國(guó)際結(jié)算第七講 托收

三、托收〔一〕托收的定義〔二〕托收的當(dāng)事人〔三〕托收業(yè)務(wù)的根本流程1、在一筆以空運(yùn)為運(yùn)輸方式的交易中，進(jìn)口人要求以托收的D/P即期作為貨款的支付方式。請(qǐng)問(wèn)：A.是否可以接受？為什么？B.如果可以接受，其前提條件是什么？第七講〔四〕托收案例空運(yùn)+D/P即期一般來(lái)說(shuō)，出口人不能接受。出口地 進(jìn)口地貨物到貨通知出口人航空公司收貨人空運(yùn)單 取貨 進(jìn)口人托收行 代收行空運(yùn)單非物權(quán)憑證；必須寫明具體收貨人的名稱。 進(jìn)口人收貨人 代收行 需要時(shí)代理如果在空運(yùn)方式下要做D/P，前提條件是：代收行同意代為收貨。

可接受在空運(yùn)方式下，做D/P即期? 進(jìn)口人資信極好或利潤(rùn)極高？ 進(jìn)口人先付款(收款后交貨)？ 要求進(jìn)口人先付一定的訂金？ 空運(yùn)單作成指示性抬頭? 實(shí)務(wù)中，空運(yùn)方式下接受D/P的另一情形：空運(yùn)單的收貨人為出口人，貨物到目的地后由航空公司看管；出口人將空運(yùn)單正本及其出具的提貨授權(quán)書(shū)〔deliveryorder〕通過(guò)銀行向進(jìn)口人收款，進(jìn)口人付款后憑兩份單據(jù)提貨。問(wèn)題：空運(yùn)貨物要貨較急？ 航空公司看管貨物的費(fèi)用承擔(dān)？2、代收行來(lái)電稱：“ThedraweerequiredthechangeofthedraftsfromD/PsighttoD/P30dayssight.Pleasesendusthereviseddrafts.Ifpossible,pleaseauthorizeustodeliverthedocumentstothedraweeagainsttheirletterofundertakingtopayatmaturity.〞請(qǐng)問(wèn)：A.進(jìn)口人為何提出這樣的要求？B.如進(jìn)口人的資信一般，出口人該如何答復(fù)？C.代收行對(duì)其老客戶可如何對(duì)待？

A、提出要求有二：a、D/P即期改為D/P30天；付款人付款人 提付交提承提付交 示款單示兌示款單 代收行 代收行f－－有30天的籌措資金時(shí)間！a掌握D/P遠(yuǎn)期期限的原那么：付款后進(jìn)口人取得單據(jù)，正值貨物到達(dá)目的地可以提貨之時(shí)cb、D/P30天項(xiàng)下，授權(quán)代收行憑進(jìn)口人的到期付款保證書(shū)放單

付款人 提承保借提付保 證證 示兌書(shū)單示款書(shū) 代收行－－借出口人的貨物，做無(wú)本生意。B、出口人的處理a.可以同意第一個(gè)要求，即：改D/P即期為D/P30天付款一般應(yīng)該明確：付款交單；晚三十天收款的利息由進(jìn)口人承擔(dān)。考慮貨物的特點(diǎn)，考慮風(fēng)險(xiǎn)；考慮運(yùn)輸時(shí)間bb.不能同意第二個(gè)要求否那么如果進(jìn)口人到期不付款，風(fēng)險(xiǎn)損失出口人自負(fù)。C、代收行的處理在出口人同意更改為D/P30天時(shí)，對(duì)老客戶的第二個(gè)要求的處理： 假設(shè)在其授信額度內(nèi)，可以放單； 假設(shè)超過(guò)，那么需憑抵押品等放單。3、支付條件：D/A60DAYSAFTERSIGHT協(xié)昌縫紉機(jī)廠〔出口人〕HKELECTRONICS〔進(jìn)口人〕3/14交單 3/24承兌 交通銀行上海分行〔托收行〕 香港三和銀行〔代收行〕5月24日，代收行來(lái)電：“進(jìn)口人稱貨不好，拒付。〞問(wèn)：A.出口人應(yīng)如何答復(fù)？ B.如進(jìn)口人堅(jiān)決拒付，出口人應(yīng)如何補(bǔ)救？C.出口人應(yīng)得到什么教訓(xùn)？代收行bf交單付款人承兌提示提示付款承兌交單：A、出口人的答復(fù)：

