2024新反洗錢法學(xué)習(xí)課件

2024新反洗錢法學(xué)習(xí)課件主講人：XXX前言內(nèi)容解讀0102目錄CONTENTS01前言前言

2024年11月8日，通過了修訂后的反洗錢法，于2025年1月1日起施行。正式通過的反洗錢法基本采用了二審稿的大部分條款內(nèi)容，在此基礎(chǔ)上稍作調(diào)整。

對于維護(hù)金融安全，健全國家金融風(fēng)險防控體系，擴(kuò)大金融高水平雙向開放，提高參與國際金融治理能力具有重要意義。明確反洗錢定義、完善反洗錢義務(wù)規(guī)定、完善法律責(zé)任等內(nèi)容，平衡反洗錢工作與保障個人和組織合法權(quán)益的關(guān)系。同時堅持總體國家安全觀，統(tǒng)籌發(fā)展和安全，維護(hù)國家利益以及我國公民、法人的合法權(quán)益。02內(nèi)容解讀1.反洗錢基本原則

國家安全的突出強調(diào)：第1條、第3條均明確提出，反洗錢工作應(yīng)服務(wù)于國家安全，堅持總體國家安全觀，這體現(xiàn)了國家對金融安全的高度重視。

反洗錢定義的擴(kuò)大：第2條從原有的七種洗錢上游犯罪擴(kuò)展到所有犯罪類型，以及恐融資，極大拓寬了法律的適用范圍。1.反洗錢基本原則

反洗錢措施的適當(dāng)性：

新增第4條明確規(guī)定應(yīng)確保反洗錢措施與洗錢風(fēng)險相適應(yīng)，避免干擾正常合法的金融服務(wù)和資金流轉(zhuǎn)，旨在要求反洗錢工作應(yīng)適度進(jìn)行。此要求在具體反洗錢措施中有相應(yīng)貫徹和體現(xiàn)，例如：第29條規(guī)定，對于洗錢風(fēng)險較低的交易，金融機構(gòu)應(yīng)當(dāng)根據(jù)情況簡化客戶盡職調(diào)查措施；第30條規(guī)定，金融機構(gòu)采取洗錢風(fēng)險管理措施需要平衡好管理洗錢風(fēng)險與優(yōu)化金融服務(wù)的關(guān)系，不得采取與洗錢風(fēng)險狀況明顯不匹配的措施，應(yīng)保障客戶依法享有的醫(yī)療、社會保障、公用事業(yè)服務(wù)等相關(guān)的基本、必需的金融服務(wù)。若采取限制交易方式、金額或頻次，限制業(yè)務(wù)類型，拒絕辦理業(yè)務(wù)，終止業(yè)務(wù)關(guān)系等洗錢風(fēng)險管理措施的，需要在發(fā)現(xiàn)客戶存在洗錢高風(fēng)險情形的必要情況下方可實施。1.反洗錢基本原則

反洗錢信息安全保護(hù)：

首先，第7條、第8條均明確了通過履行反洗錢職責(zé)或義務(wù)獲悉的反洗錢信息，應(yīng)當(dāng)予以保密，相關(guān)反洗錢監(jiān)管部門使用該等信息只能用于反洗錢監(jiān)督管理和行政調(diào)查工作，并應(yīng)依法保護(hù)國密、商密和個人隱私、個人信息。

其次，第37條規(guī)定反洗錢信息共享應(yīng)該符合信息保護(hù)的法律規(guī)定，并確保信息不被用于反洗錢和反恐融以外的用途。

第三，對于違反相關(guān)信息安全保護(hù)的情形，在第54條相應(yīng)設(shè)置了嚴(yán)重的罰則，包括最高可達(dá)五百萬的罰款。2.反洗錢監(jiān)管

