材料會計崗位職責(zé)（三篇）VIP

第1頁共1頁材料會計崗位職責(zé)1，負(fù)責(zé)公司日常財務(wù)業(yè)務(wù)及會計核算工作（包括費用核算、賬務(wù)處理、會計憑證登記、根據(jù)公司制度編寫會計憑證，做到憑證合法、手續(xù)完備、數(shù)字準(zhǔn)確、摘要清晰）2，按要求及時限申報納稅情況，配合上級各項工作，加強財務(wù)知識的學(xué)習(xí)和流程的熟悉，結(jié)合工作實際向上級提出合理化建議3，每月應(yīng)付款項的編制、船舶結(jié)算表的及時編制，每月各項臺賬的及時更新及歸檔。4，嚴(yán)守公司財務(wù)機密，不泄露公司財務(wù)數(shù)據(jù)5，完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他日常工作材料會計崗位職責(zé)（二）1、采購入庫單據(jù)審核包括如下內(nèi)容：審核發(fā)票、銷貨單位出庫單據(jù)（如需付現(xiàn)金應(yīng)有現(xiàn)金收據(jù)，現(xiàn)金收據(jù)要有現(xiàn)金收訖章或財務(wù)專用章或者購買商品貨主的身份證復(fù)印件同時復(fù)印件上要注明所購買的商品已經(jīng)金額并確認(rèn)簽字）、繳庫單、請購單、購銷協(xié)議、內(nèi)部評審單、總部評審及合同等。查看繳庫單上的編碼在采購入庫中是能查到，查不到不予報銷（費用類和固定資產(chǎn)類不用入庫）還要注意一下幾點：（1）單據(jù)抬頭應(yīng)該一致;（2）發(fā)票真實、印章清晰;（3）品名規(guī)格型號、數(shù)量核對一致;（4）實際采購數(shù)量和請購單差異較大的須補請購單;（5）單品采購超過____元需要購銷協(xié)議，單品采購超過____元還需要分公司內(nèi)部評審，單品采購超過____萬元還需要總部評審;（6）看系統(tǒng)采購入庫單入什么庫，以便于做憑證時入對應(yīng)科目;單據(jù)審核并簽字后轉(zhuǎn)交主辦會計和分公司總經(jīng)理簽字后就可以報賬了。2、維護(hù)發(fā)票（1）錄入材料采購憑證時，如果取得了增值稅專用發(fā)票，則借方原材料為不含稅價，并錄入應(yīng)交稅金進(jìn)項稅分錄;按取得普通發(fā)票的核算方式錄入憑證，會出現(xiàn)錯誤。一張繳庫單對應(yīng)一張系統(tǒng)采購入庫單、一張系統(tǒng)發(fā)票，而報賬時可能幾張繳庫單一并報賬，在錄入憑證時登記為一張會計憑證，此時應(yīng)對幾張發(fā)票的合計金額與憑證金額進(jìn)行核對，保證一致。（2）發(fā)票從采購入庫單生成，根據(jù)經(jīng)審核后的單價、金額進(jìn)行修改;（3）材料采購未入庫直接入費用的業(yè)務(wù)用友系統(tǒng)沒有采購入庫單，不需要做發(fā)票，直接編制會計憑證。部門輔助核算按材料或者費用使用、發(fā)生歸屬進(jìn)行歸集。<1>、維護(hù)發(fā)票的金額必須和做憑證的金額一致<2>、價格查詢單價以不高于歷史最高單價稽核，主要參照最近一次采購價格。審核完畢在“審核人”處簽字。3、制單正常要先維護(hù)發(fā)票再制單，但包材的要先制單再維護(hù)發(fā)票。4、入庫單審核每周從庫管處拿回《繳庫單》其中一聯(lián)與系統(tǒng)采購入庫單核對。根據(jù)庫管的業(yè)務(wù)熟練程度前期可以縮短周期，時間長后可以延長周期。核對項目包括：金額、數(shù)量、名稱、供應(yīng)商廠家。5、出庫單審核每周從庫管處拿回《出庫單》其中一聯(lián)與系統(tǒng)采購出庫核對。根據(jù)庫管的業(yè)務(wù)熟練程度前期可以縮短周期，時間長后可以延長周期。核對：名稱、數(shù)量、領(lǐng)用部門、收發(fā)類別。材料會計崗位職責(zé)（三）1.負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)與外部有關(guān)單位（如業(yè)務(wù)往來單位、銀行、稅務(wù)等）的關(guān)系;2.負(fù)責(zé)制定公司的財務(wù)計劃、財務(wù)預(yù)算等工作;3.嚴(yán)格執(zhí)行公司財務(wù)管理規(guī)定，審核各類原始單據(jù)等憑證，準(zhǔn)確編制會計憑證;4.定期對往來賬務(wù)進(jìn)行分析，出具月度財務(wù)報表;5.負(fù)責(zé)本部門及時完成各項有關(guān)涉稅業(yè)務(wù)，包括稅務(wù)申報、稅金繳納、清算（及退繳）等工作;6.負(fù)責(zé)本部門及時完成公司證件的年檢申報等工作;7.負(fù)責(zé)公司的資金管理工作，負(fù)責(zé)資金的調(diào)