2024年公司資金收支及賬戶管理制度范本（三篇）

第5頁共5頁2024年公司資金收支及賬戶管理制度范本一、資產(chǎn)詳情計(jì)算的股票價(jià)值為____元人民幣。評(píng)估方法如下：a.對(duì)于已上市合約，按照委托前一天的證券收盤價(jià)計(jì)算。b.尚未上市的合約，以發(fā)行價(jià)的____倍進(jìn)行估算。c.其他資產(chǎn)的價(jià)值，詳列于清單中，合計(jì)為人民幣_(tái)___元。3.合法資金賬戶總計(jì)，賬戶總額為(美元、歐元、人民幣)____元。共有____個(gè)賬戶，詳細(xì)清單包含賬戶細(xì)則，且單個(gè)賬戶金額最低不得少于(美元、歐元、人民幣)____元。二、賬戶管理甲方確保委托資產(chǎn)的合法性，選擇以下方式之一管理賬戶：1.甲方在乙方指定的營業(yè)部以自身名義設(shè)立股票賬戶和資金賬戶，授權(quán)乙方在指定賬戶中進(jìn)行資產(chǎn)管理。2.甲方提供超過伍佰萬人民幣的資金賬戶，授權(quán)乙方進(jìn)行管理。3.甲方提供多個(gè)資金賬戶，并向乙方提供多賬戶管理系統(tǒng)。單個(gè)賬戶資金規(guī)模需大于(美元、歐元、人民幣)____元，以供乙方管理。三、委托期限本協(xié)議自____年____月____日起至____年____月____日止生效。具體起算日期為甲方將資產(chǎn)交付乙方管理之日。四、投資限制甲方授權(quán)乙方管理的資產(chǎn)僅限于資金所在平臺(tái)可交易的交易品種。五、授權(quán)范圍甲方授權(quán)乙方進(jìn)行投資決策，包括具體交易品種及買賣時(shí)機(jī)的確定。六、甲方的權(quán)利和義務(wù)1.甲方有權(quán)按本協(xié)議規(guī)定獲取相應(yīng)投資收益，并有權(quán)監(jiān)督乙方管理資產(chǎn)的行為。2.甲方確保未使用銀行信貸資金進(jìn)行委托投資，保證委托資產(chǎn)的合法性，且不存在任何法律障礙。3.甲方保證委托資產(chǎn)的足額按時(shí)到位。4.在協(xié)議有效期內(nèi)，未經(jīng)乙方同意或未通知乙方，甲方不得動(dòng)用委托資產(chǎn)，也不得擅自留存或另設(shè)賬戶存儲(chǔ)。七、乙方的權(quán)利和義務(wù)1.乙方有權(quán)依據(jù)協(xié)議規(guī)定對(duì)甲方資產(chǎn)進(jìn)行合理管理，并在授權(quán)范圍內(nèi)自主決定最佳投資組合。2.乙方應(yīng)遵循誠實(shí)信用、謹(jǐn)慎盡職原則，對(duì)甲方資產(chǎn)進(jìn)行管理。3.未經(jīng)甲方同意，乙方不得為自身經(jīng)濟(jì)利益動(dòng)用甲方資產(chǎn)。4.乙方保證投資行為的合法合規(guī)性。5.乙方確保委托資產(chǎn)的安全性，不得從事?lián)p害甲方利益的活動(dòng)。6.乙方應(yīng)及時(shí)清算甲方委托資產(chǎn)的投資收益。八、傭金與管理費(fèi)收取若年投資收益率低于____%，乙方不收取交易傭金和管理費(fèi)；若超過這一比例，乙方將收取賬戶總資金____%的管理費(fèi)。超出部分按以下方式結(jié)算：1.超過____%，甲乙雙方按____∶____比例分成；超過____%，甲乙雙方按____∶____比例分成；超過____%，甲乙雙方按____∶____比例分成；2.超過____%，超出部分收益歸乙方所有。九、協(xié)議的變更與終止1.甲方在委托期限內(nèi)不得減少委托投資款。2.若甲方需在委托期限內(nèi)追加投資，應(yīng)提前三日通知乙方。3.甲方追加投資的期限不得少于三個(gè)月。十、到期結(jié)算1.合約到期日前2.資金結(jié)算劃撥：a.若協(xié)議到期無存量合約，按扣除稅費(fèi)和乙方分成后的余額結(jié)算；b.結(jié)算結(jié)果需雙方授權(quán)代表簽字確認(rèn)；c.