行在設計限額體系時應考慮的因素還包括：(1)自身業(yè)務性質(zhì)、規(guī)模和復雜程度。(2)能夠承擔的市場風險水平。(3)業(yè)務經(jīng)營部門的既往業(yè)績。(4)工作人員的專業(yè)水平和經(jīng)驗。(5)定價、估值和市場風險計量系統(tǒng)。(6)外部市場的發(fā)展變化情況等。

11、答案：D本題解析：外匯結構性風險是因為銀行資產(chǎn)、負債之間的幣種不匹配而產(chǎn)生的，也包括商業(yè)銀行在對資產(chǎn)負債表的會計處理中，將功能貨幣轉(zhuǎn)換成記賬貨幣時因匯率變動產(chǎn)生的風險。

12、答案：B本題解析：B項，申請復查時，復查申請人除應按規(guī)定提交土地登記復查申請書、身份證明文件和異議證明文件外，還需交納復查費。

13、答案：A本題解析：方差—協(xié)方差法的基本假設是資產(chǎn)組合中所有證券的投資回報率滿足正態(tài)分布，從而資產(chǎn)組合作為正態(tài)變量的線性組合也滿足正態(tài)分布，再利用正態(tài)分布的統(tǒng)計特征簡化計算VaR的一種方法。

14、答案：D本題解析：根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》，債務人即被視為違約：債務人對銀行的實質(zhì)性信貸債務逾期90天以上。若債務人違反了規(guī)定的透支限額或者重新核定的透支限額小于目前的余額，各項透支將被視為逾期。

15、答案：D本題解析：施工進度計劃的編制實行彈性原則，即計劃要留有余地，使之有調(diào)整的可能。同樣地，資源供給計劃的編制也要堅持彈性原則，留有余地，當施工進度計劃作出調(diào)整時使資源有可能進行調(diào)度。D答案錯誤

16、答案：B本題解析：風險文化是商業(yè)銀行在經(jīng)營管理活動中逐步形成的風險管理理念、哲學和價值觀。健康的風險文化至少應包括以下幾方面內(nèi)容：樹立正確的風險管理理念；加強高級管理層的驅(qū)動作用；創(chuàng)建學習型組織，充分發(fā)揮人的主導作用。?

17、答案：B本題解析：從商業(yè)銀行流動性來源看，流動性可分為資產(chǎn)流動性、負債流動性和表外流動性。負債流動性是指商業(yè)銀行能夠以合理成本通過各種負債工具及時獲得零售或批發(fā)資金的能力。（B選項符合題意）資產(chǎn)流動性是指商業(yè)銀行能夠以合理的市場價格將持有的各類流動性資產(chǎn)及時變現(xiàn)或以流動性資產(chǎn)為押品進行回購交易的能力。商業(yè)銀行持有的流動性資產(chǎn)到期收回本金和產(chǎn)生的利息亦能形成流動性。表外流動性是指商業(yè)銀行通過資產(chǎn)證券化、期權、掉期等衍生金融工具獲得資金的能力，表外金融工具較為復雜，不確定性強，可產(chǎn)生流動性，亦可消耗流動性。故本題選B。

18、答案：A本題解析：賬面資本是銀行資本金的靜態(tài)反映，反映了銀行實際擁有的資本水平。

19、答案：A本題解析：A公司接到B公司的施工總進度計劃后，應策劃價值設備安裝施工接到計劃：第一階段是與土建工程施工全面配合階段；第二階段是全面安裝的高峰階段；第三階段是安裝工程由高峰轉(zhuǎn)入收尾，全面進行試運轉(zhuǎn)階段。

20、答案：A本題解析：不良貸款撥備覆蓋率，是指貸款損失準備與不良貸款余額之比，即撥備覆蓋率=[（一般準備+專項準備+特種準備）/（次級類貸款+可疑類貸款+損失類貸款）]x100%。

21、答案：C本題解析：利率預測是銀行賬戶利率風險管理的基礎。

22、答案：D本題解析：經(jīng)濟資本也稱風險資本，是在給定置信水平下，銀行用來抵御非預期損失的資本量，是一種虛擬的、與銀行風險的非預期損失額相等的資本。故選項D錯誤。

