三亞樾城投資有限公司股東全部權(quán)益價值項目資產(chǎn)評估報告

吉視傳媒股份有限公司擬轉(zhuǎn)讓股權(quán)所涉及的三亞樾城投資有限公司股東全部權(quán)益價值項目資產(chǎn)評估報告2024年7月11日國楓興華(2024)010016號法定評估業(yè)務(wù)資產(chǎn)評估報告國楓興華評報字[2024]第010019號吉視傳媒股份有限公司擬轉(zhuǎn)讓股權(quán)所涉及的三亞樾城投資有限公司股東全部權(quán)益價值項目資產(chǎn)評估報告770,724,235.88元2024年07月11日北京國楓興華資產(chǎn)評估有限公司(資產(chǎn)評估師)會員編號：11060107會員編號：11180156(可掃描二維碼查詢備案業(yè)務(wù)信息)說明：報告?zhèn)浒富貓?zhí)僅證明此報告已在業(yè)務(wù)報備管理系統(tǒng)進行了備案，不作為協(xié)會對該報告認證、認可的依據(jù)，也不作為資產(chǎn)評估機構(gòu)及其簽字資產(chǎn)評估專業(yè)人員免除相關(guān)法律責任的依據(jù)。備案回執(zhí)生成日期：2024年07月12日 1摘要 2 5 5 8 8四、價值類型 七、評估方法 20 21 北京國楓興華資產(chǎn)評估有限公司電話真三亞樾城投資有限公司股東全部權(quán)益價值項目資產(chǎn)評估報告吉視傳媒股份有限公司擬轉(zhuǎn)讓股權(quán)所涉及的三亞樾城投資有限公司股東全部權(quán)益價值項目資產(chǎn)評估報告摘要北京國楓興華資產(chǎn)評估有限公司接受貴公司的委托，按照資產(chǎn)評估準則的要求，采用資產(chǎn)基礎(chǔ)法，對貴公司擬轉(zhuǎn)讓持有的三亞樾城投資有限公司100%股權(quán)所涉及的三亞樾城投資有限公司股東全部權(quán)益價值進行評估，并出具資產(chǎn)評估報告。現(xiàn)將評估報評估目的：根據(jù)吉視傳媒股份有限公司與吉林廣播電視臺簽署的《資產(chǎn)置換協(xié)議》和吉視傳媒股份有限公司第四屆董事會第三十三次會議決議，吉視傳媒股份有限公司擬轉(zhuǎn)讓其持有的三亞樾城投資有限公司100%股權(quán)，北京國楓興華資產(chǎn)評估有限公司對三亞樾城投資有限公司股東全部權(quán)益價值進行評估，為股權(quán)轉(zhuǎn)讓提供價值參考依據(jù)。評估對象：評估對象是三亞樾城投資有限公司股東全部權(quán)益價值。評估范圍：評估對象所對應(yīng)的全部資產(chǎn)及相關(guān)負債。具體包括：流動資產(chǎn)、非流動資產(chǎn)(固定資產(chǎn)、長期待攤費用、遞延所得稅資產(chǎn))和流動負債。價值類型：市場價值。評估方法：資產(chǎn)基礎(chǔ)法。評估結(jié)果：根據(jù)本項目的具體情況，采用資產(chǎn)基礎(chǔ)法結(jié)果作為本次評估結(jié)論。具體評估結(jié)論如下：截止評估基準日2024年5月31日，在持續(xù)經(jīng)營條件下，三亞樾城投資有限公司評估萬元，增值率為42.58%;總負債賬面價值為56.77萬元，評估價值為56.77萬元，無增減值變化；凈資產(chǎn)賬面價值54,038.67萬元，凈資產(chǎn)評估價值為77,072.42萬元，增值額為 AB非流動資產(chǎn)長期待攤費用非流動負債負債總計凈資產(chǎn)(所有者權(quán)益)(一)本評估報告的評估結(jié)論未考慮委估資產(chǎn)可能存在的產(chǎn)權(quán)登記或權(quán)屬變更過(二)本評估報告是在委托人及被評估單位相關(guān)當事方提供與資產(chǎn)評估相關(guān)資料(三)本次評估前，北京興華會計師事務(wù)所(特殊普通合伙)對三亞樾城投資有3 三亞樾城投資有限公司股東全部權(quán)益價值項目資產(chǎn)評估報告4地址：北京市西城區(qū)裕民路18號北環(huán)中心2208室5三亞樾城投資有限公司股東全部權(quán)益價值項目資產(chǎn)評估報告(二)被評估單位簡介北京國楓興華資產(chǎn)評估有限公司地址：北京市西城區(qū)裕民路18號北環(huán)中心2208室 三亞樾城投資有限公司股東全部權(quán)益價值項目資產(chǎn)評估報告資產(chǎn)總額2021年12月31日2022年12月31日2023年12月31日2024年5月31日地址：北京市西城區(qū)裕民路18號北環(huán)中心2208室7 三亞樾城投資有限公司股東全部權(quán)益價值項目資產(chǎn)評估報告2024年1-5月凈利潤注：以上2021年-2024年5月31日財務(wù)數(shù)據(jù)已經(jīng)北京興(一)評估對象(二)評估范圍貨幣資金預付款項存貨8 三亞樾城投資有限公司股東全部權(quán)益價值項目資產(chǎn)評估報告固定資產(chǎn)長期待攤費用遞延所得稅資產(chǎn)資產(chǎn)總計凈資產(chǎn)(股東全部權(quán)益)本次委托評估對象和評估范圍與經(jīng)濟行為涉及的評估對象和評估范圍一致。