2024年工程備用金使用制度范文（七篇）

第2頁(yè)共2頁(yè)2024年工程備用金使用制度范文尊敬的各部門(mén)：為提升異地分公司的日常運(yùn)營(yíng)效率，實(shí)現(xiàn)資源的優(yōu)化配置，我們特此制訂本規(guī)定。此規(guī)定將適用于所有異地分公司。以下是具體的管理細(xì)則：1、備用金持有權(quán)限：每個(gè)異地分公司僅允許一名負(fù)責(zé)人或行政人員持有備用金，且一人一責(zé)。2、備用金使用規(guī)定：2.1需設(shè)立《備用金使用記錄表》（附件一），詳實(shí)記錄備用金使用情況。2.2對(duì)于小額采購(gòu)，若采購(gòu)總額不超過(guò)____元，可由分公司負(fù)責(zé)人簽字批準(zhǔn)后，使用備用金進(jìn)行。2.3對(duì)于緊急采購(gòu)任務(wù)，采購(gòu)金額超過(guò)____元，需提交由分公司負(fù)責(zé)人及VP簽字的申請(qǐng)單至營(yíng)銷管理部，注明“申請(qǐng)使用備用金”。經(jīng)營(yíng)銷管理部審核確認(rèn)采購(gòu)必要性并簽字同意后，分公司方可使用備用金。2.4每月最后一個(gè)星期需對(duì)本月備用金使用情況進(jìn)行報(bào)銷。2.5備用金報(bào)銷沖抵完成后，方可申請(qǐng)下一次備用金。2.6每月最后一個(gè)工作日，需將本月《備用金使用記錄表》轉(zhuǎn)交營(yíng)銷管理部存檔。3、備用金借款額度與周期：3.1備用金借款額度上限為_(kāi)___元。3.2原則上，借款周期不得低于____個(gè)月，且需在上次備用金借款報(bào)銷沖抵完成后，方可申請(qǐng)新的備用金。4、備用金借款流程：4.1由分公司負(fù)責(zé)人或行政人員通過(guò)財(cái)務(wù)系統(tǒng)提交“借款申請(qǐng)”，收款賬戶應(yīng)為公司專用的備用金銀行卡。4.2經(jīng)部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)、分管高管及財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人在財(cái)務(wù)系統(tǒng)上審批，財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人需重點(diǎn)核查上次備用金借款是否已沖抵完成。4.3申請(qǐng)人將審批通過(guò)的借款申請(qǐng)電子版發(fā)送至營(yíng)銷管理部。4.4營(yíng)銷管理部將單據(jù)內(nèi)容備案，經(jīng)分管高管簽字確認(rèn)后提交財(cái)務(wù)。4.5財(cái)務(wù)部門(mén)根據(jù)單據(jù)信息辦理付款。5、備用金報(bào)銷流程：5.1借款人根據(jù)實(shí)際使用情況，填寫(xiě)“日常費(fèi)用報(bào)銷單”以沖抵相應(yīng)借款，整理好對(duì)應(yīng)的發(fā)票、采購(gòu)申請(qǐng)單復(fù)印件、銀行卡流水清單，寄送至營(yíng)銷管理部。5.2營(yíng)銷管理部整理好發(fā)票、采購(gòu)申請(qǐng)單、銀行流水和報(bào)銷單進(jìn)行備案，隨后提交財(cái)務(wù)進(jìn)行報(bào)銷。5.3若報(bào)銷發(fā)票不符合公司財(cái)務(wù)規(guī)定，財(cái)務(wù)部門(mén)將不予報(bào)銷沖抵備用金。6、備用金使用人員必須嚴(yán)格遵守以上規(guī)定，對(duì)于違反任一條款達(dá)三次的，將取消該分公司的備用金權(quán)限。7、本規(guī)定由公司營(yíng)銷管理部負(fù)責(zé)解釋和修訂。8、本規(guī)定自發(fā)布之日起生效。敬請(qǐng)各部門(mén)嚴(yán)格遵守，共同維護(hù)公司的運(yùn)營(yíng)秩序。2024年工程備用金使用制度范文（二）備用金管理制度第一章總則第一條為確保日常運(yùn)營(yíng)中零星支付的順利進(jìn)行，特設(shè)立專用備用金儲(chǔ)備。第二條備用金分為定額備用金與臨時(shí)備用金（借款）兩種類型。