銀行股份有限公司同城票據(jù)交換業(yè)務(wù)操作規(guī)程（試行）

附件

XX銀行股份有限公司

同城票據(jù)交換業(yè)務(wù)操作規(guī)程

第一章總則

第一條為規(guī)范XX銀行股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“本

行”）同城票據(jù)交換和資金清算業(yè)務(wù)操作，保證同城票據(jù)

交換業(yè)務(wù)的正常運(yùn)行，依據(jù)《票據(jù)法》、《支付結(jié)算辦法》、

《天津同城票據(jù)交換和資金清算管理辦法》等有關(guān)規(guī)定，

結(jié)合本行實(shí)際，制定本操作規(guī)程。

第二條本操作規(guī)程適用于本行參加中國人民銀行天津

分行組織的同城票據(jù)交換的各營業(yè)機(jī)構(gòu)，外埠營業(yè)機(jī)構(gòu)依

中國人民銀行當(dāng)?shù)貦C(jī)構(gòu)規(guī)定執(zhí)行。

第三條同城票據(jù)交換是指在同一票據(jù)交換區(qū)域內(nèi)，使

用中國人民銀行當(dāng)?shù)貦C(jī)構(gòu)認(rèn)可的票據(jù)或結(jié)算憑證作為資金

收付憑據(jù)，完成資金收付的業(yè)務(wù)。

第二章職責(zé)分工

第四條管轄行會(huì)計(jì)運(yùn)營部職責(zé)：

（一）負(fù)責(zé)制定同城票據(jù)交換業(yè)務(wù)操作規(guī)程。

（二）負(fù)責(zé)同一票據(jù)交換轄區(qū)內(nèi)各營業(yè)機(jī)構(gòu)同城票據(jù)交

換系統(tǒng)的新增、撤銷或變更的申請(qǐng)工作。

（三）負(fù)責(zé)同城清算章的申領(lǐng)和收繳、銷毀工作。

（四）負(fù)責(zé)與第三方專遞公司簽訂委托合同；申領(lǐng)票據(jù)

袋、專用鎖片等同城票據(jù)交換耗材。

（五）負(fù)責(zé)對(duì)同一票據(jù)交換轄區(qū)內(nèi)營業(yè)機(jī)構(gòu)同城票據(jù)交

換業(yè)務(wù)進(jìn)行指導(dǎo)、監(jiān)督和檢查。

第五條管轄行清算中心職責(zé)：

（一）負(fù)責(zé)核對(duì)同一票據(jù)交換轄區(qū)內(nèi)營業(yè)機(jī)構(gòu)上劃同城

票據(jù)清算差額。

（二）負(fù)責(zé)根據(jù)中國人民銀行當(dāng)?shù)仄睋?jù)清算機(jī)構(gòu)出具的

資金清算憑證清算同城票據(jù)交換資金。

第六條營業(yè)機(jī)構(gòu)職責(zé)：

（一）負(fù)責(zé)向同一票據(jù)交換轄區(qū)的所屬管轄行會(huì)計(jì)運(yùn)營

部提交本機(jī)構(gòu)同城票據(jù)交換系統(tǒng)的新增、撤銷或變更申請(qǐng)。

（二）負(fù)責(zé)對(duì)同城票據(jù)交換業(yè)務(wù)進(jìn)行審核及業(yè)務(wù)處理。

（三）負(fù)責(zé)根據(jù)本行大額資金查證制度的規(guī)定，對(duì)大額

交易向客戶進(jìn)行核實(shí)并予以登記。

第三章基本規(guī)定

第七條同城票據(jù)交換及資金清算業(yè)務(wù)必須堅(jiān)持“先借

后貸、收妥抵用、銀行不墊款”和“及時(shí)交換、差額清算”

的基本原則。

第八條同城票據(jù)交換每個(gè)營業(yè)日進(jìn)行午場(chǎng)和晚場(chǎng)兩場(chǎng)

票據(jù)交換及資金清算；只參加晚場(chǎng)交換的營業(yè)機(jī)構(gòu)午場(chǎng)不

得提出票據(jù)；參加兩場(chǎng)交換的營業(yè)機(jī)構(gòu)午場(chǎng)不得向只參加晚

場(chǎng)票據(jù)交換的銀行提出票據(jù)；午場(chǎng)交換不得提出支票、匯

票和同城特約委托收款等借記業(yè)務(wù)。

第九條營業(yè)機(jī)構(gòu)相關(guān)崗位職責(zé)：

（一）票據(jù)經(jīng)辦崗負(fù)責(zé)對(duì)提出、提入票據(jù)業(yè)務(wù)進(jìn)行審核;

提出、提入票據(jù)和憑證的賬務(wù)處理；在核心系統(tǒng)打印提出

清單。

（二）票據(jù)清算崗負(fù)責(zé)對(duì)提出、提入票據(jù)業(yè)務(wù)進(jìn)行復(fù)審;