23、答案：D本題解析：授信集中度限額可以按不、同維度進行設定，其中行業(yè)等級、產(chǎn)品等級、風險等級和擔保是其最常用的組合限額設定維度，所以D項錯誤。

24、答案：D本題解析：我國反洗錢監(jiān)管體制的總體特點為"一部門主管、多部門配合“。”一部門主管"是指中國人民銀行作為反洗錢行政主管部門，負責全國的反洗錢監(jiān)督管理工作?！岸嗖块T配合"是指銀保監(jiān)會、證監(jiān)會等有關部門、機構在各自的職責范圍內(nèi)履行反洗錢監(jiān)督管理職責。人民銀行是反洗錢工作部際聯(lián)席會議牽頭單位。

25、答案：D本題解析：考查銀行公司治理的內(nèi)涵。銀行公司治理在商業(yè)銀行經(jīng)營管理實踐中逐步被賦予了更廣泛的內(nèi)容，其內(nèi)涵延伸到銀行內(nèi)部制衡關系和職責分工、內(nèi)部控制體系、監(jiān)督考核機制、激勵約束機制以及管理信息系統(tǒng)等更為廣泛的領域。

26、答案：C本題解析：從操作風險的定義來看，操作風險的產(chǎn)生可分為人員因素、內(nèi)部流程、系統(tǒng)缺陷和外部事件四大原因，表現(xiàn)形式主要有:員工方面表現(xiàn)為職員欺詐、失職違規(guī)、違反用工法律等;內(nèi)部流程方面表現(xiàn)為流程不健全、流程執(zhí)行失敗、控制和報告不力、文件或合同缺陷、擔保品管理不當、產(chǎn)品服務缺陷、泄密、與客戶糾紛等;系統(tǒng)方面表現(xiàn)為信息科技系統(tǒng)和一般配套設備不完善;外部事件方面表現(xiàn)為外部欺詐、自然災害、交通事故、外包商不履責等。

27、答案：C本題解析：考點:操作風險分類

28、答案：A本題解析：主動超限是指因交易員主動持有或提高風險敞口所導致的超限。

29、答案：C本題解析：聲譽受損不屬于操作風險。

30、答案：D本題解析：A、B、C項屬于操作風險類別，D項屬于流動性風險。

31、答案：B本題解析：符合標準的小微型企業(yè)的債權與對個人的其他債權的權重均為75%。

32、答案：B本題解析：。B項應改為：記入交易賬戶的頭寸必須在交易方面不受任何條款的限制，或者能夠完全規(guī)避自身的風險。

33、答案：B本題解析：土地歸戶卡以土地權利人為單位填寫。土地權利人在同一縣級行政區(qū)域內(nèi)擁有、使用兩宗以上土地的，應當填寫在同一土地歸戶卡上。土地登記卡以宗地為單位填寫。

34、答案：C本題解析：柜臺業(yè)務操作風險控制要點除A、B、D三項所述外，還有：加強業(yè)務系統(tǒng)建設，盡可能將業(yè)務納入系統(tǒng)處理，并在系統(tǒng)中自動設立風險監(jiān)控要點，發(fā)現(xiàn)操作系統(tǒng)中的風險點能及時提供警示信息；強化一線實時監(jiān)督檢查，促進事后監(jiān)督向?qū)I(yè)化、規(guī)范化邁進，改進檢查監(jiān)督方法，同時充分發(fā)揮各專業(yè)部門的指導、檢查和督促作用。

35、答案：D本題解析：。縱觀國際金融體系的變遷和金融實踐的發(fā)展過程，商業(yè)銀行的風險管理模式大體經(jīng)歷了四個發(fā)展階段：①資產(chǎn)風險管理模式階段；②負債風險管理模式階段；③資產(chǎn)負債風險管理模式階段；④全面風險管理模式階段。

36、答案：C本題解析：2013年1月1日，《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》正式施行后，通常情況下，我國系統(tǒng)重要性銀行和非系統(tǒng)重要性銀行的資本充足率分別不得低于11.5％和2.5％。