第二章備用金分類第三條定額備用金：指因支出頻繁等原因需長(zhǎng)期周轉(zhuǎn)的現(xiàn)金，具有時(shí)間跨度長(zhǎng)、數(shù)額相對(duì)固定的特點(diǎn)。第四條臨時(shí)備用金：指因臨時(shí)性需求而借支的現(xiàn)金，具有一次性使用、時(shí)間周期較短的特征。第三章定額備用金與借款管理規(guī)定第一條備用金借款申請(qǐng)與報(bào)銷流程一、工作人員需臨時(shí)借用備用金時(shí)，應(yīng)首先向財(cái)務(wù)部申領(lǐng)“借款單”。財(cái)務(wù)人員依據(jù)實(shí)際需求向借款人發(fā)放一式兩聯(lián)的“借款單”。借款人需按照規(guī)定的格式和內(nèi)容填寫(xiě)借款單，并按既定流程完成簽字手續(xù)。財(cái)務(wù)人員需審核簽字后的“借款單”內(nèi)容是否準(zhǔn)確無(wú)誤，確認(rèn)無(wú)誤后方可辦理付款。二、借款人員完成業(yè)務(wù)后，應(yīng)在三日內(nèi)向財(cái)務(wù)部提交“報(bào)銷單”，并詳細(xì)填寫(xiě)各項(xiàng)規(guī)定內(nèi)容。經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)審批后，將“報(bào)銷單”返回財(cái)務(wù)部。財(cái)務(wù)人員依據(jù)財(cái)務(wù)制度嚴(yán)格審核無(wú)誤后，辦理報(bào)銷手續(xù)。三、在辦理報(bào)銷手續(xù)時(shí)，財(cái)務(wù)人員需查閱“備用金”臺(tái)賬，核對(duì)報(bào)銷人員的原借款金額。對(duì)于報(bào)銷后產(chǎn)生的超支部分，應(yīng)及時(shí)以現(xiàn)金形式退還本人；若報(bào)銷后金額低于原備用金，則應(yīng)要求報(bào)銷人退回差額部分以結(jié)清借款。四、對(duì)于因業(yè)務(wù)需要長(zhǎng)期借用備用金的人員，財(cái)務(wù)部可根據(jù)實(shí)際情況核定固定金額，并明確使用范圍。使用部門(mén)需設(shè)立專人負(fù)責(zé)定額備用金的管理，該人員需妥善保管支付憑證、發(fā)票及報(bào)銷單據(jù)，并設(shè)立備用金登記簿，詳細(xì)記錄各項(xiàng)零星支出。經(jīng)管人員需按月向財(cái)務(wù)部報(bào)告?zhèn)溆媒鹗褂们闆r，前賬未清者不得繼續(xù)借款。如遇特殊情況無(wú)法按時(shí)結(jié)算，需提前向財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人說(shuō)明原因，經(jīng)同意后方可延期。五、財(cái)務(wù)部經(jīng)理需對(duì)借款的合理性進(jìn)行復(fù)審，并對(duì)借款總額進(jìn)行總體監(jiān)督。同時(shí)，根據(jù)前期現(xiàn)金使用情況進(jìn)行分析，依據(jù)現(xiàn)金管理制度做出判斷。第二條備用金與借款額度管理一、采購(gòu)員借用的零星采購(gòu)款項(xiàng)，單次不得超過(guò)____元。對(duì)于超過(guò)____元的材料采購(gòu)，應(yīng)由供貨方提供合法、真實(shí)、完整的原始資料，并按規(guī)定程序經(jīng)審核批準(zhǔn)后，到公司財(cái)務(wù)部或項(xiàng)目部財(cái)務(wù)人員處辦理貨款支付及結(jié)算手續(xù)。單筆超過(guò)____元的采購(gòu)，必須遵循工程部制度規(guī)定，通過(guò)合同審批程序進(jìn)行采購(gòu)。二、員工因公出差借款，需根據(jù)預(yù)計(jì)的出差天數(shù)、往返路費(fèi)、住宿費(fèi)等費(fèi)用核定借款額度。三、各工程項(xiàng)目的備用金額度，根據(jù)各項(xiàng)目具體情況暫定為每周____萬(wàn)至____萬(wàn)。如遇特殊情況，需由項(xiàng)目經(jīng)理提前向總經(jīng)理說(shuō)明情況并獲得審批。四、其他借款根據(jù)實(shí)際情況核定金額。第三條備用金借款支付方式備用金與借款的支付方式包括現(xiàn)金、支票及其他銀行結(jié)算方式。