蘇州尚源智能科技有限公司股東全部權益價值資產評估報告

蘇州尚源智能科技有限公司股東全部權益價值評估亞評報字(2024)第397號二0二四年八月二十六日法定評估業(yè)務資產評估報告亞評報字(2024)第397號東莞市華立實業(yè)股份有限公司擬股權收購涉及的蘇州尚源智能科技有限公司股東全部權益價值資產評估報告701,780,000.00元2024年08月26日北京亞太聯(lián)華資產評估有限公司會員編號：11200052會員編號：41100003(可掃描二維碼查詢備案業(yè)務信息)說明：報告?zhèn)浒富貓?zhí)僅證明此報告已在業(yè)務報備管理系統(tǒng)進行北京亞太聯(lián)華資產評估有限公司蘇州尚源智能科技有限公司股東全部權益價值評估 2 4 4 六、評估依據(jù) 九、評估假設 3 34 1 2亞評報字(2024)第397號限公司股東全部權益在2024年5月31日的市場價值進行了評估?，F(xiàn)將資產評估情況報3本評估結論的使用有效期為一年，即自評估基準日2024年5月31日起至2025年 蘇州尚源智能科技有限公司股東全部權益價值評估4亞評報字(2024)第397號司股東全部權益在2024年5月31日的市場價值進行了評估?，F(xiàn)將資產評估情況報告如(一)委托人品);貨物進出口、技術進出口。(依法須經批準的項目，經相關部門批準后方經營活動)(二)被評估單位街道苑坪平心路99號。 蘇州尚源智能科技有限公司股東全部權益價值評估5經營活動)四代AI智能超濾膜裝備”入選水利部“農村供水水質保障實用技術(產品)清單(第一批)”。(1)公司設立62018年10月，尚源智能成立，注冊資本10,000萬元，其中陳杰認繳出資5,100萬元，張合壽認繳出資3,900萬元，張琦認繳出資1,000萬元，股東姓名12張合壽3(2)第一次股權轉讓2020年1月16日，尚源智能召開股東會，會議決議分別將原股東陳杰、張合壽持有的尚源智能51%和29%的股權以0元轉讓給蘇州鵬博企業(yè)1蘇州鵬博企業(yè)管理有限公司23王偉民(3)第一次增資2020年3月，福建正恒投資集團有限公司(曾用名：福建正恒投資有限公司)與尚公司向尚源智能投資9,000萬元，持有尚源智能增資后30%的股權。其中5%的股權由71蘇州鵬博企業(yè)管理有限公司2福建正恒投資集團有限公司34王偉民(4)第二次增資2021年11月23日，河南德茂創(chuàng)業(yè)投資中心(有限合伙)與尚源智能、蘇州鵬博企定河南德茂創(chuàng)業(yè)投資中心(有限合伙)向尚源智能投資，以2,850萬元的價格認購尚源1蘇州鵬博企業(yè)管理有限公司2福建正恒投資集團有限公司3河南德茂創(chuàng)業(yè)投資中心(有限合伙)45王偉民(5)第二次股權轉讓鵬博企業(yè)管理有限公司將其持有的尚源智能4.6675%股權(對應認繳出資額750萬元)1蘇州鵬博企業(yè)管理有限公司2福建正恒投資集團有限公司3河南德茂創(chuàng)業(yè)投資中心(有限合伙)45王偉民6周予東(6)第三次增資82022年7月15日，尚源智能召開股東會決議，決議通過同意吸收蘇州市鴻源眾尚1蘇州鵬博企業(yè)管理有限公司2福建正恒投資集團有限公司3河南德茂創(chuàng)業(yè)投資中心(有限合伙)4蘇州市鴻源眾尚企業(yè)管理合伙企業(yè)(有限合伙)56王偉民7周予東(7)第四次增資2023年2月20日，尚源智能召開股東會決議通過業(yè)(有限合伙)為公司新股東，其中蘇州豫之博創(chuàng)業(yè)投資合伙企業(yè)(有限合伙)以貨幣1蘇州鵬博企業(yè)管理有限公司2蘇州市鴻源眾尚企業(yè)管理合伙企業(yè)(有限合伙)3福建正恒投資集團有限公司4河南德茂創(chuàng)業(yè)投資中心(有限合伙)5蘇州豫之博創(chuàng)業(yè)投資合伙企業(yè)(有限合伙)67王偉民8周予東99、基準日及近兩年資產、財務、經營狀況尚源智能兩年一期主要財務指標(母公司口徑)2024年5月31日2023年12月31日2022年12月31日總資產凈資產資產負債率2024年1至5月2023年度2022年度營業(yè)收入凈利潤總資產收益率凈資產收益率尚源智能兩年一期主要財務指標(合并口徑)2024年5月31日2023年12月31日2022年12月31日總資產凈資產歸母凈資產資產負債率2024年1至5月2023年度2022年度營業(yè)收入凈利潤歸母凈利潤總資產收益率-4.15% 蘇州尚源智能科技有限公司股東全部權益價值評估會師報字(2024)第12051號”無保留意見的審計報告，2022年財務數(shù)據(jù)未經審計。(1)主要稅種及稅率序號稅種計稅依據(jù)1以按稅法規(guī)定計算的銷售貨物和應稅勞務收入為基礎計2實際繳納的流轉稅稅額3教育費附加實際繳納的流轉稅稅額4地方教育費附加實際繳納的流轉稅稅額5企業(yè)所得稅(2)主要稅收優(yōu)惠蘇州尚源智能科技有限公司于2023年11月6政廳、國家稅務總局江蘇省稅務局頒發(fā)的高新技術企業(yè)證書，批準號為GR202332005606,有效期3年。(一)評估對象(二)評估范圍貨幣資金交易性金融資產交易性金融負債衍生金融資產應收款項融資預收款項預付款項應付職工薪酬存貨應交稅費合同資產持有待售資產持有待售負債一年內到期的非流動資產一年內到期的非流動負債其他流動資產非流動負債：債權投資其他債權投資租賃負債長期股權投資其他權益工具投資預計負債其他非流動金融資產投資性房地產固定資產生產性生物資產油氣資產使用權資產無形資產開發(fā)支出商譽長期待攤費用遞延所得稅資產負債合計其他非流動資產負債和所有者權益合計(三)委估資產的主要情況 蘇州尚源智能科技有限公司股東全部權益價值評估投資日期持股比例并1尚源智慧科技(蘇州)有限公司是2上海潤源水務科技有限公司是3鄭州清源智能裝備科技有限公司是4沈陽尚源智慧科技有限公司是5江蘇諾萊智慧水務裝備有限公司是6安徽州源水務科技有限責任公司否7尚源智能科技(安徽)有限責任公司是尚源智慧科技有限公司簡稱“沈陽尚源”,尚源智智慧”)。