評估范圍內(nèi)的資產(chǎn)、負債賬面價值已經(jīng)北京興華會計師事務(wù)所(特殊普通合伙)審計，并(三)主要資產(chǎn)狀況西部旅游組團的核心片區(qū)的重心，東鄰三亞著名的“天涯海角景區(qū)”,西接“南山佛9 三亞樾城投資有限公司股東全部權(quán)益價值項目資產(chǎn)評估報告(四)企業(yè)申報的表外資產(chǎn)類型、數(shù)量(一)經(jīng)濟行為依據(jù)(二)法律法規(guī)依據(jù)1、《中華人民共和國資產(chǎn)評估法》(2016年7月2日中華人民共和國第十二屆全2、《中華人民共和國公司法》(2023年12月29日第十四屆全國人民代表大會常4、《中華人民共和國企業(yè)所得稅法》(2018年12月29日第十三屆全國人民代表6、《資產(chǎn)評估行業(yè)財政監(jiān)督管理辦法》(財政部令第97號，2019);7、財政部稅務(wù)總局關(guān)于調(diào)整增值稅稅率的通知(財稅[2018]32號);8、《中華人民共和國證券法》(2019年12月28日第十三屆全國人民代表大會常務(wù)委員會第十五次會議修訂);9、《財政部稅務(wù)總局海關(guān)總署關(guān)于深化增值稅改革有關(guān)政策的公告》(財政部稅務(wù)總局海關(guān)總署公告2019年第39號);北京國楓興華資產(chǎn)評估有限公司地址：北京市西城區(qū)裕民路18號北環(huán)中心2208室委員會第七次會議于2018年12月29日通過);員會第二十九次會議于2021年6月10日通過);號2019年3月2日修訂);月24日);17、《關(guān)于加強企業(yè)國有資產(chǎn)評估管理工作有關(guān)問題的通知》(國資委產(chǎn)權(quán)941號);(2013)64號);20、《中華人民共和國城市房地產(chǎn)管理法》(根據(jù)2019年8月26日第十三屆全(三)準則依據(jù)8、《資產(chǎn)評估執(zhí)業(yè)準則——企業(yè)價值》(中評協(xié)(2018)38號);年1月22日發(fā)布實施);39號);16、《資產(chǎn)評估準則術(shù)語2020》(中評協(xié)(2020)31號)。(四)權(quán)屬依據(jù)(四)取價依據(jù)4、三亞市國土空間規(guī)劃委員會會議紀要((2021)7號); 三亞樾城投資有限公司股東全部權(quán)益價值項目資產(chǎn)評估報告(五)其他依據(jù) 三亞樾城投資有限公司股東全部權(quán)益價值項目資產(chǎn)評估報告(二)資產(chǎn)基礎(chǔ)法(3)存貨(1)辦公家具地址：北京市西城區(qū)裕民路18號北環(huán)中心2208室 三亞樾城投資有限公司股東全部權(quán)益價值項目資產(chǎn)評估報告年限成新率=(1一實際已使用年限/經(jīng)濟使用年限)100%。(2)車輛車輛比準價格=可比案例價格×年限修正系數(shù)×車輛狀況修正系數(shù)×交易日期調(diào)車輛評估值=(案例A比準價格+案例B比準價格+案例C比準價格)?3(3)電子設(shè)備年限成新率=(1一實際已使用年限/經(jīng)濟使用年限)100%。地址：北京市西城區(qū)裕民路18號北環(huán)中心2208室 三亞樾城投資有限公司股東全部權(quán)益價值項目資產(chǎn)評估報告(一)評估準備階段(二)現(xiàn)場調(diào)查及收集評估資料階段(三)評定估算和編制初步評估報告階段(四)評估報告內(nèi)審和提交資產(chǎn)評估報告階段(五)評估檔案歸檔(一)一般假設(shè)地址：北京市西城區(qū)裕民路18號北環(huán)中心2208室 三亞樾城投資有限公司股東全部權(quán)益價值項目資產(chǎn)評估報告6.假設(shè)評估基準日后無人力不可抗拒因素及不可預(二)特殊假設(shè)(9)本次評估假設(shè)企業(yè)于年度內(nèi)均勻獲得凈現(xiàn)金地址：北京市西城區(qū)裕民路18號北環(huán)中心2208室(10)海南省所執(zhí)行的稅賦、稅率等政策會按照2020年6月1日中共中央、國務(wù)院印發(fā)的《海南自由貿(mào)易港建設(shè)總體方案》,2020年6月23日財政部稅務(wù)總局關(guān)于海南自由貿(mào)易港企業(yè)所得稅優(yōu)惠政策的通知(財稅(2020)31號)和2021年6月10AB非流動資產(chǎn)長期待攤費用非流動負債凈資產(chǎn)(所有者權(quán)益) 三亞樾城投資有限公司股東全部權(quán)益價值項目資產(chǎn)評估報告1、本次評估報告引用了北京興華會計師事務(wù)所(特殊普通合伙)對三亞樾城投資3、本資產(chǎn)評估報告的評估結(jié)論未考慮委估資產(chǎn)可能存在的產(chǎn)權(quán)登記或權(quán)屬變更4、本資產(chǎn)評估報告是在吉視傳媒和被評估單位及相關(guān)當事方提供與評估相關(guān)資6、本次評估中所涉及的被評估單位的未來預測是建立在被評估單位管理層制定北京國楓興華資產(chǎn)評估有限公司地址：北京市西城區(qū)裕民路18號北環(huán)中心2208室2024年7月，三亞樾城投資有限公司股東吉視傳媒以其持有的截至2024年5月31轉(zhuǎn)股權(quán)已經(jīng)北京興華會計師事務(wù)所(特殊普通合伙)吉林分所審驗，并出具了[2024](一)資產(chǎn)評估報告使用范圍(二)委托人或者其他資產(chǎn)評估報告使用人未按照法律、行政法規(guī)規(guī)定和資產(chǎn)評(三)除委托人、資產(chǎn)評估委托合同中約定的其他資產(chǎn)評估報告使用人和法(四)資產(chǎn)評估報告使用人應(yīng)當正確理解評估結(jié)論，評(五)資產(chǎn)評估報告系資產(chǎn)評估機構(gòu)及其資產(chǎn)評估師遵守法律、行政法規(guī)和資產(chǎn)地址：北京市西城區(qū)裕民路18號北環(huán)中心2208室 