贛州富春紫光環(huán)保有限公司股東全部權益價值評估項目資產(chǎn)評估報告

萬邦資產(chǎn)評估有限公司W(wǎng)IDEWORLDASSETSAPPRAISALCO.,三P二報告日期：2024年9月7日萬邦約字【2024】311號法定評估業(yè)務資產(chǎn)評估報告萬邦評報【2024】290號浙江富春紫光環(huán)保股份有限公司擬轉讓股權涉及的贛州富春紫光環(huán)保有限公司股東全部權益價值評估2024年09月07日萬邦資產(chǎn)評估有限公司(資產(chǎn)評估師)會員編號：30180005會員編號：30130008(可掃描二維碼查詢備案業(yè)務信息)說明：報告?zhèn)浒富貓?zhí)僅證明此報告已在業(yè)務報備管理系統(tǒng)進行了備案，不作為協(xié)會對該報告認證、認可的依據(jù)，也不作為資產(chǎn)評估機構及其簽字資產(chǎn)評估專業(yè)人員免除相關法律責任的依據(jù)。備案回執(zhí)生成日期：2024年09月20日 1 2資產(chǎn)評估報告 4一、委托人、被評估單位和資產(chǎn)評估委托合同約定的其他評估報告使用人概況 4二、評估目的 6三、評估對象和評估范圍 6四、價值類型及其定義 五、評估基準日 六、評估依據(jù) 8七、評估方法 八、評估程序實施過程和情況 九、評估假設 十、評估結論 十一、特別事項說明 十二、資產(chǎn)評估報告使用限制說明 十三、資產(chǎn)評估報告日 資產(chǎn)評估報告附件 萬邦評報〔2024〕290號一、委托人、被評估單位二、評估目的評估范圍為贛州富春紫光的全部資產(chǎn)和相關負債，包括流動資產(chǎn)、按照贛州富春紫光提供的經(jīng)審計的基準日財務報表反映，資產(chǎn)、負債和五、評估基準日評估基準日為2024年6月30日。六、評估方法七、評估結論贛州富春紫光在評估基準日2024年6月30日的股東全部權益評估值為44,930,680.09元(大寫人民幣肆仟肆佰玖拾叁萬零陸佰捌拾元零玖分),與賬面值44,930,260.09元相比，評估增值本評估結論使用有效期限為一年，即自評估基準日2024年6月30日起至2025年6月29日認繳出資額(萬元)出資比例實繳出資額(萬元)出資比例(一)委托人概況3.法定代表人：吳罕江4.企業(yè)性質：其他股份有限公司(非上市)5.注冊資本：77139萬人民幣7.發(fā)照機關：浙江省市場監(jiān)督管理局(二)被評估單位概況3.法定代表人：周煒4.企業(yè)性質：有限責任公司(非自然人投資或控股的法人獨資)5.注冊資本：壹億伍仟柒佰貳拾貳萬元整6.實收資本：4500萬人民幣8.發(fā)照機關：贛州市南康區(qū)行政審批局截至評估基準日，贛州富春紫光的注冊資本未有變化，實收資本4,500萬元，具體如下：認繳出資額(萬元)出資比例實繳出資額(萬元)出資比例3.近兩年的資產(chǎn)、負債狀況及經(jīng)營業(yè)績日期項目2023年12月31日2024年6月30日非流動資產(chǎn)資產(chǎn)總計負債總計金額單位：人民幣元項目2024年1-6月凈利潤4.生產(chǎn)經(jīng)營情況管局”)于2024年2月22日簽訂的《贛州市南康區(qū)生活污水處理廠二廠廠網(wǎng)一體化項目(一期)二、評估目的三、評估對象和評估范圍非流動資產(chǎn)贛州富春紫光于評估基準日的資產(chǎn)、負債和股東權益已經(jīng)大華會計師事務所(特殊普通合伙)1.貨幣資金貨幣資金為銀行存款，有1個人民幣賬戶，存在中國工商銀行南康市政廣場支行。