核對(duì)提出票據(jù)的筆數(shù)、金額與核心系統(tǒng)打印的提出清單是

否一致；對(duì)提出票據(jù)打碼；核對(duì)提入票據(jù)的筆數(shù)、金額與

同城票據(jù)清算中心提供的提入業(yè)務(wù)清單是否一致；登記各

類登記簿；查詢退票信息，執(zhí)行退票操作；與專遞公司辦

理票據(jù)交換包交接手續(xù)。

（三）票據(jù)復(fù)核崗由會(huì)計(jì)主管擔(dān)任，負(fù)責(zé)保管同城清算

章；核對(duì)提出票據(jù)打碼內(nèi)容與票據(jù)記載信息是否一致；核

對(duì)提出票據(jù)的筆數(shù)、金額與核心系統(tǒng)打印的提出清單是否

一致；核對(duì)提出票據(jù)打碼筆數(shù)、金額與核心系統(tǒng)打印的提

出清單是否一致；在提出票據(jù)上加蓋同城清算章。

第十條同城票據(jù)交換業(yè)務(wù)包括提出借方業(yè)務(wù)、提出貸

方業(yè)務(wù)、提入借方業(yè)務(wù)、提入貸方業(yè)務(wù)。

（一）提出借方業(yè)務(wù)，指本行提出借方票據(jù)和憑證，向

付款行或相關(guān)機(jī)構(gòu)收取資金的業(yè)務(wù)。提出借方票據(jù)和憑證

種類包括：支票、匯票、同城特約委托收款憑證等以及提

入借方票據(jù)中被本行退回的票據(jù)和憑證。

（二）提出貸方業(yè)務(wù)，指本行提出貸方憑證，向收款行

或相關(guān)機(jī)構(gòu)支付資金的業(yè)務(wù)。提出貸方憑證種類包括：委

托收款憑證、稅票、進(jìn)賬單、財(cái)政撥款專用憑證等以及提

入貸方憑證中被本行退回的票據(jù)和憑證。

（三）提入借方業(yè)務(wù)，指本行根據(jù)提入的借方票據(jù)和憑

證從付款人賬戶中扣款的業(yè)務(wù)。提入借方票據(jù)和憑證種類

包括：支票、匯票、同城特約委托收款憑證等以及被付款

行或相關(guān)機(jī)構(gòu)退回的提出借方票據(jù)和憑證。

（四）提入貸方業(yè)務(wù)，指本行根據(jù)提入的貸方憑證為收

款人收取資金的業(yè)務(wù)。提入貸方憑證種類包括：委托收款

憑證、稅票、進(jìn)賬單、財(cái)政撥款專用憑證等以及被收款行

或相關(guān)機(jī)構(gòu)退回的提出貸方憑證。

第十一條同城票據(jù)交換執(zhí)行“差額清算”，對(duì)每場(chǎng)應(yīng)

收、應(yīng)付票據(jù)的差額資金，直接通過本行開立在中國人民

銀行當(dāng)?shù)貦C(jī)構(gòu)的清算賬戶進(jìn)行清算，晚場(chǎng)交換的差額于下

一個(gè)工作日進(jìn)行清算。

第十二條嚴(yán)格執(zhí)行崗位分離制度，各營業(yè)機(jī)構(gòu)辦理同

城票據(jù)交換業(yè)務(wù)時(shí)，經(jīng)辦崗、清算崗、復(fù)核崗嚴(yán)禁兼崗，

杜絕一手清。

第十三條票據(jù)交換包管理

（一）委托專遞公司代為傳遞票據(jù)交換包的營業(yè)機(jī)構(gòu)，

應(yīng)在《重要單據(jù)交接登記簿》（附件1）上做好交接登記。

（二）票據(jù)清算崗應(yīng)親自與專遞公司辦理票據(jù)交換包交

接手續(xù)，不得委托他人代辦或中途辦理其他事項(xiàng)。

（三）票據(jù)清算崗應(yīng)檢查交換包是否完好無損，并妥善

保管和使用，確保票據(jù)、憑證不被損壞或丟失。

（四）營業(yè)機(jī)構(gòu)交接票據(jù)交換包的地點(diǎn)必須是在營業(yè)柜

臺(tái)，且必須在錄像監(jiān)控下進(jìn)行交接。

（五）提出的票據(jù)交換包均應(yīng)使用帶號(hào)碼的封袋鎖扣加

封傳遞，號(hào)碼單的號(hào)碼與鎖片的號(hào)碼必須一致，加蓋同城

清算章的號(hào)碼單裝在票據(jù)交換包內(nèi)的透明窗口處。

（六）提回的票據(jù)交換包，應(yīng)核對(duì)號(hào)碼單和鎖扣的號(hào)碼

是否一致，如出現(xiàn)鎖扣損壞、票據(jù)袋內(nèi)漏裝號(hào)碼單、號(hào)碼

單未加蓋同城清算章或號(hào)碼單所填號(hào)碼與封袋鎖扣號(hào)碼不

符等情況，應(yīng)立即與中國人民銀行當(dāng)?shù)仄睋?jù)清算中心聯(lián)系。

第十四條同城清算紀(jì)律

（一）退票管理

退票分為網(wǎng)絡(luò)退票、實(shí)物退票和傳真退票三種方式。其

中，網(wǎng)絡(luò)退票只限于可采集圖像的支票，該類支票通過網(wǎng)