具體支付方式應(yīng)根據(jù)工作需要和管理需求確定。備用金額度根據(jù)支出業(yè)務(wù)的變化進(jìn)行調(diào)整，并對(duì)使用對(duì)象和用途范圍進(jìn)行嚴(yán)格審定。第四條備用金管理細(xì)則一、實(shí)行專人借支、專人負(fù)責(zé)制度，嚴(yán)禁將備用金全部或部分轉(zhuǎn)借他人或以臨時(shí)備用金名義借支。二、以支票及銀行結(jié)算方式借款的，必須在銀行結(jié)算票據(jù)上簽收，并在《付款憑單》上注明票據(jù)號(hào)碼。三、對(duì)于理賠、押金等性質(zhì)的借支，在取得對(duì)方單位正式收據(jù)后，應(yīng)及時(shí)辦理轉(zhuǎn)賬手續(xù)。四、具體借支人為借支款項(xiàng)的責(zé)任人。若發(fā)生轉(zhuǎn)借或其他情況而未辦理相關(guān)財(cái)務(wù)手續(xù)的，財(cái)務(wù)部不予承認(rèn)。五、部門(mén)審核主管為各種臨時(shí)性備用金歸還的第一責(zé)任人，需監(jiān)督經(jīng)辦人及時(shí)辦理報(bào)賬歸還手續(xù)。六、以現(xiàn)金方式借款的，一般情況下由借款人以現(xiàn)金方式歸還或以本人發(fā)生的費(fèi)用報(bào)銷抵沖。七、因生活困難等原因借支的，按原核定的歸還時(shí)間進(jìn)行催收。八、出納需于每月____號(hào)前清理臨時(shí)性個(gè)人備用金借款。對(duì)于不按時(shí)歸還的，財(cái)務(wù)部將向人事部提供相關(guān)信息及欠款金額，并從其工資中扣除。九、定額備用金的借款時(shí)間最長(zhǎng)不得超過(guò)一年，每年需清理一次。如需繼續(xù)借用，需重新辦理申請(qǐng)審批手續(xù)。每年清理時(shí)間為_(kāi)___月____日。十、財(cái)務(wù)部有權(quán)對(duì)各部門(mén)備用金的使用情況進(jìn)行抽查。一旦發(fā)現(xiàn)未按規(guī)定使用、挪用或占用備用金的情況，財(cái)務(wù)部有權(quán)收回借用的備用金。十一、對(duì)于使用率不高的備用金，財(cái)務(wù)部應(yīng)及時(shí)收回并重新核定備用金金額，同時(shí)收回差額部分。十二、若2024年工程備用金使用制度范文（三）備用金管理制度第一章總則一、為確保日常小額支付需求，特設(shè)立專用備用金儲(chǔ)備。二、備用金分為定額備用金與臨時(shí)備用金（借款）兩類，以滿足不同情境下的資金需求。第二章備用金分類三、定額備用金系指因頻繁支出而需持續(xù)周轉(zhuǎn)的現(xiàn)金，其特點(diǎn)在于使用時(shí)間長(zhǎng)且相對(duì)固定。四、臨時(shí)備用金則針對(duì)臨時(shí)性需求而借支，具有一次性、使用時(shí)間較短的特點(diǎn)。第三章定額備用金與借款管理規(guī)定第一條備用金借款申請(qǐng)與報(bào)銷手續(xù)一、員工需臨時(shí)借用備用金時(shí)，應(yīng)首先向財(cái)務(wù)部申領(lǐng)“借款單”。財(cái)務(wù)人員依據(jù)實(shí)際需求發(fā)放一式兩聯(lián)的“借款單”，借款人需按規(guī)定格式填寫(xiě)并辦理簽字手續(xù)。財(cái)務(wù)人員審核無(wú)誤后，方可辦理付款。二、業(yè)務(wù)完成后，借款人須在三日內(nèi)向財(cái)務(wù)部提交“報(bào)銷單”，填寫(xiě)完整并經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)審批后，返回財(cái)務(wù)部。財(cái)務(wù)人員依據(jù)財(cái)務(wù)制度審核無(wú)誤后，辦理報(bào)銷手續(xù)。三、報(bào)銷時(shí)，財(cái)務(wù)人員需查閱“備用金”臺(tái)賬，對(duì)超支部分及時(shí)退還，不足部分則要求借款人退回余額以結(jié)清原借款。四、長(zhǎng)期借用備用金的人員，由財(cái)務(wù)部根據(jù)實(shí)際情況核定固定數(shù)額并明確使用范圍。使用部門(mén)應(yīng)設(shè)專人管理，妥善保存相關(guān)票據(jù)，并設(shè)立登記簿記錄支出情況。