(1)企業(yè)申報的賬面記錄的無形資產(chǎn)企業(yè)申報的賬面記錄的無形資產(chǎn)為無形資產(chǎn)—其他無形資產(chǎn)，具體為贛州市南康區(qū)生活污水處理廠二廠廠網(wǎng)一體化項目(一期)特許經(jīng)營權，賬面金額為企業(yè)支付的項目前期土地征遷款、下簡稱“南康城管局”)于2024年2月22日簽訂的《贛州市南康區(qū)生活污水處理廠二廠廠網(wǎng)一體化項目(一期)特許經(jīng)營權協(xié)議》及《補充協(xié)議(一)》可知，特許經(jīng)營權為南康城管局按照有關項目位于江西省贛州市南康區(qū)，建設內容為：建設南康區(qū)生活污設計處理規(guī)模為4萬噸/日；新建全長約121.58公里的配套管網(wǎng)(含支管);建設橫市鎮(zhèn)高速出口污水處理站(設計處理規(guī)模0.08萬噸/日)、配套管網(wǎng)3.7公里；建設GIS信息系統(tǒng)；對城區(qū)400本項目評估基準日為2024年6月30日。2024年6月30日。六、評估依據(jù)(一)經(jīng)濟行為依據(jù)(二)法律法規(guī)依據(jù)1.《中華人民共和國資產(chǎn)評估法》(中華人民共和國主席令十二屆第46號);3.《企業(yè)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理暫行條例》(國務院2003年第378號令，國號令修訂);4.《國有資產(chǎn)評估管理若干問題的規(guī)定》(財政部2001年第14號令);5.《企業(yè)國有資產(chǎn)評估管理暫行辦法》(國務院國資委2005年第12號令);6.《資產(chǎn)評估行業(yè)財政監(jiān)督管理辦法》(財政部2017年第86號令，財政部2019年第977.《企業(yè)國有資產(chǎn)交易監(jiān)督管理辦法》(國務院國資委、財政部2016年第32號令);8.《關于加強企業(yè)國有資產(chǎn)評估管理工作有關問題的通知》(國務院國資委產(chǎn)權(200274號);10.《中華人民共和國企業(yè)國有資產(chǎn)法》(中華人民共和國主席令十一屆第5號)、《年國家主席令第45號)、《中華人民共和國證券法》(中華人民共和國主席令(第十二號));(三)評估準則依據(jù)1.《資產(chǎn)評估基本準則》(財資(2017)43號);2.《資產(chǎn)評估職業(yè)道德準則》(中評協(xié)(2017)30號);6.《資產(chǎn)評估執(zhí)業(yè)準則——資產(chǎn)評估檔案》(中評協(xié)〔2018〕37號);8.《資產(chǎn)評估執(zhí)業(yè)準則企業(yè)價值》(中評協(xié)〔2018)38號〕;9.《企業(yè)國有資產(chǎn)評估報告指南》(中評協(xié)(2017)42號);10.《資產(chǎn)評估機構業(yè)務質量控制指南》(中評協(xié)(2017)46號);11.《資產(chǎn)評估價值類型指導意見》(中評協(xié)(2017)47號);12.《資產(chǎn)評估對象法律權屬指導意見》(中評協(xié)(2017)48號);(四)權屬依據(jù)協(xié)議(一)》;(五)取價依據(jù)2.其他資料。(六)參考資料及其它2.被評估單位提供的天健會計師事務所(特殊七、評估方法(一)評估方法的選擇贛州富春紫光的特許經(jīng)營權協(xié)議于2024年2月22日簽訂，至評估基準日僅4個月，項目還1.貨幣資金3.其他應收款4.