a.托收款項(xiàng)－進(jìn)口人必須付款。理由：*從托收業(yè)務(wù)的角度，進(jìn)口人在決定付款、承兌時(shí)有審單的權(quán)利，如單據(jù)好就必須付款、承兌。現(xiàn)已承兌，說(shuō)明單據(jù)好故進(jìn)口人須付款；*從匯票的角度，進(jìn)口人已做承兌，就應(yīng)負(fù)擔(dān)法律上的付款責(zé)任。**D/A+代收行加AVAL(擔(dān)保付款) AVALIZEDD/Aa實(shí)務(wù)中有增多的趨勢(shì)，特別是在歐洲日益流行，但國(guó)內(nèi)較少。托收行應(yīng)委托人要求后，委托代收行；如果不接受，那么應(yīng)及時(shí)予以答復(fù)；如果接受，那么必須做出相應(yīng)的保護(hù)措施。c代收行b交單付款人承兌提示提示付款承兌交單+代收行加AVAL的做法：付款拒付案例匯豐銀行香港分行寄來(lái)單據(jù)，面函上要求代收行請(qǐng)進(jìn)口人承兌，并要求代收行加Aval。代收行的經(jīng)辦人員是新手，以為Aval就是Available的意思，便在進(jìn)口人承兌后即予放單，但后因貨不好，進(jìn)口人不付，代收行也拒付，匯豐銀行于是與代收行發(fā)生爭(zhēng)執(zhí)?！参濉惩惺諛I(yè)務(wù)中進(jìn)、出口人的風(fēng)險(xiǎn)、損失及防范措施1、D/P項(xiàng)下： 〔1〕出口人 風(fēng)險(xiǎn)：進(jìn)口人不付款〔主、客觀原因〕 損失：來(lái)回運(yùn)費(fèi)或進(jìn)口地折價(jià)銷售的損失特例－－運(yùn)輸過(guò)程中貨物全部滅失a〔2〕進(jìn)口人風(fēng)險(xiǎn)：?jiǎn)魏秘洸缓?損失：貨物折價(jià)銷售之損失甚至貨款兩空c2、D/A項(xiàng)下：〔1〕出口人風(fēng)險(xiǎn)A：進(jìn)口人不承兌損失：同D/P 風(fēng)險(xiǎn)B:進(jìn)口人承兌后不付款損失：貨款兩空〔2〕進(jìn)口人風(fēng)險(xiǎn)：?jiǎn)魏秘洸缓脫p失：承兌匯票項(xiàng)下的付款責(zé)任

3、D/P和D/A項(xiàng)下：進(jìn)口人在合同中指定的代收行與其勾結(jié)甚至根本不存在，托收行寄單至代收行實(shí)際上直接落入進(jìn)口人的手中。損失：出口人貨款兩空。防范：一定要通過(guò)托收行的聯(lián)行、帳戶行或其它代理行進(jìn)行托收。〔六〕托收業(yè)務(wù)中銀行的責(zé)任1、托收行：〔1〕執(zhí)行委托人的指示；〔2〕按常規(guī)處理業(yè)務(wù)；〔3〕負(fù)擔(dān)過(guò)失責(zé)任；〔4〕對(duì)單據(jù)的責(zé)任；〔5〕銀行的免責(zé)2、代收行〔1〕執(zhí)行托收行的指示；〔2〕按常規(guī)處理業(yè)務(wù)；〔3〕負(fù)擔(dān)過(guò)失責(zé)任；〔4〕妥善保管單據(jù)；〔5〕銀行的免責(zé)〔七〕托收的使用出口人風(fēng)險(xiǎn)大，但仍愿意使用。為什么？在競(jìng)爭(zhēng)劇烈的當(dāng)今，用較優(yōu)惠的結(jié)算方式吸引進(jìn)口人。本卷須知：1、認(rèn)真調(diào)查進(jìn)口人資信情況和經(jīng)營(yíng)作風(fēng)，并確定一定的授信額度。注意：主動(dòng)調(diào)查&事前調(diào)查、定期調(diào)查、特殊情況時(shí)臨時(shí)性調(diào)查2、通過(guò)銀行做好催收工作，并做好應(yīng)收帳款的管理工作。