經(jīng)管人員需按月向財(cái)務(wù)部報(bào)告?zhèn)溆媒鹗褂们闆r，前賬未清不得續(xù)借。特殊情況下需延期結(jié)算的，需提前向財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人說(shuō)明并獲批準(zhǔn)。五、財(cái)務(wù)部經(jīng)理對(duì)借款合理性進(jìn)行復(fù)審，并依據(jù)現(xiàn)金管理制度進(jìn)行總體監(jiān)督與分析。第二條備用金與借款額度一、采購(gòu)員零星采購(gòu)用款單次限額為_(kāi)___元，超出此限額的材料采購(gòu)應(yīng)由供貨方持合法憑證，經(jīng)審核批準(zhǔn)后辦理支付手續(xù)。單筆超過(guò)____元的采購(gòu)需遵循工程部合同審批程序。二、員工因公出差借款額度根據(jù)預(yù)計(jì)天數(shù)、費(fèi)用等核定。三、各工程項(xiàng)目備用金額度根據(jù)項(xiàng)目情況暫定為每周____萬(wàn)至____萬(wàn)，特殊情況需由項(xiàng)目經(jīng)理向總經(jīng)理申請(qǐng)審批。四、其他借款額度根據(jù)實(shí)際情況核定。第三條備用金借款支付方式備用金與借款支付方式包括現(xiàn)金、支票及其他銀行結(jié)算方式，具體依據(jù)工作與管理需求辦理。備用金額度隨支出業(yè)務(wù)變化而調(diào)整，并對(duì)使用對(duì)象和用途進(jìn)行嚴(yán)格審定。第四條備用金管理細(xì)則一、實(shí)行專人借支、專人負(fù)責(zé)制，嚴(yán)禁轉(zhuǎn)借或以臨時(shí)備用金性質(zhì)借支他人。二、以支票及銀行結(jié)算方式借款的，需在票據(jù)上簽收并注明票據(jù)號(hào)碼。三、理賠、押金等性質(zhì)借支在取得正式收據(jù)后，可及時(shí)辦理轉(zhuǎn)賬手續(xù)。未經(jīng)財(cái)務(wù)手續(xù)轉(zhuǎn)借的，財(cái)務(wù)不予承認(rèn)。四、部門(mén)審核主管為臨時(shí)性備用金歸還的第一責(zé)任人，需監(jiān)督經(jīng)辦人及時(shí)辦理報(bào)銷歸還手續(xù)。五、現(xiàn)金借款原則上由借款人以現(xiàn)金方式歸還或以費(fèi)用報(bào)銷抵沖。六、因生活困難等原因的借款按核定歸還時(shí)間催收。七、出納需每月清理臨時(shí)性個(gè)人備用金借款，逾期未還者將從工資中扣除。八、定額備用金借款期限最長(zhǎng)不超過(guò)一年，每年清理一次。需續(xù)借者需重新辦理審批手續(xù)，清理時(shí)間為每年____月____日。九、財(cái)務(wù)部有權(quán)隨時(shí)抽查備用金使用情況，發(fā)現(xiàn)違規(guī)使用將收回備用金。十、對(duì)使用率不高的備用金應(yīng)及時(shí)收回并重新核定金額。十一、確需增加備用金額度的，按初次申請(qǐng)流程辦理；跨年度使用備用金的需在年底重新辦理借款手續(xù)。十二、因人員變動(dòng)導(dǎo)致的定額備用金責(zé)任人變更需辦理變更手續(xù)，即原責(zé)任人還款、新責(zé)任人借款。十三、財(cái)務(wù)部每年末需對(duì)其他應(yīng)收款-備用金科目進(jìn)行對(duì)賬，并請(qǐng)借款人簽字確認(rèn)。2024年工程備用金使用制度范文（四）一、零星現(xiàn)金儲(chǔ)備為獨(dú)立的財(cái)務(wù)安排。二、備用金分為兩種形式：定額備用金和臨時(shí)備用金(借款)。三、定額備用金是為頻繁支出而設(shè)立的現(xiàn)金儲(chǔ)備，具有使用時(shí)間長(zhǎng)、額度相對(duì)固定的特點(diǎn)。四、臨時(shí)備用金則是為應(yīng)對(duì)臨時(shí)性需求而進(jìn)行的現(xiàn)金借款，其特點(diǎn)是臨時(shí)性、使用時(shí)間較短。第四章定額備用金與借款管理規(guī)定第一條備用金借款申請(qǐng)與報(bào)銷流程一、員工需臨時(shí)借用備用金時(shí)，應(yīng)先向財(cái)務(wù)部申請(qǐng)“借款單”，財(cái)務(wù)人員根據(jù)實(shí)際需求發(fā)放“借款單”，一式兩聯(lián)。