2023年銀行業(yè)專業(yè)人員職業(yè)資格考試（初級）考試模擬題庫

2023年銀行業(yè)專業(yè)人員職業(yè)資格考

試（初級）考試精選模擬題庫

1.A銀行代埋銷售B公司某開放式基金，卜列關于該筆業(yè)務

的說法中，正確的是（）o

A.銷售基金收入屬于B公司

B.銷售基金收入屬于A銀行

C.此代理屬于法定代理

D.投資者認購基金合同當事人是A銀行與投資者

【答案】：A

【解析】：

開放式基金代銷業(yè)務是指銀行利用其網點柜臺或電話銀行、

網上銀行等銷售渠道代理銷售開放式基金產品的經營活動。

銀行向基金公司收取基金代銷費用。投資者可以通過銀行及

時對開放式基金進行認購、申購及贖回。銀行代理銷售基金

的行為一般是委托代理。因而，基金代銷的銷售收入應歸被

代理人一一基金發(fā)行者所有。對于投資者而言，基金認購合

同的當事人仍是發(fā)行者（B公司）與投資者。

2?銀行業(yè)從業(yè)人員在業(yè)務宣傳中，不得有下列行為（）o

A.只宣傳客戶可能獲得的收益，不揭示業(yè)務風險

B.高息攬存或變相高息攬存

C.采用不當銷售手段，欺騙和誤導客戶

D.運用模糊概念或容易產生歧義的圖文材料影射同業(yè)人員

E.協(xié)助客戶逃避銀行信貸監(jiān)管

【答案】：A|C|D

【解析】：

B項屬于銀行業(yè)從業(yè)人員在辦理本外幣存款業(yè)務中禁止的行

為；E項屬于銀行業(yè)從業(yè)人員在辦理信貸業(yè)務中禁止的行為。

3.商業(yè)銀行提高資木充足率的方法有（）。

A.降低風險加權資產的總量

B.提高留存利潤

C.多計提超額貸款損失準備

D.發(fā)行減記型資本債券

E.收購上市公司

【答案】:A|B|C

【解析】：

商業(yè)銀行要提高資本充足率，主要有兩個途徑：①分子對策,

即增加資本。商業(yè)銀行提高資本充足率的分子對策，包括增

加一級資本和二級資本。一級資本的來源最常用的方式是發(fā)

行普通股和提高留存利潤。二級資本主要來源于超額貸款損

失準備、次級債券、可轉換債券等。②分母對策，即降低總

的風險加權資產C商業(yè)銀行提高資本充足率的分母對策，總

體的思路是降低風險加權資產的總量，包括分別降低信用風

險、市場風險和操作風險的資本要求。本題中，A項為分母

對策；BC兩項為分子對策。

4.票據(jù)喪失的補救措施主要有()。

A.掛失止付

B.讓出票人重新補發(fā)

C.提起訴訟

D.公示催告

E.向前手追索

【答案】:A|C|D

【解析】：

票據(jù)喪失，是指持票人非出于本意而喪失對票據(jù)的占有。票

據(jù)喪失的補救措施主要有：①掛失止付，是指持票人丟失票

據(jù)后，依照《票據(jù)法》規(guī)定的程序通知票據(jù)上記載的付款人

停止支付的行為c②公示催告，是指人民法院根據(jù)票據(jù)權利

人的申請，以向社會公示的方法，將喪失的票據(jù)加以公示，

催促不明利害關系的有關當事人在一定的期間向法院申報

票據(jù)權利，如不在規(guī)定的期間內申報，就不能以有關的票據(jù)