絡(luò)退票系統(tǒng)辦理退票業(yè)務(wù)。無法通過網(wǎng)絡(luò)退票方式進(jìn)行退

票處理的，可采取其他方式退票。參加兩場(chǎng)交換的營業(yè)機(jī)

構(gòu)和其他參加兩場(chǎng)交換的銀行機(jī)構(gòu)之間的退票可采取實(shí)物

退票方式，退票于下一場(chǎng)交換提出。

（二）退票截止時(shí)間和票據(jù)抵用時(shí)間：

1、晚場(chǎng)交換的票據(jù)退票截止時(shí)間和抵用時(shí)間，為晚場(chǎng)

交換日（晚場(chǎng)交換日指票據(jù)清算中心清分票據(jù)的日期）的下

一營業(yè)日的16：00；

2、網(wǎng)絡(luò)退票發(fā)送業(yè)務(wù)的窗口關(guān)閉時(shí)間為15:40,接收業(yè)

務(wù)的窗口關(guān)閉時(shí)間為15:50；

3、傳真退票截止時(shí)間為16:00,中國人民銀行有特殊規(guī)

定的除外。

（三）營業(yè)機(jī)構(gòu)提出的交換票據(jù)，均應(yīng)在磁碼區(qū)域內(nèi)按

規(guī)定格式打碼，無法打碼的憑證裝入專用口袋打碼提出，

每個(gè)信封內(nèi)憑證和附件不得超過3張，打印的磁碼不得擦花、

污染；對(duì)同一個(gè)提入行提出多筆不能直接打碼的同類票據(jù)

時(shí)，用計(jì)數(shù)單匯總筆數(shù)和金額，并將匯總金額在計(jì)數(shù)單上

打碼，將實(shí)物票據(jù)裝入專用信封。

（四）票據(jù)交換專用信封（牛皮紙信封）只能裝入不能

過清分機(jī)（或不能直接打碼）的票據(jù)和附件，與清算票據(jù)

無關(guān)的其他物品一律不得裝入票據(jù)交換專用信封。

（五）營業(yè)機(jī)構(gòu)提出的票據(jù)不得夾帶大頭針、回形針、

釘書針等鐵質(zhì)雜物。

（六）營業(yè)機(jī)構(gòu)提出的票據(jù)，應(yīng)按下列要求放置：

1、提出總數(shù)卡、批控卡的磁碼域方向與票據(jù)磁碼域方

向保持一致；

2、票據(jù)順序與日記賬順序保持一致。實(shí)際提出的票據(jù)

筆數(shù)應(yīng)與提出總數(shù)卡、批控卡的筆數(shù)相符；批控卡的批次

合計(jì)數(shù)應(yīng)與提出總數(shù)卡的批次數(shù)相符；實(shí)際提出的金額應(yīng)

與提出總數(shù)卡的金額相符；

3、提出總數(shù)卡放在所有提出票據(jù)之前，批控卡放在相

應(yīng)批次提出票據(jù)之前。

（七）營業(yè)機(jī)構(gòu)提出的票據(jù)、打碼信封、匯總單、提出

總數(shù)卡、流水清單、批控卡等應(yīng)加蓋同城清算章。

（八）每場(chǎng)交換提出、提入的票據(jù)和憑證應(yīng)與提出、提

入業(yè)務(wù)清單一致，提出、提入業(yè)務(wù)軋差的余額，應(yīng)與清算

差額表一致。

（九）提出借方業(yè)務(wù)，收款賬戶限定為正常狀態(tài)的對(duì)公

賬戶、個(gè)人結(jié)算賬戶、可手工記賬的內(nèi)部賬戶。

（十）營業(yè)機(jī)構(gòu)每場(chǎng)交換收票時(shí)間內(nèi)收進(jìn)的票據(jù)，必須

全部提出，不得截留延壓票據(jù)。

（十一）營業(yè)機(jī)構(gòu)票據(jù)交換，應(yīng)堅(jiān)持換人復(fù)核制度，一

切憑證必須換人復(fù)核，未經(jīng)復(fù)核的，不得進(jìn)行賬務(wù)處理，

不得提出。

（十二）對(duì)本行提出的貸記業(yè)務(wù)，應(yīng)先借記客戶賬再提

出交換；提出的借記業(yè)務(wù)，除見票即付的業(yè)務(wù)外，收妥入

賬；對(duì)提入業(yè)務(wù)應(yīng)嚴(yán)格審查提入票據(jù)、憑證的真實(shí)性、合

法性和有效性。

（十三）提出、提入的退票業(yè)務(wù)均應(yīng)在中國人民銀行當(dāng)