三亞樾城投資有限公司股東全部權(quán)益價值項目資產(chǎn)評估報告2024年7月11日 三亞樾城投資有限公司股東全部權(quán)益價值項目資產(chǎn)評估報告地址：北京市西城區(qū)裕民路18號北環(huán)中心2208室I本《資產(chǎn)置換協(xié)議》(以下簡稱“本協(xié)議”)由以下雙方于2024年6月【30】日住所：長春市凈月開發(fā)區(qū)和美路999號吉視傳媒信息樞紐中心住所：吉林省長春市凈月區(qū)衛(wèi)星路2066號1.甲方系一家依據(jù)中國境內(nèi)法律設(shè)立并在上海證券交易所主板掛牌上市的股截至本協(xié)議簽署日，乙方及下屬企業(yè)持有IPTV相關(guān)資產(chǎn)并經(jīng)營相關(guān)業(yè)務(wù)。置入資產(chǎn)與置出資產(chǎn)的差額部分由甲方或乙方及下屬企業(yè)通過現(xiàn)金方式向第一條釋義2指吉視傳媒股份有限公司指吉林廣播電視臺指三亞樾城投資有限公司指內(nèi)容并集成播控后，規(guī)范對接到電信運營商架設(shè)的專網(wǎng)定向傳輸通道，向公眾提供包括廣播電視節(jié)目等視聽節(jié)目及增值服務(wù)在內(nèi)的多種交互式服務(wù)的業(yè)務(wù)】指指乙方及下屬企業(yè)所持有的IPTV相關(guān)資產(chǎn)與業(yè)務(wù)指本次交易指甲方以其擁有的置出資產(chǎn)與乙方及下屬企業(yè)擁有的置入資產(chǎn)的等值部分進行置換，置入資產(chǎn)與置出資產(chǎn)的差額部分由甲方或乙方及下屬企業(yè)通過現(xiàn)金方式向交支付基準日指雙方確認的本次交易的審計、評估基準日，為2024年5月31日指自基準日(不含當日)至置入/置出資產(chǎn)交割日(含當日)的期間指審計、評估工作完成后，甲方與乙方及下屬企業(yè)協(xié)商一指中國境內(nèi)現(xiàn)行有效的法律、法規(guī)、規(guī)章或其他規(guī)范性文件，包括其不時的修改、修正、補充、解釋或重新制定中國境內(nèi)指中華人民共和國境內(nèi)，為本協(xié)議目的，不包括中國香港特別行政區(qū)、中國澳門特別行政區(qū)及中國臺灣地區(qū)3第三條陳述與保證第四條保密義務(wù)協(xié)議雙方對本次交易的相關(guān)信息(包括但不限于關(guān)于本次交易進程的信息以及各種文件、信息和材料)負有保密義務(wù)(法律法規(guī)、證券監(jiān)管規(guī)則另有規(guī)定及第五條稅費第六條不可抗力6.2提出受到不可抗力事件影響的一方應(yīng)盡可能在最短的時間內(nèi)通過書面形4第七條違約責任第八條爭議解決第九條附則乙方：吉林廣播電視臺(蓋章) 2024年6月30日以通訊表決的方式召開。會議通知及材料于2024年6月25 吉視傳媒股份有限公司第四屆董事會第三十三次會議決議表決結(jié)果：同意6票，反對0票，棄權(quán)0票。表決結(jié)果：同意8票，反對0票，棄權(quán)0票。2024年6月30日序號同意棄權(quán)回避1關(guān)于審議《資產(chǎn)置換框架協(xié)議》的議案2關(guān)于為吉視傳媒信息服務(wù)有限責任公司銀行借款提供擔保的議案2024年6月30日序號議案內(nèi)容同意棄權(quán)回避關(guān)于審議《資產(chǎn)置換框架協(xié)議》的議案2關(guān)于為吉視傳媒信息服務(wù)有限責任公司銀行借款提供擔保的議案2024年6月30日吉視傳媒股份有限公司第四屆董事會第三十三次會議表決票序號議案內(nèi)容同意反對棄權(quán)回避1關(guān)于審議《資產(chǎn)置換框架協(xié)議》的議案2關(guān)于為吉視傳媒信息服務(wù)有限責任公司銀行借款提供擔保的議案同意1關(guān)于審議《資產(chǎn)置換框架協(xié)議》的議案2關(guān)于為吉視傳媒信息服務(wù)有限責任公司銀行借款提供擔保的議案2024年6月30日序號議案內(nèi)容同意棄權(quán)回避關(guān)于審議《資產(chǎn)置換框架協(xié)議》的議案2關(guān)于為吉視傳媒信息服務(wù)有限責任公司銀行借款提供擔保的議案2024年6月30日吉視傳媒股份有限公司第四屆董事會第三十三次會議表決票序號議案內(nèi)容同意反對棄權(quán)回避1關(guān)于審議《資產(chǎn)置換框架協(xié)議》的議案2關(guān)于為吉視傳媒信息服務(wù)有限責任公司銀行借款提供擔保的議案2024年6月30日同意