37、答案：B本題解析：B級借款人的違約頻率=違約人數(shù)／借款人數(shù)×100％=19／100×100％=19％。

38、答案：D本題解析：客戶信用評級的評價內(nèi)容是客戶償債能力和償債意愿。

39、答案：D本題解析：選項A，操作風險包括法律風險，但不包括戰(zhàn)略風險和聲譽風險；選項B，市場風險由于市場價格（包括金融資產(chǎn)價格和商品價格）波動而導致商業(yè)銀行表內(nèi)表外頭寸遭受損失的風險；選項C，與市場風險相比，信用風險的觀察數(shù)據(jù)少，不易獲取。在很大程度上由個案因素決定。

40、答案：A本題解析：流動性風險是指銀行因無力為負債的減少和資產(chǎn)的增加提供融資，而造成損失或破產(chǎn)的可能性。

41、答案：D本題解析：公允價值的負變動應全額從附屬資本中扣減。

42、答案：A本題解析：項目部負責人的經(jīng)驗介紹及人員培訓。采用新儀器帶動施工方法的應用，對材料采購和驗收加強管理，做好成品保護改善環(huán)境條件等，實施了人、機、料、法、環(huán)全方位控制。

43、答案：A本題解析：商業(yè)銀行可以將保險作為操作風險高級計量法的緩釋因素，保險的緩釋最高不超過操作風險資本要求的20%。

44、答案：錯誤本題解析：根據(jù)《勞動法》的規(guī)定，違反勞動法的責任包括行政責任、民事責任和刑事責任3種。

45、答案：D本題解析：屬于作為測量出主權風險評級中決定因素的變量的是人均收入、GDP增長、通貨膨脹、財政平衡、外部平衡、外債、經(jīng)濟發(fā)展指標、違約史指標8個變量。

46、答案：A本題解析：風險控制與緩釋流程應當符合以下要求：(1)風險控制／緩釋策略應與商業(yè)銀行的整體戰(zhàn)略目標保持一致。(2)所采取的具體控制措施與緩釋工具符合成本／收益要求。(3)能夠發(fā)現(xiàn)風險管理中存在的問題，并重新完善風險管理程序。

47、答案：D本題解析：。在商業(yè)銀行的經(jīng)營過程中，資本金的規(guī)模決定銀行面對流動性風險的能力，風險管理水平則影響著風險發(fā)生的概率和承擔風險的能力。

48、答案：B本題解析：現(xiàn)代商業(yè)銀行的財務控制部門通常采取每日參照市場定價的方法，及時捕捉市場價格/價值的變化，因此所提供的數(shù)據(jù)最為真實、準確，這無疑使財務控制部門處在有效風險管理的最前端。B項正確。故本題選B。

49、答案：B本題解析：風險報告中綜合報告應反映的主要內(nèi)容有：①轄內(nèi)各類風險總體狀況及變化趨勢；②分類風險狀況及變化原因分析；③風險應對策略及具體措施；④加強風險管理的建議。ACD三項屬于風險報告中專題報告應反映的主要內(nèi)容。

50、答案：C本題解析：法律風險是指商業(yè)銀行因日常經(jīng)營和業(yè)務活動無法滿足或違反法律規(guī)定，導致不能履行合同、發(fā)生爭議/訴訟或其他法律糾紛而造成經(jīng)濟損失的風險。法律風險是一種特殊類型的操作風險，包括但不限于因監(jiān)管措施和解決民商事爭議而支付的罰款、罰金或者懲罰性賠償所導致的風險敞口。

51、答案：D本題解析：根據(jù)百分比收益率（R）=P1+D﹣P0/P0×100%，其中，P0為期初的投資額，P1為期末的資產(chǎn)價值，D為資產(chǎn)持有期間的現(xiàn)金收益?？傻帽绢}百分比收益率R=（32×100﹣30×100﹢0.4×100）/（30×100）×100%=8%。D項正確。故本題選D。

52、答案：B本題解析：很多操作風險都可能對流動性造成顯著影響。例如，前臺交易系統(tǒng)無法處理執(zhí)行交易時的延誤，特別是資金調(diào)撥與證券結算系統(tǒng)發(fā)生故障時，現(xiàn)金流量便會受到直接影響。