地機(jī)構(gòu)規(guī)定的時(shí)間內(nèi)及時(shí)處理。各類退票業(yè)務(wù)須登記相關(guān)

登記簿，以備事后查考。對(duì)本行提出的借、貸記業(yè)務(wù)的退

票應(yīng)優(yōu)先處理，避免造成客戶資金未收妥已入賬。對(duì)退票

行無理（如無退票理由書等）提出退票的，應(yīng)重新向?qū)Ψ?/p>

行提出交換；對(duì)提入的票據(jù)嚴(yán)格按照規(guī)定進(jìn)行退票，對(duì)提

入的借方票據(jù)發(fā)生退票時(shí)，退票理由為空頭支票或印鑒不

符的，應(yīng)及時(shí)上報(bào)中國人民銀行。

第四章同城票據(jù)交換提出業(yè)務(wù)

第一節(jié)票據(jù)交換提出

第十五條提出借方業(yè)務(wù)

（一）票據(jù)受理審核

票據(jù)經(jīng)辦崗收到客戶提交的借方票據(jù)和一式三聯(lián)進(jìn)賬單,

應(yīng)審查下列事項(xiàng)：

1、檢查票據(jù)的提入行是否屬于參加同城票據(jù)交換的銀

行機(jī)構(gòu)（可通過天津同城票據(jù)交換綜合管理系統(tǒng)查詢清算

號(hào)是否存在、是否正確）；

2、是否存在異地支票或其他中國人民銀行規(guī)定不能通

過同城票據(jù)交換進(jìn)行清算的票據(jù)；

3、票據(jù)的金額大小寫是否一致，與進(jìn)賬單的金額是否

相符；

4、需進(jìn)行委托收款背書的票據(jù)，持票人是否在票據(jù)的

背面作委托收款背書；

5、持票人賬號(hào)、戶名是否相符；

6、票據(jù)和憑證是否按統(tǒng)一規(guī)定印制，票據(jù)是否真實(shí)，

是否超過提示付款期限，是否為遠(yuǎn)期票據(jù)；

7、持票人是否在本行開戶，持票人是否為該票據(jù)記載

的收款人或最后一手持票人，與進(jìn)賬單上的名稱是否一致;

8、票據(jù)必須記載的事項(xiàng)是否齊全，出票金額、出票日

期、收款人名稱是否更改，其他記載事項(xiàng)的更改是否由原

記載人簽章證明；

9、背書轉(zhuǎn)讓的票據(jù)背書是否連續(xù)，簽章是否符合規(guī)定,

背書使用粘單的是否按規(guī)定在粘接處簽章。

如審核有誤，票據(jù)經(jīng)辦崗將票據(jù)及進(jìn)賬單退還客戶；審

核無誤的，票據(jù)經(jīng)辦崗在第一聯(lián)進(jìn)賬單加蓋憑證受理章交

還客戶。

（二）提出借方業(yè)務(wù)處理

票據(jù)經(jīng)辦崗根據(jù)票據(jù)及進(jìn)賬單通過［1621-提出借方］交

易進(jìn)行賬務(wù)處理，會(huì)計(jì)分錄為：

借：313101-同城票據(jù)清算

貸：224713-同城提出付單掛賬款項(xiàng)

完成系統(tǒng)交易，打印的通用憑證加蓋辦訖章作記賬憑證。

提出票據(jù)交票據(jù)清算崗打印磁碼；第二聯(lián)進(jìn)賬單、第三聯(lián)

進(jìn)賬單專夾保管。

第十六條提出貸方業(yè)務(wù)