1關(guān)于審議《資產(chǎn)置換框架協(xié)議》的議案√2關(guān)于為吉視傳媒信息服務(wù)有限責任公司銀行借款提供擔保的議案√2024年6月30日序號議案內(nèi)容同意反對棄權(quán)回避1關(guān)于審議《資產(chǎn)置換框架協(xié)議》的議案2關(guān)于為吉視傳媒信息服務(wù)有限責任公司銀行借款提供擔保的議案2023年1月1日至2024年5月31日止2、模擬利潤表1—3頁1—2頁5—6頁7—46頁EIJIsxiNauACxTIFIEDIBLICACCOUNTANTS(SPECIAL.GENERAL表附注二所述編制基礎(chǔ)編制的模擬財務(wù)報表，包括2023年12月31日、2024年5月31日的模擬資產(chǎn)負債表，2023年度、2024年1-5月的模擬利潤表、模擬現(xiàn)金述編制基礎(chǔ)編制，公允反映了三亞樾城2023年12月31日、2024年5月31日的BIJ1N;XINGIUACERTIFIEDPUHLICAcCOUNTANTS(SPECIAI,GENEIAI.PAHINEAS續(xù)經(jīng)營相關(guān)的事項(如適用),并運用持續(xù)經(jīng)營假設(shè)，除非管理層計劃清算三亞樾MJINXINIHUACERTIFIEDIUH.ICAC00UNTANTS(SPECIA,GENERAI.PARINEHSIIP)京興華會計師事務(wù)所京興華會計師事務(wù)所放編制單位：編制單位：項附注2024年5月31日2023年12月31日五、(一)交易性金融資產(chǎn)五、(二)五、(三)五、(四)五、(五)固定資產(chǎn)五、(六)開發(fā)支出長期待攤費用五、(七)五、(八)資產(chǎn)總計后附財務(wù)報表附注為木財務(wù)報表的組成部分。模擬資產(chǎn)負債表(續(xù))附注2024年6月31日2023年12月31日i、(九)T、(十)li、(1二)Ii、(十三)五、(|三)實收資本(或股本)五、(十四)資本公積π、(卜li)T、(卜六)后附財務(wù)報表附注為術(shù)財務(wù)報表的組成部分。22024年1-5月2023年度Ih、(十七 銷售費用管理費用五、(十八)研發(fā)費用其中：利息費用hi.(十九)、(上兒)I.(十九)li、(二十)投資收益(損火以"-"號填列)以掠余成本計量的金墜資產(chǎn)終止確認收益凈敞口非期收益(損失以“-”號填列)公允價值變動收益(損失以"一"號填列)信用減值損火(損失以“一”丹填列)五、(二十一)資產(chǎn)減值損失(損失以“—”傳切列)五、(二十二)資產(chǎn)處置收益(損尖以“一”號填列)五、(二十三)二、營業(yè)利潤(號損以“一”號填列)-145,904.7774,136,99725減：營業(yè)外支出五、(二十四)三、利溝總額(虧損總額以“一”號填列)減：所得稅限用五、(二十五)四、凈利潤(凈虧損以“一”號填列)(一)持綏經(jīng)營凈利潤(凈分損以“一”號填列)(二)終止經(jīng)營凈利潤(凈虧損以“-”號填列)1.重新計量設(shè)定受色計劃變動額3.其他權(quán)益工具投資公允價值變動1.權(quán)益法下可較損益的其他綜合收益6.外幣財務(wù)報表折算差的(·)從本每股收益(元/股)(二)檢釋每股收益(元/股)制單位：A業(yè)據(jù)城投資有限公司制單位：A業(yè)據(jù)城投資有限公司附注2024年1-5月五、(二十人)五、(二十六)吸收投資收到的現(xiàn)金四、匯率變動對現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物的影響五、(二十七)五、(二十七)2024年1-5月A-三、本貂給減變動金板(減少以·-"號填列)400.000,000.00(一)綜合收總總額(二)所有名投入和成少資本200.000.000.001.所有名投入的于通及400.000.000.00(三)利潤分配-1.提取盈系公積(四)所有者權(quán)益內(nèi)配結(jié)轉(zhuǎn)1.長本公積轉(zhuǎn)增資二(或段本)五)專項口名1.本期提取2.本明住用(六)其他-130.527,292.96S40.86,699.06上年期末余額的期簽錯更正(一)綜合收益總8(二)所有者投入和減少資本1.所有者投入的份通取1.提取盈余公積1.其他(四)所有者權(quán)益內(nèi)郵結(jié)轉(zhuǎn)-1.資本公職輕增資本(或股本)2.溫余公積特增資本(或股本)1位余公積你補虧損(五)號項儲備1.本期提取2.本期使用(六)基他 三亞械城投資有限公司2023年1月1日至2024年5月31日模擬財務(wù)報表附注三亞樾城投資有限公司2023年1月1日至2024年5月31日模擬財務(wù)報表附注(金額單位：元幣種：人民幣)地址為海南省三亞市吉陽區(qū)鳳凰水城規(guī)劃路(水城路)12號上西側(cè)，公司注冊資金50,000.00于2014年5月27日在北京產(chǎn)權(quán)交易所掛牌出讓三亞樾城投資有限公司的100%股權(quán)。吉視傳媒股份有限公司(以下簡稱：“吉視傳媒”)于2014年7月2日以12,550.00萬元的成交價競得本財務(wù)報表經(jīng)公司全體董事(董事會)于2024年7月11日批準報出。