乙方應(yīng)在接到甲方書面通知后____個(gè)工作日內(nèi)將結(jié)算資金劃入甲方指定賬戶；d.存量合約結(jié)算額可與乙方應(yīng)得分成相抵銷，多退少補(bǔ)。十一、虧損賠償甲方自愿承擔(dān)投資風(fēng)險(xiǎn)，同意承擔(dān)資金賬戶____%的虧損，超出此范圍的虧損由乙方承擔(dān)。十二、協(xié)議延期1.如需延期，雙方應(yīng)在協(xié)議到期日前____天內(nèi)達(dá)成書面一致意見。2.若協(xié)議延期，雙方可選擇以下結(jié)算方式：a.按照原到期日進(jìn)行結(jié)算，甲方的委托投資額相應(yīng)調(diào)整為結(jié)算后的余額；b.雙方待延期日期滿后統(tǒng)一結(jié)算。十三、違約責(zé)任任何一方違反協(xié)議，應(yīng)向?qū)Ψ街Ц顿~戶資金日萬分之三的違約金，并賠償守約方的實(shí)際損失。十四、爭(zhēng)議解決協(xié)議執(zhí)行中出現(xiàn)的任何爭(zhēng)議，雙方應(yīng)友好協(xié)商解決。協(xié)商無果，任一方可將爭(zhēng)議提交____進(jìn)行仲裁，依據(jù)該會(huì)當(dāng)時(shí)的仲裁規(guī)則。仲裁裁決對(duì)雙方具有最終法律約束力。十五、協(xié)議效力本協(xié)議一式兩份，甲乙雙方各執(zhí)一份，自雙方蓋章或授權(quán)代表簽字之日起生效。2024年公司資金收支及賬戶管理制度范本（二）第一章總則第一條為強(qiáng)化現(xiàn)金管理，結(jié)合公司實(shí)際狀況，特制定本規(guī)章制度。第二條本制度的執(zhí)行與監(jiān)管由財(cái)務(wù)部及各下屬企業(yè)財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)。同時(shí)，設(shè)立專職稽核員，專項(xiàng)負(fù)責(zé)現(xiàn)金收支計(jì)劃及審核管理工作。第二章現(xiàn)金收入與支出范圍第三條現(xiàn)金收入涵蓋公司經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)范圍內(nèi)的所有現(xiàn)金流入，以及退還的支用款項(xiàng)等。第四條現(xiàn)金支出范圍包括：1.職工工資及各類工資性補(bǔ)貼。2.個(gè)人勞務(wù)報(bào)酬，如稿費(fèi)、講課費(fèi)及其他專業(yè)服務(wù)報(bào)酬。3.發(fā)放給個(gè)人的各類獎(jiǎng)金，如科技、藝術(shù)、體育等國家規(guī)定的獎(jiǎng)金。4.各類勞保、福利費(fèi)及國家規(guī)定的對(duì)個(gè)人的其他支出。5.出差人員隨身攜帶的差旅費(fèi)。6.單位間轉(zhuǎn)賬結(jié)算起點(diǎn)以下的零星支出。第三章庫存現(xiàn)金管理第五條庫存現(xiàn)金實(shí)施限額管理，公司將按照國家規(guī)定設(shè)定一定數(shù)額的庫存現(xiàn)金限額，一般為滿足日常零星開支約__天的需求。第六條庫存現(xiàn)金不得超過規(guī)定限額，超出部分需于當(dāng)日存入銀行。每日下班前，剩余現(xiàn)金應(yīng)存入保險(xiǎn)箱。庫存限額不足時(shí)，可從銀行存款賬戶提取。第四章現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)日常管理第七條公司現(xiàn)金收付由專職出納人員負(fù)責(zé)。所有收付需基于合法憑證，由出納人員仔細(xì)核對(duì)后辦理。第八條出納人員對(duì)違反規(guī)定的收支有權(quán)拒絕辦理。第九條對(duì)于內(nèi)容不詳、手續(xù)不全或數(shù)字錯(cuò)誤的憑證，應(yīng)退回并要求補(bǔ)充手續(xù)或更正錯(cuò)誤。