其他流動資產(chǎn)由于特許經(jīng)營權協(xié)議于2024年2月22日簽訂，至評估基準日僅4個月，項目還處于前期階三)負債八、評估程序實施過程和情況(二)資產(chǎn)核實階段(四)出具評估報告階段十、評估結論資產(chǎn)項目AB1非流動資產(chǎn)234資產(chǎn)合計56負債合計78十一、特別事項說明認繳出資額(萬元)出資比例實繳出資額(萬元)出資比例評估基準日的股東全部權益價值為實收資本4,500萬元下的市場價(五)本資產(chǎn)評估報告利用了《贛州富春紫光環(huán)保有限公司審計報告》(大華審字[2024](七)評估基準日后重大事項說明2024年7月9日，浙江富春紫光向贛州富春紫光增加5000萬實收資本金。2024年9月2日，2024年7月31日，該項目土地取得不動產(chǎn)權證號為贛(2024)南康區(qū)不動產(chǎn)權第0019801十二、資產(chǎn)評估報告使用限制說明至2025年6月29日止。十三、資產(chǎn)評估報告日本評估報告日為2024年9月7日。附件一與評估目的相對應的經(jīng)濟行為文件復印件附件二被評估單位評估基準日審計報告復印件附件三委托人和被評估單位企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照復印件附件四委托人和其他相關當事人的承諾函附件五簽名資產(chǎn)評估師的承諾函附件七資產(chǎn)評估機構企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照副本復印件附件八簽名資產(chǎn)評估師資格證明文件附件九委托合同附件十資產(chǎn)評估匯總表或者明細表附件一〔2024〕17號形成決議如下：(以下無正文)議〔2024〕17號簽字頁)同意上述決議的董事簽名：吳黎明汪藝威2024年7月8日大華會計師事務所(特殊普通合伙)EQ\*jc3\*hps18\o\al(\s\up6(MOORE),大華國際)大華會計師事務所(特殊普通合伙)浙江分所杭州市上城區(qū)錢潮路636號瑞凱水湘大廈2號樓11樓[310016]電話：86(571)85215002傳真：86(571)85215010州富春)財務報表，包括2024年6月30日的資產(chǎn)負債表，2024年規(guī)定編制，公允反映了贛州富春2024年6月30日的財務狀況以及2024年1-6月的經(jīng)營成果和現(xiàn)金流量。報告的“注冊會計師對財務報表審計的責任”部分進一步闡述了我第1頁 營能力，披露與持續(xù)經(jīng)營相關的事項(如適用),并運用持續(xù)經(jīng)營假我們的目標是對財務報表整體是否不存在由于舞弊或錯誤導致期錯報單獨或匯總起來可能影響財務報表使用者依據(jù)財務報表作出3.評價管理層選用會計政策的恰當性和作出會計估計及相關披4.對管理層使用持續(xù)經(jīng)營假設的恰當性得出結論。同時，根據(jù)第2頁 5.評價財務報表的總體列報、結構和內容，并評價財務報表是浙江分所千第3頁編制單位；州富春紫光環(huán)保有限公司金額單位：元6789庫存商品(產(chǎn)成品)…固定資產(chǎn)累計折舊固定資產(chǎn)或值準備開發(fā)支出長期待攤費用第1頁2024年6月30日企時01表編制單位：兼州富春紫光環(huán)保有限公司金額單位：元短期借款A分山得誤險合8所有者權益(或股東權益):固家資本國有法人資本民營資本企業(yè)法定代表人：主管會計工作負責人：會計機構負貴人：編制單位：贛州富春紫光環(huán)保有限公司2024年1-6月金額單位：元2023年8月30日至2023年12月31日金額2023年8月30日至2023年12月31日金額1資產(chǎn)處置收益(損失以“-”號填列)2345減：營業(yè)外支出67減：所得稅費用8△利息支出9△手續(xù)費及供金支出△保險服務費用(一)不能重分類進損益的其他綜合收益△減：掉回保險服務費用▲保單紅利支出(二)將重分類進損益的其他綜合收益▲分保費用1.