國企投資管理制度

國企投資管理制度第一條

為規(guī)范公司及直接或間接控制的下屬三級(jí)公司的投資行為，根據(jù)國家相關(guān)法律法規(guī)及XX集團(tuán)《投資管理辦法（試行）》（XX集團(tuán)〔201X〕XX號(hào)）規(guī)定，制定本制度。第二條

本制度所稱投資行為主要包括以下四類，但不包括企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營涉及的原材料采購、設(shè)備購置及政府指令性項(xiàng)目：（一）資產(chǎn)類投資：指基本建設(shè)投資、更新改造投資、購置土地房屋等固定資產(chǎn)投資及無形資產(chǎn)投資；（二）權(quán)益類投資：指投資設(shè)立全資、合資合作企業(yè)，股權(quán)收購、處置，增資、減資，基金投資等；（三）金融類投資：指證券、外匯、委托理財(cái)及金融衍生品等投資；（四）其它類投資。第三條

公司三級(jí)以下企業(yè)（含三級(jí)企業(yè)）原則上不得開展權(quán)益類、金融類投資。如上級(jí)管理機(jī)構(gòu)有新的規(guī)定的，則遵照新的管理規(guī)定執(zhí)行。第四條

投資項(xiàng)目須進(jìn)行充分科學(xué)的可行性論證，項(xiàng)目盈利能力原則上應(yīng)滿足：項(xiàng)目全投資收益率（IRR）原則上應(yīng)高于8%，財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（NPV）大于0。因履行社會(huì)責(zé)任及為了企業(yè)發(fā)展需要而實(shí)施的戰(zhàn)略投資，盈利標(biāo)準(zhǔn)可適當(dāng)降低，但不得低于5年期國債收益水平。第五條

根據(jù)省政府、省國資委監(jiān)管要求及《XX省屬國有企業(yè)投資項(xiàng)目負(fù)面清單（2017年）》，對(duì)禁止類和特別監(jiān)管類投資項(xiàng)目實(shí)行分類管理，投資項(xiàng)目負(fù)面清單管理實(shí)施標(biāo)準(zhǔn)可參見《XX公司投資項(xiàng)目負(fù)面清單》（詳見附件1）。（一）禁止類的投資項(xiàng)目，一律不得投資；（二）特別監(jiān)管類的投資項(xiàng)目，下屬企業(yè)應(yīng)報(bào)公司履行出資人審核把關(guān)程序，并按規(guī)定報(bào)上級(jí)主管單位審批；（三）負(fù)面清單以外的資產(chǎn)類項(xiàng)目，下屬企業(yè)可在不違反本管理辦法的前提下，按其權(quán)限自主決策，并按規(guī)定報(bào)上級(jí)主管單位審批或備案；（四）負(fù)面清單內(nèi)容保持相對(duì)穩(wěn)定，并適時(shí)動(dòng)態(tài)調(diào)整。第六條

公司黨委會(huì)是公司重大投資事項(xiàng)決策、重大項(xiàng)目安排、重要人事任免及大額資金使用的前置審議機(jī)構(gòu)，按照公司《黨委會(huì)議事規(guī)則》履行決策程序，并按權(quán)限履行向上級(jí)報(bào)批或備案手續(xù)。第七條

公司總經(jīng)理辦公會(huì)是公司投資實(shí)施前的審議機(jī)構(gòu)，主要職責(zé)包括：（一）審議公司投資決策管理制度及相關(guān)細(xì)則；（二）審議并部署公司戰(zhàn)略規(guī)劃；（三）審議公司年度投資計(jì)劃并監(jiān)督執(zhí)行；（四）審議公司及下屬企業(yè)投資項(xiàng)目并提出意見；（五）組織公司投資項(xiàng)目實(shí)施，檢查公司投資項(xiàng)目實(shí)施情況，指導(dǎo)并監(jiān)督下屬企業(yè)投資項(xiàng)目實(shí)施；（六）評(píng)價(jià)投資項(xiàng)目實(shí)施效果，審議投資項(xiàng)目后評(píng)價(jià)、投資管理能力及投資效果評(píng)估報(bào)告，對(duì)投資行為進(jìn)行總結(jié)與評(píng)價(jià)；（七）組織實(shí)施其他需公司總經(jīng)理辦公會(huì)研究的事項(xiàng)。第八條