萬元，機器設備購置于2021-2023年，目前設備放置(安裝)于辦公區(qū)域，設備運行狀車輛主要為本田轎車、寶駿轎車等公務用車，賬面價值為41.79萬元；購置于2020-2024年，目前電子設備及其他放置(安裝)于辦公區(qū)域，截至評估基準日使用正 蘇州尚源智能科技有限公司股東全部權益價值評估1#辦公樓共8層，證載建筑面積5,089.29平方米，竣工日期為2022年01月21日，辦證日期為2022年3月，實際用途為辦公樓，結2#廠房共6層，證載建筑面積9,545.64平方米，竣工日期為2022年01月21日，辦證日期為2022年3月，實際用途為廠房，結構3#廠房共1層，證載建筑面積6,342.07平方米，竣工日期為2022年01月21日，辦證日期為2022年3月，實際用途為廠房，結構為鋼結構，于2022年9月經設計改造權利人不動產權證編號土地面積使用期限是否抵押尚源智能蘇(2022)蘇州市第9022676號橫扇街道菀坪平心路99號至2070年9月13日工業(yè)用地出讓是保留意見的審計報告(上會師報字(2024)第12051號),評估是在企業(yè)經過審計的基序號專利號態(tài)類型專利申請時間授權公告日1尚源智能一種全自動多功能多用途節(jié)能環(huán)保水發(fā)明專利2尚源智能一種反滲透裝置凈化過濾組件加工工藝發(fā)明專利3尚源智能濾凈化濾芯固定系統(tǒng)發(fā)明專利4尚源智能、鄭州清源、發(fā)明專利5尚源智能一種便于更換濾芯的集裝箱式超濾凈實用新型6尚源智能實用新型7尚源智能帶有產水增壓系統(tǒng)的集裝箱式超濾一實用新型8尚源智能結構的集中供水超實用新型9尚源智能實用新型尚源智能式混凝沉淀超濾組實用新型尚源智能、鄭州清源、實用新型序號著作權人證書編號軟件著作權名稱首次發(fā)表日1尚源智能軟著登字第7029262號原始取得2尚源智能軟著登字第原始取得3尚源智能軟著登字第微動力超濾設備PLC數(shù)控運維管理系統(tǒng)V1.0原始取得4尚源智能軟著登字第原始取得5尚源智能軟著登字第原始取得6尚源智能軟著登字第7029261號原始取得7尚源智能軟著登字第7024843號原始取得8尚源智能軟著登字第7024858號原始取得9尚源智能軟著登字第原始取得尚源智能軟著登字第7024842號原始取得尚源智能軟著登字第7570190號原始取得尚源智能軟著登字第7568482號集裝箱式超濾凈水設備智能管控平臺原始取得尚源智能軟著登字第7569672號原始取得尚源智能軟著登字第7568483號型系統(tǒng)V1.0原始取得尚源智能軟著登字第7570129號集裝供水超濾凈水設備管網(wǎng)壓力監(jiān)測系統(tǒng)V1.0原始取得未發(fā)表尚源智能軟著登字第10048890號尚源智能布管排泥式超濾一體化凈水設備系統(tǒng)V1.0原始取得尚源智能軟著登字第10064094號尚源智能散射光譜在線濁度檢測儀控制系統(tǒng)V1.0原始取得尚源智能軟著登字第10064186號尚源智能原水提升超濾一體化凈水設備系統(tǒng)V1.0原始取得尚源智能軟著登字第10064185號尚源智能產水增壓集裝箱式超濾一體化凈水設備系統(tǒng)V1.0原始取得尚源智能軟著登字第10048829號尚源智能超濾膜污染評估及預警系統(tǒng)原始取得尚源智能軟著登字第11709955號原始取得尚源智能軟著登字第10048891號尚源智能凈水設備維修管理系統(tǒng)V1.0原始取得尚源智能軟著登字第10074616號尚源智能凈水售后服務管理軟件V1.0原始取得尚源智能軟著登字第10048892號尚源智能凈水管理平臺V1.0原始取得尚源智能軟著登字第11737029號原始取得未發(fā)表尚源智能軟著登字第10048824號尚源智能設備租聘凈水管理軟件V1.0原始取得尚源智能軟著登字第11745858號原始取得未發(fā)表尚源智能軟著登字第10045880號尚源智能反滲透水凈水處理設備軟件原始取得尚源智能軟著登字第11586328號原始取得未發(fā)表尚源智能軟著登字第11600962號原始取得未發(fā)表尚源智能軟著登字第11600683號原始取得未發(fā)表尚源智能軟著登字第11771127號原始取得未發(fā)表尚源智能軟著登字第11657946號原始取得未發(fā)表尚源智能軟著登字第11642487號原始取得未發(fā)表尚源智能軟著登字第11644257號原始取得未發(fā)表尚源智能軟著登字第11651419號原始取得未發(fā)表尚源智能軟著登字第11661802號原始取得未發(fā)表尚源智能軟著登字第11693274號原始取得未發(fā)表尚源智能軟著登字第11556598號原始取得未發(fā)表尚源智能軟著登字第11716939號原始取得未發(fā)表尚源智能軟著登字第12237613號尚源分布式農飲水數(shù)字化管控平臺原始取得尚源智能軟著登字第12248814號尚源分布式裝備水廠自控軟件V1.0原始取得尚源智能軟著登字第12248820號尚源城鄉(xiāng)供水一體化智慧水務管控平臺原始取得尚源智能軟著登字第12248472號尚源邊緣計算智能管控系統(tǒng)V1.0原始取得尚源智能軟著登字第11736840號尚源分布式水廠管控平臺APP.V6.0原始取得尚源智能軟著登字第11729559號尚源分布式水廠管控平臺V6.0原始取得尚源智能軟著登字第11729558號原始取得尚源智能軟著登字第11729562號云邊協(xié)同管理平臺V1.0原始取得尚源智能軟著登字第11721087號尚源智能生產線自動測試系統(tǒng)V1.0原始取得尚源智能軟著登字第11721057號尚源PDM產品數(shù)據(jù)管理系統(tǒng)V3.3原始取得值)本項目評估基準日是2024年5月31日。(一)經濟行為依據(jù)(二)法律、法規(guī)依據(jù)1、《中華人民共和國資產評估法》(2016年主席令第46號);2、《中華人民共和國公司法》(2023年12月29日第十四屆全國人民代表大會常3、《中華人民共和國民法典》(2020年5月28日第十三屆全國人民代表大會第三次會議通過);年1月2日修改);5、《中華人民共和國證券法》(2019年12月28日第十三屆全國人民代表大會常年第3次委務會議審議通過);7、《上市公司收購管理辦法》(2020年3月20日第五次修訂);8、《中華人民共和國城市房地產管理法》(2019年8月26日第十三屆全國人民代9、《中華人民共和國土地管理法》(2019年8月26日第十三屆全國人民代表大會修訂):11、《中華人民共和國企業(yè)所得稅法》(2018年12月29日第十三屆全國人民代表12、《中華人民共和國企業(yè)所得稅法實施條例》(2007年11月28日國務院第197次常務會議通過，2019年修訂);13、《中華人民共和國增值稅暫行條例》(1993年國務院第134號令，2017年第二次修訂);【2016】36號);16、《關于深化增值稅改革有關政策的公告》(財政部稅務總局海關總署公告2019年第39號);18、《財政部、稅務總局關于調整增值稅稅率的通知》(財稅【2018】32號);19、《中華人民共和國專利法》(2020年10月17日第十三屆全國人民代表大會常20、《中華人民共和國商標法》(2019年4月23日第十三屆全國人民代表大會常務委員會第十次會議修正);21、《中華人民共和國著作權法》(2020年11月11日第十三屆全國人民代表大會(三)準則依據(jù)1、《資產評估基本準則》(財資【2017】43號);2、《資產評估職業(yè)道德準則》(中評協(xié)【2017】30號);3、《資產評估執(zhí)業(yè)準則一資產評估報告》(中評協(xié)【2018】35號);4、《資產評估執(zhí)業(yè)準則一資產評估程序》(中評協(xié)【2018】36號);5、《資產評估執(zhí)