權益法下可轉損益的其他綜合收益銷售費用管理費用研發(fā)費用財務費用其中：利息費用7.現(xiàn)金流量套期儲備(現(xiàn)金流量套期損益的有效部分)匯兌凈損失(凈收益以“-”號填列)投資收益(損失以“-”號填列)以攤余成本計量的金融資產(chǎn)終止確認收益△匯說收益(損失以“-”號填列)凈敞口套期收益(損失以“-”號填列)公允價值變動收益(損失以“-”號填列)信用減值損失(損失以“-”號填列)資產(chǎn)減值損失(損失以“-”號填列)注：表中加△楷體項目為金融類企業(yè)專用；帶▲科目為未執(zhí)行新保險合同準則編制單位：贛州富春紫光環(huán)保有限公司2024年1-6月金額單位：元2023年8月30日至2023年12月31日金糊123456789△處置以公允價值計量且其變動計入當期損編制單位：贛州富春紫光環(huán)保有限公司2024年1-6月金領單位：元備二12345678912345三、本年增減變動金額(減少以“-”號填列)6(一)綜合收益總額7(二)所有者投入和減少資本81.所有者投入資本9(三)專項儲備提取和使用1.提取專項儲備(四)利潤分配1.提取盈余公積(五)所有者權益內部結轉1.資本公積轉增資本(或股本)2.盈余公積轉增資本(或股本)四、本年年末余額注；表中加△楷體項目為金融類企業(yè)專用：加帶#科目為外商投資企業(yè)專企業(yè)法定代表人：主管會計工作負責人：會計機構負責人編制單位：贛州富春紫光環(huán)保有限公司2024年1-6月金額單位：元備12345三、本年增減變動金額(減少以“-”號填列)6(一)綜合收益總額7(二)所有者投入和減少資本81.所有者投入資本9(三)專項儲備提取和使用1.提取專項儲備(四)利潤分配1.提取盈金公和(五)所有者權益內部結轉2.盈余公積轉增資本(或股本)四、本年年末會額注：表中加△槽體項目為金融類企業(yè)專用；加帶#科目為外商投資企業(yè)專用。2024年1-6月財務報表附注贛州富春紫光環(huán)保有限公司(以下簡稱本公司)于2023年08月30日由浙江富春紫光環(huán)保有限公司投資設立。現(xiàn)持有贛州市南康區(qū)行政審批局頒發(fā)的統(tǒng)一社會信用代碼為(一)會計期間自公歷1月1日至12月31日止為一個會計年度，本公司審計基準日為2024年6月30日，實際會計期間為1月1日至6月30日止。(二)記賬本位幣(五)金融工具2024年1-6月益，其他類別的金融資產(chǎn)相關交易費用計入其初始確認金額。金融資產(chǎn)的后續(xù)計量取決于其分類，當且僅當本公司改變管理金融資產(chǎn)的業(yè)務模式時，才對所有受影響的相關金融資產(chǎn)進行重分類。(1)分類為以攤余成本計量的金融資產(chǎn)金融資產(chǎn)的合同條款規(guī)定在特定日期產(chǎn)生的現(xiàn)金流量僅為對本金和以未償付本金金額為基礎的利息的支付，且管理該金融資產(chǎn)的業(yè)務模式是以收取合產(chǎn)包括貨幣資金、應收票據(jù)及應收賬款、其他應收款等。生減值時或終止確認、修改產(chǎn)生的利得或損失，計入當期損益。除1)對于購入或源生的已發(fā)生信用減值的金融資產(chǎn)，本公司自初始確認起，按照該金融資產(chǎn)的攤余成本和經(jīng)信用調整的實際利率計算確定其利息收入。融資產(chǎn)賬面余額來計算確定利息收入。