國企內(nèi)部價(jià)格審核制度

國企內(nèi)部價(jià)格審核制度第一章總則為規(guī)范國有企業(yè)內(nèi)部價(jià)格的審核管理，確保價(jià)格的合理性、合規(guī)性和透明度，根據(jù)國家相關(guān)法律法規(guī)及行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，制定本制度。價(jià)格審核制度是國企內(nèi)部管理的重要環(huán)節(jié)，對(duì)于防范財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、提高資源配置效率、維護(hù)企業(yè)經(jīng)濟(jì)利益具有重要意義。第二章制度目標(biāo)1.確保價(jià)格合理性：通過對(duì)內(nèi)部交易價(jià)格的審核，確保價(jià)格水平符合市場(chǎng)規(guī)律和企業(yè)實(shí)際情況，維護(hù)企業(yè)的經(jīng)濟(jì)利益。2.提高透明度：建立清晰的價(jià)格審核流程，提高價(jià)格制定和審核過程的透明度，增強(qiáng)各方的信任。3.防范風(fēng)險(xiǎn)：通過定期的價(jià)格審核，發(fā)現(xiàn)潛在的風(fēng)險(xiǎn)和問題，及時(shí)采取措施，降低企業(yè)運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)。4.促進(jìn)合規(guī)性：確保內(nèi)部價(jià)格制定和審核流程符合國家法律法規(guī)及行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，增強(qiáng)企業(yè)的合規(guī)意識(shí)。第三章適用范圍本制度適用于國有企業(yè)內(nèi)部所有價(jià)格的審核，包括但不限于：1.物資采購價(jià)格2.外包服務(wù)價(jià)格3.內(nèi)部資源調(diào)配價(jià)格4.資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓價(jià)格第四章相關(guān)法規(guī)和政策本制度依據(jù)以下法律法規(guī)和政策制定：1.《中華人民共和國公司法》2.《中華人民共和國反壟斷法》3.《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》4.行業(yè)相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)和規(guī)定第五章管理規(guī)范5.1價(jià)格審核責(zé)任1.價(jià)格審核委員會(huì)：成立價(jià)格審核委員會(huì)，負(fù)責(zé)全公司的價(jià)格審核工作。委員會(huì)成員由財(cái)務(wù)部、審計(jì)部、采購部等相關(guān)部門的負(fù)責(zé)人組成。2.各部門職責(zé)：各部門需負(fù)責(zé)本部門內(nèi)部價(jià)格的初步審核，并提交審核材料至價(jià)格審核委員會(huì)。5.2價(jià)格審核流程1.初步審核：相關(guān)部門在制定價(jià)格時(shí)，應(yīng)進(jìn)行初步審核，確保價(jià)格的合理性，并形成審核材料。2.提交審核：初步審核通過后，相關(guān)部門需將審核材料提交價(jià)格審核委員會(huì)，填寫《價(jià)格審核申請(qǐng)表》。3.審核會(huì)議：價(jià)格審核委員會(huì)定期召開審核會(huì)議，審議提交的價(jià)格審核申請(qǐng)。會(huì)議記錄需詳細(xì)記錄審核意見和決策。4.反饋結(jié)果：審核結(jié)果將在會(huì)議結(jié)束后5個(gè)工作日內(nèi)，以書面形式反饋至申請(qǐng)部門。如審核未通過，需說明原因并提出修改意見。5.文檔保存：所有審核材料和會(huì)議記錄需由審核委員會(huì)保存，保留期限為五年，以備查閱。5.3價(jià)格調(diào)整和變更1.價(jià)格調(diào)整申請(qǐng)：如需對(duì)已審核通過的價(jià)格進(jìn)行調(diào)整，相關(guān)部門需提出書面申請(qǐng)，說明調(diào)整理由和依據(jù)。2.重新審核：價(jià)格審核委員會(huì)應(yīng)對(duì)價(jià)格調(diào)整申請(qǐng)進(jìn)行重新審核，審查通過后方可執(zhí)行。第六章監(jiān)督機(jī)制6.1內(nèi)部監(jiān)督1.審計(jì)部職責(zé)：審計(jì)部應(yīng)定期對(duì)價(jià)格審核制度的執(zhí)行情況進(jìn)行審查，評(píng)估價(jià)格審核的有效性和合規(guī)性。2.反饋與改進(jìn)：如發(fā)現(xiàn)問題，審計(jì)部應(yīng)及時(shí)向價(jià)格審核委員會(huì)反饋，并提出改進(jìn)建議。6.2外部監(jiān)督1.接受檢查：企業(yè)應(yīng)積極配合外部監(jiān)管機(jī)構(gòu)的檢查，提供所需的價(jià)格審核材料和記錄。2.整改要求：如外部監(jiān)管機(jī)構(gòu)提出整改要求，企業(yè)需在規(guī)定時(shí)間內(nèi)完成整改，并將整改結(jié)果反饋給監(jiān)管機(jī)構(gòu)。第七章其他條款7.1解釋權(quán)限本制度的解釋權(quán)歸價(jià)格審核委員會(huì)，若有未盡事宜，依照國家法律法規(guī)及相關(guān)政策執(zhí)行。7.2生效日期本制度自發(fā)布之日起生效，所有員工均需遵守。7.3修訂流程本制度應(yīng)根據(jù)企業(yè)發(fā)展和外部環(huán)境變化定期進(jìn)行評(píng)估和修訂。修訂建議由價(jià)格審核委員會(huì)提出，需經(jīng)過審核會(huì)議討論通過后方可實(shí)施。第八章附則1.培訓(xùn)與宣傳：為確保本制度的有效實(shí)施，企業(yè)應(yīng)定期開展價(jià)格審核相關(guān)培訓(xùn)，提高員工的合規(guī)意識(shí)和操作能力。2.制度實(shí)施評(píng)估：定期對(duì)本制度的實(shí)施效果進(jìn)行評(píng)估，根據(jù)評(píng)估結(jié)果不斷完善和改進(jìn)制度。3.信息共享：各部門應(yīng)建立信息共享機(jī)制，確保價(jià)格審核相關(guān)信息的及時(shí)溝通與反饋，提高審核效率。4.保密義務(wù)：參與價(jià)格審核的人員應(yīng)對(duì)審核內(nèi)容和結(jié)果承擔(dān)保密義務(wù)，未經(jīng)授權(quán)不得向外部泄露。結(jié)束語本制度