權利請求法律保護。③提起訴訟。票據(jù)喪失后，也可以提起

民事訴訟，請求法院確認其票據(jù)權利。在起訴的同時，失票

人可以向法院申請訴訟保全措施，由法院通知付款人或代理

付款人暫停支付C

5.為提高特定資產組合的資本要求，國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理

機構可采取下列哪些方法？（）

A.調整風險權重、相關性系數(shù)、有效期限

B.根據(jù)現(xiàn)金流覆蓋比例、區(qū)域風險差異，確定地方政府融資

平臺貸款的集中度風險資本要求

C.通過期限調整因子，確定中長期貸款的資本要求

D.根據(jù)個人住房武押貸款用于購買非自住用房的風險狀況，

提高個人住房抵押貸款資本要求

E.針對貸款行業(yè)集中度風險狀況，確定部分行業(yè)的貸款集中

度風險資本要求

【答案】：A|B|C|D|E

【解析】：

國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構有權通過調整風險權重、相關性

系數(shù)、有效期限等方法，提高特定資產組合的資本要求，包

括但不限于以下內容：①根據(jù)現(xiàn)金流覆蓋比例、區(qū)域風險差

異，確定地方政府融資平臺貸款的集中度風險資木要求；②

通過期限調整因子，確定中長期貸款的資本要求；③針對貸

款行業(yè)集中度風險狀況，確定部分行業(yè)的貸款集中度風險資

本要求；④根據(jù)個人住房抵押貸款用于購買非自住用房的風

險狀況，提高個人住房抵押貸款資本要求。

6.根據(jù)商業(yè)銀行公司治理原則，商業(yè)銀行的戰(zhàn)略目標應由（）

審核批準。

A.董事會

B.高級管理層

C.監(jiān)事會

D.股東大會

【答案】：A

【解析】：

巴塞爾委員會發(fā)布的第四版《銀行公司治理原則》，強調董

事會對銀行負有整體責任，包括批準并監(jiān)督管理層實施銀行

的戰(zhàn)略目標、治理框架和公司文化。

7.銀行的成本中心涵蓋的機構包括（）o

A.管理部門

B.運作中心

C.培訓機構

D.分支機構

E.產品線

【答案】：A|B|C

【解析】：

在銀行組織架構的內部管理上，按照管理會計角度劃分，將

銀行機構分為成本中心和利潤中心兩類，其中成本中心涵蓋

管理部門、運作中心、培訓機構等機構，利潤中心包括獨立

核算的分支機構、產品線和子公司等。

8.在經濟周期的（）階段，企業(yè)進行固定資產更新。

A.繁榮

B.衰退

C.蕭條

D.復蘇

【答案】：D

【解析】：

經濟周期一般分為四個階段：繁榮階段、衰退階段、蕭條階

段和復蘇階段。在經濟復蘇階段，公眾對市場信心恢復，企

業(yè)投資意愿增加，企業(yè)開始增加投資并進行固定資產更新，

生產經營活動趨于正常，利潤增加，對借貸資金的需求也顯

著擴大，商業(yè)銀行的資產業(yè)務規(guī)模和利潤也有明顯擴大。

9.風險管理部門在（）的領導下，負責建設完善包括風險管

理政策制度、工具方法、信息系統(tǒng)等在內的風險管理體系。

A.監(jiān)事會

B.高管層

C.經營部門

D.董事會

【答案】：B

【解析】：

風險管理部門在高管層（首席風險官）的領導下，負責建設

完善包括風險管理政策制度、工具方法、信息系統(tǒng)等在內的

風險管理體系，組織開展各項風險管理工作，對銀行承擔的

風險進行識別、計量、監(jiān)測、控制、緩釋以及風險敞口的報

告，促進銀行穩(wěn)健經營、持續(xù)發(fā)展。

10.我國《中華人民共和國擔保法》規(guī)定，一般保證的保證人

與債權人未約定保證期間的，保證期間為主債務履行期滿之

日起（）內。

A.2個月

B.3個月

C.6個月

D.1個月

【答案】：C

【解析】：

根據(jù)《擔保法》第二十五條規(guī)定，一般保證的保證人與債權

人未約定保證期間的，保證期間為主債務履行期屆滿之日起

六個月。

1L銀行生息資產包括（）。

A.貸款

B.定期存款

C.投資資產

D.單位存款

E.存放央行款項

【答案】：A|C|E

【解析】：

生息資產是貸款及投資資產、存放央行款項、存放拆放同業(yè)

款項等指標的總稱。BD兩項屬于銀行的負債。

12.銀行業(yè)金融機構社會責任的主要內容包括（）。

A.制定資源節(jié)約與環(huán)境保護計劃

B.通過信貸等金融工具支持客戶節(jié)約資源、保護環(huán)境

C.承擔消費者教育的責任

D.提倡以人為木，重視員工健康和安全

E.支持社區(qū)經濟發(fā)展

【答案】：C|D|E

【解析】:

AB兩項屬于銀行業(yè)金融機構環(huán)境責任包含的內容。

13.根據(jù)第三版巴塞爾資本協(xié)議的要求，儲備資本要求為（）。

A.1%

B.2%

C.2.5%

D.3.5%

【答案】：C

【解析】：

第三版巴塞爾資本協(xié)議補充設置了2.5%的儲備資本要求，用

于應對嚴重經濟衰退帶來的損失。

14.不同的職能部門對于風險狀況的需求是不一樣的，前臺交

易人員需要的是（）o

A.最佳避險報告

B.整體風險報告

C.具體的頭寸報告

D.風險監(jiān)測報告

【答案】：C

【解析】：

風險監(jiān)測和報告要滿足不同風險層級和不同職能部門對于

風險狀況的多樣化需求。高級管理層需要的是高度概括的整

體風險報告；前臺交易人員期待的是非常具體的頭寸報告；

風險管理委員會則通常要求風險管理部門提供最佳避險報

告，以協(xié)助制定風險管理策略。

15.某商業(yè)銀行當期期初關注類貸款余額為4500億元，至期

末轉為次級類、可疑類、損失類的貸款金額之和為600億元,

期間關注類貸款因回收減少了1000億元，則關注類貸款向

下遷徙率為（

A.11.3%

B.15%

C.12.5%

D.17.1%

【答案】：D

【解析】：

根據(jù)計算公式，關注類貸款遷徙率=[期初關注類貸款向下遷

徙金額/（期初關注類貸款余額一期初關注類貸款期間減少金

額）]X100%=[600/（4500-1000）]X100%心17.1%。

16.下列屬于銀行代收代付業(yè)務的有（）o

A.委托收款

B.代銷開放式基金

C.資產托管

D.托收承付

E.代發(fā)工資

【答案】：A|D|E

【解析】：

代收代付業(yè)務是商業(yè)銀行利用自身的結算便利，接受客戶委

托代為辦理指定款項收付事宜的業(yè)務。代收代付業(yè)務主要包

括代理各項公用事業(yè)收費、代理行政事業(yè)性收費和財政性收

費、代發(fā)工資、代扣住房按揭消費貸款等。目前主要是委托

收款和托收承付兩類。B項，代銷開放式基金屬于其他代理

業(yè)務；C項，資產托管屬于托管業(yè)務，

.按清償方式劃分，銀行卡可以分為信用卡和（

17）0

A.金卡

B.借記卡

C.貸記卡

D.普通卡

【答案】：B

【解析】：

按銀行卡清償方式的不同，目前的銀行卡主要有信用卡、借

記卡。

.信用證詐騙罪客觀方面的表現(xiàn)包括（

18）o

A.使用偽造、變造的信用證或者附隨的單據(jù)、文件

B.使用作廢的信用證

C.騙取信用證

D.盜竊信用證并使用

E.以其他方法進行信用證詐騙活動的

【答案】:A|B|C|E

【解析】：

信用證詐騙罪，是指使用偽造、變造的信用證或者附隨的單

據(jù)、文件，或者使用作廢的信用證，或者騙取信用證以及以

其他方法進行信用證詐騙活動的行為。信用證詐騙罪客觀方

面表現(xiàn)為行為人實施了利用信用證進行詐騙的行為：①使用

偽造、變造的信用證或者附隨的單據(jù)、文件；②使用作廢的

信用證；③騙取信用證的；④其他方法。

19.根據(jù)《中華人民共和國信托法》，信托成立的前提是（）。

A.委托人要為受益人的最大利益管理信托事務

B.委托人有權了解其信托財產的管理運用

C.委托人具有良好的信譽

D.委托人要將自有財產委托給受托人

【答案】：D

【解析】：

信托，是指委托人基于對受托人的信任，將其財產委托給受

托人，由受托人按委托人的意愿以自己的名義，為受益人的

利益或者特定目的，進行管理或者處分的行為。信托成立的

前提是委托人要將自有財產委托給受托人。

20.對企業(yè)進行生產經營風險分析的時候，對國內企業(yè)來說，

存在的最突出的問題是（）o

A.經營管理不善

B.企業(yè)產品質量不過硬

C.企業(yè)職工知識水平偏低

D.企業(yè)治理結構不完善

【答案】：A

【解析】:

就國內企業(yè)而言，存在的最突出問題是經營管理不善，主要

表現(xiàn)為總體經營風險、產品風險、原料供應風險、生產風險

以及銷售風險。

21.下列關于商業(yè)銀行董事會對市場風險管理職責的表述，最

不恰當?shù)氖牵ǎヽ

A.負責監(jiān)督和評價市場風險管理的全面性、有效性

B.負責制定市場風險管理制度、流程、偏好

C.負責督促高級管理層采取必要措施識別、計量、監(jiān)測和控

制市場風險

D.負責確定本行可以承受的市場風險水平

【答案】：B

【解析】：

B項，高級管理層負責制定、定期審查和監(jiān)管執(zhí)行市場風險

管理的政策、程序以及具體的操作規(guī)程，及時了解市場風險

水平及其管理狀況。

22.商業(yè)銀行應當定期、及時向董事會和高級管理層報告國別

風險情況，包括()o

A.國別風險暴露

B.超限額業(yè)務處理情況

C.國別風險評估和評級

D.風險限額遵守情況

E.壓力測試

【答案】：A|B|C|D|E

【解析】：

商業(yè)銀行應當定期、及時向董事會和高級管理層報告國別風

險情況，包括但不限于國別風險暴露、風險評估和評級、風

險限額遵守情況、超限額業(yè)務處理情況、壓力測試、準備金

計提水平等。

23.()是指商業(yè)銀行通過投資或購買與標的資產收益波動

負相關的某種資產或衍生產品，來抵消標的資產潛在損失的

一種策略性選擇C

A.風險規(guī)避

B.風險分散

C.風險對沖

D.風險轉移

【答案】：C

【解析】：

商業(yè)銀行風險管理的主要策略有：風險分散、風險對沖、風

險轉移、風險規(guī)避和風險補償。其中，風險對沖是指通過投

資或購買與標的資產收益波動負相關的某種資產或衍生產

品，來抵消標的資產潛在損失的一種策略性選擇。

24.借記卡按功能的不同分為（）o

A.轉賬卡

B.專用卡

C.儲值卡

D.個人卡

E.單位卡

【答案】:A|B|C

【解析】：

借記卡按功能的不同分為轉賬卡(含儲蓄卡)、專用卡、儲

值卡。DE兩項為銀行卡按發(fā)行對象進行的劃分。

25,下列關于集團法人客戶信用風險特征的說法，錯誤的是

()o

A.連環(huán)擔保十分普遍

B.內部關聯(lián)交易頻繁

C.系統(tǒng)性風險較低

D.貸后管理難度大

【答案】：C

【解析】：

與單一法人客戶相比，集團法人客戶的信用風險具有以下明

顯特征：①內部關聯(lián)交易頻繁；②連環(huán)擔保十分普遍；③真

實財務狀況難以掌握；④系統(tǒng)性風險較高；⑤風險識別和貸

后管理難度大。

26.進行夫妻財產約定，應當（）o

A.采用口頭形式

B.進行公證

C.采用書面形式

D.有第三人見證

【答案】：C

【解析】：

《婚姻法》第十九條對約定夫妻財產制進行了規(guī)定。根據(jù)該

條規(guī)定，夫妻可以約定婚姻關系存續(xù)期間所得的財產以及婚

前財產歸各自所有、共同所有或部分各自所有、部分共同所

有。約定應當采用書面形式。夫妻對婚姻關系存續(xù)期間所得

的財產以及婚前財產的約定，對雙方具有約束力。

27.按照《中華人民共和國刑法》規(guī)定，索取他人財物或非法

收受他人財物，必須達到數(shù)額較大，才構成犯罪。司法實踐

中，“數(shù)額較大”的標準是指索取或收受（）元以上者。

A.500000

B.50000

C.500

D.5000

【答案】：D

【解析】：

按照《刑法》規(guī)定，索取他人財物或非法收受他人財物，必

須達到數(shù)額較大，才構成犯罪。司法實踐中，“數(shù)額較大”

的標準是指索取或收受五千元以上者。非國家工作人員受賄

罪最高可判處五年以上有期徒刑，可以并處沒收財產。國有

公司、企業(yè)中從事公務的人員和國有公司、企業(yè)委派到非國

有公司、企業(yè)從事公務的人員犯受賄罪的，最高處死刑，并

處沒收財產。

28.下列行為中，違反銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守關于“監(jiān)管規(guī)