(一)編制基礎(chǔ)2024年7月，本公司股東吉視傳媒以其持有的截至2024年5月31日應(yīng)收本公司債權(quán)合本公司于2024年7月4日完成工商變更登記，公司變更后的注冊資本為50,000.00萬元。(二)持續(xù)經(jīng)營本公司對報告2024年5月31日起12個月的持續(xù)經(jīng)營能力進行了評價，未發(fā)現(xiàn)對持續(xù)經(jīng)營 三亞樾城投資有限公司2023年1月1日至2024年5月31日模擬財務(wù)報表附注(一)遵循企業(yè)會計準則的聲明(二)會計期間本公司自公歷1月1日起至12月31日止為一個會計年度。本報告期為2023年1月1日至2024年5月31日。(三)營業(yè)周期(四)記賬本位幣值總額)的差額，調(diào)整資本公積(股本溢價),資本公積(股本溢價)不足沖減的，調(diào)整留存收 三亞樾城投資有限公司2023年1月1日至2024年5月31日模擬財務(wù)報表附注 三亞樾城投資有限公司2023年1月1日至2024年5月31日模擬財務(wù)報表附注(1)增加子公司或業(yè)務(wù)(2)處置子公司或業(yè)務(wù) 三亞械城投資有限公司2023年1月1日至2024年5月31日模擬財務(wù)報表附注2)這些交易整體才能達成一項完整的商業(yè)結(jié)果；3)一項交易的發(fā)生取決于其他至少一項交易的發(fā)生；(3)購買子公司少數(shù)股權(quán)(八)金融工具 三亞樾城投資有限公司2023年1月1日至2024年5月31日模擬財務(wù)報表附注 三亞樾城投資有限公司2023年1月1日至2024年5月31日模擬財務(wù)報表附注(2)其他金融負債(1)預期信用損失的計量 三亞樾城投資有限公司2023年1月1日至2024年5月31日模擬財務(wù)報表附注致的預期信用損失。未來12個月內(nèi)預期信用損失，是指因資產(chǎn)負債表日后括考慮續(xù)約選擇權(quán))。(2)信用風險顯著增加的評估 三亞樾城投資有限公司2023年1月1日至2024年5月31日模擬財務(wù)報表附注現(xiàn)(4)預期信用損失準備的列報(5)核銷(九)應(yīng)收賬款 三亞樾城投資有限公司2023年1月1日至2024年5月31日模擬財務(wù)報表附注 三亞械城投資有限公司2023年1月1日至2024年5月31日模擬財務(wù)報表附注(3)預期信用損失的確定(4)減記金融資產(chǎn)組合名稱確定組合的依據(jù)關(guān)聯(lián)方組合賬齡組合除上述組合之外的應(yīng)收賬款，公司根據(jù)以往的以應(yīng)收賬款的賬齡作為信用風險特征進行分類賬齡應(yīng)收賬款預期信用損失率(%)1年以內(nèi)(含，下同)1至2年 三亞越城投資有限公司2023年1月1日至2024年5月31日模擬財務(wù)報老附注5年以上(十)其他應(yīng)收款組合名稱確定組合的依據(jù)關(guān)聯(lián)方組合賬齡組合類賬齡其他應(yīng)收款預期信用損失率(%)1年以內(nèi)(含，下同)5年以上(十一)存貨 三亞樾城投資有限公司2023年1月1日至2024年5月31日模擬財務(wù)報表附注采用永續(xù)盤存制。 三亞樾城投資有限公司2023年1月1日至2024年5月31日模擬財務(wù)報表附注(十二)長期股權(quán)投資(1)長期股權(quán)投資的分類靈靈中口》公圖圖闖習國習函量 三亞樾城投資有限公司2023年1月1日至2024年5月31日模擬財務(wù)報表附注(1)企業(yè)合并形成的長期股權(quán)投資之間的差額，調(diào)整資本公積(資本溢價或股本溢價);資本公積(資本溢價或股本溢價)不足沖股本溢價);資本公積(資本溢價或股本溢價)不足沖減的，調(diào)整留存收益。在非貨幣性資產(chǎn)交換具備商業(yè)實質(zhì)和換入資產(chǎn)或換出資產(chǎn)的公允價值 三亞樾城投資有限公司2023年1月1日至2024年5月31日模擬財務(wù)報表附注名名理被投資單位宣告分派的利潤或現(xiàn)金股利計算應(yīng)享有的部分，相應(yīng)減少長期股權(quán)投資的賬面價值：按照《企業(yè)會計準則第22號——金融工具確認和計量》確定的原持有的股權(quán)投資的公允價值加剩余股權(quán)改按《企業(yè)會計準則第22號——金融工具確認和計量》核算，其在喪失共同控制或重同控制或施加重大影響的，改按《企業(yè)會計準則第22號——金融工具確認和計量》的有關(guān)規(guī)定 三亞樾城投資有限公司2023年1月1日至2024年5月31日模擬財務(wù)報表附注對子公司、聯(lián)營企業(yè)及合營企業(yè)的投資，計提資產(chǎn)減值的方法見“本附注三、(十六)長期(十三)固定資產(chǎn)度的有形資產(chǎn)。固定資產(chǎn)在同時滿足下列條件時予以確認：(1)與該固定資產(chǎn)有關(guān)的經(jīng)濟利益很可能流入企業(yè)；(2)該固定資產(chǎn)的成本能夠可靠地計量。類別折舊年限(年)殘值率(%)年折舊率(%)電子設(shè)備及用戶網(wǎng)58555長期資產(chǎn)減值”(十四)在建工程在建工程計提資產(chǎn)減值方法見“本附注錯誤!