廣西壯族自治區(qū)融資租賃公司監(jiān)管評(píng)級(jí)評(píng)分細(xì)則

附件1-1

廣西壯族自治區(qū)融資租賃公司

監(jiān)管評(píng)級(jí)評(píng)分細(xì)則

為加強(qiáng)轄內(nèi)融資租賃公司監(jiān)督管理，規(guī)范經(jīng)營(yíng)行為，防范化

解風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)我區(qū)融資租賃行業(yè)規(guī)范有序高質(zhì)量發(fā)展，根據(jù)《銀

保監(jiān)會(huì)關(guān)于印發(fā)融資租賃公司監(jiān)督管理暫行辦法的通知》（銀保監(jiān)

發(fā)（2020）22號(hào)）、《廣西壯族自治區(qū)地方金融監(jiān)督管理?xiàng)l例》及

《廣西壯族自治區(qū)融資租賃公司監(jiān)督管理實(shí)施細(xì)則（試行）》（桂

金監(jiān)壹［2023）X號(hào)）等相關(guān)規(guī)定，制訂本細(xì)則。

一、考評(píng)內(nèi)容

自治區(qū)地方金融監(jiān)管局根據(jù)日常監(jiān)管掌握的情況以及其他相

關(guān)信息，對(duì)融資租賃公司的公司治理、風(fēng)險(xiǎn)控制、業(yè)務(wù)情況及財(cái)

務(wù)管理、合規(guī)經(jīng)營(yíng)、加分項(xiàng)、減分項(xiàng)等要素作出評(píng)價(jià)判斷，對(duì)融

資租賃公司進(jìn)行監(jiān)管評(píng)級(jí)，并根據(jù)評(píng)級(jí)結(jié)果依法依規(guī)對(duì)融資租賃

公司進(jìn)行分類監(jiān)管。

二、評(píng)級(jí)劃分

根據(jù)各評(píng)級(jí)要素得分，按要素權(quán)重加權(quán)匯總后確定得分，總

分為100分?？荚u(píng)總分達(dá)到90分（含）以上的為A級(jí)，75分（含）?

89分為B級(jí)，60分（含）?74分為C級(jí)，60分以下為D級(jí)。

具體細(xì)則如下表所示：

1-

廣西壯族自治區(qū)融資租賃公司現(xiàn)場(chǎng)檢查評(píng)分表

指標(biāo)指標(biāo)

評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)得分

名稱分值

(1)

公司治理結(jié)構(gòu)健全，股東會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和高級(jí)管理層之間的權(quán)責(zé)關(guān)系明確，議事規(guī)則、決策程序有效的得分；公司治理結(jié)構(gòu)有待

治理4

完善，股東會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和高級(jí)管理層之間的權(quán)責(zé)關(guān)系基本明確，議事規(guī)則、決策程序較為合理的得分；公司治理結(jié)構(gòu)不健全，4

結(jié)構(gòu)2

股東會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和高級(jí)管理層之間的權(quán)責(zé)關(guān)系不明確，議事規(guī)則、決策程序混亂的得0分。

(2)

每年按規(guī)定召開相關(guān)會(huì)議，公司按照相關(guān)議事規(guī)則、決策程序和內(nèi)審制度科學(xué)高效運(yùn)作的得3分；基本按規(guī)定召開相關(guān)會(huì)議，基本按照相

履表3

情況關(guān)議事規(guī)則、決策程序和內(nèi)審制度運(yùn)作的得1.5分；不能按照相關(guān)議事規(guī)則、決策程序和內(nèi)審制度運(yùn)作的得0分。

(3)具有完善的公司價(jià)值準(zhǔn)則、規(guī)則和實(shí)施體系；建立了嚴(yán)格的責(zé)任制度、清晰的決策權(quán)限；具有完善的財(cái)務(wù)管理制度、業(yè)務(wù)管理制度、

運(yùn)營(yíng)

運(yùn)營(yíng)管理制度等，并完全參照?qǐng)?zhí)行的得3分；公司價(jià)值準(zhǔn)則、規(guī)則和實(shí)施體系較為完善；責(zé)任制度、決策權(quán)限較為嚴(yán)格清晰；財(cái)務(wù)

體系3

管理制度、業(yè)務(wù)管理制度、運(yùn)營(yíng)管理制度等設(shè)置不完善；執(zhí)行情況不全面的得1.5分；公司未能有明確的價(jià)值準(zhǔn)則、規(guī)則和實(shí)施體

系；未設(shè)置責(zé)任制度和決策權(quán)限；未制定財(cái)務(wù)管理制度、業(yè)務(wù)管理制度、運(yùn)營(yíng)管理制度等；不能參照相關(guān)制度執(zhí)行的得。分。

(4)