避”規(guī)定的是（）。

A.建議客戶根據(jù)經常項目交易情況購買外匯

B.建議客戶做假賬以逃避反洗錢檢查

C.建議客戶投資國債（免利息稅）降低風險

D.建議客戶投資風險組合穩(wěn)定收益降低風險

【答案】：B

【解析】：

實踐中，以下存在明顯不妥的行為，有可能會對從業(yè)人員及

其所在機構產生不利影響：①以明示或暗示方式向客戶提供

規(guī)避法律、法規(guī)規(guī)定的建議；②明知所經辦的業(yè)務是為了逃

避監(jiān)管規(guī)定或規(guī)避法律、法規(guī)禁止性規(guī)定，但仍不按照內部

流程進行必要的報告，默許甚至提供協(xié)助；③出于私情，向

親朋好友提供規(guī)避監(jiān)管規(guī)定的意見和建議，并利用其所在機

構的資源，為這些行為提供方便。

29.假設投資者有兩種金融產品可供選擇，一是國債，年收益

率為5.5%；二是銀行理財產品，收益率可能為8%、6%、5%,

其對應的概率分別為0.2、0.6、0.2,則下列投資方案中效益

最高的是（）o

A.40%投資國債、60%投資銀行理財產品

B.100%投資國債

C.100%投資銀行理財產品

D.60%投資國債、40%投資銀行理財產品

【答案】：C

【解析】：

銀行理財產品預期收益率：E(R)=plrl+p2r2+p3r3=0.2

X8%+0.6X6%+0.2X5%=6.2%。根據(jù)資產組合的收益率公

式Rp=WlRl+W2R2：A項，收益率為5.92%；B項，收益

率為5.5%；C項，收益率為6.2%；D項，收益率為5.78%。

30.關于商業(yè)銀行風險管理的主要策略，下列說法正確的是

()o

A.風險轉移只能降低非系統(tǒng)性風險

B.風險規(guī)避策略是一種積極的風險管理策略

C.風險補償是指事后(損失發(fā)生后)對風險承擔的價格補償

D.風險分散的成本與承擔的潛在風險損失相比是非常有意

義的

【答案】：D

【解析】：

A項，風險轉移可以轉移非系統(tǒng)性風險和系統(tǒng)性風險；B項,

風險規(guī)避策略是一種消極的風險管理策略；C項，風險補償

是指事前（損失發(fā)生前）對風險承擔的價格補償。

31.我國的小額貸款公司是由自然人、企業(yè)法人與其他社會組

織投資設立的機構，可以經營小額貸款業(yè)務，但不得（）o

A,發(fā)放企業(yè)貸款

B.發(fā)放涉外貸款

C.吸收公眾存款

D.從商業(yè)銀行融入資金

【答案】：C

【解析】：

小額貸款公司是由自然人、企業(yè)法人與其他社會組織投資設

立，不吸收公眾存款，經營小額貸款業(yè)務的有限責任公司或

股份有限公司。

32.代收代付業(yè)務是商業(yè)銀行利用自身結算便利，接受客戶的

委托代為辦埋指定款項的收付事宜的業(yè)務，目前主要包括

和兩類。（）

A.代理國庫

B.委托收款

C.托收承付

D.代理證券

E.代理銀行

【答案】：B|C

【解析】：

代收代付業(yè)務是商業(yè)銀行利用自身的結算便利，接受客戶委

托代為辦理指定款項收付事宜的業(yè)務。代收代付業(yè)務主要包

括代理各項公用事業(yè)收費、代理行政事業(yè)性收費和財政性收

費、代發(fā)工資、代扣住房按揭消費貸款等。目前主要是委托

收款和托收承付兩類。

33.“太多的貨幣追求太少的商品”，從而導致一般物價水平

上漲，這種情形屬于（）通貨膨脹。

A.需求拉上型

B.成本推進型

C.結構型

D.隱蔽型

【答案】：A

【解析】：

需求拉上型通貨膨脹是指當總需求與總供給的對比處于供

不應求狀態(tài)，總需求大于總供給時，過多的需求拉動價格水

平上漲。由于在現(xiàn)實生活中，總需求是由有購買和支付能力

的貨幣量構成，總供給則表現(xiàn)為市場上的商品和勞務，所以

也就是“過多的貨幣追求過少的商品”引起了物價上漲。

34.根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》，我國商業(yè)銀行一

級資本充足率的最低要求為（）。