（一）票據(jù)受理審核

票據(jù)經(jīng)辦崗收到客戶提交的票據(jù)及貸方憑證，應(yīng)審查下

列事項(xiàng)：

1、檢查憑證的提入行是否為參加同城票據(jù)交換的銀行

機(jī)構(gòu)；

2、票據(jù)的金額大小寫是否一致，與貸方憑證的金額是

否相符；

3、出票人賬號(hào)、戶名是否相符；

4、出票人簽章與預(yù)留銀行印鑒是否相符，與客戶約定

使用支付密碼的，其密碼是否記載正確；

5、票據(jù)和憑證是否按統(tǒng)一規(guī)定印制，票據(jù)是否真實(shí)，

是否超過提示付款期限，是否為遠(yuǎn)期票據(jù)；

5、票據(jù)必須記載的事項(xiàng)是否齊全，出票金額、出票日

期、收款人名稱是否更改，其他記載事項(xiàng)的更改是否由原

記載人簽章證明；

6、出票人賬戶是否有足夠支付的款項(xiàng)；

7、出票人委托銀行主動(dòng)付款的，對(duì)出票人結(jié)算IC卡的

認(rèn)證是否通過。

如審核有誤，票據(jù)經(jīng)辦崗將票據(jù)及貸方憑證退還客戶；

審核無誤的，票據(jù)經(jīng)辦崗在貸方憑證受理回單聯(lián)加蓋憑證

受理章交還客戶。

（二）提出貸方業(yè)務(wù)處理

票據(jù)經(jīng)辦崗根據(jù)票據(jù)及貸方憑證通過［1622-提出貸方］

交易進(jìn)行賬務(wù)處理，會(huì)計(jì)分錄為：

借：2101-單位活期存款/2H1-儲(chǔ)蓄活期存款

貸:313101-同城票據(jù)清算

完成系統(tǒng)操作，打印的通用憑證加蓋辦訖章作記賬憑證,

借方票據(jù)作記賬憑證附件，提出貸方憑證交票據(jù)清算崗打

印磁碼。如符合大額查證標(biāo)準(zhǔn)，應(yīng)根據(jù)本行大額資金查證

制度，向客戶進(jìn)行核實(shí)并予以登記。

如提出的貸方憑證種類為稅款憑證的，應(yīng)通過“2315待

結(jié)算財(cái)政款項(xiàng)”科目下的“231510待報(bào)解預(yù)算收入”核算,

并在稅款憑證各聯(lián)次上加蓋辦訖章。

票據(jù)經(jīng)辦崗?fù)ㄟ^［1622-提出貸方］交易進(jìn)行賬務(wù)處理，

會(huì)計(jì)分錄為：

借：2101-單位活期存款/2H1-儲(chǔ)蓄活期存款

貸：231510-待報(bào)解預(yù)算收入

借：231510-待報(bào)解預(yù)算收入

貸：313101-同城票據(jù)清算

交易成功后，打印通用憑證加蓋辦訖章作記賬憑證，

稅款憑證的銀行留存聯(lián)作記賬憑證附件。

第十七條提出票據(jù)的打碼、核對(duì)和封包

（一）票據(jù)清算崗對(duì)清分機(jī)可清分的提出票據(jù)逐筆進(jìn)行

打碼。

（二）對(duì)清分機(jī)不能清分的多聯(lián)票據(jù)，其聯(lián)數(shù)不超過3

張的（含粘單和附件），逐筆裝入專用口袋，在專用口袋下

方打碼。

（三）票據(jù)聯(lián)數(shù)超過3張或過厚的，以及對(duì)同一個(gè)提入

行提出多筆結(jié)算憑證（如代收稅款憑證、特約委托收款憑

證等），票據(jù)清算崗按照提入行分別將實(shí)物票據(jù)裝入專用信

封加封，按照提入行和票據(jù)類別分別填制計(jì)數(shù)單，第一聯(lián)

計(jì)數(shù)單粘貼在專用信封正面，第二聯(lián)計(jì)數(shù)單打印磁碼隨提

出票據(jù)提出。

（四）票據(jù)清算崗對(duì)提出票據(jù)進(jìn)行打碼時(shí)，每200筆分

作一批，不足200筆或分批處理后不夠200筆的尾數(shù)，視同

一批票據(jù)處理。

（五）票據(jù)清算崗?fù)瓿梢慌睋?jù)磁碼打印后，打印該批

次提出票據(jù)批控卡，放置于該批票據(jù)上方。

（六）完成全部票據(jù)磁碼打印后，票據(jù)清算崗打印提

出票據(jù)提出總數(shù)卡。

（七）票據(jù)清算崗對(duì)本場(chǎng)提出業(yè)務(wù)的匯總金額與票據(jù)經(jīng)

辦崗提交的提出票據(jù)清單金額進(jìn)行核對(duì)，核對(duì)無誤后，打

印兩聯(lián)提出票據(jù)打碼日記賬，一聯(lián)留底備查，一聯(lián)附提出

總數(shù)卡、批控卡提出交換。

（八）票據(jù)復(fù)核崗審核提出票據(jù)清單、提出總數(shù)卡、批

控卡、提出票據(jù)打碼日記賬記載的票據(jù)筆數(shù)、金額與實(shí)物

是否一致，核對(duì)無誤后，在提出票據(jù)、專用口袋、計(jì)數(shù)單、

批控卡、提出總數(shù)卡、提出票據(jù)打碼日記賬和提出票據(jù)交

換信件清單以及退票理由書等所有參加交換的單據(jù)上加蓋

同城清算章，票據(jù)清算崗在批控卡、提出總數(shù)卡上加蓋個(gè)

人名章。

（九）票據(jù)清算崗將本批次所有提出票據(jù)、信件裝入交

換包，卡封片加蓋同城清算章后，使用卡封片封裝交換包,

并登記《重要單據(jù)交接登記簿》，按約定時(shí)間交專遞公司投

遞人員，由投遞人員在《重要單據(jù)交接登記簿》上簽收。

第二節(jié)后續(xù)處理

第十八條本行提出的票據(jù)，被他行退票，票據(jù)清算崗

分以下情況操作：

（一）網(wǎng)絡(luò)退票，在同城票據(jù)交換綜合管理系統(tǒng)接收監(jiān)