公司董事會(huì)是公司的投資決策機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)決策需公司決策審批的投資行為。主要職責(zé)包括：（一）制訂公司戰(zhàn)略及發(fā)展規(guī)劃；（二）決定公司的經(jīng)營計(jì)劃及投資方案；（三）制訂公司年度財(cái)務(wù)預(yù)算方案、決算方案；（四）制訂公司的利潤分配方案和虧損彌補(bǔ)方案；（五）制訂公司增加或者減少注冊(cè)資本以及發(fā)行公司債券或其他證券等資本運(yùn)作方案；（六）依法對(duì)公司下屬企業(yè)履行出資人職責(zé)，決定需由出資人批準(zhǔn)的事項(xiàng)；（七）決定設(shè)立屬于公司主業(yè)投資范圍的國有全資、控股子公司、參股子公司等；（八）決定其他需要公司董事會(huì)審批的事項(xiàng)；（九）以上事項(xiàng)需報(bào)XX集團(tuán)審批的，應(yīng)按《XX公司投資管理辦法（試行）》上報(bào)XX集團(tuán)。

第九條

公司戰(zhàn)略投資部是公司及下屬企業(yè)項(xiàng)目投資管理的歸口職能部門。戰(zhàn)略投資部主要職責(zé)包括：（一）戰(zhàn)略規(guī)劃業(yè)務(wù)1.編制公司發(fā)展戰(zhàn)略與規(guī)劃并督促執(zhí)行；2.研究宏觀經(jīng)濟(jì)、產(chǎn)業(yè)政策及發(fā)展趨勢(shì)；3.其他事項(xiàng)。（二）投資管理業(yè)務(wù)1.編制本單位的投資計(jì)劃，報(bào)旅投集團(tuán)批準(zhǔn)后督促執(zhí)行；2.制訂本單位的投資管理制度，經(jīng)本單位黨委會(huì)、董事會(huì)批準(zhǔn)后實(shí)施，報(bào)旅投集團(tuán)備案并督促執(zhí)行；3.負(fù)責(zé)公司及下屬企業(yè)投資計(jì)劃執(zhí)行情況的跟蹤、檢查與考核工作；4.負(fù)責(zé)指導(dǎo)、監(jiān)督與審核下屬企業(yè)投資項(xiàng)目的前期考察、立項(xiàng)、論證、投融資實(shí)施、退出等投資管理工作，組織對(duì)其投資管理能力與投資實(shí)施效果進(jìn)行評(píng)估；5.負(fù)責(zé)向XX集團(tuán)報(bào)送與公司投資相關(guān)的資料；6.負(fù)責(zé)下屬企業(yè)投資項(xiàng)目報(bào)批及備案的管理工作；7.管理公司及下屬企業(yè)投資項(xiàng)目的檔案?jìng)浞荩?.參與投資項(xiàng)目后評(píng)價(jià)工作；9.其他事項(xiàng)。（三）公司直接投資業(yè)務(wù)1.負(fù)責(zé)研究投資機(jī)會(huì)尋求潛在投資項(xiàng)目，歸口管理公司項(xiàng)目開發(fā)工作；2.負(fù)責(zé)公司投資項(xiàng)目的前期考察及論證、組織項(xiàng)目（預(yù)）可行性研究編制、投資項(xiàng)目評(píng)估及論證、投資項(xiàng)目商務(wù)談判及起草投資合作協(xié)議等工作；3.其他事項(xiàng)。第十條

公司規(guī)劃設(shè)計(jì)部是公司及下屬企業(yè)項(xiàng)目規(guī)劃及設(shè)計(jì)階段的管理職能部門，主要職責(zé)包括：（一）參與項(xiàng)目立項(xiàng)、可行性論證；（二）負(fù)責(zé)投資項(xiàng)目策劃、規(guī)劃和設(shè)計(jì)全過程的節(jié)點(diǎn)控制、質(zhì)量管控、設(shè)計(jì)成本、工程建設(shè)過程中的設(shè)計(jì)實(shí)現(xiàn)等管理工作；（三）參與投資項(xiàng)目后評(píng)價(jià)工作；（四）其他事項(xiàng)。第十一條