A.6%

B.4.5%

C.5%

D.3%

【答案】：A

【解析】：

根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》，資本監(jiān)管要求分為

四個層次：第一層次為最低資本要求，即核心一級資本充足

率、一級資本充足率和資本充足率分別為5%、6%和8%；第

二層次為儲備資本要求和逆周期資本要求，分別為2.5%和

0-2.5%；第三層次為系統(tǒng)重要性銀行附加資本要求，國內

系統(tǒng)重要性銀行附加資本為1%;第四層次為第二支柱資本

要求。

35.商業(yè)銀行應比照自營貸款管理要求，對非標準化債權類資

產投資采取下列哪些措施？（）

A.投前盡職調查

B.風險審查

C.投后風險管理

D.信息篩選

E.資料分類管理

【答案】：A|B|C

【解析】：

商業(yè)銀行理財產品投資于非標準化債權類資產時，應當確保

理財產品投資與審批流程相分離，比照自營貸款管理要求實

施投前盡職調查、風險審查和投后風險管理，并納入全行統(tǒng)

一的信用風險管理體系。

36.下列關于商業(yè)銀行持有資本的主要作用的表述，正確的有

()o

A.發(fā)放員工工資

B.吸收和消化損失

C.限制業(yè)務過度擴張

D.維持市場信心

E.為銀行提供融資

【答案】：B|C|D|E

【解析】：

銀行資本的作用主要體現(xiàn)在以下幾個方面：①為銀行提供融

資，資本既是銀行維持日常運營的資金來源，也為銀行發(fā)放

貸款和其他投資提供資金；②吸收和消化損失，資本金承擔

著吸收損失的第一資金來源；③限制業(yè)務過度擴張，要想擴

大業(yè)務規(guī)模就必須有充足的資本，這使資本具有了約束銀行

盲目擴張、過度承擔風險的重要功能；④維持市場信心，資

本充足的銀行有助于樹立和增強公眾對銀行的信心，消除債

權人對銀行損失吸收能力的疑慮，從而在市場上能夠贏得公

眾的青睞，獲取更多的發(fā)展機會。

37.銀行資本發(fā)揮的作用比一般企業(yè)資本發(fā)揮的作用更為重

要，下列不屬于銀行資本作用的是（）o

A.避免損失

B.維持市場信心

C.限制業(yè)務過度擴張

D.滿足銀行正常經營對資金的需要

【答案】：A

【解析】：

銀行資本的作用主要表現(xiàn)在以下幾方面：①為銀行提供融

資，資本既是銀行維持日常運營的資金來源，也為銀行發(fā)放

貸款和其他投資提供資金；②吸收和消化損失，資本金承擔

著吸收損失的第一資金來源；③限制業(yè)務過度擴張；④維持

市場信心。

作為調節(jié)對象和監(jiān)測貨幣政策效果的金融指標是（

38）c.

A.貨幣政策最終目標

B.貨幣政策工具

C.貨幣政策中介目標

D.貨幣政策操作目標

【答案】：C

【解析】：

貨幣政策的中介目標是中央銀行為了實現(xiàn)貨幣政策的終極

目標而設置的可供觀察和調整的指標。貨幣政策中介目標的

作用在于：表明貨幣政策實施的進度；為中央銀行提供一個

追蹤觀測的指標；便于中央銀行調整政策工具的使用。

39.關于證券回購市場的說法，正確的有（）o

A.能避免通過買賣證券獲取流動性而可能蒙受的價格風險

B.利率一般比較高

C.參與者包括普通工商企業(yè)

D.交易的證券主要是國債

E.融資期限通常在1年以內

【答案】：A|C|D|E

【解析】：

B項，由于回購利率較低，對少量資金而言，交易成木高，

因此，債券回購以大宗交易為主。

40.下列不是職務侵占罪與貪污罪的主要區(qū)別之一的是（）o

A.刑罰處罰幅度不同

B.犯罪主體不同

C.犯罪對象不同

D.犯罪目的不同

【答案】：D

【解析】：

職務侵占罪與貪污罪在客觀方面和主觀方面基本相同，主要

區(qū)別在于：①犯罪主體不同，職務侵占罪的主體只能是非國

有的公司、企業(yè)或者其他單位的非國家工作人員，而貪污罪

的主體是國家工作人員或者受國有單位委派管理、經營國有

財產的人員；②犯罪對象不同，職務侵占罪的犯罪對象是非

國有單位（如私營企業(yè)、合伙企業(yè)、合資企業(yè)、股份制企業(yè)