53、答案：D本題解析：開發(fā)風險管理模型的難度不在于所應用的數(shù)理知識多么深奧，關鍵是模型開發(fā)所采用的數(shù)據(jù)源是否具有高度的真實性、準確性和充足性，以確保最終開發(fā)的模型可以真實反映商業(yè)銀行的風險狀況。故本題選D。

54、答案：D本題解析：考查金融資產(chǎn)市場價值的定義。金融資產(chǎn)的市場價值是指在評估基準日，自愿買賣雙方在知情、謹慎、非強迫的情況下通過公平交易資產(chǎn)所獲得的資產(chǎn)的預期價值。

55、答案：B本題解析：我國商業(yè)銀行之間的競爭日趨激烈，普遍面臨著收益下降、產(chǎn)品，服務成本增加、創(chuàng)新不足的發(fā)展困局。為有效提升中長期競爭能力和優(yōu)勢，各商業(yè)銀行應重視并強化戰(zhàn)風險的管理。

56、答案：C本題解析：對主動負債比率較低的大部分中小商業(yè)銀行來說，大額負債依賴度通常為負值。

57、答案：D本題解析：。不良貸款拔備覆蓋率=(一般準備+專項準備+特種準備）/(次級類貸款+可疑類貸款+損失類貸款）=(40+15+5)/(35+10+5)=120%。

58、答案：D本題解析：百分比收益率R=(32×100-30×100+0．4×100)÷(30×100)×100％=8％。

59、答案：A本題解析：風險價值是在一定的持有期和給定的置信水平下，利率、匯率等市場風險要素發(fā)生變化可能對某項資金頭寸、資產(chǎn)組合或機構造成的潛在的最大損失。目前，商業(yè)銀行普遍采用三種模型技術來計算VaR值：方差一協(xié)方差法、歷史模擬法、蒙特卡洛模擬法。故本題選A。

60、答案：A本題解析：A項的正確描述應為：持續(xù)監(jiān)控風險并測算與風險相關的資本需求，及時向高級管理層和董事會報告。

61、答案：B本題解析：不良貸款轉(zhuǎn)讓(打包出售)是指銀行對10戶/項("戶"指獨立企業(yè)法人，"項"指抵債資產(chǎn))以上規(guī)模的不良貸款進行組包，通過協(xié)議轉(zhuǎn)讓、招標、拍賣等形式，將不良貸款及全部相關權利義務轉(zhuǎn)讓給資產(chǎn)管理公司的行為。

62、答案：D本題解析：在組合風險限額管理中確定資本分配的權重時，需考慮以下各項因素：①在戰(zhàn)略層面上的重要性；②經(jīng)濟前景（宏觀經(jīng)濟狀況預測）；③當前組合集中度情況；④收益率（ROE）。

63、答案：C本題解析：通常情況下，零售性質(zhì)的資金(例如居民儲蓄)相比批發(fā)性質(zhì)的資金(例如同業(yè)拆借、發(fā)行票據(jù))具有更高的穩(wěn)定性，因為其資金來源相對更加分散，同質(zhì)性更低。因此，以零售資金來源為主的商業(yè)銀行，其流動性風險相對較低。

64、答案：C本題解析：修正久期不同于麥考利久期，麥考利久期度量的是投資回收的平均時間，而修正久期實質(zhì)上度量的是固定收益產(chǎn)品價格對收益率的一階導數(shù)，衡量的是利率變動引起的固定收益產(chǎn)品價格變動的相對值。在同等要素條件下，修正久期小的債券較修正久期大的債券抗利率上升風險能力強。

65、答案：D本題解析：與聲譽風險相似，戰(zhàn)略風險產(chǎn)生于商業(yè)銀行運營的所有層面和環(huán)節(jié)，并與市場風險、信用風險、操作風險和流動性風險等交織在一起。

66、答案：B本題解析：1年后投資股票市場的預期收益率=0．05×50%+0．25×30%+0．40×10%+0．25×（-10%）+0．05×（-30%）=10%。