未找到引用源。(十六)長期資產(chǎn)減值”。(十五)使用權(quán)資產(chǎn) 三亞樾城投資有限公司2023年1月1日至2024年5月31日模擬財務(wù)報表附注止置止置平玉玉玉玉面玉貳不勇系畫(1)租賃負債的初始計量金額；(2)在租賃期開始日或之前支付的租賃付款額，存在租賃激勵的，扣除已享受的租賃激勵相本公司按照“本附注三、(十六)長期資產(chǎn)減值”所述，確定使用權(quán)資產(chǎn)是否已發(fā)生減值并(1)當購買選擇權(quán)、續(xù)租選擇權(quán)或終止選擇權(quán)的評估結(jié)果或?qū)嶋H行權(quán)情況發(fā)生變化，本公(2)當實質(zhì)固定付款額發(fā)生變動、擔保余值預計的應(yīng)付金額發(fā)生變動或(十六)長期資產(chǎn)減值 三亞樾城投資有限公司2023年1月1日至2024年5月31日模擬財務(wù)報表附注(十七)長期待攤費用(十八)合同負債(十九)職工薪酬畫第25頁，共46頁 第26頁，共46頁(二十)租賃負債息息息是是是民息 三亞樾城投資有限公司2023年1月1日至2024年5月31日模擬財務(wù)報表附注(二十一)收入 三亞械城投資有限公司2023年1月1日至2024年5月31日模擬財務(wù)報表附注對于在某一時點履行的履約義務(wù)，本公司在客戶取得相關(guān)商品或服務(wù)控制權(quán)時點確認收入。本公司已向客戶轉(zhuǎn)讓商品或服務(wù)而有權(quán)收取對價的權(quán)利(且該權(quán)利取他因素)作為合同資產(chǎn)，合同資產(chǎn)以預期信用損失為基礎(chǔ)計提減值。本公司擁有的、無條件(僅取決于時間流逝)向客戶收取對價的權(quán)利作為應(yīng)收款項列示。本公司已收或應(yīng)收客戶對價而應(yīng)向(二十二)合同成本類似費用)、明確由客戶承擔的成本以及僅因該合同而發(fā)生的其他成本；(2)該成本增加了企業(yè)未來用于履行履約義務(wù)的資源；(3)該成本預期能夠收回。該資產(chǎn)根據(jù)其初始確認時攤銷期限是否超過一個正常營業(yè)周期在存貨或其他非流動資產(chǎn)中五面不不頁可 三亞樾城投資有限公司2023年1月1日至2024年5月31日模擬財務(wù)報表附注遼可 三亞樾城投資有限公司2023年1月1日至2024年5月31日模擬財務(wù)報表附注(二十四)租賃(2)租賃期的評估 三亞樾城投資有限公司2023年1月1日至2024年5月31日模擬財務(wù)報表附注3不頁(3)使用權(quán)資產(chǎn)和租賃負債見“附注三、(十五)”和“附注三、(二十)”。(4)租賃變更(6)適用財會【2022】13號的租金減讓(2)租賃的分類 三亞樾城投資有限公司2023年1月1日至2024年5月31日模擬財務(wù)報表附注「可工弧丕云不弧 三亞撼城投資有限公司2023年1月1日至2024年5月31日模擬財務(wù)報表附注(1)執(zhí)行《企業(yè)會計準則解釋第16號》(財會[2022]31號)中“關(guān)于單項交易產(chǎn)生的資產(chǎn)財政部于2022年11月30日公布了《企業(yè)會計準則解釋第16號》(財會(2022)31號，以下簡稱“解釋第16號”)。(2)執(zhí)行《企業(yè)會計準則解釋第17號》(財會[2023]21號)中“關(guān)于售后租回交易的會計財政部于2023年11月發(fā)布《企業(yè)會計準則解釋第17號》(財會(2023)21號，以下簡稱“解釋第17號”)。本公司自2024年1月1日起施行該規(guī)定，執(zhí)行該規(guī)三亞樾城投資有限公司2023年1月1日至2024年5月31日模擬財務(wù)報表附注(一)主要稅種及稅率稅種計稅依據(jù)實繳增值稅7教育費附加實繳增值稅3地方教育費附加實繳增值稅2企業(yè)所得稅(一)貨幣資金截至2024年5月31日，本公司不存在或有潛在收回風險的款項。截至2024年5月31日，本公司不存在使用權(quán)受限制的貨幣資金。比例(%)比例(%)年以內(nèi)1至2年3至4年2.按預付對象歸集的2024年5月31日余額較大的預付款情況r息rr服用WWW用用具Nr息rr服用WWW用用具 業(yè)越城投債有限公司2023年工月1日至2024年5月31目模擬財務(wù)報表陽注單位名稱與本公司關(guān)系2024年5月31目余古預付款項2024年5月31目余額合計數(shù)的比例預付款時間未結(jié)算原因設(shè)有限公司五年以上未結(jié)算WY(三)其他應(yīng)收款應(yīng)收利息應(yīng)收股利(1)按賬齡披露1年以內(nèi)1至2年3至4年小計(2)按款項性質(zhì)分類情況款項性質(zhì)小計(3)壞賬準備計提情況2024年5月31日未來12個月預期信用損失整個存續(xù)期預期信用損失(未發(fā)生信用減值)整個存續(xù)期預期信用損失(已發(fā)生信用減值)2023年12月31日余額2023年12月31日余額在本期者息者者者者有制用用用用用用用用用者息者者者者有制用用用用用用用用用重團可 