等）的財物，而貪污罪的犯罪對象是國有財產在內的公共財

產；③刑罰處罰幅度不同，職務侵占罪的刑罰最高為五年以

上有期徒刑，而對貪污罪，情節(jié)特別嚴重的可以處死刑。

41.我國商業(yè)銀行的逆周期資本要求由（）來滿足。

A.核心一級資本

B.一級資本

C.二級資本

D.附屬資本

【答案】：A

【解析】：

我國將資本監(jiān)管要求分為四個層次，第二層次為儲備資本要

求和逆周期資本要求，其中逆周期資本要求為0?2.5%,由

核心一級資本來滿足。

42.提前支取的定期儲蓄存款，支取部分按（）計可付利息。

A.存入日掛牌公告的活期存款利率

B.支取日掛牌公告的定期存款利率

C.支取日掛牌公告的活期存款利率

D.存入日掛牌公告的定期存款利率

【答案】：C

【解析】：

定期存款利率視期限長短而定，通常，期限越長，利率越高。

如果儲戶在存款到期前要求提前支取，必須持存單和存款人

的身份證明辦理，并按支取日掛牌公告的活期存款利率計付

利息。

.票據(jù)是（

43）o

A.設權證券

B.要式證券

C.無因證券

D.流通證券

E.文義證券

【答案】：A|B|C|D|E

【解析】：

票據(jù)具有以下特點：①票據(jù)是完全有價證券；②票據(jù)是要式

證券；③票據(jù)是一種無因證券；④票據(jù)是流通證券；⑤票據(jù)

是文義證券；⑥票據(jù)是設權證券；⑦票據(jù)是債權證券。

44.商業(yè)銀行貸款審批應遵循（）原則。

A.審貸集中、逐級審批

B.審貸合一、分組審批

C.審貸分離、集中審批

D.審貸分離、分級審批

【答案】：D

【解析】：

銀行要按照“審貸分離、分級審批”的原則對信貸資金的投

向、金額、期限、利率等貸款內容和條件進行最終決策，逐

級簽署審批意見。

45.在經濟周期中，一般而言，商業(yè)銀行資產規(guī)模和盈利能力

處于最高水平的時期是（）o

A.衰退時期

B.繁榮時期

C.復蘇時期

D.蕭條時期

【答案】：B

【解析】：

在經濟繁榮階段，失業(yè)率下降，收入增加使消費支出增加，

社會購買力上升，市場興旺，產品供不應求，價格上升；市

場預期好轉，企業(yè)投資意愿增強；生產發(fā)展迅速，企業(yè)的經

營規(guī)模不斷擴大，投資數(shù)額顯著增加，利潤激增，此時，商

業(yè)銀行的資產規(guī)模和利潤處于最高水平。

46.銀行簽發(fā)的，承諾在見票時無條件支付確定金額給收款人

或者持票人的票據(jù)是（）o

A.支票

B.商業(yè)匯票

C.銀行匯票

D.銀行本票

【答案】：D

【解析】：

A項，支票是出票人簽發(fā)的，委托出票人支票賬戶所在的銀

行在見票時無條件支付確定的金額給收款人或持票人的票

據(jù)；BC兩項，匯票是出票人簽發(fā)的，委托付款人在見票時或

者在指定日期無條件支付確定的金額給收款人或者持票人

的票據(jù)，分為銀行匯票和商業(yè)匯票。

47.下列關于商業(yè)銀行出租保管箱業(yè)務的表述，錯誤的是（）o

A.對客戶存放的物品數(shù)量不予查驗

B.客戶在租期內可隨時開箱取物

C.對客戶存放的物品種類不予查驗

D.對客戶存放的物品種類予以查驗

【答案】：D

【解析】：

出租保管箱業(yè)務是銀行代保管業(yè)務的主要產品，銀行提供各

種規(guī)格的保管箱，對客戶存放物品的種類、數(shù)量不予查驗，

客戶在租期內可隨時開箱取物。

48.下列選項中，不屬于銀行信用風險的是（）o

A.借款人的信用評級從AA級降為A級

B.債務人因經濟危機陷入經營困境

C.信貸調查人員在調查過程中接受賄賂協(xié)助騙貸

D.即期外匯交易中，交易對手未能在第二個交易日按期交割

【答案】：C

【解析】：

商業(yè)銀行面臨的主要風險是信用風險，即借款人或交易對手

不能按照事先達成的協(xié)議履行義務的可能性?，F(xiàn)代意義上的

信用風險不僅包括違約風險，而且包括當債務人或交易對手

的信用狀況和履約能力不足即信用質量下降時，市場上相關

資產價格會隨之降低的風險。C項屬于操作風險中人員因素

的內部欺詐。

49.違規(guī)出具金融票證罪的票證具體包括（）。

A.保函

B信用證

C.存單

D.票據(jù)