業(yè)準則一資產評估委托合同》(中評協(xié)【2017】33號);6、《資產評估執(zhí)業(yè)準則一資產評估檔案》(中評協(xié)【2018】37號);7、《資產評估執(zhí)業(yè)準則一機器設備》(中評協(xié)【2017】39號);8、《資產評估執(zhí)業(yè)準則一不動產》(中評協(xié)【2017】38號);9、《資產評估執(zhí)業(yè)準則一企業(yè)價值》(中評協(xié)【2018】38號);10、《資產評估執(zhí)業(yè)準則一無形資產》(中評協(xié)【2017】37號);11、《資產評估執(zhí)業(yè)準則一利用專家工作及相關報告》(中評協(xié)【2017】313、《資產評估執(zhí)業(yè)準則一知識產權》(中評協(xié)【2023】14號);14、《資產評估對象法律權屬指導意見》(中評協(xié)【2017】48號);15、《資產評估價值類型指導意見》(中評協(xié)【2017】47號);16、《專利資產評估指導意見》(中評協(xié)【2017】49號);17、《著作權資產評估指導意見》(中評協(xié)【2017】50號);18、《商標資產評估指導意見》(中評協(xié)【2017】51號);19、《資產評估機構業(yè)務質量控制指南》(中評協(xié)【2017】46號);(四)權屬依據(jù)2、專利權證(發(fā)明專利證書、實用新型專利證書);4、軟件著作權(版權)相關權屬證明；(五)取價依據(jù)2、《江蘇省建筑與裝飾工程計價定額》(2014版);3、《江蘇省安裝工程計價定額》(2014版);4、《江蘇省市政工程計價定額》(2014版);5、蘇州市2024年5月建設工程價格信息；6、建設部《全國統(tǒng)一建筑工程工期定額》(2000年);7、《吳江區(qū)城鎮(zhèn)建設用地宗地地價修正系數(shù)表及說明表》(2021年4月);9、《資產(價格)評估常用技術指標和參數(shù)大全》(2019年);部稅務總局公告2023年第43號);(六)其他參考依據(jù)1、《資產評估準則術語2020》(中評協(xié)【2020】31號);2、《監(jiān)管規(guī)則適用指引——評估類第1號》(中國證監(jiān)會2021年1月22日); 蘇州尚源智能科技有限公司股東全部權益價值評估6、上會會計師事務所(特殊普通合伙)出具的“上會師報字(2024)第12051號”(一)評估方法簡介(二)評估方法的選擇 蘇州尚源智能科技有限公司股東全部權益價值評估(三)評估結論的確定(四)本次采用方法介紹(1)收益法評估基本思路蘇州尚源智能科技有限公司股東全部權益價值評估后加總計算得出企業(yè)經營性資產價值，然后再加上溢余資產價值、非經營性資產價值、長期投資價值，再減去非經營負債和有息債務后得出股東全部權益價值。(2)評估模型股東全部權益價值=企業(yè)整體價值-有息債務價值企業(yè)整體價值=經營性資產價值+溢余資產價值+非經營性資產價值+長期投資價值-非經營性負債價值經營性資產價值的公式為：符號含義：PV一經營性資產價值；Ri一企業(yè)第i年預期凈現(xiàn)金流量；n一收益期限；Rn—n年以后，企業(yè)永續(xù)經營期的預期凈現(xiàn)金流量。(3)預測期限的說明n為第一階段企業(yè)發(fā)展期的經營期限，企業(yè)轉入穩(wěn)定經營期以后，在假設企業(yè)持續(xù)經營的前提下，第二階段經營期限→0。對企業(yè)第i年凈現(xiàn)金流量Ri的說明：Ri為企業(yè)第一階段第i年的預測經營活動凈自由現(xiàn)金流量。(4)凈現(xiàn)金流量的確定凈現(xiàn)金流量采用企業(yè)經營自由凈現(xiàn)金流量，基本公式為：凈現(xiàn)金流量=息前稅后利潤+折舊和攤銷一資本性支出一營運資金凈增加(5)折現(xiàn)率的確定按照收益額與折現(xiàn)率口徑一致的原則，考慮到本次評估收益額口徑為企業(yè)凈現(xiàn)金流量，則折現(xiàn)率選取加權平均資本成本(WACC)?；竟綖椋篧ACC=Ke×E/(D+E)+Kd×D/(D+符號含義：WACC一加權平均資本成本；Ke一權益資本成本； 蘇州尚源智能科技有限公司股東全部權益價值評估(6)溢余資產價值的確定(8)有息債務的確定 蘇州尚源智能科技有限公司股東全部權益價值評估率(P/B比率)、市售率(EV/Sales)或適用。其次考慮市盈率(P/E比率)、企業(yè)價值倍數(shù)(EV(5)對價值比率進行調整 蘇州尚源智能科技有限公司股東全部權益價值評估(7)進行溢價和折價的調整(一)接受委托 蘇州尚源智能科技有限公司股東全部權益價值評估(四)編制和提交評估報告(一)基本假設 蘇州尚源智能科技有限公司股東全部權益價值評估(二)一般假設(三)收益法評估特殊假設 蘇州尚源智能科技有限公司股東全部權益價值評估3、有關尚源智能公司未來收益預測(現(xiàn)金流量預測)的數(shù)據(jù)由尚源智能管理層提視為是對收益預測(現(xiàn)金流量預測)可實現(xiàn)程度的保證。(三)市場法評估特殊假設 蘇州尚源智能科技有限公司股東全部權益價值評估(一)收益法評估結論元，與經審計后的母公司口徑所有者權益賬面價值27,532.80萬元比較，評估增值(二)市場法評估結論在評估基準日2024年5月31日，采用市場法評估后尚源智能股東全部權益價值為估增值45,449.20萬元，增值率為165.07%;與經審計后的合(三)對評估結論的分析和選擇 (四)最終評估結論(五)評估結論使用有效期本次評估利用了上會會計師事務所(特殊普通合伙)于202留意見審計報告(上會師報字(2024)第12051號)。我們通過合法途徑獲得了審計報(六)評估程序受限的有關情況、評估機構采取的彌補措施及對評估結論影響的情況(七)擔保、租賃及其或有負債(或有資產)等事項序號額期限1尚源智能中國農業(yè)銀行股份有限公司蘇州長三角一體化示范區(qū)分行、中國建設銀行股份有限公司蘇州長三角一體化示范區(qū)分行、中國銀行股份有限公司蘇州長三角一體化州市吳江區(qū)不動產權第9022676號)2尚源智能中國農業(yè)銀行股份有限公司蘇州長三角一3尚源智能中國農業(yè)銀行股份有限公司蘇州長三角一定期存單(10-172966942)本次評估未考慮上述擔保事項對評估結論造成的影響，提醒報告使用人關注該事2、租賃事項截至本評估基準日2024年5月31日，尚源智能提序號出租承租方/出起租日期到期日1蘇州市吳江苑坪社區(qū)創(chuàng)業(yè)路金苑小區(qū)59-20號2陳福珍蘇州市吳江區(qū)菀坪社區(qū)菀南村103王永和4110號 蘇州尚源智能科技有限公司股東全部權益價值評估(十)其他需要說明的事項 蘇州尚源智能科技有限公司股東全部權益價值評估二、蘇州尚源智能科技有限公司審計報告(上會師報字(2024)第12051號)東莞市華立實業(yè)股份有限公司(以下簡稱“公司”)于2024年3月22日召類型有限責任公司(自然人投資或控股)統(tǒng)一社會信用代碼蘇州市吳江區(qū)蘇州河路18號太湖新城科創(chuàng)園3號樓1樓服務董建剛1098.9萬元人民幣成立日期營業(yè)期限2020-01-10至無固定期限經營范圍法須經批準的項目，經相關部門批準后方可開展經營活動)類型有限責任公司(自然人獨資)統(tǒng)一社會信用代碼店11層02辦公陳強1000萬元人民幣成立日期營業(yè)期限2019-02-26至無固定期限經營范圍的投資。