發(fā)現(xiàn)偽造、涂改憑證等行為，應(yīng)及時(shí)上報(bào)管理層。第十條出納人員應(yīng)在原始憑證上加蓋“現(xiàn)金收訖”或“現(xiàn)金付訖”戳記。第十一條現(xiàn)金收入應(yīng)于當(dāng)日存入銀行，如有困難，需按銀行規(guī)定時(shí)間存入。第十二條公司支付現(xiàn)金，只能從庫存現(xiàn)金限額中支付或從銀行提取，不得直接從現(xiàn)金收入中支付。第十三條提取現(xiàn)金需注明用途，經(jīng)有效審批后，出納人員方可提取。第十四條對(duì)于外地采購，應(yīng)通過銀行簽發(fā)匯票或匯款至采購專戶。第十五條嚴(yán)禁挪用現(xiàn)金、利用銀行賬戶代存代支、白條抵庫、套取庫存現(xiàn)金、保留賬外公款或私設(shè)小金庫。第十六條出納人員根據(jù)會(huì)計(jì)人員編制并經(jīng)稽核員審核的有效記賬憑證辦理收付款，逐日逐筆登記現(xiàn)金日記賬，每日結(jié)束時(shí)盤點(diǎn)現(xiàn)金并與現(xiàn)金日記賬余額核對(duì)，確保日清月結(jié)，賬款相符。第十七條出納人員應(yīng)定期與會(huì)計(jì)人員核對(duì)總賬的現(xiàn)金賬戶余額與現(xiàn)金日記賬余額，確保賬賬相符。第十八條每月結(jié)束時(shí)，財(cái)務(wù)部經(jīng)理或指定財(cái)務(wù)人員應(yīng)與出納人員共同盤點(diǎn)庫存現(xiàn)金，確保賬實(shí)相符。第十九條公司所有現(xiàn)金收入，經(jīng)辦部門需連同相關(guān)憑證于收進(jìn)日（最晚次日）交至財(cái)務(wù)部，不得挪作他用或留存。第二十條業(yè)務(wù)人員預(yù)借的現(xiàn)金，未使用部分應(yīng)及時(shí)連同相關(guān)憑證送交財(cái)務(wù)部沖銷預(yù)借款，不得留存挪用。第二十一條預(yù)算內(nèi)零星采購，需由經(jīng)辦部門開具經(jīng)費(fèi)支出報(bào)審表，寫明用途、金額，由稽核員按預(yù)算審核。第二十二條預(yù)算內(nèi)經(jīng)常性費(fèi)用支出，由指定經(jīng)辦部門開具費(fèi)用支出憑單，寫明用途，交財(cái)務(wù)部經(jīng)理簽字辦理。第二十三條預(yù)算外或超預(yù)算支出，需由經(jīng)辦部門書面申請(qǐng)，按全面預(yù)算管理規(guī)定執(zhí)行。第二十四條業(yè)務(wù)部門借領(lǐng)現(xiàn)金（差旅費(fèi)借款除外），必須在__天內(nèi)報(bào)賬。對(duì)逾期未報(bào)賬的部門，財(cái)務(wù)部有權(quán)暫停其現(xiàn)金借領(lǐng)業(yè)務(wù)，必要時(shí)可追回現(xiàn)金。第二十五條業(yè)務(wù)人員出差借款__元以上，不得以現(xiàn)金支付，可開具支票轉(zhuǎn)入個(gè)人信用卡（特殊情況除外）。第五章企業(yè)與其他單位使用現(xiàn)金的注意事項(xiàng)第二十七條現(xiàn)金支出必須有合法憑證，借款需持有效借據(jù)，不得以非正式單據(jù)替代。第二十八條單位之間不得相互借用現(xiàn)金。第六章附則第二十九條本制度自發(fā)布之日起生效執(zhí)行。2024年公司資金收支及賬戶管理制度范本（三）一、資產(chǎn)狀況計(jì)算得出的股份總額為____股，折合人民幣_(tái)___元。其價(jià)值評(píng)估如下：a.對(duì)于已上市的合約，按照委托前一日證券收盤價(jià)計(jì)算。b.尚未上市的合約，按照發(fā)行價(jià)的____倍進(jìn)行估算。c.其他資產(chǎn)詳細(xì)列于清單中，合計(jì)折合人民幣_(tái)___元。3.合法資金賬戶總計(jì)，賬戶金額為(美元、歐元、人民幣)____元。