(2)分類為以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產(chǎn)金融資產(chǎn)的合同條款規(guī)定在特定日期產(chǎn)生的現(xiàn)金流量僅為對本金和以未償付本金金額為基礎的利息的支付，且管理該金融資產(chǎn)的業(yè)務模式既以收取合前計入其他綜合收益的累計利得或損失從其他綜合收益中轉出，計入當期損益。以公允價值計量且變動計入其他綜合收益的應收票據(jù)及應收賬款列報為應收款項融資，資列報為一年內到期的非流動資產(chǎn)，原到期日在一(3)指定為以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產(chǎn)在初始確認時，本公司可以單項金融資產(chǎn)為基礎不可撤銷地將非交定為以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產(chǎn)。確認時，之前計入其他綜合收益的累計利得或損失從其他綜合收益中轉出，計入留存收益。本公司持有該權益工具投資期間，在本公司收取股利的權利已經(jīng)確立益很可能流入本公司，且股利的金額能夠可靠計量時，確認股利收(4)分類為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產(chǎn)權益工具投資滿足下列條件之一的，屬于以公允價值計量且其變動資產(chǎn)：取得該金融資產(chǎn)的目的主要是為了近期出售資產(chǎn)工具組合的一部分，且有客觀證據(jù)表明近期實際存在短期獲利模式；屬于衍生工具(符合財務擔保合同定義的以及被指定為有效套期工具的衍生工具除外)。不符合分類為以攤余成本計量或以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產(chǎn)條件、亦不指定為以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融價值計量且其變動計入當期損益的金融資產(chǎn)。(5)指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產(chǎn)在初始確認時，本公司為了消除或顯著減少會計錯配，可以單項金銷地將金融資產(chǎn)指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產(chǎn)。1)嵌入衍生工具不會對混合合同的現(xiàn)金流量產(chǎn)生重大改變。2)在初次確定類似的混合合同是否需要分拆時，幾乎不需分析就能明確其包含的嵌入貸款，該提前還款權不需要分拆。2.金融負債的分類、確認和計量財務報表附注(2)其他金融負債3)不屬于本條前兩類情形的財務擔保合同，以及不屬2024年1-6月初始確認金額扣除擔保期內的累計攤銷額后的余額孰高進行計量。3.金融資產(chǎn)和金融負債的終止確認(1)金融資產(chǎn)滿足下列條件之一的，終止確認金融資產(chǎn)，即從其賬戶和資產(chǎn)負債表內1)收取該金融資產(chǎn)現(xiàn)金流量的合同權利終止。2)該金融資產(chǎn)已轉移，且該轉移滿足金融資產(chǎn)終止確認的規(guī)定。(2)金融負債終止確認條件金融負債(或其一部分)的現(xiàn)時義務已經(jīng)解除的，則終止確認該金融負債(或該部分金融負債)。與原金融負債的合同條款實質上不同的，或對原金融負債(或其一部分)的合同條款做出實括轉出的非現(xiàn)金資產(chǎn)或承擔的負債)之間的差額，計入當期損益。價值占整體公允價值的比例，對該金融負債整體的賬面價值進行分配的賬面價值與支付的對價(包括轉出的非現(xiàn)金資產(chǎn)或承擔的負債)之間的差額，應當計入當4.