回款與收款管理制度

回款與收款管理制度1.背景與目的回款與收款作為企業(yè)經(jīng)營活動中的緊要環(huán)節(jié)，對于確保企業(yè)資金流動和經(jīng)濟(jì)效益具有緊要意義。為了規(guī)范公司的回款與收款管理流程，提高回款與收款效率，保證資金流動的安全性和穩(wěn)定性，訂立本回款與收款管理制度。2.適用范圍本制度適用于全部涉及公司回款與收款的部門、人員和項(xiàng)目。3.重要內(nèi)容3.1.回款管理3.1.1.回款監(jiān)控與跟進(jìn)每個部門應(yīng)當(dāng)設(shè)立特地負(fù)責(zé)回款的團(tuán)隊(duì)或人員，負(fù)責(zé)回款的監(jiān)控與跟進(jìn)工作?；乜畋O(jiān)控與跟進(jìn)工作包含但不限于：及時了解客戶回款情況，跟蹤逾期賬款，催收欠款等?；乜畋O(jiān)控與跟進(jìn)工作應(yīng)當(dāng)在系統(tǒng)中進(jìn)行記錄，確保信息及時準(zhǔn)確。3.1.2.合同與銷售訂單管理全部與客戶簽訂的合同和銷售訂單應(yīng)當(dāng)明確規(guī)定回款的支出方式、付款期限和條件等相關(guān)事項(xiàng)。銷售團(tuán)隊(duì)和客戶經(jīng)理應(yīng)當(dāng)自動跟進(jìn)合同和銷售訂單的執(zhí)行情況，確保合同和銷售訂單的履約并促使客戶定時回款。3.1.3.記賬與對賬客戶回款應(yīng)當(dāng)及時進(jìn)行記賬，并與財務(wù)部門的賬務(wù)核對。財務(wù)部門應(yīng)當(dāng)定期與客戶進(jìn)行對賬核對，確?；乜罱痤~的準(zhǔn)確性。3.2.收款管理3.2.1.收款流程收款人員應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格依照公司規(guī)定的收款流程進(jìn)行操作，并確保收款流程符合相關(guān)法律法規(guī)和公司內(nèi)部掌控要求。收款流程包含但不限于：發(fā)出收款通知、接收付款、確認(rèn)收款金額和方式及時更新系統(tǒng)中的收款記錄等。3.2.2.收款賬戶管理公司開設(shè)的收款賬戶應(yīng)當(dāng)由授權(quán)的財務(wù)人員進(jìn)行管理，確保收款賬戶的安全性和正常運(yùn)營。收款賬戶的審核、調(diào)配、監(jiān)控等操作應(yīng)當(dāng)遵從嚴(yán)格的審批流程，確保資金安全和風(fēng)險掌控。3.3.風(fēng)險掌控3.3.1.信用評估與風(fēng)險管控在與客戶簽訂合同或銷售訂單前，應(yīng)當(dāng)對客戶進(jìn)行信用評估，評估其回款本領(lǐng)和信用情形。針對風(fēng)險評估結(jié)果，采取相應(yīng)的風(fēng)險管理措施，如要求預(yù)付款、加添回款周期等。3.3.2.欠款催收與風(fēng)險應(yīng)對對于逾期未回款的客戶，應(yīng)當(dāng)及時進(jìn)行催收工作，包含短信、電話、函件等方式進(jìn)行催收。對于風(fēng)險較高的欠款客戶，應(yīng)當(dāng)依據(jù)實(shí)際情況，采取法律手段進(jìn)行追討和風(fēng)險應(yīng)對。3.4.監(jiān)督與考核3.4.1.內(nèi)部監(jiān)督監(jiān)督部門應(yīng)當(dāng)定期對回款與收款管理工作進(jìn)行監(jiān)督，包含檢查回款記錄、對賬數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性等。監(jiān)督部門對不符合要求的回款與收款行為應(yīng)當(dāng)及時矯正，并追究責(zé)任人的責(zé)任。3.4.2.績效考核回款與收款管理工作應(yīng)當(dāng)納入相關(guān)部門和人員的績效考核體系，以激勵員工樂觀推動回款與收款工作的完成?？冃Э己酥笜?biāo)包含但不限于：回款率、收款周期、逾期回款金額等。4.附則公司應(yīng)當(dāng)通過內(nèi)部培訓(xùn)和溝通會議等形式，向員工普及回款與收款管理制度，確保員工理解并遵守該制度。公司應(yīng)當(dāng)依據(jù)實(shí)際情況，隨時對回款與收款管理制度進(jìn)行修訂和完善，并及時將修訂后的內(nèi)容通知相關(guān)部