共有____個(gè)賬戶，詳細(xì)清單包含賬戶細(xì)則，且單個(gè)賬戶金額不得低于(美元、歐元、人民幣)____元。二、賬戶管理甲方確保委托資產(chǎn)的合法性。甲方選擇以下方式之一管理賬戶：1.甲方在乙方指定的營業(yè)部以自身名義設(shè)立股票賬戶和資金賬戶，并授權(quán)乙方在這些賬戶中進(jìn)行資產(chǎn)管理。2.甲方提供資金規(guī)模超過伍佰萬人民幣的資金賬戶，授權(quán)乙方進(jìn)行管理。3.甲方提供多個(gè)資金賬戶，并向乙方提供多賬戶管理系統(tǒng)。單個(gè)賬戶資金規(guī)模需大于(美元、歐元、人民幣)____元，以委托乙方管理。三、委托期限本協(xié)議自____年____月____日起至____年____月____日止生效。具體起算日期為甲方將資產(chǎn)交付乙方管理之日。四、投資限制甲方授權(quán)乙方管理的資產(chǎn)僅限于資金所在平臺(tái)可交易的交易品種。五、授權(quán)范圍甲方授權(quán)乙方進(jìn)行投資決策，包括具體交易品種及買賣時(shí)機(jī)的確定。六、甲方的權(quán)利和義務(wù)1.甲方有權(quán)按本協(xié)議規(guī)定獲取相應(yīng)投資收益，并有權(quán)監(jiān)督乙方管理資產(chǎn)的行為。2.甲方保證未使用銀行信貸資金進(jìn)行委托投資，確保委托資產(chǎn)的合法性，且不存在任何法律障礙。3.甲方承諾委托資產(chǎn)足額按時(shí)到位。4.在協(xié)議有效期內(nèi)，未經(jīng)乙方同意或未通知乙方，甲方不得擅自動(dòng)用委托資產(chǎn)，也不得私自留存或另設(shè)賬戶存儲(chǔ)。七、乙方的權(quán)利和義務(wù)1.乙方有權(quán)依據(jù)協(xié)議規(guī)定對(duì)甲方資產(chǎn)進(jìn)行合理管理，并在授權(quán)范圍內(nèi)自主決定最佳投資組合。2.乙方應(yīng)遵循誠實(shí)信用、謹(jǐn)慎盡職原則，對(duì)甲方資產(chǎn)進(jìn)行管理。3.未經(jīng)甲方同意，乙方不得為自身經(jīng)濟(jì)利益動(dòng)用甲方資產(chǎn)。4.乙方保證投資行為的合法合規(guī)性，確保委托資產(chǎn)的安全性，不得損害甲方利益。5.乙方應(yīng)及時(shí)清算甲方委托資產(chǎn)的投資收益。八、傭金與管理費(fèi)收取1.若年投資收益率低于____%，乙方不收取交易傭金和管理費(fèi)。2.若超過這一比例，乙方將收取賬戶總資金____%的管理費(fèi)。超出部分按以下方式結(jié)算：1.超過____%，甲乙雙方按____∶____比例分成；2.超過____%，甲乙雙方按____∶____比例分成；3.超過____%，甲乙雙方按____∶____比例分成；4.超過____%，超出部分收益歸乙方所有。九、協(xié)議的變更與終止1.甲方在委托期限內(nèi)不得減少委托投資款。2.若需追加投資，甲方應(yīng)提前三日通知乙方，且追加投資期限不得少于三個(gè)月。3.甲方在委托期限內(nèi)不得擅自減少委托投資款。十、到期結(jié)算1.合約到期日前____，乙方需進(jìn)行存量合約結(jié)算。2.資金結(jié)算劃撥：a.若無存量合約，按扣除稅費(fèi)和分成后的余額結(jié)算；b.結(jié)算結(jié)果需雙方授權(quán)代表簽字確認(rèn)；c.乙方應(yīng)在接到甲方書面通知后____個(gè)工作日內(nèi)將結(jié)算資金劃入甲方指定賬戶；d.存量合約結(jié)算額可與乙方應(yīng)得分成相抵銷，多退少補(bǔ)。十一、虧損賠償甲方自愿承擔(dān)投資風(fēng)險(xiǎn)，同意承擔(dān)資金賬戶____%的虧損，超出部分由乙方承擔(dān)所有虧損風(fēng)險(xiǎn)。十二、協(xié)議延期1.如需延期，甲乙雙方應(yīng)在協(xié)議期滿前__