公司工程項(xiàng)管部是公司及下屬企業(yè)投資項(xiàng)目實(shí)施階段的項(xiàng)目管理職能部門。主要職責(zé)包括：（一）參與項(xiàng)目立項(xiàng)、可行性論證；（二）負(fù)責(zé)投資項(xiàng)目實(shí)施階段的主要控制節(jié)點(diǎn)、工程質(zhì)量、安全生產(chǎn)等管理；（三）參與投資項(xiàng)目后評(píng)價(jià)工作；（四）其他事項(xiàng)。第十二條

公司法律風(fēng)控部是公司及下屬企業(yè)的法律事務(wù)與風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督職能部門。主要職責(zé)包括：（一）負(fù)責(zé)公司投資管理涉及的相關(guān)法律、法規(guī)、政策研究，為公司投資活動(dòng)提供法律保障；（二）協(xié)助審核公司投資管理制度的合法合規(guī)性；（三）參與公司直接投資項(xiàng)目的法律盡職調(diào)查工作，指導(dǎo)下屬企業(yè)開展法律盡職調(diào)查工作；（四）參與投資項(xiàng)目談判，審核談判相關(guān)材料，提供法律意見；（五）審核公司簽署的投資交易備忘錄、協(xié)議、合同等法律文件，提供法律建議和法律風(fēng)險(xiǎn)提示；（六）組織公司及下屬企業(yè)建立投資風(fēng)險(xiǎn)管理體系，做好投資項(xiàng)目實(shí)施過程中的風(fēng)險(xiǎn)管理和監(jiān)督工作；（七）負(fù)責(zé)公司投資活動(dòng)涉及的訴訟、仲裁、復(fù)議、聽證、公證、鑒證等法律事務(wù)，指導(dǎo)下屬企業(yè)開展相關(guān)法律事務(wù)；（八）參與投資項(xiàng)目后評(píng)價(jià)，負(fù)責(zé)投資項(xiàng)目審計(jì)工作；（九）其他事項(xiàng)。第十三條

公司企業(yè)發(fā)展部是公司及下屬企業(yè)投資管理的經(jīng)營管理職能部門。主要職責(zé)包括：（一）參與項(xiàng)目立項(xiàng)、可行性論證；（二）參與新設(shè)公司與企業(yè)法人治理結(jié)構(gòu)的審核；（三）負(fù)責(zé)投資項(xiàng)目實(shí)施過程的節(jié)點(diǎn)、質(zhì)量、安全等管理；（四）參與投資項(xiàng)目后評(píng)價(jià)工作；（五）其他事項(xiàng)。第十四條

公司財(cái)務(wù)融資部是公司及下屬企業(yè)投資項(xiàng)目財(cái)稅風(fēng)險(xiǎn)把關(guān)及項(xiàng)目融資的歸口職能部門。主要職責(zé)包括：（一）負(fù)責(zé)公司及下屬企業(yè)財(cái)務(wù)預(yù)算與年度投資計(jì)劃的銜接工作；（二）負(fù)責(zé)設(shè)計(jì)投資項(xiàng)目的融資方案并落實(shí)資金來源，及審核投資項(xiàng)目的稅收籌劃方案，參與投資項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益評(píng)價(jià)；（三）依法依規(guī)對(duì)投資管理中的財(cái)務(wù)盡職調(diào)查、財(cái)務(wù)審計(jì)、投資評(píng)估等問題提出建議意見；（四）參與投資項(xiàng)目后評(píng)價(jià)工作；（五）金融類投資管理等其他事項(xiàng)。第十五條

