會計崗位說明書

第第頁會計崗位說明書會計崗位說明書（通用8篇）會計崗位說明書篇1會計核算崗位職責編制：魏長進審核：徐勝民批準：X有限公司會計核算崗位職責一、在主管領(lǐng)導下，做好會計核算及電腦管理工作。二、根據(jù)國家規(guī)定的會計制度和財務(wù)要求，設(shè)置總賬賬戶和有關(guān)的明細賬戶，處理核算過程中的有關(guān)業(yè)務(wù)問題，做到手續(xù)完備，數(shù)字準確，賬目清楚。三、負責月末賬的核對工作，在賬賬相符的基礎(chǔ)上編制有關(guān)轉(zhuǎn)賬分錄，在總賬科目余額平衡的基礎(chǔ)上及時編制會計報表。四、及時清理債券、債務(wù)，對各種應(yīng)收款要及時催收，結(jié)算超過一個月期限的要上門催收，對需付的款項在手續(xù)完備的前提下，根據(jù)資金情況及時付清，保證信譽。五、負責對各類賬單、憑證、賬冊和報表的整理、裝訂和保管工作、未經(jīng)辦理手續(xù)和有關(guān)領(lǐng)導批準，財務(wù)會計檔案不得調(diào)離和外借。六、完成上級交辦的其他任務(wù)。X有限公司會計崗位說明書篇2一、崗位職責：崗位職責概述：負責監(jiān)督、核算公司各項成本費用的發(fā)生情況，向公司領(lǐng)導提供成本信息和改進建議，加強公司成本控制。二、工作職責：1：在財務(wù)部經(jīng)理的領(lǐng)導下開展本職工作。2：協(xié)助部門經(jīng)理建立、健全公司與財務(wù)管理有關(guān)的各項規(guī)章制度。3：負責進行成本預(yù)測，做好公司的年度成本預(yù)算。4：負責核算產(chǎn)品生產(chǎn)成本各構(gòu)成環(huán)節(jié)，審核相關(guān)單據(jù)，計算產(chǎn)品生產(chǎn)成本，合理分配間接費用。：5：負責編制與成本有關(guān)的會計憑證，并及時登記相應(yīng)的明細賬。6：定期編制成本報表進行成本分析，查找問題，總結(jié)經(jīng)驗，提出相應(yīng)改進建議。7：負責匯總編制年度成本分析報告，分析差異，提出相應(yīng)的改進建議。8：組織做好原材料、半成品、產(chǎn)成品等的清查、盤點工作，發(fā)現(xiàn)問題及時妥善解決。9：負責核對倉庫報送的原材料暫估單據(jù)，編制材料暫估憑證，加強管理，及時督促開票。10：負責相關(guān)成本費用資料的收集、整理和管理工作。11：參與制定材料的計劃價，核定產(chǎn)品的銷售基準價。12：指導相關(guān)環(huán)節(jié)做好材料核算工作。13：做好與內(nèi)外有關(guān)部門、環(huán)節(jié)的溝通、協(xié)調(diào)工作。14：完成公司中心工作和上級領(lǐng)導臨時交辦的其他工作。三、工作協(xié)作關(guān)系內(nèi)部：各部門外部：財政、銀行、稅務(wù)等機構(gòu)任職資格教育水平：大?；虼髮Ｒ陨蠈W歷。專業(yè)要求：財務(wù)管理及其他相關(guān)專業(yè)。具有初級以上的專業(yè)技術(shù)職稱。工作經(jīng)驗：3年以上成本核算工作經(jīng)驗。知識技能：掌握財務(wù)、成本會計等方面的專業(yè)知識；掌握財務(wù)管理制度，熟悉會計法等法律、法規(guī)；掌握公司成本、費用、利潤方面的情況，了解公司生產(chǎn)經(jīng)營的基本情況。能力要求：業(yè)務(wù)實施能力：能嚴格執(zhí)行財經(jīng)制度，獨立完成本崗位工作任務(wù)。協(xié)調(diào)溝通能力：能夠有效協(xié)調(diào)與其他環(huán)節(jié)的工作關(guān)系。語言文字能力：能撰寫工作計劃、工作總結(jié)等公文，有較強的口頭表達能力。理解判斷能力：能對本職范圍內(nèi)出現(xiàn)的問題進行調(diào)查、分析、判斷，并提出相應(yīng)解決辦法。任職者聲明并簽署：3：我清楚、同意、理解并嚴格執(zhí)行本《崗位說明書》所載明的權(quán)利與義務(wù)。