E.資信證明

【答案】:A|B|C|D|E

【解析】：

違規(guī)出具金融票證罪，是指銀行或者其他金融機構的工作人

員違反規(guī)定，為他人出具信用證或者其他保函、票據(jù)、存單、

資信證明，情節(jié)嚴重的行為。

50.明知是偽造、變造的匯票、本票、支票而使用，涉嫌構成

()o

A.金融憑證詐騙罪

B.偽造、變造金融票證罪

C.挪用資金罪

D.票據(jù)詐騙罪

【答案】：D

【解析】：

票據(jù)詐騙罪客觀方面表現(xiàn)為：①明知是偽造、變造的匯票、

本票、支票而使用；②明知是作廢的匯票、本票、支票而使

用；③冒用他人的匯票、本票、支票；④簽發(fā)空頭支票或者

與其預留印鑒不符的支票，騙取財物；⑤匯票、本票的出票

人簽發(fā)無資金保證的匯票、本票或者在出票時作虛假記載，

騙取財物。

51.在商業(yè)銀行信用風險貸款組合層面的區(qū)域風險識別中應

關注（）o

A.銀行業(yè)務及客戶集中地區(qū)的地方政府相關政策的適用性

B.銀行客戶的地區(qū)集中度

C.主要客戶所在行業(yè)的發(fā)展趨勢

D.銀行客戶集中地區(qū)的信用環(huán)境和法律環(huán)境

E.銀行客戶所在區(qū)域的開放度

【答案】:A|B|D|E

【解析】：

區(qū)域風險識別應特別關注：①銀行客戶是否過度集中于某個

地區(qū)；②銀行業(yè)務及客戶集中地區(qū)的經濟狀況及其變動趨

勢，例如，區(qū)域的開放度等；③銀行業(yè)務及客戶集中地區(qū)的

地方政府相關政策及其適用性；④銀行客戶集中地區(qū)的信用

環(huán)境和法律環(huán)境出現(xiàn)改善/惡化；⑤政府及金融監(jiān)管部門對本

行客戶集中地區(qū)的發(fā)展政策、措施是否發(fā)生變化，如果變化

是否造成地方優(yōu)惠政策難以執(zhí)行，及其變化對商業(yè)銀行業(yè)務

的影響。

52.銀行業(yè)務涉及的法律法規(guī)較為龐雜，實際工作中涉及的法

律及監(jiān)管規(guī)則大體包括（）o

A.銀行內部的管理制度

B.銀行業(yè)協(xié)會制定的行業(yè)準則

C,直接與銀行和管理有關的法律法規(guī)

D.適用于所有營利性機構的法律法規(guī)

E.國際慣例

【答案】:C|D

【解析】：

銀行業(yè)務涉及的法律法規(guī)較為龐雜，實際工作中涉及的法律

及監(jiān)管規(guī)則大體包括：①適用于所有營利性機構的法律法

規(guī)，如會計、稅收、工商管理方面的法律、法規(guī)；②直接與

銀行和管理有關的法律法規(guī)，如《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》等。

53.()是最常用、最重要的風險緩釋措施。

A.期權

B.擔保

C.購買保險

D.出售風險頭寸

【答案】：B

【解析】：

風險緩釋的目的在于降低未來風險發(fā)生時所帶來的損失，擔

保就是最常用、最重要的風險緩釋措施。ACD三項均屬于風

險轉移的措施。

54.巴塞爾委員會在()中，對杠桿率的目標、定義、基本

構成、計量方法和過渡期安排做出了規(guī)定。

A.巴塞爾協(xié)議I

B.巴塞爾協(xié)議II

c.巴塞爾協(xié)議m

D.巴塞爾m最終方案

【答案】：C

【解析】:

2010年12月，巴塞爾委員會在巴塞爾協(xié)議m中，對杠桿率

的目標、定義、基本構成、計量方法和過渡期安排做出了規(guī)

定。

55.在貨幣流通規(guī)律中，貨幣需求量M與其他相關變量的關

系正確的是（）c

A.與物價水平成正比

B.與貨幣流通速度成