公司紀(jì)檢監(jiān)察部紀(jì)檢監(jiān)察部是公司及下屬企業(yè)投資管理的監(jiān)督執(zhí)紀(jì)部門。主要職責(zé)包括：（一）負(fù)責(zé)重大投資項(xiàng)目的專項(xiàng)效能監(jiān)察，歸口管理項(xiàng)目投資后評(píng)價(jià)工作；（二）依法依規(guī)對(duì)投資管理中的違法、違規(guī)、違紀(jì)行為進(jìn)行監(jiān)督查處；（三）負(fù)責(zé)受理涉及投資項(xiàng)目的舉報(bào)等檢舉；（四）其他事項(xiàng)。第十六條

公司資產(chǎn)管理部是公司及下屬企業(yè)投資管理的資產(chǎn)管理與評(píng)估監(jiān)督職能部門。主要職責(zé)包括：（一）負(fù)責(zé)指導(dǎo)下屬企業(yè)對(duì)投資項(xiàng)目中的標(biāo)的物進(jìn)行資產(chǎn)評(píng)估；（二）負(fù)責(zé)對(duì)投資項(xiàng)目中涉及的資產(chǎn)評(píng)估向XX集團(tuán)進(jìn)行備案；（三）負(fù)責(zé)對(duì)投資項(xiàng)目過程中可能出現(xiàn)的產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓、資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓、資產(chǎn)合作等問題提出建議，負(fù)責(zé)辦理國有產(chǎn)權(quán)登記及交易事項(xiàng)；（四）參與投資項(xiàng)目后評(píng)價(jià)；（五）其他事項(xiàng)。第十七條

公司及下屬公司是投資項(xiàng)目的責(zé)任主體和執(zhí)行主體，應(yīng)當(dāng)服務(wù)于公司整體發(fā)展戰(zhàn)略，嚴(yán)格遵守投資決策程序，提高投資回報(bào)水平，防止國有資產(chǎn)流失。其主要職責(zé)包括：（一）負(fù)責(zé)尋找本單位的投資機(jī)會(huì)，按照投資管理制度開展投資活動(dòng)；（二）負(fù)責(zé)投資權(quán)限范圍內(nèi)的項(xiàng)目審批；超出權(quán)限范圍的，報(bào)XX集團(tuán)審批；（三）負(fù)責(zé)投資項(xiàng)目的實(shí)施，向XX集團(tuán)及時(shí)報(bào)告實(shí)施進(jìn)展；（四）管理本單位及下屬企業(yè)執(zhí)行的投資項(xiàng)目檔案；（五）其他事項(xiàng)。第十八條

公司應(yīng)遵守XX集團(tuán)對(duì)投資項(xiàng)目實(shí)行審批與備案兩種投資管理方式。（一）審批。對(duì)實(shí)行審批管理的投資項(xiàng)目，由公司戰(zhàn)略投資部組織專業(yè)聯(lián)審小組對(duì)下屬企業(yè)遞交的材料進(jìn)行審核，收齊審核材料后，如需整改則回復(fù)書面反饋意見；如無整改意見，按照公司《黨委會(huì)議事規(guī)則》、《總經(jīng)理辦公會(huì)議事規(guī)則》、《董事會(huì)議事規(guī)則》提請(qǐng)上會(huì)審議，通過后上報(bào)XX集團(tuán)審批。有下列情況之一的投資，須報(bào)XX集團(tuán)審批：1.非主業(yè)投資項(xiàng)目；2.權(quán)益類投資項(xiàng)目（含設(shè)立項(xiàng)目公司或特殊目的公司的資產(chǎn)類投資）；3.金融類投資項(xiàng)目；4.境外投資項(xiàng)目；5.單項(xiàng)主業(yè)資產(chǎn)類投資額達(dá)1000萬元以上（含1000萬元）；6.未列入公司年度投資計(jì)劃的投資項(xiàng)目。（二）備案。對(duì)實(shí)行備案管理的投資項(xiàng)目，公司戰(zhàn)略投資部需填報(bào)投資備案表，并提交投資項(xiàng)目相關(guān)資料，報(bào)XX集團(tuán)戰(zhàn)略投資部進(jìn)行備案。有下列情況之一的，須報(bào)XX集團(tuán)實(shí)行備案：1.自主權(quán)限范圍內(nèi)的主業(yè)資產(chǎn)類投資項(xiàng)目；2.搶險(xiǎn)救災(zāi)項(xiàng)目；3.其他自主權(quán)限內(nèi)無需審批的投資項(xiàng)目。第十九條