67、答案：A本題解析：根據(jù)《巴塞爾新資本協(xié)議》，違約概率被定為借款人內(nèi)部評級1年期違約概率與0．03％中的較高者。

68、答案：A本題解析：B項對于衍生產(chǎn)品而言，對于違約造成的損失雖然會小于衍生產(chǎn)品的名義價值，但由于衍生產(chǎn)品的名義價值通常十分巨大，因此潛在的風險損失不容忽視；與市場風險相比，信用風險的觀察數(shù)據(jù)少，不易獲取，因此具有明顯的非系統(tǒng)性風險特征；信用風險又被稱為違約風險。

69、答案：A本題解析：暫無解析

70、答案：A、B、D本題解析：C項，農(nóng)村村民出賣、出租住房后，再申請宅基地的，不予批準；E項，嚴禁以各種名義，擅自擴大農(nóng)村集體建設用地規(guī)模，以及通過“村改居”等方式，非法將農(nóng)民集體所有土地轉(zhuǎn)為國有土地，嚴格禁止“以租代征”轉(zhuǎn)用農(nóng)用地的違法違規(guī)行為。

71、答案：B本題解析：風險價值是指在一定的持有期和置信水平下，利率、匯率等市場風險要素的變化可能對資產(chǎn)價值造成的最大損失。VaR值隨置信水平和持有期的增大而增加。即第二種方案計算出來的風險價值更大。

72、答案：D本題解析：①基本面指標包括品質(zhì)類指標、實力類指標、環(huán)境類指標；②財務指標包括：償債能力、盈利能力、營運能力、增長能力。

73、答案：B本題解析：凈穩(wěn)定資金比率定義為可用穩(wěn)定資金與所需穩(wěn)定資金之比，這個比率必須大于100%?？键c：中長期結構性分析

74、答案：D本題解析：。流動性風險是指商業(yè)銀行無力為負債的減少和/或資產(chǎn)的增加提供融資而造成損失或破產(chǎn)的風險，它包括資產(chǎn)流動性風險和負債流動性風險。流動性風險通常被認為是商業(yè)銀行破產(chǎn)的直接原因。實質(zhì)上，流動性風險是信用、市場、操作、聲譽及戰(zhàn)略風險長期積聚、惡化的綜合作用的結果。

75、答案：D本題解析：按照操作風險損失事件類型，操作風險可分為七大類，其中外部欺詐事件是指第三方故意騙取、盜用、搶劫財產(chǎn)、偽造要件、攻擊商業(yè)銀行信息科技系統(tǒng)或逃避法律監(jiān)管導致的損失事件。

76、答案：C本題解析：次級類貸款遷徙率=期初次級類貸款向下遷徙金額／(期初次級類貸款余額一期初次級類貸款期間減少金額)×100％。其中，期初次級類貸款向下遷徙金額是指期初次級類貸款中，在報告期末分類為可疑類、損失類的貸款金額之和；期初次級類貸款期間減少金額是指期初次級類貸款中，在報告期內(nèi)，由于貸款正常收回、不良貸款處置或貸款核銷等原因而減少的貸款。故題目中所求次級類貸款遷徙率=600／(1000-200)×100％=75％。

77、答案：A本題解析：區(qū)域風險限額在一般情況下經(jīng)常作為指導性的彈性限額，但當某一地區(qū)受某些(政策、法規(guī)、自然災害、社會環(huán)境等)因素的影響，導致區(qū)域內(nèi)經(jīng)營環(huán)境惡化、區(qū)域內(nèi)部經(jīng)營管理水平下降、區(qū)域信貸資產(chǎn)質(zhì)量惡化時，區(qū)域風險限額將被嚴格地、剛性地加以控制。

78、答案：C本題解析：。不良貸款包括可疑類、損失類和次級類，不良貸款率=(次級類貸款+可疑類貸款+損失類貸款）÷各項貸款X100%3%，則（400+200+次級類貸款）÷400003%，所以次級類貸款小于600億元。

79、答案：B本題解析：土地權屬審核是土地登記機構對申請人提交的相關證明文件和地籍調(diào)查資料進行審核，再由縣級以上人民政府根據(jù)土地登記機構的審核意見，決定對申請登記的土地權利和權利變動事項，是否準予登記的過程。權屬審核結束后，符合規(guī)定要求的，土地登記人員填寫《土地登記審批表》。