員工需按規(guī)定的格式填寫(xiě)并完成簽字流程。財(cái)務(wù)人員審核簽字后的“借款單”，確認(rèn)無(wú)誤后辦理付款。二、借款人在完成業(yè)務(wù)后，須在三日內(nèi)向財(cái)務(wù)部申請(qǐng)“報(bào)銷單”，填寫(xiě)完整并經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)審批后，將“報(bào)銷單”返回財(cái)務(wù)部。財(cái)務(wù)人員對(duì)“報(bào)銷單”進(jìn)行審核，確認(rèn)無(wú)誤后辦理報(bào)銷手續(xù)。三、報(bào)銷時(shí)，財(cái)務(wù)人員需查閱“備用金”記錄，核銷原借款金額。對(duì)于超支部分，應(yīng)及時(shí)退還給個(gè)人；對(duì)于低于備用金金額的，需退回余額以結(jié)清原借款。四、長(zhǎng)期借用備用金的員工，財(cái)務(wù)部將根據(jù)實(shí)際情況核定固定額度，并規(guī)定使用范圍。使用部門(mén)應(yīng)指定專人管理定額備用金，管理人員需妥善保存相關(guān)收據(jù)和報(bào)銷憑證，并設(shè)立備用金登記簿，詳細(xì)記錄各項(xiàng)支出。管理人員需按月向財(cái)務(wù)部報(bào)告?zhèn)溆媒鹗褂们闆r，未清前賬不得繼續(xù)借款。特殊情況不能按時(shí)結(jié)算的，需提前向財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人說(shuō)明原因，經(jīng)同意后可延期。五、財(cái)務(wù)部經(jīng)理對(duì)借款合理性進(jìn)行復(fù)審，全面監(jiān)督借款情況，并根據(jù)前期現(xiàn)金使用情況做出判斷，確保符合現(xiàn)金管理制度。第二條備用金與借款額度一、零星采購(gòu)借款，單次不得超過(guò)特定金額，超過(guò)特定金額的材料采購(gòu)需由供應(yīng)商提供合法憑證，經(jīng)審批后在財(cái)務(wù)部辦理。單筆超過(guò)特定金額的采購(gòu)，需按工程部制度，通過(guò)合同審批程序進(jìn)行。二、員工因公出差借款，額度根據(jù)預(yù)計(jì)的差旅費(fèi)用核定。三、各工程項(xiàng)目備用金，根據(jù)項(xiàng)目具體情況，設(shè)定每周特定范圍內(nèi)的額度。特殊情況需由項(xiàng)目經(jīng)理提前向總經(jīng)理申請(qǐng)審批。四、其他借款，金額根據(jù)實(shí)際需求確定。第三條備用金借款支付方式包括現(xiàn)金、支票和其他銀行結(jié)算方式。管理原則以工作需要和管理需要為依據(jù)，備用金額度根據(jù)支出業(yè)務(wù)變化，對(duì)使用對(duì)象和用途進(jìn)行審定。一、實(shí)行專人負(fù)責(zé)制，不得轉(zhuǎn)借或以臨時(shí)備用金形式借予他人。二、以支票和銀行結(jié)算方式借款的，需在相關(guān)票據(jù)上簽收，并在付款憑單上注明票據(jù)號(hào)碼。三、理賠、押金等性質(zhì)的借款，需在取得正式收據(jù)后辦理轉(zhuǎn)賬手續(xù)。四、具體借款人對(duì)借款負(fù)責(zé)，未經(jīng)財(cái)務(wù)手續(xù)轉(zhuǎn)借的，財(cái)務(wù)部不予認(rèn)可。五、部門(mén)主管需監(jiān)督經(jīng)辦人及時(shí)辦理報(bào)銷歸還手續(xù)，為第一責(zé)任人。六、以現(xiàn)金方式借款的，通常由借款人以現(xiàn)金方式歸還，或通過(guò)個(gè)人費(fèi)用報(bào)銷抵消。七、因個(gè)人困難等借款的，按原定歸還時(shí)間催收。未按時(shí)歸還的，財(cái)務(wù)部將從其工資中扣除，并通知人事部。八、定額備用金每年清理一次，最長(zhǎng)借用時(shí)間不超過(guò)一年，每年清理時(shí)間為特定日期。如需繼續(xù)借用，需重新辦理申請(qǐng)審批手續(xù)。