金融資產(chǎn)轉移的確認依據(jù)和計量方法(1)轉移了金融資產(chǎn)所有權上幾乎所有風險和報酬的，則終止確認該金融資產(chǎn)，并將轉移中產(chǎn)生或保留的權利和義務單獨確認為資產(chǎn)或負(2)保留了金融資產(chǎn)所有權上幾乎所有風險和報酬的，則繼續(xù)確認該金融資產(chǎn)。(3)既沒有轉移也沒有保留金融資產(chǎn)所有權上幾乎所有風險和報酬的(即除本條(1)、(2)之外的其他情形),則根據(jù)其是否保留了對金融資產(chǎn)的控制，分別下列情形處理：1)未保留對該金融資產(chǎn)控制的，則終止確認該金融資產(chǎn)，并將轉移中產(chǎn)生或保留的權2)保留了對該金融資產(chǎn)控制的，則按照其繼續(xù)涉入被轉移金融資產(chǎn)的程度繼續(xù)確認有融資產(chǎn))之和。6.金融工具減值2024年1-6月產(chǎn)轉移不符合終止確認條件或繼續(xù)涉入被轉移金融資產(chǎn)所形成金融負債預期信用損失為基礎進行減值會計處理并確認損失準備。損失，是指本公司按照原實際利率折現(xiàn)的、根據(jù)合同應收的所有合同現(xiàn)信用減值的金融資產(chǎn)，應按照該金融資產(chǎn)經(jīng)信用調整的實際利率折現(xiàn)。對于購買或源生的已發(fā)生信用減值的金融資產(chǎn)，在資產(chǎn)負債表日僅在每個資產(chǎn)負債表日評估相關金融工具的信用風險自初始確認后是否已(1)如果該金融工具的信用風險自初始確認后并未顯著增加，處于第一階段，則按照相當于該金融工具未來12個月內預期信用損失的金額計量其損失準備，并按照賬面余額和(2)如果該金融工具的信用風險自初始確認后已顯著增加但尚未發(fā)生信用減值的，處于第二階段，則按照相當于該金融工具整個存續(xù)期內預期信用損失的金額計量其損失準備，(3)如果該金融工具自初始確認后已經(jīng)發(fā)生信用減值的，處于第三階段，本公司按照為以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產(chǎn)外，信他綜合收益中確認其信用損失準備，不減少該金融資產(chǎn)在資產(chǎn)負債表中列示的賬面價值。本公司在前一會計期間已經(jīng)按照相當于金融工具整個存續(xù)期內預期信用損失的金額計量了損失準備，但在當期資產(chǎn)負債表日，該金融工具已不再屬于自初始增加的情形的，本公司在當期資產(chǎn)負債表日按照相當于未來12個月內預期信用損失的金額2024年1-6月計量該金融工具的損失準備，由此形成的損失準備的轉回金額作為減值利得計入當期損益。(1)信用風險顯著增加本公司利用可獲得的合理且有依據(jù)的前瞻性信息，通過比較金融否已顯著增加。對于財務擔保合同，本公司在應用金融工1)債務人經(jīng)營成果實際或預期是否發(fā)生顯著變化；2)債務人所處的監(jiān)管、經(jīng)濟或技術環(huán)境是否發(fā)生顯著不利變化；3)作為債務抵押的擔保物價值或第三方提供的擔?；蛐庞迷黾壻|量是否發(fā)生顯著變化，這些變化預期將降低債務人按合同規(guī)定期限還款的經(jīng)濟動機或者影響違約概率；4)債務人預期表現(xiàn)和還款行為是否發(fā)生顯著變化；5)本公司對金融工具信用管理方法是否發(fā)生變化等。工具的信用風險自初始確認后并未顯著增加。如果金融工具的違變化，但未必一定降低借款人履行其合同現(xiàn)金流量義務的能力，則該金低的信用風險。(2)已發(fā)生信用減值的金融資產(chǎn)為已發(fā)生信用減值的金融資產(chǎn)。