80、答案：B本題解析：商業(yè)銀行可以通過資產(chǎn)組合管理或與其他商業(yè)銀行組成銀團貸款的方式，使自己的授信對象多樣化，從而分散和降低風險。

81、答案：B本題解析：。一般來說，缺口或者敞口，都是資產(chǎn)減負債，B選項應為表內(nèi)的即期資產(chǎn)減去即期負債。

82、答案：C本題解析：工程進度管理是一個動態(tài)過程，影響因素多、風險大，應認真分析和預測，采取合理措施，在動態(tài)管理中實現(xiàn)進度目標。下列不是影響工程進度管理的主要因素有住建局。

83、答案：D本題解析：此題暫無解析

84、答案：A本題解析：。財政政策對許多行業(yè)具有較大影響，當財政緊縮時，行業(yè)信貨風險呈上升趨勢。

85、答案：C本題解析：C項，商業(yè)銀行流動性風險管理的核心是要盡可能地提高資產(chǎn)的流動性和負債的穩(wěn)定性，并在兩者之間尋求最佳的風險一收益平衡點。

86、答案：錯誤本題解析：固定造價合同和成本加成合同的最大區(qū)別在于合同風險的承擔者不同。

87、答案：D本題解析：從商業(yè)銀行融資流動性的角度來看，零售存款相對穩(wěn)定，通常被看作是核心存款的重要組成部分。

88、答案：B本題解析：目前，國際上的研究機構和主要銀行，通常采用定量和定性指標相結合的綜合打分卡模型來評估國別風險，不僅包括政治、經(jīng)濟等因素，還加入法律、稅收、基礎設施等運營環(huán)境模塊。國別評級反映一國（地區(qū)）政治、經(jīng)濟、財政、金融、國際收支、制度運營等的綜合風險程度。國別風險等級僅表示排序，不代表違約率。

89、答案：C本題解析：。根據(jù)我國銀監(jiān)會制定的《商業(yè)銀行風險監(jiān)管核心指標》，集團客戶是指具有以下特征的商業(yè)銀行的企事業(yè)法人授信對象：①在股權上或者經(jīng)營決策上直接或間接控制其他企事業(yè)法人或被其他企事業(yè)法人控制的；②共同被第三方企事業(yè)法人所控制的；③主要投資者個人、關鍵管理人員或與其關系密切的家庭成員（包括三代以內(nèi)直系親屬關系和二代以內(nèi)旁系親屬關系）共同直接控制或間接控制的；④存在其他關聯(lián)關系，可能不按公允價格原則轉(zhuǎn)移資產(chǎn)和利潤，商業(yè)銀行認為應視同集團客戶進行授信管理的。

90、答案：D本題解析：市值重估是指對交易賬簿頭寸重新估算其市場價值。

91、答案：D本題解析：商業(yè)銀行柜面業(yè)務的業(yè)務環(huán)節(jié)包括：（1）賬戶開立、使用、變更與撤銷。（2）現(xiàn)金存取款。（3）柜員管理。（4）重要憑證和重要物品管理。（5）現(xiàn)金庫箱管理。（6）平賬和賬務核對。（7）掛賬、錯賬沖正、掛賬、掛失業(yè)務。D項屬于法人信貸業(yè)務的具體環(huán)節(jié)。

92、答案：A本題解析：外部欺詐事件是指第三方故意騙取、盜用、搶劫財產(chǎn)、偽造要件、攻擊商業(yè)銀行信息科技系統(tǒng)或逃避法律監(jiān)管導致的損失事件。

93、答案：D本題解析：工程工期是指工程從開工至竣工所經(jīng)歷的時間，工程工期一般按日歷日計算，有明確的起止年日。可以分為定額工期、計算工期與合同工期。

94、答案：A本題解析：健全的內(nèi)部控制體系是商業(yè)銀行有效識別和防范操作風險的重要手段。

95、答案：A本題解析：近年來由于信用衍生產(chǎn)品不斷創(chuàng)新和發(fā)展，風險對