(依法須經批準的項目，經相關部門批準后方可開展經營活動)類型統(tǒng)一社會信用代碼蘇州市吳江區(qū)東太湖生態(tài)旅游度假區(qū)(太湖新城)橫扇街道菀坪平心路99號蘇州鵬博企業(yè)管理有限公司出資額100萬元人民幣成立日期營業(yè)期限2022-07-07至2052-07-06經營范圍一般項目：企業(yè)管理咨詢；技術服務、技術開發(fā)、技術咨詢、技術交流、技術轉讓、技術推廣；環(huán)境保護專用設備制(除依法須經批準的項目外，憑營業(yè)執(zhí)照依法自主開展經營活動)河南德茂創(chuàng)業(yè)投資中心(有限合伙)類型統(tǒng)一社會信用代碼鄭州市高新技術產業(yè)開發(fā)區(qū)冬青街26號5號樓10層195號廣州豫博投資管理有限公司出資額3000萬元人民幣成立日期營業(yè)期限2021-11-22至無固定期限經營范圍的項目外，憑營業(yè)執(zhí)照依法自主開展經營活動)類型統(tǒng)一社會信用代碼蘇州市吳江區(qū)東太湖生態(tài)旅游度假區(qū)(太湖新城)迎賓大道333號蘇州灣東方創(chuàng)投基地38號樓廣州豫博投資管理有限公司出資額10,000萬元人民幣成立日期營業(yè)期限2022-08-30至無固定期限經營范圍一般項目：創(chuàng)業(yè)投資(限投資未上市企業(yè))(除依法須經批準的項目外，憑營業(yè)執(zhí)照依法自主開展經營活動)(六)張琦(七)王偉民(八)周予東(一)尚源智能基本情況企業(yè)性質有限責任公司(自然人投資或控股)蘇州市吳江區(qū)東太湖生態(tài)旅游度假區(qū)(太湖新城)橫扇街道菀坪平心路99號主要辦公地點蘇州市吳江區(qū)東太湖生態(tài)旅游度假區(qū)(太湖新城)橫扇街道菀坪平心路99號董建剛20000萬元人民幣實繳資本20000萬元人民幣成立日期2018年10月31日統(tǒng)一社會信用代碼經營范圍人工智能產品的研發(fā)與銷售；計算機系統(tǒng)集成與數(shù)據(jù)處理；術開發(fā)、技術轉讓、技術咨詢。(依法須經批準的項目，經相關部門批準后方可開展經營活動)一般項目：環(huán)境保護專用設備制造；氣體、液體分離及純凈設備制造；工業(yè)自動控制系統(tǒng)裝置制造；電子元器件與機電組件設備制造；機械電氣設備制造(除依法須經批準的項目外，憑營業(yè)執(zhí)照依法自主開展經營活動)(萬元)(萬元)出資比例1蘇州鵬博企業(yè)管理有限公司2福建正恒投資集團有限公司3(有限合伙)(萬元)(萬元)出資比例4河南德茂創(chuàng)業(yè)投資中心(有限合伙)5張琦6王偉民7蘇州豫之博創(chuàng)業(yè)投資合伙企業(yè)(有限合伙)8周予東(一)協(xié)議簽署方乙方1:蘇州鵬博企業(yè)管理有限公司乙方2:福建正恒投資集團有限公司乙方4:河南德茂創(chuàng)業(yè)投資中心(有限合伙)乙方5:王偉民乙方6:張琦乙方8:周予東丙方(目標公司):蘇州尚源智能科技有限公司丁方(業(yè)績承諾擔保方):董建剛(二)收購方案(三)交易對價及其他安排1、各方同意并確認在盡職調查結束后，以中國證券監(jiān)督管理機構認可的評估機構出具并經甲方、乙方及目標公司認可的《資產評估報告》確定的評估值作為目標公司100%股權收購價格，本次收購交易對價為《資產評估報告》確定的評估值*51%。2、各乙方按照本次交易前其持有目標公司的股權比例確定各自獲得的現(xiàn)金對價(乙方對應交易稅款均由甲方代扣代繳),具體計算方式如下：某一股東獲得的現(xiàn)金=某一股東所持目標公司股權比例*交易對價。如最終達成一致交易意見，本協(xié)議第五條約定的交易意向金將轉換為甲方向乙方支付的交易對價，具體支付安排如下：支付時間本協(xié)議簽署后5個工作日內100萬元(意向金)交割日后15個工作日內交易對價的58%(第一期交易價款，含意向金)經上市公司聘請的審計機構出具2024年度審計報告且股東大會審議后，上市公司以書面方式確認2024年度約定承諾業(yè)績已完成后的15個工作日內交易對價的12.6%(第二期交易價款)支付時間經上市公司聘請的審計機構出具2025年度審計報告且股東大會審議后，上市公司以書面方式確認2024、2025年度約定承諾業(yè)績已完成后的15個工作日內交易對價的12.6%(第三期交易價款)經上市公司聘請的審計機構出具2026年度審計報告且股東大會審議后，上市公司以書面方式確認2024、2025、2026年度約定承諾業(yè)績已完成后的15個工作日內交易對價的16.8%(第四期交易價款)其中第一期交易價款支付安排：甲方分別支付乙方2至乙方8在本次收購中應獲得的全部現(xiàn)金對價，即合計為交易對價的58%部分。7.2業(yè)績補償安排”條款計算當期業(yè)績補償金額，在扣除當期應補償?shù)慕痤~后，甲方向其支付該期剩余交易價款。乙方應在第一期交易價款支付后15個工作日內協(xié)助目標公司辦理完畢51%股權的市場監(jiān)督(工商)部門登記變更手續(xù)及各項審批手續(xù)。甲方、乙方同意根據(jù)本協(xié)議及正式協(xié)議約定完成目標股權交割(乙方將目標股權全部過戶至甲方名下的市場監(jiān)督管理(工商)變更登記手續(xù)辦交易各方同意，目標公司在過渡期間(指評估基準日起至交割日的期虧損數(shù)額經上市公司認可的審計機構審計確定后直接從交易對價中扣減，并以在本次交易中全部乙方取得的對價為限。目標股權交割日起，甲方成為目標公司持股51%的控股股東，享有其全部股東權利并承擔相應的股東義務，可按照甲修訂的管理制度(包括但不限于審計制度)進行系統(tǒng)對接和管理等。目標股權交割日起，甲方作為目標公司持股51%的控股股東，有權向(四)交易意向金(五)業(yè)績承諾業(yè)績承諾期為目標股權交割完成后三年(含目標股權交割當年，從2024年1月1日起算，即2024年度、2025年度、2026年度)。業(yè)績承諾期內，業(yè)績補償義務由乙方1(蘇州鵬博企業(yè)管理有限公司)全額承擔，并由丁方(董建剛)提供全額擔保。足，則由乙方1以現(xiàn)金方式補償上市公司，同時丁方(董建剛)對乙方1后10個工作日內以書面方式通知其支付補償金額。