企業(yè)采購舞弊風(fēng)險管理研究

企業(yè)采購舞弊風(fēng)險管理研究合同目錄第一章總則1.1合同背景1.2合同目的1.3合同適用范圍1.4合同解釋權(quán)第二章企業(yè)采購舞弊風(fēng)險管理研究定義及分類2.1企業(yè)采購舞弊風(fēng)險管理定義2.2舞弊風(fēng)險分類2.3舞弊風(fēng)險識別第三章企業(yè)采購舞弊風(fēng)險管理流程3.1風(fēng)險評估3.2風(fēng)險控制3.3風(fēng)險監(jiān)測3.4風(fēng)險應(yīng)對第四章企業(yè)內(nèi)部控制與舞弊風(fēng)險管理4.1內(nèi)部控制概述4.2內(nèi)部控制與舞弊風(fēng)險關(guān)系4.3內(nèi)部控制措施第五章舞弊風(fēng)險識別與評估方法5.1舞弊風(fēng)險識別方法5.2舞弊風(fēng)險評估方法5.3評估指標(biāo)體系構(gòu)建第六章舞弊風(fēng)險控制策略與措施6.1預(yù)防舞弊風(fēng)險策略6.2應(yīng)對舞弊風(fēng)險措施6.3舞弊風(fēng)險控制效果評估第七章舞弊風(fēng)險監(jiān)測與審計7.1舞弊風(fēng)險監(jiān)測方法7.2審計在舞弊風(fēng)險管理中的作用7.3舞弊風(fēng)險審計程序第八章舞弊風(fēng)險管理信息系統(tǒng)8.1信息系統(tǒng)概述8.2舞弊風(fēng)險管理信息系統(tǒng)構(gòu)建8.3信息系統(tǒng)運行與維護第九章舞弊風(fēng)險管理法律法規(guī)及政策9.1相關(guān)法律法規(guī)概述9.2舞弊風(fēng)險管理政策制定9.3法律法規(guī)及政策執(zhí)行與監(jiān)督第十章舞弊風(fēng)險管理組織與文化10.1舞弊風(fēng)險管理組織架構(gòu)10.2舞弊風(fēng)險管理職責(zé)分工10.3舞弊風(fēng)險管理文化建設(shè)第十一章舞弊風(fēng)險管理培訓(xùn)與宣傳11.1培訓(xùn)目標(biāo)與內(nèi)容11.2培訓(xùn)方式與時間11.3培訓(xùn)效果評估第十二章舞弊風(fēng)險管理案例分析12.1案例選取與分析方法12.2舞弊風(fēng)險案例分析12.3案例啟示與建議第十三章舞弊風(fēng)險管理績效評價13.1績效評價指標(biāo)體系構(gòu)建13.2績效評價方法與程序13.3績效評價結(jié)果應(yīng)用第十四章合同的終止、變更與解除14.1合同終止條件14.2合同變更條件14.3合同解除程序合同編號_________第一章總則第一條款合同背景第二條款合同目的第三條款合同適用范圍第四條款合同解釋權(quán)第二章企業(yè)采購舞弊風(fēng)險管理研究定義及分類第一條款企業(yè)采購舞弊風(fēng)險管理定義第二條款舞弊風(fēng)險分類第三條款舞弊風(fēng)險識別第三章企業(yè)采購舞弊風(fēng)險管理流程第一條款風(fēng)險評估第二條款風(fēng)險控制第三條款風(fēng)險監(jiān)測第四條款風(fēng)險應(yīng)對第四章企業(yè)內(nèi)部控制與舞弊風(fēng)險管理第一條款內(nèi)部控制概述第二條款內(nèi)部控制與舞弊風(fēng)險關(guān)系第三條款內(nèi)部控制措施第五章舞弊風(fēng)險識別與評估方法第一條款舞弊風(fēng)險識別方法第二條款舞弊風(fēng)險評估方法第三條款評估指標(biāo)體系構(gòu)建第六章舞弊風(fēng)險控制策略與措施第一條款預(yù)防舞弊風(fēng)險策略第二條款應(yīng)對舞弊風(fēng)險措施第三條款舞弊風(fēng)險控制效果評估第七章舞弊風(fēng)險監(jiān)測與審計第一條款舞弊風(fēng)險監(jiān)測方法第二條款審計在舞弊風(fēng)險管理中的作用第三條款舞弊風(fēng)險審計程序第八章舞弊風(fēng)險管理信息系統(tǒng)第一條款信息系統(tǒng)概述第二條款舞弊風(fēng)險管理信息系統(tǒng)構(gòu)建第三條款信息系統(tǒng)運行與維護第九章舞弊風(fēng)險管理法律法規(guī)及政策第一條款相關(guān)法律法規(guī)概述第二條款舞弊風(fēng)險管理政策制定第三條款法律法規(guī)及政策執(zhí)行與監(jiān)督第十章舞弊風(fēng)險管理組織與文化第一條款舞弊風(fēng)險管理組織架構(gòu)第二條款舞弊風(fēng)險管理職責(zé)分工第三條款舞弊風(fēng)險管理文化建設(shè)第十一章舞弊風(fēng)險管理培訓(xùn)與宣傳第一條款培訓(xùn)目標(biāo)與內(nèi)容第二條款培訓(xùn)方式與時間第三條款培訓(xùn)效果評估第十二章舞弊風(fēng)險管理案例分析第一條款案例選取與分析方法第二條款舞弊風(fēng)險案例分析第三條款案例啟示與建議第十三章舞弊風(fēng)險管理績效評價第一條款績效評價指標(biāo)體系構(gòu)建第二條款績效評價方法與程序第三條款績效評價結(jié)果應(yīng)用第十四章合同的終止、變更與解除第一條款合同終止條件第二條款合同變更條件第三條款合同解除程序（合同方簽字部分）甲方簽字：____________________日期：____________________乙方簽字：____________________日期：____________________多方為主導(dǎo)時的，附件條款及說明1、當(dāng)甲方為主導(dǎo)時，增加的多項條款及說明附加條款一：專用條款甲方要求乙方在合同執(zhí)行過程中，嚴(yán)格遵守相關(guān)法律法規(guī)，確保舞弊風(fēng)險管理研究的合法性、合規(guī)性。