建立了完善的內(nèi)部控制體系及風(fēng)險(xiǎn)控制制度、內(nèi)部審計(jì)制度，并嚴(yán)格參照相關(guān)制度執(zhí)行的得3分；內(nèi)部控制體系及風(fēng)險(xiǎn)控制制度、

內(nèi)控

內(nèi)部審計(jì)制度建立相對(duì)完整，或基本能參照相關(guān)制度執(zhí)行的得L5分；未建立內(nèi)部控制體系及風(fēng)險(xiǎn)控制制度、內(nèi)部審計(jì)制度，或未3

公

司制度

參照相關(guān)制度執(zhí)行的得分。

治

理0

部門和崗位設(shè)置合理，至少設(shè)立了業(yè)務(wù)、財(cái)務(wù)、風(fēng)險(xiǎn)等部門，且各部門之間職責(zé)分工明確、專人專崗，部門及崗位不存在職責(zé)交叉情況的

(5)得3分；部門和崗位設(shè)置基本合理，至少設(shè)立了業(yè)務(wù)、財(cái)務(wù)、風(fēng)險(xiǎn)等部門，且各部門之間職責(zé)分工基本明確，部門及崗位存在一定程度職

部門3

而成責(zé)交叉情況的得1.5分；部門和崗位設(shè)置不夠合理，未設(shè)置公司正常運(yùn)營(yíng)所需的部門，且各部門之間職責(zé)分工不明確，部門及崗位職責(zé)交

叉較為嚴(yán)重的得0分。

員工數(shù)量30人及以上且具備足夠的專業(yè)知識(shí)、從業(yè)經(jīng)驗(yàn)和業(yè)務(wù)素質(zhì)，能夠?qū)Ω黝悩I(yè)務(wù)的開展實(shí)現(xiàn)有效支撐的得3分；員工數(shù)量10

(6)

人(含)至30人且具備必要的專業(yè)知識(shí)、從業(yè)經(jīng)驗(yàn)和業(yè)務(wù)素質(zhì)，能夠滿足和維持現(xiàn)有業(yè)務(wù)的日常運(yùn)作的得2分；員工數(shù)量5人

人員3

(含)至人且具備必要的專業(yè)知識(shí)、從業(yè)經(jīng)驗(yàn)和業(yè)務(wù)素質(zhì)，能夠滿足和維持現(xiàn)有業(yè)務(wù)的日常運(yùn)作的得分；員工數(shù)量不足人

配備1015

或?qū)I(yè)知識(shí)、從業(yè)經(jīng)驗(yàn)和業(yè)務(wù)素質(zhì)難以滿足和維持現(xiàn)有業(yè)務(wù)的日常運(yùn)作的得0分。

(7)

部門負(fù)責(zé)人及以上人員具有金融、財(cái)務(wù)、法律行業(yè)從業(yè)背景且無(wú)不良記錄的占比達(dá)70%及以上的得3分；部門負(fù)責(zé)人及以上人員

管理團(tuán)

具有金融、財(cái)務(wù)、法律行業(yè)從業(yè)背景且無(wú)不良記錄的占比50%(含)至70%的得1.5分；部門負(fù)責(zé)人及以上人員具有金融、財(cái)務(wù)、3

隊(duì)配備

法律行業(yè)從業(yè)背景且無(wú)不良記錄的占比不足50%的得0分。

——2——

標(biāo)評(píng)價(jià)

稱要點(diǎn)指標(biāo)

評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)

得分

分值

租賃業(yè)務(wù)操作規(guī)程科學(xué)嚴(yán)謹(jǐn)，建立分級(jí)審批制度、定期檢查監(jiān)督機(jī)制和內(nèi)部問(wèn)責(zé)制度，各項(xiàng)制度具有可操作性且得到有效執(zhí)行，能

(8)

業(yè)務(wù)

夠有效防范和控制業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的得3分；租賃業(yè)務(wù)操作規(guī)程較為合理，建立分級(jí)審批制度、定期檢查監(jiān)督機(jī)制和內(nèi)部問(wèn)責(zé)制度，但部

3

操作

分制度未得到有效執(zhí)行，能在一定程度上防范和控制業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的得2分；未建立租賃業(yè)務(wù)操作規(guī)程、分級(jí)審批制度、定期檢查監(jiān)

督機(jī)制和內(nèi)部問(wèn)責(zé)制度，或部分制度存在明顯瑕疵、執(zhí)行情況較差，未能實(shí)現(xiàn)對(duì)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的防范和控制的得0分。

)

(9

資產(chǎn)制定了審慎規(guī)范的融資租賃資產(chǎn)分類制度，能夠根據(jù)租賃資產(chǎn)分類標(biāo)準(zhǔn)及時(shí)準(zhǔn)確認(rèn)定業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)類別，分類結(jié)果連續(xù)、穩(wěn)定的得3分；