需要審批的投資項(xiàng)目應(yīng)遞交以下材料：（一）投資項(xiàng)目立項(xiàng)申請(qǐng)或投資決策文件；（二）投資項(xiàng)目可行性研究報(bào)告和有關(guān)咨詢論證意見；（三）公司履行決策程序的有關(guān)文件；（四）投資項(xiàng)目立項(xiàng)申請(qǐng)或投資決策的法律意見書；（五）合資、合作方情況說明、工商登記資料和資信文件；（六）投資項(xiàng)目資金來源說明；（七）擬簽訂的合作意向書、投資協(xié)議等相關(guān)契約文件；（八）其他涉及投資項(xiàng)目的相關(guān)材料。第二十條

需要備案的投資項(xiàng)目應(yīng)遞交以下材料：（一）投資項(xiàng)目立項(xiàng)批準(zhǔn)或投資決策文件；（二）《XX公司投資項(xiàng)目立項(xiàng)備案表》（詳見附件3）或《XX公司投資項(xiàng)目備案表》（詳見附件4）；（三）公司履行決策程序的有關(guān)文件；（四）投資項(xiàng)目資金來源及使用計(jì)劃說明；（五）其他涉及投資項(xiàng)目的相關(guān)材料。第二十一條

投資計(jì)劃管理是公司按照《XX省屬國有企業(yè)投資監(jiān)督管理試行辦法》、《XX省屬企業(yè)年度投資計(jì)劃管理工作指引》、《XX公司投資管理辦法（試行）》對(duì)投資計(jì)劃開展的全過程管理，包括投資計(jì)劃編制下達(dá)、投資計(jì)劃實(shí)施、投資計(jì)劃控制與監(jiān)督，以及對(duì)投資計(jì)劃完成情況進(jìn)行考核。第二十二條

公司根據(jù)其發(fā)展戰(zhàn)略和規(guī)劃、上級(jí)單位下達(dá)任務(wù)編制年度投資計(jì)劃。年度投資計(jì)劃與年度財(cái)務(wù)預(yù)算相銜接，年度投資規(guī)模與資產(chǎn)負(fù)債水平、投資能力相適應(yīng)。第二十三條

公司及下屬企業(yè)的投資活動(dòng)應(yīng)按旅投集團(tuán)規(guī)定納入年度投資計(jì)劃進(jìn)行管理，未納入年度投資計(jì)劃的投資項(xiàng)目原則上不得開展投資行為，特殊情況須報(bào)旅投集團(tuán)審批。第二十四條

投資計(jì)劃經(jīng)XX集團(tuán)黨委會(huì)、總經(jīng)理辦公會(huì)、董事會(huì)審批通過后，公司及下屬單位須嚴(yán)格執(zhí)行，不得隨意修改。若因客觀原因影響，且經(jīng)主觀努力仍不能達(dá)成投資計(jì)劃，經(jīng)公司黨委會(huì)、董事會(huì)同意并報(bào)XX集團(tuán)批準(zhǔn)后，可相應(yīng)調(diào)整計(jì)劃指標(biāo)并辦理審批手續(xù)。調(diào)整投資計(jì)劃指標(biāo)以書面批復(fù)為準(zhǔn)，在未下發(fā)書面批復(fù)前按原計(jì)劃考核。第二十五條

公司年度投資計(jì)劃經(jīng)本級(jí)黨委會(huì)、總經(jīng)理辦公會(huì)、董事會(huì)審議通過后，于每年12月1日前提交XX集團(tuán)戰(zhàn)略投資部，編制標(biāo)準(zhǔn)可參見《XX公司年度投資計(jì)劃備案表》（詳見附件3）。第二十六條

公司及下屬企業(yè)年度投資計(jì)劃如有調(diào)整，應(yīng)于每年7月31日前將投資計(jì)劃調(diào)整申請(qǐng)報(bào)告與調(diào)整說明提交XX集團(tuán)戰(zhàn)略投資部報(bào)批。第二十七條