乙方1應在收到甲方(六)目標公司資產減值測試補償資產期末減值額>乙方1累計已補償金額，則乙方1應對甲方另行補償，“乙方1累計已補償金額”包含根據(jù)協(xié)議的“4.5過渡期損益安排”(七)業(yè)績獎勵安排審計報告出具后30個工作日內對目標公司原經營管理團隊(具體獎勵對①超過累積承諾凈利潤20%(含20%)-50%部分(不含50%),以該部②超過累計承諾凈利潤50%(含50%)-100%(不含100%)部分，以該③超過累計承諾凈利潤100%(含100%)部分，以該部分的70%作為業(yè)(八)盡職調查(九)排他性約定2、自本協(xié)議簽署之日起至2024年12月31日(如構成重大資產重(十)保密義務(十一)違約責任如任何一方違反其在本協(xié)議中所作的陳述、保證或其他義務，而使另一方遭受損失，則對方有權要求予以賠償，具體賠償雙方協(xié)商解決。2024年3月23日蘇州尚源智能科技有限公司審計報告中國上海您可使用手機“掃一掃”或進入注冊會計師行業(yè)統(tǒng)監(jiān)管平臺(htp//ac.mof進行查驗報表，包括2024年5月31日、2023年12月31日的合并及公司資產負債表，2024允反映了蘇州尚源2024年5月31日、2023年12月31日的合并及公司財務狀況以及1發(fā)現(xiàn)由于舞弊導致的重大錯報的風險高于未能發(fā)現(xiàn)由于錯誤導致的重大錯報的風2dhanghai?nifadSPebli上會會計師事務所(特殊普通合伙)中國注冊會計師32024年5月31日編制單位：蘇州尚源智能料技有限公司編制單位：蘇州尚源智能料技有限公司附注六2024年5月31日2023年12月31日附注六2024年5月31日2023年12月31日123456789固定資產開發(fā)支出所有者權益(或股東權益):實收資本(或：股本)長期特攤費用合并利潤表2024年1-5月附注六2024年1-5月附注六2024年1-5月(二)按所有權歸屬分類1、歸屬于母公司股東的凈利潤(凈虧損以“一”號填列)2、少數(shù)股東損益(凈虧損以“一”號填列)(一)歸屬母公司所有者的其他綜合收益的稅后凈額銷售費用1、不能重分類進損益的其他綜合收益管理費用(1)重新計量設定受益計劃變動額研發(fā)費用(2)權益法下不能轉損益的其他綜合收益財務費用(3)其他權益工具投資公允價值變動其中：利息費用(4)企業(yè)自身信用風險公允價值變動(5)其他投資收益(損失以“一”號填列)(1)權益法下可轉損益的其他綜合收益(2)其他債權投資公允價值變動以攤余成本計量的金融資產終止確認收益(3)金融資產重分類計入其他綜合收益的金額凈敞口套期收益(損失以“一”號填列)(4)其他債權投資信用減值準備公允價值變動收益(損失以“一”號填列)(5)現(xiàn)金流量套期儲備信用減值損失(損失以“一”號填列)(6)外幣財務報表折算差額資產減值損失(損失以“-”號填列)(7)其他資產處置收益(損失以“-”號填列)(二)歸屬于少數(shù)股東的其他綜合收益的稅后凈額三、營業(yè)利潤(虧損以“一”號填列)(一)歸屬于母公司所有者的綜合收益總額減：營業(yè)外支出(二)歸屬于少數(shù)股東的綜合收益總額四、利潤總額(虧損總額以“一”號填列)減：所得稅費用(一)基本每股收益(元/股)五、凈利潤(凈虧損以“一”號填列)(二)稀釋每股收益(元/股)(一)按經營持續(xù)性分類1、持續(xù)經營凈利潤(凈虧損以“一”號填列)2、終止經營凈利潤(凈虧損以“一”號填列)2024年1-5月編制單位：蘇州尚源智能科技有限公司編制單位：蘇州尚源智能科技有限公司附注六2024年1-5月附注六2024年1-5月一、經營活動產生的現(xiàn)金流量：三、籌資活動產生的現(xiàn)金流量：二、投資活動產生的現(xiàn)金流量：四、匯率變動對現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物的影響2024年1-5月會企04表編制單位：蘇州簡源智能科技有限公司(或股本)(一)綜合收益總額(二)所有者投入和減少資本(三)利潤分配1、提取盈余公積(四)所有者權益內部結轉1、資本公積轉增資本(或股木)2、盈余公積轉增資本(或股本)(五)專項儲備2、本期使用(六)其他四、本年年末全2024年1-5月蘇州尚源智能科技有限公司蘇州尚源智能科技有限公司(或股本)(一)綜合收益總額(二)所有者投入和減少資本(三)利潤分配1、提取盈余公積(四)所有者權益內部結轉1、資本公積轉增資木(或股本)2、盈余公積轉增資本(或股本)(五)專項儲備2、本期使用(六)其他四、木年年末余額2024年5月31日附注十四2024年5月31日2023年12月31日附注十四2024年5月31日2023年12月31日流動資產：流動負債：12非流動資產：非流動負債：3固定資產開發(fā)支出所有者權益(或股東權益):實收資本(或：股本)長期待推費用資本公積2024年1-5月編制單位：蘇州尚源智能科技有限公司編制單位：蘇州尚源智能科技有限公司附注十四2024年1-5月附注十四2024年1-5月4四、凈利潤(凈虧損以“一”號填列)4(一)持續(xù)經營凈利潤(凈虧損以“號填列)(二)終止經營凈利潤(凈虧損以“—”號填列)銷售費用管理費用(一)不能重分類進損益的其他綜合收益研發(fā)費用1、重新計量設定受益計劃變動額財務費用其中：利息費用投資收益(損失以“一”號填列)5(二)將重分類進損益的其他綜合收益1、權益法下可轉損益的其他綜合收益以攤余成本計量的金融資產終止確認收益凈敞口套期收益(損失以“—”號填列)公允價值變動收益(損失以“一”號填列)信用減值損失(損失以“一”號填列)資產減值損失(損失以“-”號填列)資產處置收益(損失以“-”號填列)二、營業(yè)利潤(虧損以“—”號填列)七、每股收益：減：營業(yè)外支出(一)基本每股收益(元/股)三、利潤總額(虧損總額以“—”號填列)(二)稀釋每股收益(元/股)減：所得稅費用公司負青編制單位：蘇州尚源智能科技有限公司編制單位：蘇州尚源智能科技有限公司附注2024年1-5月附注2024年1-5月四、匯率變動對現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物的影響2024年1-5月(或股本)資本公積、上年年末余額、本年年初余額(一)綜合收益總額(二)所有者投入和減少資本1、所有者投入的普通股(三)利潤分配1、提取盈余公積(四)所有者權益內部結轉1、資本公積轉增資本(或股本)2、盈余公積轉增資本(或股本)(五)專項儲備1、本期提取2、本期使用(六)其他四、本年年末余額2024年1-5月編制單位：蘇州尚源智能科技有限公司編制單位：蘇州尚源智能科技有限公司(或股本)資本公積、本年年初余額三、本年增減變動金額(減少以“一”號填列)(一)綜合收益總額(二)所有者投入和減少資本1、所有者投入的普通股(三)利潤分配1、提取盈余公積(四)所有者權益內部結轉1、資本公積轉增資本(或股本)2、盈余公積轉增資本(或股本)(五)專項儲備1、本期提取2、本期使用(六)其他四、本年年末余額會計機構負責人：公司負責人/法定代表人：會計機構負責人：2023年1月1日至2024年5月31日期間財務報表附注本財務報表業(yè)經公司董事會于2024年8月26日批準報出。