受益所有人定義和信息管理：

第19條對受益所有人進(jìn)行了定義，指最終擁有或者實際控制法人、非法人組織，或者享有法人、非法人組織最終收益的自然人。具體認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)由國務(wù)院反洗錢行政主管部門會同有關(guān)部門制定。對此，人總行聯(lián)合市場監(jiān)管總局發(fā)布了受益所有人信息管理辦法，已在2024年11月1日起實施，對受益所有人信息備案和管理作出具體規(guī)定，要求企業(yè)通過登記注冊系統(tǒng)備案受益所有人信息，并允許國家有關(guān)機關(guān)、金融機構(gòu)、特定非金融機構(gòu)履行反洗錢和恐融義務(wù)時通過人總行查詢企業(yè)的受益所有人信息。2.反洗錢監(jiān)管

監(jiān)管機構(gòu)權(quán)責(zé)分工明確：

反洗錢行政主管部門負(fù)責(zé)組織、協(xié)調(diào)全國的反洗錢監(jiān)管工作，對履行反洗錢義務(wù)的機構(gòu)提供指導(dǎo)，有關(guān)金融管理部門、有關(guān)特定非金融機構(gòu)主管部門在各自的職責(zé)范圍內(nèi)履行反洗錢監(jiān)督管理職責(zé)。有關(guān)特定非金融機構(gòu)主管部門根據(jù)需要，可以請求反洗錢行政主管部門協(xié)助其監(jiān)督檢查。反洗錢行政主管部門設(shè)立反洗錢監(jiān)測分析機構(gòu)，開展反洗錢資金檢測，有針對性開展檢測分析工作，按照規(guī)定向反洗錢義務(wù)主體反饋可疑交易報告使用情況，不斷提高監(jiān)測分析水平。2.反洗錢監(jiān)管

完善反洗錢監(jiān)管措施：

新規(guī)明確了反洗錢行政主管部門與其他機關(guān)之間在反洗錢工作方面的信息交換機制，包括：金融機構(gòu)違反反洗錢規(guī)定的線索、涉嫌洗錢及相關(guān)違法犯罪線索和證據(jù)材料的移送處理，接受移送機關(guān)反饋處理結(jié)果等；明確了反洗錢行政主管部門履行其監(jiān)管職責(zé)有權(quán)對金融機構(gòu)采取的相關(guān)監(jiān)督檢查措施和程序。反洗錢行政主管部門將會同有關(guān)機關(guān)評估國家、行業(yè)面臨的洗錢風(fēng)險，發(fā)布相應(yīng)洗錢風(fēng)險指引，支持和鼓勵反洗錢領(lǐng)域技術(shù)創(chuàng)新，及時監(jiān)測與新領(lǐng)域、新業(yè)態(tài)相關(guān)的新型洗錢風(fēng)險。3.反洗錢義務(wù)主體

履行反洗錢義務(wù)的金融機構(gòu)：

第63條將原有的列舉相關(guān)機構(gòu)歸納為銀行業(yè)、證券基金期貨業(yè)、保險業(yè)和信托業(yè)金融機構(gòu)，并明確非銀行支付機構(gòu)亦屬于履行反洗錢義務(wù)的金融機構(gòu)，并保留兜底條款，即反洗錢行政主管部門確定并公布的其他從事金融業(yè)務(wù)的機構(gòu)。3.反洗錢義務(wù)主體

履行反洗錢義務(wù)的非金融機構(gòu)定義：

現(xiàn)行法已將特定非金融機構(gòu)納入反洗錢義務(wù)主體，但并未在法律層面明確“特定非金融機構(gòu)”的范圍。

本次新法第64條明確了特定非金融機構(gòu)的范圍，與一審稿、二審稿內(nèi)容基本保持一致，包括：（一）提供房屋銷售、房屋買賣經(jīng)紀(jì)服務(wù)的房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)或者房地產(chǎn)中介機構(gòu)；（二）接受委托為客戶辦理買賣不動產(chǎn)，代管資金、證券或者其他資產(chǎn)，代管銀行賬戶、證券賬戶，為成立、運營企業(yè)籌措資金以及代理買賣經(jīng)營性實體業(yè)務(wù)的會計師事務(wù)所、律師事務(wù)所、公證機構(gòu)；（三）從事規(guī)定金額以上貴金屬、寶石現(xiàn)貨交易的交易商；（四）反洗錢行政主管部門會同有關(guān)部門根據(jù)洗錢風(fēng)險狀況確定的其他需要履行反洗錢義務(wù)的機構(gòu)。4.反洗錢義務(wù)