九、財(cái)務(wù)部有權(quán)隨時(shí)抽查各部門(mén)備用金使用情況，發(fā)現(xiàn)違規(guī)使用、挪用或占用的，有權(quán)收回借用的備用金。十、對(duì)于使用頻率不高的備用金，財(cái)務(wù)部將重新核定金額并收回差額部分。十一、如業(yè)務(wù)需要增加備用金額度，使用部門(mén)需按初次申請(qǐng)流程辦理?？缒甓仁褂脗溆媒鸬模甑仔柚匦罗k理借款手續(xù)。十二、因人員調(diào)動(dòng)或離職導(dǎo)致定額備用金責(zé)任人變更的，需辦理變更手續(xù)，原責(zé)任人還款，新責(zé)任人借款。十三、財(cái)務(wù)部需在每年年末對(duì)“其他應(yīng)收款-備用金”科目進(jìn)行對(duì)賬，由借款人簽字確認(rèn)。十四、所有涉及備用金的變動(dòng)，均需遵守財(cái)務(wù)部的審批流程和規(guī)定。2024年工程備用金使用制度范文（五）一、零星現(xiàn)金儲(chǔ)備為獨(dú)立的財(cái)務(wù)安排。二、備用金分為兩種形式：定額備用金和臨時(shí)備用金(借款)。三、定額備用金是為頻繁支出而設(shè)立的現(xiàn)金儲(chǔ)備，具有使用時(shí)間長(zhǎng)、額度相對(duì)固定的特點(diǎn)。四、臨時(shí)備用金則是為應(yīng)對(duì)臨時(shí)性需求而進(jìn)行的現(xiàn)金借款，其特點(diǎn)是臨時(shí)性、使用時(shí)間較短。第四章定額備用金與借款管理規(guī)定第一條備用金借款申請(qǐng)與報(bào)銷流程一、員工需臨時(shí)借用備用金時(shí)，應(yīng)先向財(cái)務(wù)部申請(qǐng)“借款單”，財(cái)務(wù)人員根據(jù)實(shí)際需求發(fā)放“借款單”，一式兩聯(lián)。員工需按規(guī)定的格式填寫(xiě)并完成簽字流程。財(cái)務(wù)人員審核簽字后的“借款單”，確認(rèn)無(wú)誤后辦理付款。二、借款人在完成業(yè)務(wù)后，須在三日內(nèi)向財(cái)務(wù)部申請(qǐng)“報(bào)銷單”，填寫(xiě)完整并經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)審批后，將“報(bào)銷單”返回財(cái)務(wù)部。財(cái)務(wù)人員對(duì)“報(bào)銷單”進(jìn)行審核，確認(rèn)無(wú)誤后辦理報(bào)銷手續(xù)。三、報(bào)銷時(shí)，財(cái)務(wù)人員需查閱“備用金”記錄，核銷原借款金額。對(duì)于超支部分，應(yīng)及時(shí)退還給個(gè)人；對(duì)于低于備用金金額的，需退回余額以結(jié)清原借款。四、長(zhǎng)期借用備用金的員工，財(cái)務(wù)部將根據(jù)實(shí)際情況核定固定額度，并規(guī)定使用范圍。使用部門(mén)應(yīng)指定專人管理定額備用金，管理人員需妥善保存相關(guān)收據(jù)和報(bào)銷憑證，并設(shè)立備用金登記簿，詳細(xì)記錄各項(xiàng)支出。管理人員需按月向財(cái)務(wù)部報(bào)告?zhèn)溆媒鹗褂们闆r，未清前賬不得繼續(xù)借款。特殊情況不能按時(shí)結(jié)算的，需提前向財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人說(shuō)明原因，經(jīng)同意后可延期。五、財(cái)務(wù)部經(jīng)理對(duì)借款合理性進(jìn)行復(fù)審，全面監(jiān)督借款情況，并根據(jù)前期現(xiàn)金使用情況做出判斷，確保符合現(xiàn)金管理制度。第二條備用金與借款額度一、零星采購(gòu)借款，單次不得超過(guò)特定金額，超過(guò)特定金額的材料采購(gòu)需由供應(yīng)商提供合法憑證，經(jīng)審批后在財(cái)務(wù)部辦理。單筆超過(guò)特定金額的采購(gòu)，需按工程部制度，通過(guò)合同審批程序進(jìn)行。二、員工因公出差借款，額度根據(jù)預(yù)計(jì)的差旅費(fèi)用核定。三、各工程項(xiàng)目備用金，根據(jù)項(xiàng)目具體情況，設(shè)定每周特定范圍內(nèi)的額度。