金融資產(chǎn)已發(fā)生信用減值的證據(jù)包括下列可觀察信息：1)發(fā)行方或債務人發(fā)生重大財務困難；2)債務人違反合同，如償付利息或本金違約或逾期等；3)債權人出于與債務人財務困難有關的經(jīng)濟或合同考慮，給予債務人在任何其他情況4)債務人很可能破產(chǎn)或進行其他財務重組；5)發(fā)行方或債務人財務困難導致該金融資產(chǎn)的活躍市場消失；6)以大幅折扣購買或源生一項金融資產(chǎn)，該折扣反映了發(fā)生信用損失的事實。所致。(3)預期信用損失的確定(4)減記金融資產(chǎn)(2)會計處理方法(六)其他應收款款項性質通過違約風險敞口和未來12個月(七)借款費用2.借款費用資本化期間(八)無形資產(chǎn)1.無形資產(chǎn)的初始計量2.無形資產(chǎn)的后續(xù)計量類別計凈殘值)。(九)職工薪酬1.短期薪酬2.離職后福利(十)租賃負債(十一)收入司履約的同時即取得并消耗本公司履約所帶來的經(jīng)濟利益；(2)客戶能夠控制本公司履約過對于在某一時段內履行的履約義務，本公司根據(jù)商品和勞務的性質當?shù)穆募s進度。產(chǎn)出法是根據(jù)已轉移給客戶的商品對于客戶的價值確定履約進度(投入法是根據(jù)公司為履行履約義務的投入確定履約進度)。當履約進度不能合理確定時，公司已經(jīng)發(fā)2.收入確認的具體方法對于提供建設經(jīng)營移交方式參與公共基礎設施建設業(yè)務，公司于項收入。運營階段，本公司提供污水處理服務，按污水處(十二)租賃1.租賃合同的分拆2.租賃合同的合并本公司與同一交易方或其關聯(lián)方在同一時間或相近時間訂立的兩份或多份包含租賃的(1)該兩份或多份合同基于總體商業(yè)目的而訂立并構成一攬子交易，若不作為整體考(2)該兩份或多份合同中的某份合同的對價金額取決于其他合同的定價或履行情況。(3)該兩份或多份合同讓渡的資產(chǎn)使用權合起來構成一項單獨租賃。3.本公司作為承租人的會計處理(1)租賃的分類(3)對經(jīng)營租賃的會計處理(一)會計政策變更本公司自2024年1月1日起執(zhí)行財政部頒布的《企業(yè)會計準則(二)會計估計變更(一)主要稅費稅目教育費附加地方教育附加以下若無特別注明外：期初是指2024年1月1日，期末是指2024年6月30日，本期是指2024年1-6月，上期是指2023年8月30日至2023年12月31日，金額單位均為人截止2024年6月30日，本公司不存在質押、凍結，或比例(%)比例(%)1年以內(含1占預付款項合計的比例(%)中國石化銷售股份有限公司江西贛州石油分公司2024年1-6月占預付款項合計的注釋3.其他應收款項目合計(一)其他應收款項1年以內(含1年)2.按壞賬準備計提方法分類披露類別比例預期信用(1)采用賬齡分析法計提壞賬準備的其他應收款比例(%)比例(%)1年以內(含1年)2024年1-6月未來12個月預期信用減值)信用減值)款項性質占其他應的比例上海一嗨汽車租賃有限公司1年以內注釋4.其他流動資產(chǎn)注釋5.無形資產(chǎn)(一)無形資產(chǎn)分類本期減少1.原價合計注：本期增加系贛州市南康區(qū)生活污水處理廠二廠廠網(wǎng)一體化項目(一期)項目成本支出，該項目總概算金額為80,570.57萬元。注釋6.應付職工薪酬(一)應付職工薪酬列示2024年1-6月本期增加本期減少1.短期薪酬(二)短期薪酬列示本期增加本期減少1.其他短期薪酬注釋7.應交稅費印花稅注釋8.其他應付款項目合計(一)其他應付款項注釋9.實收資本本期增加少額司2024年1-6月1.