細(xì)化反洗錢內(nèi)控制度建立健全要求：

第27條規(guī)定的金融機構(gòu)需要采取的具體措施包括：設(shè)立專門機構(gòu)或指定相關(guān)機構(gòu)負(fù)責(zé)反洗錢工作，配備相應(yīng)人員，按要求開展反洗錢培訓(xùn)宣傳，定期評估洗錢風(fēng)險并指定相應(yīng)風(fēng)險管理制度，通過審計監(jiān)督內(nèi)控制度的有效實施等。4.反洗錢義務(wù)

客戶盡職調(diào)查制度擴(kuò)大、加強原有客戶身份識別制度：

新規(guī)要求金融機構(gòu)根據(jù)洗錢風(fēng)險程度對客戶身份、建立業(yè)務(wù)關(guān)系和交易目的、資金來源和用途等進(jìn)行盡職調(diào)查，在業(yè)務(wù)關(guān)系存續(xù)期間對客戶身份信息變化、洗錢風(fēng)險進(jìn)行持續(xù)監(jiān)控，對于洗錢高風(fēng)險情形采取相應(yīng)限制性措施，取代和擴(kuò)大了原有客戶身份識別制度的義務(wù)范圍。對于他人代辦業(yè)務(wù)，金融機構(gòu)需查驗為他人辦理業(yè)務(wù)的授權(quán)關(guān)系，識別和核實代理人身份。若金融機構(gòu)依托第三方開展客戶盡職調(diào)查的，需評估第三方風(fēng)險和業(yè)務(wù)能力，并對第三方未能履行客戶盡職調(diào)查義務(wù)的后果承擔(dān)法律責(zé)任。金融機構(gòu)進(jìn)行反洗錢客戶盡職調(diào)查的查詢范圍將明確可以擴(kuò)展到公安、市場監(jiān)督以外的其他行政機構(gòu)，包括但不限于民政、稅務(wù)、移民管理、電信等部門，大大加強了反洗錢機構(gòu)合作和信息共享能力。4.反洗錢義務(wù)

特定非金融機構(gòu)的反洗錢義務(wù)：

新規(guī)明確特定非金融機構(gòu)從事規(guī)定的特定業(yè)務(wù)時，參照關(guān)于金融機構(gòu)履行反洗錢義務(wù)的相關(guān)規(guī)定，根據(jù)行業(yè)特點、經(jīng)營規(guī)模、洗錢風(fēng)險狀況履行反洗錢義務(wù)，并其授權(quán)主管部門制定具體辦法。這有助于改變特定非金融機構(gòu)履行反洗錢義務(wù)時無法可依、無所適從的局面，對于指導(dǎo)特定非金融機構(gòu)如何履行反洗錢義務(wù)有積極意義。4.反洗錢義務(wù)

一般單位和個人的反洗錢義務(wù)：

除作為反洗錢義務(wù)主體的金融機構(gòu)和特定非金融機構(gòu)之特定義務(wù)以外，新規(guī)明確規(guī)定了全社會單位和個人配合反洗錢工作和防控洗錢風(fēng)險的義務(wù)，包括：不得從事或為洗錢活動提供便利；配合反洗錢義務(wù)主體的盡職調(diào)查，拒不配合的，金融機構(gòu)可依法采取限制、拒絕或終止業(yè)務(wù)關(guān)系等風(fēng)險管理措施，并將情況提交可疑交易報告；出入境人員攜帶的現(xiàn)金、無記名支付憑證等超過規(guī)定金額及時向海關(guān)申報；對特定名單對象采取拒絕提供服務(wù)、資金、資產(chǎn)，限制相關(guān)資金、資產(chǎn)轉(zhuǎn)移等特別措施。4.反洗錢義務(wù)

