企業(yè)管理-《公司現(xiàn)金管理制度》

會(huì)計(jì)實(shí)操文庫(kù)1/7企業(yè)管理-《公司現(xiàn)金管理制度》一、目的為規(guī)范公司現(xiàn)金使用與管理，確保現(xiàn)金收付的安全與合理，特制定本制度。

二、現(xiàn)金使用范圍

1.支付給員工的工資、獎(jiǎng)金、津貼等。2.結(jié)算起點(diǎn)以下的零星支出。3.根據(jù)規(guī)定允許使用現(xiàn)金支付的其他支出。

三、現(xiàn)金收付原則

1.收付現(xiàn)金必須根據(jù)合法的原始憑證。2.現(xiàn)金收付應(yīng)當(dāng)面點(diǎn)清，做到日清月結(jié)。

四、庫(kù)存現(xiàn)金管理

1.庫(kù)存現(xiàn)金限額應(yīng)根據(jù)公司實(shí)際情況合理確定。2.超出庫(kù)存限額的現(xiàn)金應(yīng)及時(shí)送存銀行。

五、現(xiàn)金支出審批流程

1.各部門需明確支出的審批權(quán)限和流程。2.重大現(xiàn)金支出需經(jīng)過特定的審批程序。

六、現(xiàn)金保管

1.現(xiàn)金應(yīng)存放在安全可靠的地方。2.保管現(xiàn)金的人員應(yīng)具備相應(yīng)的責(zé)任意識(shí)和安全意識(shí)。

七、監(jiān)督與檢查

1.定期對(duì)現(xiàn)金管理情況進(jìn)行內(nèi)部審計(jì)和檢查。2.對(duì)違反現(xiàn)金管理制度的行為及時(shí)予以糾正和處理。

八、附則

1.本制度經(jīng)[批準(zhǔn)機(jī)構(gòu)]批準(zhǔn)后生效。2.本制度的解釋權(quán)歸[解釋部門]所有。

出納現(xiàn)金管理主要包括以下幾個(gè)方面：

現(xiàn)金收付：

1.嚴(yán)格按照規(guī)定的程序辦理現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)，審核相關(guān)原始憑證的真實(shí)性、合法性和準(zhǔn)確性。2.當(dāng)面清點(diǎn)現(xiàn)金，確保收付金額準(zhǔn)確無誤。

現(xiàn)金保管：

1.將現(xiàn)金妥善存放在保險(xiǎn)柜等安全的地方。2.確?，F(xiàn)金存放環(huán)境的安全，防止被盜、被搶或遭受其他損失。

現(xiàn)金盤點(diǎn)：

1.定期進(jìn)行現(xiàn)金盤點(diǎn)，做到日清月結(jié)，保證賬實(shí)相符。2.如發(fā)現(xiàn)現(xiàn)金長(zhǎng)短款，及時(shí)查明原因并按規(guī)定進(jìn)行處理。

現(xiàn)金日記賬：

1.及時(shí)、準(zhǔn)確地登記現(xiàn)金日記賬，詳細(xì)記錄現(xiàn)金收支的時(shí)間、金額、來源和去向等信息。2.做到賬目清晰、書寫規(guī)范。

庫(kù)存現(xiàn)金限額：

1.遵守單位規(guī)定的庫(kù)存現(xiàn)金限額，不得超額留存現(xiàn)金。2.對(duì)于超過限額的現(xiàn)金，及時(shí)繳存銀行。

票據(jù)管理：

1.對(duì)現(xiàn)金支票、轉(zhuǎn)賬支票等票據(jù)進(jìn)行嚴(yán)格管理，建立領(lǐng)用、注銷登記制度。2.確保票據(jù)的安全和正確使用。

安全防范意識(shí)：

1.出納人員應(yīng)保持高度的安全防范意識(shí)，防止現(xiàn)金被盜竊、詐騙等情況發(fā)生。2.嚴(yán)格遵守現(xiàn)金