主營業(yè)務小計BOT建造服務利息費用(一)將凈利潤調節(jié)為經(jīng)營活動現(xiàn)金流量凈利潤固定資產(chǎn)折舊、油氣資產(chǎn)折耗、生產(chǎn)性生物資產(chǎn)折舊無形資產(chǎn)攤銷財務費用(收益以"-"填列)存貨的減少(增加以"-"填列)經(jīng)營性應收項目的減少(增加以“-“填列)經(jīng)營性應付項目的增加(減少以"-"填列)1.現(xiàn)金截至2024年6月30日，本公司無需要說明的重大或有事項。(一)關聯(lián)方關系1.母公司業(yè)務性質(萬元)股比例(%)決權比例浙江富春紫光環(huán)保有限公司浙江杭州公共設施管2024年1-6月(二)關聯(lián)方應收應付款項余額1.應付關聯(lián)方款項浙江富春紫光環(huán)保股份有限公司采用BOT模式，對贛州市南康區(qū)生活污水處理廠二廠廠網(wǎng)一體化項目進行運作。項目建設分兩期實施，其中南康區(qū)生活污水處理廠二廠(一期)工程，設計建設規(guī)模為4萬噸/日，南康區(qū)生活污水處理廠二廠(二期)工程，設計處理規(guī)模達到10萬噸/日。截至2024年6月30日止，該項目正在進行勘察設計、土地平整等工作，本公司已與贛贛州富春紫光環(huán)保有限公司二O二四年九月六日被評估單位：贛州富春紫光環(huán)保有限公司AB1流動資產(chǎn)2非流動資產(chǎn)3其中：債權投資4其他債權投資56長期股權投資7其他權益工具投資8其他非流動金融資產(chǎn)9投資性房地產(chǎn)固定資產(chǎn)生產(chǎn)性生物資產(chǎn)油氣資產(chǎn)使用權資產(chǎn)無形資產(chǎn)開發(fā)支出商譽長期待攤費用遞延所得稅資產(chǎn)其他非流動資產(chǎn)資產(chǎn)總計非流動負債負債合計凈資產(chǎn)(所有者權益)評估機構：萬邦資產(chǎn)評估有限公司資產(chǎn)評估師：葉文鵬程超表2被評估單位：贛州富春紫光環(huán)保有限公司12貨幣資金3交易性金融資產(chǎn)4衍生金融資產(chǎn)567應收款項融資8預付款項9存貨合同資產(chǎn)持有待售資產(chǎn)一年內到期的非流動資產(chǎn)其他流動資產(chǎn)債權投資其他債權投資長期股權投資其他權益工具投資其他非流動金融資產(chǎn)投資性房地產(chǎn)固定資產(chǎn)生產(chǎn)性生物資產(chǎn)油氣資產(chǎn)使用權資產(chǎn)無形資產(chǎn)開發(fā)支出商譽長期待攤費用遞延所得稅資產(chǎn)其他非流動資產(chǎn)被評估單位：贛州富春紫光環(huán)保有限公司金額單位：人民幣元交易性金融負債預收款項應付職工薪酬應交稅費持有待售負債一年內到期的非流動負債租賃負債長期應付職工薪酬預計負債七、凈資產(chǎn)(所有者權益)資產(chǎn)評估師：葉文鵬程超被評估單位：贛州富春紫光環(huán)保有限公司金額單位：人民幣元編號貨幣資金交易性金融資產(chǎn)應收款項融資預付款項存貨持有待售資產(chǎn)其他流動資產(chǎn)共16頁，第5頁被評估單位：贛州富春紫光環(huán)保有限公司金額單位：人民幣元編號評估基準日：2024年6月30日共16頁，第6頁被評估單位：贛州富春紫光環(huán)保有限公司金額賬號幣種1中國工商銀行南康市政廣場支行人民幣被評估單位填表人：楊燦評估人員：葉文鵬填表日期：2024年8月共16頁，第7頁被評估單位：贛州富春紫光環(huán)保有限公司金額單位：人民幣元收款單位名稱(結算對象)發(fā)生日期幣種1中國石化銷售股份有限公司江西贛州石油分公司加油卡充值(兩輛車)2024年6月1年以內人民幣被評估單位填表人：楊燦評評估基準日：2024年6月30日被評估單位：贛州富春紫光環(huán)保有限公司