單位和個人對反洗錢措施有異議的法律救濟(jì)途徑：

第39條規(guī)定了單位和個人對金融機構(gòu)、國家機關(guān)采取的洗錢風(fēng)險管理措施有異議時的法律救濟(jì)途徑，包括：向金融機構(gòu)提出異議，涉及基本、必需金融服務(wù)的，金融機構(gòu)應(yīng)當(dāng)及時處理和答復(fù)；向反洗錢主管部門投訴，或直接訴訟。這一修改秉承防止濫用行政權(quán)力、提供更多個體保障的原則，更符合行政程序法的精神。這也無疑對金融機構(gòu)的反洗錢工作帶來進(jìn)一步挑戰(zhàn)，需要確保反洗錢措施適當(dāng)性和客戶服務(wù)響應(yīng)及時性，否則會直接面臨相應(yīng)的投訴及訴訟風(fēng)險。5.反洗錢調(diào)查

明確調(diào)查權(quán)限和程序：

第43條規(guī)定，反洗錢調(diào)查權(quán)下放到設(shè)區(qū)的市一級的反洗錢行政主管部門派出機構(gòu)，提高了調(diào)查效率。針對金融機構(gòu)、特定非金融機構(gòu)采取調(diào)查核實措施需要經(jīng)過反洗錢行政主管部門負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，并按照嚴(yán)格按照法律規(guī)定的程序和權(quán)限采取調(diào)查措施。涉及非特定金融機構(gòu)的，必要時可以請求有關(guān)特定非金融機構(gòu)主管部門予以協(xié)助。調(diào)查后發(fā)現(xiàn)無法排除洗錢嫌疑發(fā)現(xiàn)其他犯罪線索的，調(diào)查機關(guān)應(yīng)當(dāng)向有管轄權(quán)的機關(guān)移送。6.反洗錢國際合作

反洗錢法域外效力：

第12條擴(kuò)展了反洗錢法的管轄范圍，覆蓋境外發(fā)生的危害我國主權(quán)和安全，侵犯公民、法人和其他組織和合法權(quán)益，或擾亂境內(nèi)金融秩序的洗錢和恐融活動。6.反洗錢國際合作

跨境反洗錢合作：

第5章建立了基于國際條約或平等互惠原則開展反洗錢國際合作的框架，包括相互洗錢犯罪司法協(xié)助、情報和信息的共享、反洗錢調(diào)查配合等。

第49條規(guī)定，可基于對等原則或協(xié)商一致，要求境外金融機構(gòu)及其境內(nèi)代理機構(gòu)配合我國的反洗錢和反恐融調(diào)查。

第50條規(guī)定，境內(nèi)金融機構(gòu)面對外國違反對等、協(xié)商一致原則直接要求提供信息或控制資產(chǎn)的行動時，不得擅自遵從并應(yīng)及時報告有關(guān)機關(guān)。

第57條設(shè)置了相應(yīng)罰則，若境外金融機構(gòu)未能按照前述法律規(guī)定配合我國機關(guān)的調(diào)查，會面臨被限制或禁止開展業(yè)務(wù)、罰款等后果，以及存在列入具有洗錢風(fēng)險名單風(fēng)險。7.法律責(zé)任

處罰范圍擴(kuò)大、力度提高：

第6章規(guī)定了違反反洗錢相關(guān)規(guī)定的法律責(zé)任，新規(guī)結(jié)合新法要求更新了相應(yīng)處罰事項