1蘇州尚源智能科技有限公司2023年1月1日至2024年5月31日期間財務報表附注般規(guī)定[2023年修訂]》以及相關規(guī)定的要求編制，真實、完整地反映了本公司及公司本期的財務狀況、經營成果、股東權益變動和現(xiàn)金流量等有關信息。四、重要會計政策及會計估計1、會計期間會計年度自公歷1月1日起至12月31日止。2、營業(yè)周期正常營業(yè)周期是指本公司從購買用于加工的資產起至實現(xiàn)現(xiàn)金或現(xiàn)金等價物的期間。本公司以一年12個月作為一個營業(yè)周期，并以其作為資產和負債的流動性劃分標準。3、記賬本位幣人民幣元。4、重要性標準確定方法和選擇依據(jù)本公司編制和披露財務報表遵循重要性原則，本財務報表附注中披露事項涉及重要性標準判斷的事項及其重要性標準，本公司相關披露事項涉及的重要性標準如下：量上22023年1月1日至2024年5月31日期間財務報表附注32023年1月1日至2024年5月31日期間財務報表附注42023年1月1日至2024年5月31日期間財務報表附注52023年1月1日至2024年5月31日期間財務報表附注62023年1月1日至2024年5月31日期間財務報表附注72023年1月1日至2024年5月31日期間財務報表附注82023年1月1日至2024年5月31日期間財務報表附注②金融資產減值92023年1月1日至2024年5月31日期間財務報表附注組合類別票據(jù)類型經濟狀況的預測，通過違約風險敞口和整個存續(xù)期2023年1月1日至2024年5月31日期間財務報表附注組合類別合經濟狀況的預測，編制其他應收款賬齡與預期信用經濟狀況的預測，編制其他應收款賬齡與預期信用經濟狀況的預測，編制其他應收款賬齡與預期信用2023年1月1日至2024年5月31日期間財務報表附注④核銷2023年1月1日至2024年5月31日期間財務報表附注2023年1月1日至2024年5月31日期間財務報表附注2023年1月1日至2024年5月31日期間財務報表附注12、合同資產在一年內完成。2023年1月1日至2024年5月31日期間財務報表附注2023年1月1日至2024年5月31日期間財務報表附注2023年1月1日至2024年5月31日期間財務報表附注2023年1月1日至2024年5月31日期間財務報表附注③收購少數(shù)股權④處置長期股權投資2023年1月1日至2024年5月31日期間財務報表附注50年2023年1月1日至2024年5月31日期間財務報表附注(除特別說明外，貨幣單位均為人民幣元)類別使用年限10年5年5-10年2023年1月1日至2024年5月31日期間財務報表附注2023年1月1日至2024年5月31日期間財務報表附注50年2023年1月1日至2024年5月31日期間財務報表附注2023年1月1日至2024年5月31日期間財務報表附注2023年1月1日至2024年5月31日期間財務報表附注2023年1月1日至2024年5月31日期間財務報表附注2023年1月1日至2024年5月31日期間財務報表附注2023年1月1日至2024年5月31日期間財務報表附注2023年1月1日至2024年5月31日期間財務報表附注2023年1月1日至2024年5月31日期間財務報表附注②租賃負債對于租賃期不超過12個月的短期租賃，以及單項資產全新時價值低于4萬元的租賃，本公司蘇州尚源智能科技有限公司2023年1月1日至2024年5月31日期間財務報表附注①經營租賃會計處理經營租賃的租金收入在租賃期內按直線法確認。對初始直接費用予以資本化，在租賃期內按照與租金收入相同的確認基礎分期計入當期收益，未計入租賃收款額的可變租金在實際發(fā)生時計入租金收入。②融資租賃會計處理在租賃開始日，將應收融資租賃款，未擔保余值之和與其現(xiàn)值的差額確認為未實現(xiàn)融資收益，在將來收到租金的各期間內確認為租賃收入，并終止確認融資租賃資產。初始直接費用計入應收融資租賃款的初始入賬價值中。30、其他重要的會計政策和會計估計本公司無其他重要的會計政策和會計估計。31、重要會計政策和會計估計的變更(1)重要會計政策變更本公司報告期未發(fā)生重要會計政策變更。(2)重要會計估計變更本公司報告期未發(fā)生重要會計估計變更。1、主要稅種及稅率不同稅率的納稅主體企業(yè)所得稅稅率說明：2023年1月1日至2024年5月31日期間財務報表附注本公司于2023年11月6日取得江蘇省科學技術廳、江蘇省財政廳、國家稅務總局江蘇省稅務局本公司之子公司江蘇諾萊智慧水務裝備有限公司于2023年11月6日取得江蘇省科學技術廳、江蘇省財政廳、國家稅務總局江蘇省稅務局頒發(fā)的高新技術企業(yè)證書，證書編號為GR202332000645,有效期3年。本公司之子公司沈陽尚源智慧科技有限公司于2023年11月29日取得遼寧省科學技術廳、遼寧省財政廳、國家稅務總局遼寧省稅務局頒發(fā)的高新技術企業(yè)證書，證書編號為GR202321000304,有效期3年。本公司之子公司鄭州清源智能裝備科技有限公司于2023年11月22日取得由河南省科學技術廳、河南省財政廳、國家稅務總局河南省稅務局頒發(fā)的高新技術企業(yè)證書，證書編號為GR202341002195,有效期3年。(2)增值稅優(yōu)惠13.00%征收增值稅后，對其增值稅實際稅負超過3.00%的部分實行即征即退政策。本公司之子公司鄭州清源智能裝備科技有限公司、沈陽尚源智慧科技有限公司享受此優(yōu)惠政策?！敦斦?、國家稅務總局關于全面推開營業(yè)稅改征增值稅試點的通知》(財稅(2016)36號)文件，納稅人提供技術轉讓、技術開發(fā)和與之相關的技術咨詢、技術服務享受免征增值稅優(yōu)惠，本公司之子公司沈陽尚源智慧科技有限公司享受此優(yōu)惠政策。根據(jù)財政部稅務總局公告2023年第43號，自2023年1月1日至2027年12月31日，允許先進制造業(yè)企業(yè)按照當期可抵扣進項稅額加計5.00%抵減應納增值稅稅額，本公司之子公司江蘇諾萊智慧水務裝備有限公司享受此優(yōu)惠政策。蘇州尚源智能科技有限公司2023年1月1日至2024年5月31日期間財務報表附注項目二所有權受限的貨幣資金明細：說明：各期末本公司無存放在境外的貨幣資金。