根據(jù)國(guó)際收帳協(xié)會(huì)的統(tǒng)計(jì)：當(dāng)一筆帳款逾期后立即追收，成功率為98％；一個(gè)月后開(kāi)始追收，成功率為93％； 兩個(gè)月后成功率為85％； 三個(gè)月后成功率為73％； 半年后成功率只有56％； 一年后只有29％； 兩年后成功率進(jìn)一步下降為13％。〔八〕托收統(tǒng)一規(guī)那么〔URC522〕第一條托收統(tǒng)一規(guī)那么的適用a．托收統(tǒng)一規(guī)那么1995年修訂本，國(guó)際商會(huì)第522號(hào)出版物，適用于第四條所述“托收指示書(shū)〞中說(shuō)明的所有按本規(guī)那么行事的第二條所限定的托收。**UNLESSOTHERWISESPECIFIED,THISCOLLECTIONISSUBJECTTOURC522.除非另有明示同意或與一國(guó)、一州或地方所不得違反的法律和(或)法規(guī)有抵觸，對(duì)一切有關(guān)當(dāng)事人均具有約束力。第四條托收指示書(shū)a．1．一切托收單據(jù)均須附有托收指示書(shū)，注明該托收按照本規(guī)那么辦理，并作出完全而準(zhǔn)確的指示。銀行僅被允許根據(jù)托收指示書(shū)的指示及本規(guī)那么辦理。2．銀行將不從單據(jù)的審核中獲取指示。**如托收指示書(shū)中未注明付款人應(yīng)付利息，然托收匯票中載有利息條款，銀行將不予理會(huì)。第七條商業(yè)單據(jù)的交付a．托收不應(yīng)含有憑付款交付商業(yè)單據(jù)指示的遠(yuǎn)期匯票。最好不用D/P遠(yuǎn)期!!!**D/P遠(yuǎn)期下可能面臨的風(fēng)險(xiǎn)中東、歐美一些銀行視其為D/A〔why?)e委托人應(yīng)明確銀行責(zé)任，一定是付款后交單；在客戶要求時(shí)，銀行應(yīng)請(qǐng)其簽保證書(shū)，即：由此引起的一切后果由其自行承擔(dān)。

第九條善意和合理謹(jǐn)慎銀行應(yīng)以善意和合理的謹(jǐn)慎從事。第十一條受托方行為的免責(zé)a．銀行為執(zhí)行委托人的指示而使用另一銀行或其它銀行的效勞時(shí)，其費(fèi)用與風(fēng)險(xiǎn)由委托人承擔(dān)。**托收行自選代收行，而后代收行問(wèn)題，導(dǎo)致的損失由委托人自負(fù)。但如托收行在按托收申請(qǐng)書(shū)填寫托收委托書(shū)時(shí)失誤，而導(dǎo)致代收行未能很好地執(zhí)行委托人的指示，費(fèi)用風(fēng)險(xiǎn)由托收行承擔(dān)。第二十一條手續(xù)費(fèi)及其它費(fèi)用a．如果托收指示書(shū)規(guī)定代收手續(xù)費(fèi)和/或費(fèi)用應(yīng)由付款人負(fù)擔(dān)而付款人拒付時(shí)，除非適用本條b款，提示行可視情況憑付款或承兌或按其它條件交單，而不收代收手續(xù)費(fèi)和/或費(fèi)用。此時(shí)，代收手續(xù)費(fèi)和/或費(fèi)用將由發(fā)出托收的一方負(fù)擔(dān)，并可從貨款中扣除。b.當(dāng)在托收指示書(shū)中特別注明手續(xù)費(fèi)和/或費(fèi)用不得放棄但付款人對(duì)此拒付時(shí)，提示行將不予交單，且對(duì)因延遲交單造成的任何后果不負(fù)責(zé)任。**a.b.代收行費(fèi)用的收取1.COLLECTIONCHARGESBORNEBYTHEDRAWER.2.COLLECTIONCHARGESBORNEBYTHEDRAWEES.3.COLLECTIONCHARGESBORNEBYTHEDRAWEE,CANNOTWAIVE.第二十六條通知代收行應(yīng)按以下規(guī)那么通知代收情況：a．通知方式：代收行向托收行送交的所有通知或信息均須載有必要的詳細(xì)內(nèi)容。在任何情況下，均須包含托收行在托收指示書(shū)中的業(yè)務(wù)編號(hào)。 **“INPAYMENT〔ANYCASE),PLEASEADVISEUSDETAILSBYTELEXQUOTEOUROCNO.〞c．3．拒絕付款或拒絕承兌通知：提示行應(yīng)盡力確定拒絕付款和/或拒絕承兌的理由并毫不遲延地相應(yīng)通知發(fā)出托收指示書(shū)的銀行。**“INCASEO