特殊情況需由項(xiàng)目經(jīng)理提前向總經(jīng)理申請(qǐng)審批。四、其他借款，金額根據(jù)實(shí)際需求確定。第三條備用金借款支付方式包括現(xiàn)金、支票和其他銀行結(jié)算方式。管理原則以工作需要和管理需要為依據(jù)，備用金額度根據(jù)支出業(yè)務(wù)變化，對(duì)使用對(duì)象和用途進(jìn)行審定。一、實(shí)行專人負(fù)責(zé)制，不得轉(zhuǎn)借或以臨時(shí)備用金形式借予他人。二、以支票和銀行結(jié)算方式借款的，需在相關(guān)票據(jù)上簽收，并在付款憑單上注明票據(jù)號(hào)碼。三、理賠、押金等性質(zhì)的借款，需在取得正式收據(jù)后辦理轉(zhuǎn)賬手續(xù)。四、具體借款人對(duì)借款負(fù)責(zé)，未經(jīng)財(cái)務(wù)手續(xù)轉(zhuǎn)借的，財(cái)務(wù)部不予認(rèn)可。五、部門(mén)主管需監(jiān)督經(jīng)辦人及時(shí)辦理報(bào)銷歸還手續(xù)，為第一責(zé)任人。六、以現(xiàn)金方式借款的，通常由借款人以現(xiàn)金方式歸還，或通過(guò)個(gè)人費(fèi)用報(bào)銷抵消。七、因個(gè)人困難等借款的，按原定歸還時(shí)間催收。未按時(shí)歸還的，財(cái)務(wù)部將從其工資中扣除，并通知人事部。八、定額備用金每年清理一次，最長(zhǎng)借用時(shí)間不超過(guò)一年，每年清理時(shí)間為特定日期。如需繼續(xù)借用，需重新辦理申請(qǐng)審批手續(xù)。九、財(cái)務(wù)部有權(quán)隨時(shí)抽查各部門(mén)備用金使用情況，發(fā)現(xiàn)違規(guī)使用、挪用或占用的，有權(quán)收回借用的備用金。十、對(duì)于使用頻率不高的備用金，財(cái)務(wù)部將重新核定金額并收回差額部分。十一、如業(yè)務(wù)需要增加備用金額度，使用部門(mén)需按初次申請(qǐng)流程辦理?？缒甓仁褂脗溆媒鸬?，年底需重新辦理借款手續(xù)。十二、因人員調(diào)動(dòng)或離職導(dǎo)致定額備用金責(zé)任人變更的，需辦理變更手續(xù)，原責(zé)任人還款，新責(zé)任人借款。十三、財(cái)務(wù)部需在每年年末對(duì)“其他應(yīng)收款-備用金”科目進(jìn)行對(duì)賬，由借款人簽字確認(rèn)。十四、所有涉及備用金的變動(dòng)，均需遵守財(cái)務(wù)部的審批流程和規(guī)定。2024年工程備用金使用制度范文（六）備用金涵蓋范圍廣泛，具體包括以下內(nèi)容：一是項(xiàng)目預(yù)算完成后尚存遺漏的費(fèi)用；二是因首次工作未達(dá)標(biāo)而需進(jìn)行的返工費(fèi)用；三是項(xiàng)目執(zhí)行期間涉及的人工差旅開(kāi)支；四是材料價(jià)格上漲所引發(fā)的額外費(fèi)用增加；五是臨時(shí)性產(chǎn)生的其他各類費(fèi)用等。關(guān)于備用金的使用流程，明確如下：一、活動(dòng)執(zhí)行階段：1.在活動(dòng)項(xiàng)目正式實(shí)施前，經(jīng)辦人員需依據(jù)總經(jīng)理簽字確認(rèn)的項(xiàng)目費(fèi)用預(yù)算表，向項(xiàng)目負(fù)責(zé)人提出書(shū)面申請(qǐng)（需填寫(xiě)請(qǐng)款單并附上費(fèi)用預(yù)算表）。2.財(cái)務(wù)部門(mén)在收到項(xiàng)目負(fù)責(zé)人簽字批準(zhǔn)的請(qǐng)款單后，向經(jīng)辦人員發(fā)放相應(yīng)的項(xiàng)目備用金。3.經(jīng)辦人員必須在活動(dòng)結(jié)束后三個(gè)工作日內(nèi)，憑有效單據(jù)完成所申請(qǐng)備用金的沖抵手續(xù)。二、項(xiàng)目執(zhí)行階段：1.對(duì)于臨時(shí)性執(zhí)行任務(wù)，經(jīng)辦人員需憑總經(jīng)理簽字核準(zhǔn)的《臨時(shí)項(xiàng)目執(zhí)行通知單》向行政部門(mén)申請(qǐng)備用金。