(1)應收票據(jù)分類列示(2)期末本公司已質押的應收票據(jù)(3)年末本公司已背書或貼現(xiàn)且在資產負債表日尚未到期的應收票據(jù)(4)按壞賬計提方法分類披露蘇州尚源智能科技有限公司2023年1月1日至2024年5月31日期間財務報表附注比例計提比例按組合計提壞賬準備其中：銀行承兌票據(jù)商業(yè)承兌票據(jù)48.19%合計類別2023.12.31余額2024年1-5月變動金額計提收回或轉回轉銷或核銷計提賬齡1年以內(含1年)2至3年3年以上其中：3至4年5年以上合計46,267,843.8620,263,182.74 類別按單項計提壞賬準備按組合計提壞賬準備其中：合并范圍內關聯(lián)方組合客戶款項合計(續(xù)上表)類別按單項計提壞賬準備賬面余額比例壞賬準備計提比例賬面價值蘇州尚源智能科技有限公司2023年1月1日至2024年5月31日期間財務報表附注計提比例賬面價值②按組合計提壞賬準備：組合計提項目：客戶款項1至2年2至3年3至4年4至5年(續(xù)上表)計提比例1至2年2至3年3至4年4至5年(3)壞賬準備的情況計提收回或轉回轉銷或核銷其他變動2023年1月1日至2024年5月31日期間財務報表附注收回或轉回轉銷或核銷其他變動實際核銷的應收賬款2024年1-5月核銷金額2023年度核銷金額公司名稱2024.5.31應收2024.5.31合同2024.5.31應收占總金額比例2024.5,31壞賬賬款余額資產余額賬款和合同資準備余額產余額昆明裕均智能科技有限公司咸豐縣水利局瀘州匯興物資有限公司欒川縣自來水有限公司鄭州一建集團有限公司合計70,726,986.332.727.081.0373.454,06Z36(續(xù)上表)公司名稱2023.12.31應收2023.12.31合同2023.12.31應收占總金額比例2023.12.31壞賬昆明裕均智能科技有限公司瀘州匯興物資有限公司咸豐縣水利局河北省水利工程局集團有限公司成都市信高工業(yè)設備安裝有限責任公司2.971.866.875.778.2產余額20,168,305.00 蘇州尚源智能科技有限公司2023年1月1日至2024年5月31日期間財務報表附注4、預付款項1至2年2至3年合計 (2)按預付對象歸集的期末余額前五名的預付款情南京益能環(huán)境工程有限公司沈陽吉泰恒達自動化設備有限公司北京鑫寶能環(huán)境技術有限公司鄭州朗恒商貿有限公司合計占總金額比例鄭州正源凈水科技有限公司沈陽吉泰恒達自動化設備有限公司蘇州市正源凈水科技有限公司寧國誠材環(huán)保設備銷售有限公司合計應收利息應收股利其他應收款合計2023年1月1日至2024年5月31日期間財務報表附注①按賬齡披露賬齡1年以內(含1年)1至2年3年以上其中：3至4年4至5年5年以上款項性質單位往來款押金及保證金3,829,949.881,656,164.32 2023年12月31日余額2023年12月31日余額在本年：-轉入第二階段-轉入第三階段-轉回第二階段-轉回第一階段本期轉回2024年5月31日余額未來12個月預整個存續(xù)期預整個存續(xù)期預期信用損失期信用損失(未期信用損失(已發(fā)生信用減值)發(fā)生信用減值)-1,575,051.03-156,231.97合計2023年1月1日至2024年5月31日期間財務報表附注壞賬準備2022年12月31日余額2022年12月31日余額在本年：-轉入第二階段-轉回第一階段本期計提本期轉回本期轉銷本期核銷其他變動2023年12月31日余額未來12個月預整個存續(xù)期預整個存續(xù)期預期信用損失期信用損失(未期信用損失(已發(fā)生信用減值)發(fā)生信用減值)計提收回或轉回轉銷或核銷其他變動2023年1月1日至2024年5月31日期間財務報表附注公司名稱款項的性質2024.5.31余額賬齡占總金額比例2024,5.31福建迅康建設工程有限公司江蘇華廈給排水科技有限公司瀘州匯興物資有限公司河南立會水務科技有限公司龍巖源潤環(huán)境科技有限公司公司名稱蘇州鵬博企業(yè)管理有限公司江蘇華廈給排水科技有限公司成都市信高工業(yè)設備安裝有限瀘州匯興物資有限公司福建迅康建設工程有限公司單位往來款13,425,602.95押金及保證金1,449,050.00款項的性質2023.12.31余額單位往來款單位往來款押金及保證金押金及保證金單位往來款2年以內3年以內 1年以內1-2年4.32%3.57%3.57%賬齡占總金額比例1年以內3年以內2-3年1年以內2年以內6.81%壞賬準備余額 壞賬準備余額 (1)存貨分類項目 在產品2023年1月1日至2024年5月31日期間財務報表附注原材料在產品庫存商品合同履約成本合計賬面余額存貨跌價準備賬面價值 項且2023.12.312024年1-5月增加金額2024年1-5月減少金額原材料在產品庫存商品合同履約成本合計計提轉回或轉銷=原材料在產品2022.12.31原材料在產品計提其他轉回或轉銷其他庫存商品應收質保金項且應收質保金賬面余額賬面價值賬面余額賬面價值賬面余額賬面價值賬面余額賬面價值蘇州尚源智能科技有限公司2023年1月1日至2024年5月31日期間財務報表附注(2)本期內賬面價值發(fā)生重大變動的金額和原因無。(3)按壞賬計提方法分類披露①按單項計提壞賬準備：無。②按組合計提壞賬準備：組合計提項目：客戶款項1至2年2至3年3至4年4至5年1至2年比例計提比例賬面價值二二3,213,516.30計提比例5.00%2023年1月1日至2024年5月31日期間財務報表附注名稱合同資產壞賬準備計提比例2至3年3至4年4至5年二二合同資產減值準備159,764.08合同資產減值準備2023年度收回或轉回2023年度轉銷/核銷原因其中，本期壞賬準備收回或轉回金額重要的：無。無。8、一年內到期的非流動資產定期存單(見附注六、20)應收融資租賃款(見附注六、10)定期存單(見附注六、20)應收融資租賃款(見附注六、10)合計 蘇州尚源智能科技有限公司2023年1月1日至2024年5月31日期間財務報表附注9、其他流動資產1,945,598.5310、長期應收款(1)長期應收款情況(續(xù)上表)項目(2)按壞賬計提方法分類披露類別(續(xù)上表)類別比例計提比例蘇州尚源智能科技有限公司2023年1月1日至2024年5月31日期間財務報表附注類別比例計提比例賬面價值1年以內(含1年)1至2年2至3年3至4年4至5年5年以上1年以內(含1年)1至2年2至3年4至5年5年以上計提比例 二計提比例 (3)壞賬準備的情況計提收回或轉回轉銷或核銷其他變動2023年1月1日至2024年5月31日期間財務報表附注類別應收融資租賃款壞賬準備計提計提被投資單位2023.12.312024年1-5月增減變動追加投資減少投資權益法下確認其他綜合其他權益變動河南同力智慧科技有限公司天津尚源智慧科技有限公司安微州源水務科技有限責任公司合計=收益調整二(續(xù)上表)被投資單位河南同力智慧科技有限公司天津尚源智慧科技有限公司2024年1-5月增減變動宜告發(fā)放現(xiàn)金計提減值準備股利或利潤2023年1月1日至2024年5月31日期間財務報表附注公司②2023年情況減少投資權益法下確認==(續(xù)上表)其他宜告發(fā)放現(xiàn)金計提減值準備其他二12、其他權益工具投資 項目2023.12.31 