控報(bào)文，確認(rèn)信息無誤且退票理由符合中國人民銀行規(guī)定

后，打印退票信息。

（二）傳真退票，收到傳真退票通知書，確認(rèn)票據(jù)確為

本行該場(chǎng)提出、未超過中國人民銀行規(guī)定的退票時(shí)限后，

填寫傳真退票通知書簽收單，提交票據(jù)復(fù)核崗審核，審核

無誤后，加蓋同城清算章和個(gè)人名章，傳真發(fā)送至退票行,

確認(rèn)已經(jīng)收到退票信息。

（三）收到退票后，登記《退票簽收登記簿》（附件2）。

第十九條提出借方退票業(yè)務(wù)處理

對(duì)于提出借方退票，如果對(duì)方行采取午場(chǎng)實(shí)物退票方

式，營業(yè)機(jī)構(gòu)在午場(chǎng)交換時(shí)收到退票實(shí)物后及時(shí)進(jìn)行賬務(wù)

處理；如果對(duì)方行采取網(wǎng)絡(luò)退票或傳真退票方式，營業(yè)機(jī)

構(gòu)在收到退票信息后及時(shí)進(jìn)行賬務(wù)處理，收到退票實(shí)物時(shí)

不再進(jìn)行賬務(wù)處理。

票據(jù)經(jīng)辦崗收到票據(jù)清算崗傳遞的退票票據(jù)信息頁或退

票實(shí)物，通過［1625-提出被退票］交易進(jìn)行退票操作，會(huì)計(jì)

分錄為：

借：224713-同城提出付單掛賬款項(xiàng)

貸:313101-同城票據(jù)清算

交易成功后，打印通用憑證加蓋辦訖章作記賬憑證，退

票票據(jù)信息頁以及專夾保管的第二聯(lián)、第三聯(lián)進(jìn)賬單作記

賬憑證附件；如為傳真退票的，傳真退票通知書作記賬憑

證附件；如為實(shí)物退票的，票據(jù)復(fù)印件作記賬憑證附件。

票據(jù)經(jīng)辦崗將被退回的借方票據(jù)退還客戶，并要求客戶在

《退票簽收登記簿》進(jìn)行簽收。

第二十條提出貸方退票業(yè)務(wù)處理

提出貸方退票在收到退票實(shí)物后進(jìn)行賬務(wù)處理。票據(jù)

經(jīng)辦崗收到貸方票據(jù)退票實(shí)物后，通過［1625-提出被退票］

交易進(jìn)行退票操作，會(huì)計(jì)分錄為：

借：313101-同城票據(jù)清算

貸：2101-單位活期存款/2H1-儲(chǔ)蓄活期存款

交易成功后，打印通用憑證加蓋辦訖章作記賬憑證，退

票理由書復(fù)印件作記賬憑證附件。

第二十一條退票時(shí)間過后，在確認(rèn)退票已經(jīng)處理完畢

的情況下，對(duì)提出借方業(yè)務(wù)，票據(jù)經(jīng)辦崗?fù)ㄟ^［1629-提出

借方收妥］交易批量入客戶賬，會(huì)計(jì)分錄為：

借：224713-同城提出付單掛賬款項(xiàng)

貸：2101-單位活期存款/2H1-儲(chǔ)蓄活期存款

交易成功后，打印通用憑證加蓋辦訖章作記賬憑證，第

二聯(lián)進(jìn)賬單作記賬憑證附件，第三聯(lián)進(jìn)賬單加蓋辦訖章作

入賬通知交還客戶。

第五章同城票據(jù)交換提入業(yè)務(wù)

第一節(jié)票據(jù)交換提入

第二十二條收到天津票據(jù)清算中心提入的交換包后，

票據(jù)清算崗檢查交換包包裝是否完好，檢查無誤后做好交

接登記。

第二十三條票據(jù)清算崗打開交換包后，應(yīng)檢查以下事

項(xiàng)：

（一）提入的票據(jù)、信件及票據(jù)清算中心下發(fā)的單證是

否為本行提入，提入票據(jù)和憑證是否齊全。

（二）直接打碼的票據(jù)磁碼與實(shí)物票據(jù)的提入行、借貸

方向與金額是否相符。

（三）專用口袋上的磁碼與專用口袋內(nèi)實(shí)物是否一致，

提入行借貸方向及金額是否正確。

（四）提入交換信件與提入交換信件清單是否一致。

（五）打印磁碼的計(jì)數(shù)單與對(duì)應(yīng)的交換信件中的實(shí)物是

否一致，提入行、借貸方向和匯總金額是否正確。

（六）資金清算憑證、提入業(yè)務(wù)清單、提入交換信件

清單金額是否一致；提入業(yè)務(wù)清單、提入交換信件清單與

實(shí)物是否相符。

第二十四條票據(jù)經(jīng)辦崗接收提入票據(jù)，就提入的票據(jù)