三亞樾城投資有限公司2023年1月1日至2024年5月31日模擬財務(wù)報表附注未來12個月預期信用損失整個存續(xù)期預期信用損失(未發(fā)生信用減值)整個存續(xù)期預期信用損失(已發(fā)生信用減值)本期轉(zhuǎn)回本期轉(zhuǎn)銷本期核銷其他變動2024年5月31日2023年12月31日未來12個月預期信用損失整個存續(xù)期預期信用損失(未發(fā)生信用減值)整個存續(xù)期預期信用損失(已發(fā)生信用減值)2022年12月31日余額2022年12月31日余額在本期本期轉(zhuǎn)回-本期轉(zhuǎn)銷本期核銷其他變動2023年12月31日余額(4)本期計提、收回或轉(zhuǎn)回的壞賬準備情況類別2023年12月31日余額2024年5月收回或轉(zhuǎn)回轉(zhuǎn)銷或核銷動(5)按欠款方歸集的2024年5月31日余額較大的其他應(yīng)收款情況單位名稱款項的性質(zhì)2024年5月31日余額賬齡占其他應(yīng)收款2024年5月31日余額合計數(shù)的比例(%)2024年5月31日余額rW是是看有服YMY民民用用rW是是看有服YMY民民用用 三亞越城投資有限公司2023年1月1日至2024年5月31日模擬財務(wù)報表附注單位名稱款項的性質(zhì)2024年5月31日余額占其他應(yīng)收款2024年5月31日余額合計數(shù)的比例(%)2024年5月31日余額察支隊五年以上(四)存貨市政府根據(jù)省政府的回函(【2017】6175號),明確要求本項目必須退200米海岸線進行建設(shè)，(五)其他流動資產(chǎn)(六)固定資產(chǎn)固定資產(chǎn)固定資產(chǎn)清理2.固定資產(chǎn)(1)固定資產(chǎn)情況2024年5月31日電子設(shè)備及用戶網(wǎng)1.2023年12月31日余額(1)處置或報廢二、累計折舊1.2023年12月31日余額(1)計提 三亞樾城投資有限公司2023年1月1日至2024年5月31日模擬財務(wù)報表附注五五玉不牙可玉重麗重重(T了還電子設(shè)備及用戶網(wǎng)(1)處置或報廢1.2023年12月31日余額(1)計提(1)處置或報廢四、賬面價值1.2024年5月31日余額2023年12月31日電子設(shè)備及用戶網(wǎng)1.2022年12月31日余額(1)處置或報廢二、累計折舊1.2022年12月31日余額(1)處置或報廢.2022年12月31日余額(1)處置或報廢四、賬面價值.2023年12月31日余額(七)長期待攤費用2024年5月31日 亞械城投資有限公司2023年1月1日至2024年5月31日模擬財務(wù)報表附注—2023年12月額其他減少2024年5月31日余額租賃費差異資產(chǎn)可抵扣暫時性差異資產(chǎn)資產(chǎn)減值準備(九)短期借款應(yīng)付利息注：2023年12月31款期限為3年。(十)應(yīng)付賬款一年以內(nèi)(含一年)1年以上2.按欠款方歸集的2024年5月31日余額重要的應(yīng)付賬款未償還或結(jié)轉(zhuǎn)的原因天尚設(shè)計集團有限公司未結(jié)算深圳市九歌創(chuàng)筑藝術(shù)設(shè)計有限公司未結(jié)算海南華碩項目管理有限公司未結(jié)算/(十一)應(yīng)付職工薪酬2024年5月31日2023年12月31日余額本期增加本期減少2024年5月31日余額、短期薪酬二、離職后福利-設(shè)定提存計劃 三亞樾城投資有限公司2023年1月1日至2024年5月31日模擬財務(wù)報表附注2023年12月31日余額本期增加本期減少2024年5月31日余額一、工資、獎金、津貼和補貼二、職工福利費三、社會保險費其中：醫(yī)療保險費工傷保險費生育保險費四、住房公積金五、工會經(jīng)費和職工教育經(jīng)費2023年12月31日余額本期增加本期減少2024年5月31日余額1.基本養(yǎng)老保險2.失業(yè)保險費2023年12月31日2022年12月本期增加本期減少2023年12月一、短期薪酬二、離職后福利-設(shè)定提存計劃2.短期薪酬列示2022年12月本期增加本期減少2023年12月二、職工福利費三、社會保險費其中：醫(yī)療保險費工傷保險費生育保險費四、住房公積金五、工會經(jīng)費和職工教育經(jīng)費2022年12月31日余額本期增加本期減少2023年12月31日余額1.基本養(yǎng)老保險2.失業(yè)保險費 三亞樾城投資有限公司2023年1月1日至2024年5月31日模擬財務(wù)報表附注(十二)應(yīng)交稅費(十三)其他應(yīng)付款應(yīng)付股利應(yīng)付利息短期借款應(yīng)付利息1年以內(nèi)(含1年)1年以上(十四)實收資本2023年12月31日余額本期增加本期減少2024年5月31日吉視傳媒股份有限公司(十五)資本公積 三亞樾城投資有限公司2023年1月1日至2024年5月31日模擬財務(wù)報表附注—1—12023年12月31日余額本期增加本期減少2024年5月31日截至2024年5月31日，本公司將向吉視傳媒借款62,091.40萬元債務(wù)以債(十六)未分配利潤2024年1-5月2023年度調(diào)整前上期末未分配利潤調(diào)整期初未分配利潤合計數(shù)(調(diào)增+,調(diào)減-)調(diào)整后期初未分配利潤加：本期歸屬于母公司所有者的凈利潤減：提取法定盈余公積提取任意盈余公積應(yīng)付普通股股利轉(zhuǎn)作股本的普通股股利其他減少(注)期末未分配利潤(十七)稅金及附加印花稅(十八)管理費用J[[[11[[職工薪酬咨詢費設(shè)計費交通差旅費車輛費折舊、攤銷辦公費(十九)財務(wù)費用33可 