2.對(duì)于固定項(xiàng)目執(zhí)行，經(jīng)辦人員則需憑《固定項(xiàng)目執(zhí)行通知單》向行政部門(mén)申請(qǐng)備用金。無(wú)論何種情況，經(jīng)辦人員均需在每月指定日期前憑有效單據(jù)完成備用金的沖抵。關(guān)于項(xiàng)目應(yīng)急費(fèi)用（即不可預(yù)見(jiàn)費(fèi)用）的使用程序，特作如下說(shuō)明：不可預(yù)見(jiàn)費(fèi)用旨在應(yīng)對(duì)未能預(yù)見(jiàn)的事件或變化，以防范因失誤或疏忽導(dǎo)致的成本增加。其申請(qǐng)額度受到嚴(yán)格限制，一般不得超過(guò)項(xiàng)目總費(fèi)用的某一固定比例（具體比例根據(jù)規(guī)定設(shè)定），特殊情況下可適當(dāng)放寬但同樣設(shè)有上限。在項(xiàng)目執(zhí)行前，經(jīng)辦人員需將該費(fèi)用納入《項(xiàng)目費(fèi)用預(yù)算表》中，并報(bào)總經(jīng)理審批。為規(guī)范公司備用金管理，減少資金占用，加速資金周轉(zhuǎn)，提高資金使用效率，特制定公司備用金管理辦法。該辦法明確了備用金的使用范疇、借款審批制度、限額制度、借還流程等關(guān)鍵事項(xiàng)。具體內(nèi)容包括：一、備用金使用范疇：1.因公出差、物資采購(gòu)等日常業(yè)務(wù)需要。2.處理公司事務(wù)性借款。3.公司對(duì)外收費(fèi)多退少補(bǔ)的周轉(zhuǎn)金借款。二、實(shí)行項(xiàng)目負(fù)責(zé)人審批制度，確保借款申請(qǐng)經(jīng)過(guò)嚴(yán)格審核。三、執(zhí)行限額制度，根據(jù)出差、公務(wù)等不同情況設(shè)定具體的借款限額。四、借、還備用金必須由本人親自辦理，嚴(yán)禁代辦。五、個(gè)人所借備用金需在一個(gè)月內(nèi)報(bào)銷歸還，逾期未還者將停止后續(xù)備用金借支，并可能面臨從工資中扣取借款及滯返金的處罰。六、明確了借支備用金的具體程序，包括填寫(xiě)《借款憑證》、部門(mén)負(fù)責(zé)人及總經(jīng)理簽字確認(rèn)、財(cái)務(wù)部門(mén)辦理借款手續(xù)等步驟。2024年工程備用金使用制度范文（七）#備用金管理制度一、備用金借款周期1.原則上，備用金的借款周期不得低于____個(gè)月。2.借款人需在上次備用金借款報(bào)銷沖抵完全完成后，方可申請(qǐng)下一次備用金借款。二、備用金借款流程1.提交申請(qǐng)：外地分公司負(fù)責(zé)人或行政人員需在財(cái)務(wù)系統(tǒng)上提交“借款單”，其中收款賬戶需指定為公司備用金專用銀行卡，?？顚Ｓ?。2.審批流程：借款單需經(jīng)部門(mén)領(lǐng)導(dǎo)、分管高管及財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人在財(cái)務(wù)系統(tǒng)上審批通過(guò)。財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人需重點(diǎn)審核該分公司上次備用金借款是否已沖抵完成。3.提交營(yíng)銷管理部：提單人將審批通過(guò)的借款單電子版發(fā)送給營(yíng)銷管理部。4.備案與遞交：營(yíng)銷管理部將單據(jù)內(nèi)容備案后，經(jīng)分管高管手簽，再遞交至財(cái)務(wù)部門(mén)。5.付款辦理：財(cái)務(wù)部門(mén)根據(jù)單據(jù)信息辦理付款手續(xù)。三、備用金報(bào)銷流程1.費(fèi)用分類與申報(bào)：借款人需根據(jù)備用金實(shí)際使用情況，將當(dāng)月需報(bào)銷的費(fèi)用分類填報(bào)“日常費(fèi)用報(bào)銷單”，并附上相應(yīng)的票據(jù)、采購(gòu)申請(qǐng)單復(fù)印件及銀行卡流水清單，整理后寄送至營(yíng)銷管理部。2.審核與備案：營(yíng)銷管理部整理好相關(guān)票據(jù)及報(bào)銷單后，進(jìn)行備案，并上交財(cái)務(wù)部門(mén)進(jìn)行報(bào)銷審核。3