任職者簽名：年月日會計崗位說明書篇31、采購入庫單據(jù)審核包括如下內(nèi)容：審核發(fā)票、銷貨單位出庫單據(jù)(如需付現(xiàn)金應(yīng)有現(xiàn)金收據(jù)，現(xiàn)金收據(jù)要有現(xiàn)金收訖章或財務(wù)專用章或者購買商品貨主的身份證復(fù)印件同時復(fù)印件上要注明所購買的商品已經(jīng)金額并確認簽字)、繳庫單、請購單、購銷協(xié)議、內(nèi)部評審單、總部評審及合同等。查看繳庫單上的編碼在采購入庫中是能查到，查不到不予報銷(費用類和固定資產(chǎn)類不用入庫)還要注意一下幾點：(1)單據(jù)抬頭應(yīng)該一致;(2)發(fā)票真實、印章清晰;(3)品名規(guī)格型號、數(shù)量核對一致;(4)實際采購數(shù)量和請購單差異較大的須補請購單;(5)單品采購超過2024元需要購銷協(xié)議，單品采購超過5000元還需要分公司內(nèi)部評審，單品采購超過1萬元還需要總部評審;(6)看系統(tǒng)采購入庫單入什么庫，以便于做憑證時入對應(yīng)科目;單據(jù)審核并簽字后轉(zhuǎn)交主辦會計和分公司總經(jīng)理簽字后就可以報賬了。2、維護發(fā)票(1)錄入材料采購憑證時，如果取得了增值稅專用發(fā)票，則借方原材料為不含稅價，并錄入應(yīng)交稅金進項稅分錄;按取得普通發(fā)票的核算方式錄入憑證，會出現(xiàn)錯誤。一張繳庫單對應(yīng)一張系統(tǒng)采購入庫單、一張系統(tǒng)發(fā)票，而報賬時可能幾張繳庫單一并報賬，在錄入憑證時登記為一張會計憑證，此時應(yīng)對幾張發(fā)票的合計金額與憑證金額進行核對，保證一致。(2)發(fā)票從采購入庫單生成，根據(jù)經(jīng)審核后的單價、金額進行修改;(3)材料采購未入庫直接入費用的業(yè)務(wù)用友系統(tǒng)沒有采購入庫單，不需要做發(fā)票，直接編制會計憑證。部門輔助核算按材料或者費用使用、發(fā)生歸屬進行歸集。1、維護發(fā)票的金額必須和做憑證的金額一致2、價格查詢單價以不高于歷史最高單價稽核，主要參照最近一次采購價格。審核完畢在“審核人”處簽字。3、制單正常要先維護發(fā)票再制單，但包材的要先制單再維護發(fā)票。4、入庫單審核每周從庫管處拿回《繳庫單》其中一聯(lián)與系統(tǒng)采購入庫單核對。根據(jù)庫管的業(yè)務(wù)熟練程度前期可以縮短周期，時間長后可以延長周期。核對項目包括：金額、數(shù)量、名稱、供應(yīng)商廠家。5、出庫單審核每周從庫管處拿回《出庫單》其中一聯(lián)與系統(tǒng)采購出庫核對。根據(jù)庫管的業(yè)務(wù)熟練程度前期可以縮短周期，時間長后可以延長周期。核對：名稱、數(shù)量、領(lǐng)用部門、收發(fā)類別。會計崗位說明書篇41.按照物資分類辦法進行物資總帳和分賬的設(shè)置，嚴格按照物資分類辦法對物資進行分類匯總統(tǒng)計。2.并對工地材料員所統(tǒng)計的材料認真核對，票據(jù)是否齊全，收發(fā)是否一致。3.及時了解工地材料員收到材料的進場工作情況，及時催促材料收、發(fā)是否及時。并對所進材料進行匯總，4.外協(xié)隊伍的調(diào)撥材料是否相對應(yīng)，以便對調(diào)撥數(shù)量的統(tǒng)計。5.供應(yīng)商的結(jié)算，檢查票據(jù)是否齊全，數(shù)量與發(fā)票是否一致，有無白條出現(xiàn)，應(yīng)及時通知供應(yīng)商到材料員處換取票據(jù)。以防收料員少計或多計，引起不必要的對材料混亂和錯誤的記賬。6.每天做好供應(yīng)商預(yù)付款的登記，并及時與財務(wù)溝通，掌握并了解供應(yīng)商余額情況。7.負責各種材料的原始憑證記錄，核算依據(jù)，并準確及時地傳遞和反饋信息，及時分類保管好管理資料。8.按時按月向財務(wù)傳送材料入帳與消耗等的資料匯總情況，做到盈虧有原因，損壞有報告，記賬有憑證，調(diào)整有依據(jù)。9.忠于職守，實事求是，全面、準確、及時上報統(tǒng)計資料。倉庫和財務(wù)部都有材料明細賬，各自登記和維護自己的材料明細賬。但倉庫明細賬是只有數(shù)量沒有金額的。倉庫根據(jù)入庫和出口單記賬，財務(wù)是根據(jù)出入庫數(shù)量加權(quán)平均計算出庫金額的。會