追加投資減少投資本期計入其他本期計入其他其他綜合收益的利綜合收益的利追加投資減少投資本期計入其他本期計入其他其他綜合收益的利綜合收益的利蘇州尚源智能科技有限公司2023年1月1日至2024年5月31日期間財務報表附注南通市協(xié)同創(chuàng)新低碳環(huán)保科技有限公司13、固定資產固定資產固定資產清理因2024.5,312023.12.31①固定資產情況A、2024年1-5月情況項且1)賬面原值本期增加金額其中：購置本期減少金額其中：處置或報廢2)累計折舊本期增加金額本期減少金額其中：處置或報廢3)減值準備本期增加金額本期減少金額4)賬面價值房屋及建筑物2023.12.31賬面價值100,311,228.29自有房屋裝修運輸設備其他設備 3,673,794.493,673,794.49 2023年1月1日至2024年5月31日期間財務報表附注1)賬面原值2)累計折舊自有房屋裝修 25,971,040.72 14,297,419.61 ②暫時閑置的固定資產情況③通過經營租賃租出的固定資產④未辦妥產權證書的固定資產情況2023年1月1日至2024年5月31日期間財務報表附注工程物資合計 ①在建工程情況尚源智慧科技大廈合計尚源智慧科技大廈合計②重要在建工程項目本期變動情況1)2024年1-5月變動情況：資產金額大廈減少金額尚源智慧科技95.42%2023年1月1日至2024年5月31日期間財務報表附注項目名稱預算數(shù)2022.12.31本期增加金額本期轉入固定智能生產線尚源智慧科技合計資產金額減少金額工程累計投入占預算比例工程進度利息資本化其中：本期利累計金額息資本化金額本期利息資本化率資金來源智能生產線自籌自籌合計A、2024年1-5月情況：①賬面原值本期增加金額本期減少金額其中：處置②累計折舊本期增加金額其中：計提本期減少金額其中：處置③減值準備本期增加金額本期減少金額2023年1月1日至2024年5月31日期間財務報表附注合計④賬面價值①賬面原值本期增加金額其中：新增本期減少金額其中：處置②累計折舊本期增加金額其中：計提本期減少金額其中：處置③減值準備本期增加金額本期減少金額④賬面價值土地使用權專利權軟件①賬面原值本期增加金額其中：購置本期減少金額蘇州尚源智能科技有限公司2023年1月1日至2024年5月31日期間財務報表附注土地使用權非專利技術軟件②累計攤銷本期增加金額其中：計提本期減少金額③減值準備本期增加金額本期減少金額④賬面價值土地使用權非專利技術軟件合計①賬面原值本期增加金額其中：購置本期減少金額②累計攤銷本期增加金額其中：計提本期減少金額③減值準備本期增加金額本期減少金額④賬面價值2023年1月1日至2024年5月31日期間財務報表附注被投資單位名稱或形成商譽的事項江蘇諾萊智慧水務裝備有限公司沈陽尚源智慧科技有限公司上海潤源水務科技有限公司合計被投資單位名稱或形成商譽的事項江蘇諾萊智慧水務裝備有限公司沈陽尚源智慧科技有限公司上海潤源水務科技有限公司合計 企業(yè)合并形成的處置二2023年度減少二 裝修款裝修款增加金額增加金額19、遞延所得稅資產/遞延所得稅負債項且信用減值準備內部交易未實現(xiàn)利潤資產 資產 資產 1,270,453.992023年1月1日至2024年5月31日期間財務報表附注可抵扣暫時性遞延所得稅可抵扣暫時性遞延所得稅差異資產差異其他債權投資公允價值變動其他權益工具投資公允價值變動非同一控制企業(yè)合并資產評估增值應納稅暫時性遞延所得稅應納稅暫時性遞延所得稅負債負債可抵扣暫時性差異5,392,729.299,578,263.342023年2024年2025年2026年2027年2028年2029年2030年2031年1,110,421.621,597,348.924,700,717.794,030,586.667,050,735.485,127.862.827,050,735.48備注2023年1月1日至2024年5月31日期間財務報表附注定期存單預付工程款減：一年內到期的非流動資產(見附注六、8)(續(xù)上表)定期存單車輛購置費用減：一年內到期的非流動資產(見附注六、8)抵押及保證借款(注1)質押借款(注2)合計11,736,116.52=10,879,726.03 10,879,726.03 注1:截至2024年5月31日，本公司在中國農業(yè)銀行股份有限公司吳江同里支行借款余額為號的房屋(商用房地產工業(yè)用房),由本公司、本公司之子公司上海潤源水務科技有限公司、朱軍和董建剛提供最高額連帶責任保證。本公司之子公司鄭州清源智能裝備科技有限公司在興業(yè)銀行2023年1月1日至2024年5月31日期間財務報表附注截至2023年12月31日，本公司在中國農業(yè)銀行股份有限公司吳江同里支行借款余額為注2:截至2024年5月31日，本公司在中國農業(yè)銀行股份有限公司吳江同里支行質押借款余額截至2023年12月31日，本公司在中國農業(yè)銀行股份有限公司吳江同里支行質押借款余額為注3:截至2024年5月31日，本公司之子公司江蘇諾萊智慧水務裝備有限公司在江蘇銀行股份蘇州尚源智能科技有限公司2023年1月1日至2024年5月31日期間財務報表附注司在交通銀行上海東方路支行借款余額為10,000,000.00元，由汪洋作為共同借款人提供連帶責任保證。本公司之子公司上海潤源水務科技有限公司在中國建設銀行股份有限公司上海航華支行借萊智慧水務裝備有限公司在中信銀行股份有限公司南通通州支行借款余額為2,001,850.01元，由9,007,625.00元，由王紅英和董建剛提供最高額連帶責任保證。截至2023年12月31日，本公司之子公司江蘇諾萊智慧水務裝備有限公司在江蘇銀行股份有限公司南通通州灣支行借款余額為10,011,684.84元，由陳杰和段劉敏提供最高額連帶責任保證。本公司之子公司上海潤源水務科技有限公司在中國建設銀行股份有限公司上海航華支行借款余額為10,000,000.00元，由董建剛作為共同借款人提供連帶責任保證。本公司之子公司江蘇諾萊智慧水務裝備有限公司在中信銀行股份有限公司南通通州支行借款余額為2,007,605.56元，由陳杰提供最高額連帶責任保證。注4:截至2024年5月31日，本公司之子公司江蘇諾萊智慧水務裝備有限公司在蘇州銀行股份有限公司南通分行信用借款余額為3,026,190.25元。截至2023年12月31日，本公司之子公司江蘇諾萊智慧水務裝備有限公司在蘇州銀行股份有限公司南通分行信用借款余額為5,005,445.82元。(2)已逾期未償還的短期借款情況23、合同負債(1)合同負債情況2023年1月1日至2024年5月31日期間財務報表附注(2)無賬齡超過1年的重要合同負債。24、應付職工薪酬短期薪酬離職后福利-設定提存計劃辭退福利一年內到期的其他福利短期薪酬離職后福利-設定提存計劃辭退福利一年內到期的其他福利工資、獎金、津貼和補貼職工福利費社會保險費其中：醫(yī)療保險費工傷保險費生育保險費住房公積金工會經費和職工教育經費短期帶薪缺勤短期利潤分享計劃2022.12.312023年度二 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