和憑證審核下列事項(xiàng)：

（一）審核提入票據(jù)是否為本行票據(jù)。

（二）票據(jù)和憑證是否按統(tǒng)一規(guī)定印制，是否真實(shí)，是

否超過提示付款期限。

（三）出票人的簽章是否符合規(guī)定，核對(duì)預(yù)留銀行印鑒

是否相符；簽約使用支付密碼的票據(jù)，校驗(yàn)支付密碼是否

正確。

（四）票據(jù)的大小寫金額是否一致，文字書寫是否正確。

（五）票據(jù)必須記載的事項(xiàng)是否齊全，出票金額、出票

日期、收款人名稱是否更改，其他記載事項(xiàng)的更改是否由

原記載人簽章證明。

（六）背書轉(zhuǎn)讓的票據(jù)是否按規(guī)定的范圍轉(zhuǎn)讓，背書是

否連續(xù)，簽章是否符合規(guī)定，背書使用粘單的是否按規(guī)定

在粘接處簽章。

（七）持票人是否在票據(jù)的背面作委托收款背書。

（八）票據(jù)的第一背書人是否與收款人名稱一致。

（九）票據(jù)是否加蓋提出行同城清算章。

（十）按照本行大額資金查證制度的規(guī)定，與付款人電

話核實(shí)并予以登記。

（十一）對(duì)不同票據(jù)和結(jié)算憑證還應(yīng)對(duì)其特性方面進(jìn)行

審核。

第四節(jié)后續(xù)處理

第二十五條提入借方票據(jù)業(yè)務(wù)處理

票據(jù)經(jīng)辦崗審核借方票據(jù)無誤，符合付款條件的，通過

[1623-提回借方]交易進(jìn)行賬務(wù)處理，會(huì)計(jì)分錄為：

借：2101-單位活期存款/2H1-儲(chǔ)蓄活期存款

貸：313101-同城票據(jù)清算

交易成功后，打印通用憑證加蓋辦訖章作記賬憑證，借

方票據(jù)作記賬憑證附件。

第二十六條提入貸方憑證業(yè)務(wù)處理

票據(jù)經(jīng)辦崗審核貸方憑證無誤，符合入賬條件的，通過

[1624-提回貸方]交易進(jìn)行賬務(wù)處理，會(huì)計(jì)分錄為：

借：313101-同城票據(jù)清算

貸：2101-單位活期存款/2H1-儲(chǔ)蓄活期存款

交易成功后，打印通用憑證加蓋辦訖章作記賬憑證，貸

方憑證作記賬憑證附件。

第二十七條本行提入的票據(jù)，符合中國人民銀行規(guī)定

退票理由的，應(yīng)將票據(jù)在規(guī)定的退票通知時(shí)限內(nèi)，采取網(wǎng)

絡(luò)、傳真或?qū)嵨锿似钡男问?，將退票票?jù)的詳細(xì)信息和退

票理由通知提出行并登記《退票登記簿》（附件3）。

第二十八條提入票據(jù)退票業(yè)務(wù)處理

（一）提入借方退票業(yè)務(wù)處理

票據(jù)經(jīng)辦崗審核借方票據(jù)不符合付款條件的，通過

[1623-提回借方]交易進(jìn)行掛賬處理，會(huì)計(jì)分錄為：

借：161199-待退提入票據(jù)應(yīng)付款

貸：313101-同城票據(jù)清算

交易成功后，打印通用憑證加蓋辦訖章作記賬憑證，退

票借方票據(jù)復(fù)印件、退票理由書復(fù)印件作記賬憑證附件。

再通過［1626-提回退票］交易進(jìn)行退票處理，會(huì)計(jì)分錄

為：

借:3131借-同城票據(jù)清算

貸：161199-待退提入票據(jù)應(yīng)付款

交易成功后，打印通用憑證加蓋辦訖章作記賬憑證。

（二）提入貸方退票業(yè)務(wù)處理

票據(jù)經(jīng)辦崗審核貸方憑證不符合付款條件的，通過

［1624-提回貸方］交易進(jìn)行掛賬處理，會(huì)計(jì)分錄為：

借：313101-同城票據(jù)清算

貸：224799-待退提入票據(jù)應(yīng)收款

交易成功后，打印通用憑證加蓋辦訖章作記賬憑證，退

票貸方憑證復(fù)印件、退票理由書復(fù)印件作記賬憑證附件。

再通過［1626-提回退票］交易進(jìn)行退票處理，會(huì)計(jì)分錄

為：

借：224799-待退提入票據(jù)應(yīng)收款

貸：313101-同城票據(jù)清算

交易成功后，打印通用憑證加蓋辦訖章作記賬憑證。

提入的貸方憑證退票，須在下一場(chǎng)連同其他提出票據(jù)一

同打碼提出，退票資金參加該場(chǎng)資金清算。

第二十九條票據(jù)清算崗?fù)ㄟ^網(wǎng)絡(luò)、傳真或?qū)嵨锿似狈?/p>

式通知退入行。其中，通過網(wǎng)絡(luò)退票的，實(shí)物票據(jù)和退票

理由書一并裝入網(wǎng)絡(luò)退票專用信封（該信封不再打碼提出）,

并填寫網(wǎng)絡(luò)退票信件清單，以信件交換的方式提出。一個(gè)