三亞樾城投資有限公司2023年1月1日至2024年5月31日模擬財務(wù)報表附注利息費用銀行手續(xù)費(二十)其他收益與資產(chǎn)相關(guān)/與收益(二十一)信用減值損失(損失以“—”號填列)(二十二)資產(chǎn)減值損失(二十三)資產(chǎn)處置收益資產(chǎn)處置收益的來源非流動資產(chǎn)處置收益5(二十四)營業(yè)外支出非流動資產(chǎn)毀損報廢損失(二十五)所得稅費用當期所得稅遞延所得稅費用(二十六)現(xiàn)金流量表項目 三亞械城投資有限公司2023年1月1日至2024年5月31日模擬財務(wù)報表附注2、支付其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金付現(xiàn)費用(二十七)現(xiàn)金流量表補充資料1.現(xiàn)金流量表補充資料表凈利潤資產(chǎn)減值損失固定資產(chǎn)折舊、油氣資產(chǎn)折耗、生產(chǎn)性生物資產(chǎn)折舊使用權(quán)資產(chǎn)折舊無形資產(chǎn)攤銷長期待攤費用攤銷處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)的損失(收益以“一”號填列)固定資產(chǎn)報廢損失(收益以“一”號填財務(wù)費用(收益以“一”號填列)投資損失(收益以“—”號填列)填列)填列)存貨的減少(增加以“—”號填列)經(jīng)營性應(yīng)收項目的減少(增加以“—”號填列)經(jīng)營性應(yīng)付項目的增加(減少以“—”號填列)一年內(nèi)到期的可轉(zhuǎn)換公司債券當期新增的使用權(quán)資產(chǎn) 三亞樾城投資有限公司2023年1月1日至2024年5月31日模擬財務(wù)報表附注2.現(xiàn)金和現(xiàn)金等價物的構(gòu)成、現(xiàn)金可隨時用于支付的數(shù)字貨幣二、現(xiàn)金等價物其中：三個月內(nèi)到期的債券投資其中：母公司或集團內(nèi)子公司使用受限制的現(xiàn)金和現(xiàn)金等價物(一)本企業(yè)的母公司情況業(yè)務(wù)性質(zhì)注冊資本(萬企業(yè)的持股比例(%)權(quán)比例(%)吉視傳媒股份有限公司長春市凈月開發(fā)區(qū)和美路999號吉視(二)其他關(guān)聯(lián)方情況其他關(guān)聯(lián)方與本企業(yè)關(guān)系吉視傳媒信息服務(wù)有限責任公司受同一最終母公司控制北京吉視匯通科技有限責任公司受同一最終母公司控制吉視傳媒文化產(chǎn)業(yè)投資有限責任公司受同一最終母公司控制吉林省東北亞大數(shù)據(jù)創(chuàng)業(yè)服務(wù)有限公司受同一最終母公司控制吉視傳媒創(chuàng)業(yè)投資有限公司受同一最終母公司控制吉視傳媒藝術(shù)品投資管理有限公司受同一最終母公司控制撫松紫竹房地產(chǎn)開發(fā)有限公司受同一最終母公司控制吉視傳媒影院投資管理有限公司受同一最終母公司控制鎮(zhèn)賚吉視飛翔電影院有限公司受同一最終母公司控制烏蘭浩特吉視歐亞影城有限公司受同一最終母公司控制長春吉視萬豪世紀影城有限公司受同一最終母公司控制吉林省吉地生香農(nóng)業(yè)科技有限責任公司受同一最終母公司控制(三)關(guān)聯(lián)交易情況 三亞磁城投資有限公司2023年1月1日至2024年5月31日模擬財務(wù)報表附住無2.關(guān)聯(lián)擔保情況無說明吉視傳媒股份有限公司4.其他關(guān)聯(lián)交易關(guān)聯(lián)交易內(nèi)容吉視傳媒股份有限公司委貸利息(四)關(guān)聯(lián)方應(yīng)收應(yīng)付款項國吉視傳媒股份有限公司吉視傳媒創(chuàng)業(yè)投資有限公司應(yīng)付利息古視傳媒股份有限公司截至2024年5月31日，本公司無需要披露的重要承諾及或有事項。2024年6月30日，吉視傳媒與其控股股東吉林廣播電視臺簽署了《資產(chǎn)置換協(xié)議》,吉視傳媒擬置出持有的本公司100%股權(quán)，并置入控股股東吉林廣播電視臺下屬的IPTV業(yè)務(wù)2024年7月2日，根據(jù)《三亞樾城投資有限公司股東會決議》,本公司將向吉視傳媒借款2024年7月4日，本公司已完成工商登記變更，變更前注冊資本為10,000.00萬元，變更后九、其他重要事項原因為三亞市政府根據(jù)省政府的回函(【2017】6175號),明確要求本項目必須退200米海岸三亞樾城投資有限公司評估基準日：2024年5月31日被評估單位：三亞樾城投資有限公司AB123 4持有至到期投資5-6--7--8固定資產(chǎn)9工程物資 固定資產(chǎn)清理- -開發(fā)支出長期待攤費用-資產(chǎn)總計負債合計凈資產(chǎn)(所有者權(quán)益)評估機構(gòu)：北京國楓興華資