公司戰(zhàn)略投資部應(yīng)組織下屬企業(yè)于每月5日前提交上月投資項(xiàng)目實(shí)施情況，于次年1月31日前提交上年度投資計(jì)劃完成情況及分析報(bào)告。第二十八條

公司應(yīng)建立風(fēng)險(xiǎn)分析、識(shí)別、控制等全過程投資風(fēng)險(xiǎn)管理體系。加強(qiáng)投資前期風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、論證與風(fēng)險(xiǎn)控制方案制定，做好項(xiàng)目實(shí)施過程中的風(fēng)險(xiǎn)控制、預(yù)警和處置，防范投資后項(xiàng)目運(yùn)營、整合風(fēng)險(xiǎn)，做好項(xiàng)目退出渠道、退出方案設(shè)計(jì)。第二十九條

公司根據(jù)下屬企業(yè)投資經(jīng)營情況及監(jiān)督檢查情況，建立“創(chuàng)新公司投資特別監(jiān)管企業(yè)”名單，實(shí)行更加嚴(yán)格的監(jiān)管。下屬企業(yè)出現(xiàn)以下情況的，納入“創(chuàng)新公司投資特別監(jiān)管企業(yè)”名單：（一）連續(xù)兩年虧損的；（二）違反《XX公司投資項(xiàng)目負(fù)面清單》的；（三）違反本辦法規(guī)定，未履行或未正確履行投資管理職責(zé)造成國有資產(chǎn)重大損失或其他嚴(yán)重不良后果的。第三十條

公司指導(dǎo)督促下屬企業(yè)加強(qiáng)投資風(fēng)險(xiǎn)管理，對(duì)下屬企業(yè)投資風(fēng)險(xiǎn)管理體系進(jìn)行評(píng)價(jià)，并及時(shí)將評(píng)價(jià)結(jié)果反饋給相關(guān)企業(yè)。下屬企業(yè)應(yīng)按照評(píng)價(jià)結(jié)果對(duì)存在的問題及時(shí)進(jìn)行整改，健全完善企業(yè)投資風(fēng)險(xiǎn)管理體系，提高企業(yè)抗風(fēng)險(xiǎn)能力。第三十一條

為規(guī)避投資風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)現(xiàn)優(yōu)勢(shì)互補(bǔ)，投資項(xiàng)目可引入社會(huì)各類投資及專業(yè)運(yùn)營機(jī)構(gòu)參與，應(yīng)加強(qiáng)對(duì)參與機(jī)構(gòu)的識(shí)別和資信審查，權(quán)益類投資（設(shè)立項(xiàng)目公司或特殊目的公司的投資除外）、金融類投資項(xiàng)目在投資決策前應(yīng)由具備資質(zhì)的第三方咨詢機(jī)構(gòu)出具投資項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告。第三十二條

公司及下屬企業(yè)在投資決策及實(shí)施過程中，應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行《XX省屬國有企業(yè)違規(guī)經(jīng)營投資責(zé)任追究試行辦法》規(guī)定，出現(xiàn)下列行為的，應(yīng)根據(jù)情節(jié)輕重追究相關(guān)責(zé)任人員行政處分與經(jīng)濟(jì)處罰。（一）違反審批程序，擅自實(shí)施投資的；（二）上報(bào)審批或備案時(shí)謊報(bào)、故意瞞報(bào)重要情況的；（三）通過拆分項(xiàng)目、提供虛假材料等不正當(dāng)手段逃避審批的；（四）未經(jīng)可行性研究論證或可行性研究論證不充分，未經(jīng)“三重一大”決策管理規(guī)定集體決策，對(duì)省國資委風(fēng)險(xiǎn)提示不予重視的；（五）干預(yù)中介機(jī)構(gòu)和專業(yè)執(zhí)業(yè)人員獨(dú)立執(zhí)業(yè)發(fā)表意見的；（六）投資和項(xiàng)目實(shí)施過程中，出現(xiàn)重大問題隱瞞不報(bào)的；（七）有損國家利益和公司權(quán)益的其他行為。第三十三條

未造成國有經(jīng)濟(jì)