若乙方在研究過程中發(fā)現(xiàn)任何違法行為，應(yīng)及時向甲方報告并采取相應(yīng)措施。附加條款二：保密條款甲方要求乙方對合同執(zhí)行過程中獲取的任何商業(yè)秘密、技術(shù)秘密等信息予以嚴(yán)格保密。未經(jīng)甲方書面同意，乙方不得向任何第三方披露此類信息。違反保密義務(wù)的，乙方應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的違約責(zé)任。附加條款三：知識產(chǎn)權(quán)條款甲方要求乙方在合同執(zhí)行過程中產(chǎn)生的任何成果，包括但不限于研究報告、數(shù)據(jù)分析、專利申請等，其知識產(chǎn)權(quán)歸甲方所有。乙方需在甲方要求的時間內(nèi)完成相關(guān)知識產(chǎn)權(quán)的申請和注冊工作。2、當(dāng)乙方為主導(dǎo)時，增加的多項條款及說明附加條款一：質(zhì)量保證條款乙方承諾在合同執(zhí)行過程中，確保提供的舞弊風(fēng)險管理研究服務(wù)符合甲方的要求，若因乙方原因?qū)е卵芯抠|(zhì)量不符合約定，乙方應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的違約責(zé)任，包括但不限于重新開展研究、支付違約金等。附加條款二：進度條款乙方需按照合同約定的時間表完成研究任務(wù)。若乙方因自身原因?qū)е卵芯窟M度延誤，應(yīng)向甲方支付相應(yīng)的違約金。乙方應(yīng)主動向甲方報告研究進度，確保甲方對項目進展的了解。附加條款三：人員配備條款乙方應(yīng)根據(jù)甲方要求，配備具備相關(guān)經(jīng)驗和專業(yè)技能的人員負(fù)責(zé)舞弊風(fēng)險管理研究工作。若乙方人員不符合甲方要求，甲方有權(quán)要求乙方更換合適的人員。3、當(dāng)有第三方中介時，增加的多項條款及說明附加條款一：第三方中介選擇條款甲方和乙方同意在合同執(zhí)行過程中，如需聘請第三方中介機構(gòu)提供相關(guān)服務(wù)，應(yīng)共同協(xié)商選擇具備資質(zhì)和經(jīng)驗的第三方中介。第三方中介的選擇標(biāo)準(zhǔn)、費用及合作方式應(yīng)在合同中明確。附加條款二：第三方中介保密條款甲方、乙方及第三方中介均應(yīng)對合同執(zhí)行過程中獲取的對方商業(yè)秘密、技術(shù)秘密等信息予以嚴(yán)格保密。未經(jīng)各方書面同意，不得向任何第三方披露此類信息。違反保密義務(wù)的，應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的違約責(zé)任。附加條款三：第三方中介服務(wù)質(zhì)量保障條款第三方中介應(yīng)按照合同約定提供優(yōu)質(zhì)服務(wù)，確保研究工作的順利進行。若第三方中介的服務(wù)質(zhì)量不符合約定，甲方和乙方均有權(quán)要求第三方中介予以改進或更換合適的服務(wù)人員。附件及其他補充說明一、附件列表：1.舞弊風(fēng)險管理研究報告2.內(nèi)部控制優(yōu)化方案3.風(fēng)險評估問卷4.審計報告5.培訓(xùn)資料6.案例分析報告7.績效評價表格8.法律法規(guī)及政策匯編9.第三方中介服務(wù)協(xié)議10.保密協(xié)議二、違約行為及認(rèn)定：1.甲方未按約定時間支付費用：甲方未能在合同約定的時間內(nèi)支付研究費用，視為違約行為。2.乙方研究質(zhì)量不符合約定：乙方提供的舞弊風(fēng)險管理研究服務(wù)質(zhì)量不達標(biāo)，無法滿足甲方需求，視為違約行為。3.乙方未按約定時間完成研究任務(wù)：乙方未能在合同約定的時間內(nèi)完成研究任務(wù)，視為違約行為。4.第三方中介服務(wù)質(zhì)量不符合約定：第三方中介提供服務(wù)不符合合同要求，視為違約行為。三、法律名詞及解釋：1.舞弊風(fēng)險管理：指企業(yè)為預(yù)防和檢測舞弊行為，采取的一系列風(fēng)險評估、控制和監(jiān)測措施。2.內(nèi)部控制：企業(yè)為合理保證實現(xiàn)運營效率和效果、財務(wù)報告的可靠性和遵守相關(guān)法律法規(guī)，采取的一系列控制活動。3.違約行為：合同當(dāng)事人不履行合同義務(wù)或者履行合同義務(wù)不符合約定的行為。4.違約責(zé)任：違約當(dāng)事人依法應(yīng)當(dāng)承擔(dān)的民事責(zé)任。四、執(zhí)行中遇到的問題及解決辦法：1.研究過程中發(fā)現(xiàn)新的舞弊風(fēng)險，怎么辦？解決辦法：及時與甲方溝通，調(diào)整研究方案和應(yīng)對措施。2.乙方人員不足，無法按期完成研究任務(wù)怎么辦？解決辦法：乙方應(yīng)提前