網(wǎng)絡(luò)退票專用信封內(nèi)，只能裝入同一個(gè)票據(jù)退入行的票據(jù),

不得將不同退入行的票據(jù)混裝在一個(gè)信封內(nèi)提出。

（一）網(wǎng)絡(luò)退票資金參加晚場(chǎng)資金清算，營業(yè)機(jī)構(gòu)通過

網(wǎng)絡(luò)退票系統(tǒng)提出的退票數(shù)據(jù)，包括筆數(shù)和金額，由票據(jù)

清算中心直接導(dǎo)入清分系統(tǒng)的晚場(chǎng)票據(jù)清算業(yè)務(wù)中，進(jìn)行

資金清算與軋差。

（二）通過傳真退票方式的退票，營業(yè)機(jī)構(gòu)須在晚場(chǎng)與

其他提出票據(jù)一同打碼提出，退票資金參加晚場(chǎng)資金清算。

（三）參加兩場(chǎng)交換的營業(yè)機(jī)構(gòu)和其他參加兩場(chǎng)交換的

銀行機(jī)構(gòu)間，可以在午場(chǎng)交換時(shí)采取實(shí)物退票方式退票，

營業(yè)機(jī)構(gòu)須在午場(chǎng)交換時(shí)將退票與其他提出票據(jù)一同打碼

提出，退票資金參加午場(chǎng)資金清算。

第三十條營業(yè)機(jī)構(gòu)發(fā)現(xiàn)出票人有簽發(fā)空頭支票、與預(yù)

留印鑒不符票據(jù)或結(jié)算憑證的行為時(shí)，除按照上述規(guī)定退

票外，還應(yīng)按照《中國人民銀行關(guān)于對(duì)簽發(fā)空頭支票行為

實(shí)施行政處罰有關(guān)問題的通知》（銀發(fā)〔2005〕114號(hào)）的

相關(guān)要求，上報(bào)中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)，并配合對(duì)出

票人實(shí)施行政處罰。

第五章資金清算

第三十一條各營業(yè)機(jī)構(gòu)在該場(chǎng)同城票據(jù)交換提入業(yè)務(wù)

已全部處理完畢后，打印提入、提出票據(jù)清單，核對(duì)核心

業(yè)務(wù)系統(tǒng)”313101-同城票據(jù)清算”科目余額和該場(chǎng)資金清

算憑證軋差額。

第三十二條各營業(yè)機(jī)構(gòu)核對(duì)資金清算憑證無誤后，通

過［1704-資金匯劃往賬（一記雙訖）］交易與所屬管轄行清

算中心進(jìn)行清算，若資金清算憑證軋差額在貸方，會(huì)計(jì)分

錄為：

借：313101-同城票據(jù)清算（清算中心）

貸：313101-同城票據(jù)清算（本機(jī)構(gòu)）

若資金清算憑證軋差額在借方，會(huì)計(jì)分錄為：

借：313101-同城票據(jù)清算（本機(jī)構(gòu)）

貸：313101-同城票據(jù)清算（清算中心）

交易成功后，打印通用憑證加蓋辦訖章作記賬憑證，資

金清算憑證、提入和提出票據(jù)清單作記賬憑證附件。

第三十三條全轄內(nèi)各營業(yè)機(jī)構(gòu)全部清算完畢后，管轄

行清算中心以中國人民銀行提供的該場(chǎng)資金清算憑證為依

據(jù)，通過［1102-單筆傳票記賬］交易，對(duì)在中國人民銀行開

立的清算賬戶資金和同城票據(jù)資金清算科目進(jìn)行資金清算,

資金清算憑證上清算賬戶借（收）差時(shí)，會(huì)計(jì)分錄為：

借：110101-存放央行備付金款項(xiàng)

貸：313101-同城票據(jù)清算

資金清算憑證上清算賬戶貸（付）差時(shí)，會(huì)計(jì)分錄為：

借：3131借-同城票據(jù)清算

貸：110101-存放央行備付金款項(xiàng)

交易成功后，打印通用憑證加蓋辦訖章作記賬憑證，資

金清算憑證作記賬憑證附件。

第三十四條管轄行清算中心完成該場(chǎng)資金清算后，核

對(duì)本機(jī)構(gòu)“313101-同城票據(jù)清算”科目余額，確保本機(jī)構(gòu)

“313101-同城票據(jù)清算”科目余額為零。

第六章監(jiān)督檢查

第三十五條同一票據(jù)交換區(qū)域內(nèi)管轄行會(huì)計(jì)運(yùn)營部門

應(yīng)加強(qiáng)對(duì)同城票據(jù)交換業(yè)務(wù)的管理，并將同城票據(jù)交換業(yè)

務(wù)管理作為日常監(jiān)督檢查的重要內(nèi)容，對(duì)同城票據(jù)交換業(yè)

務(wù)管理工作進(jìn)行檢查，以保證同城票據(jù)交換業(yè)務(wù)正常、規(guī)

范操作。