分3

類制定了租賃資產(chǎn)分類標(biāo)準(zhǔn)，能夠根據(jù)分類標(biāo)準(zhǔn)認(rèn)定業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)類別，分類結(jié)果相對(duì)連續(xù)、穩(wěn)定的得2分；未制定明確的租賃資產(chǎn)分

類制度，或未能按照租賃資產(chǎn)分類制度認(rèn)定業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)類別，或分類結(jié)果缺乏連續(xù)性和穩(wěn)定性的得0分。

(T

客建立了事后追償和處置制度以及風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，各項(xiàng)機(jī)制具有可操作性且均得到有效執(zhí)行的得3分；建立信用評(píng)估制度、事后追

0)戶

信

用償和處置制度、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制以及防欺詐制度，但部分制度在可操作性上存在瑕疵，未能得到有效執(zhí)行的得1.5分；未建立信用

3

評(píng)估制度、事后追償和處置制度、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制以及防欺詐制度，或部分制度存在明顯瑕疵，不具備可操作性，執(zhí)行情況較差的得

0分。

(11)

按照規(guī)定，對(duì)相應(yīng)業(yè)務(wù)在中國(guó)人民銀行征信中心的動(dòng)產(chǎn)融資統(tǒng)一登記公示系統(tǒng)辦理相關(guān)權(quán)屬登記，并按照相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定及時(shí)辦

登記

3

理有關(guān)權(quán)屬登記得3分；按照規(guī)定，未能完全在中國(guó)人民銀行征信中心的動(dòng)產(chǎn)融資統(tǒng)一登記公示系統(tǒng)辦理相關(guān)權(quán)屬登記，并按照

制度

相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定及時(shí)辦理有關(guān)權(quán)屬登記得1.5分；大部分業(yè)務(wù)未按照規(guī)定，辦理有關(guān)權(quán)屬登記得0分。

(T

關(guān)2)聯(lián)

建立關(guān)聯(lián)交易管理制度，涉及關(guān)聯(lián)交易業(yè)務(wù)的均按照該制度執(zhí)行，并能夠出具相關(guān)過(guò)程決策書面材料得2分；未建立關(guān)聯(lián)交易管

交易2

理制度，未能出具關(guān)聯(lián)交易決策的書面材料的得0分。

風(fēng)險(xiǎn)

對(duì)一個(gè)關(guān)聯(lián)方的全部融資租賃業(yè)務(wù)余額不超過(guò)凈資產(chǎn)的20%得2分；對(duì)一個(gè)關(guān)聯(lián)方的全部融資租賃業(yè)務(wù)余額超過(guò)凈資產(chǎn)的20%

控制

2

(13)

至30%得1分；對(duì)一個(gè)關(guān)聯(lián)方的全部融資租賃業(yè)務(wù)余額超過(guò)凈資產(chǎn)的30%得0分。

關(guān)聯(lián)

對(duì)全部關(guān)聯(lián)方的全部融資租賃業(yè)務(wù)余額不得超過(guò)凈資產(chǎn)的40%得2分；對(duì)全部關(guān)聯(lián)方的全部融資租賃業(yè)務(wù)余額超過(guò)凈資產(chǎn)的40%

度

2

至50%得1分；對(duì)全部關(guān)聯(lián)方的全部融資租賃業(yè)務(wù)余額超過(guò)凈資產(chǎn)的50%得0分。

對(duì)單一承租人的全部融資租賃業(yè)務(wù)余額不超過(guò)凈資產(chǎn)的20%得2分；對(duì)單一承租人的全部融資租賃業(yè)務(wù)余額超過(guò)凈資產(chǎn)的20%

2

(14)

至30%得1分；對(duì)單一承租人的全部融資租賃業(yè)務(wù)余額超過(guò)凈資產(chǎn)的30%得0分。

集中

對(duì)單一集團(tuán)的全部融資租賃業(yè)務(wù)余額不超過(guò)凈資產(chǎn)的40%得2分；對(duì)單一集團(tuán)的全部融資租賃業(yè)務(wù)余額超過(guò)凈資產(chǎn)的40%至50%

度

2

得1分；對(duì)單一集團(tuán)的全部融資租賃業(yè)務(wù)余額超過(guò)凈資產(chǎn)的50%得0分。

(15)

嚴(yán)格按照資產(chǎn)分類計(jì)提損失準(zhǔn)備，一般風(fēng)險(xiǎn)損失準(zhǔn)備年末余額不低于風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)余額的設(shè)得3分；不按照資產(chǎn)分類計(jì)提損失準(zhǔn)備，

3

撥備

但一般風(fēng)險(xiǎn)損失準(zhǔn)備年末余額不低于風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)余額的1%得1分；未按照資產(chǎn)分類計(jì)提損失準(zhǔn)備，且一般風(fēng)險(xiǎn)損失準(zhǔn)備年末余額低

覆蓋率