不良資產(chǎn)催收及處置流程

體公告催收、信函（含公證送達）催收等方式。常規(guī)催收主要適用于滿足以下條件的不良授信客戶：（一）有較強的還款意愿。（二）有效資產(chǎn)能完全覆蓋其債務。（三）負債結(jié)構(gòu)簡單，其他債權(quán)人未采取且預計在采取法律行動。（四）能夠按照商定的還款計劃如期償還債務。（五）如采取法律訴訟將影響債務償還。（六）其他適合采取常規(guī)清收方式的情形。常規(guī)清收作為我行不良資產(chǎn)清收的一種主要手段，具備成本低、夠確保在有效維護與借款人關(guān)系的基礎(chǔ)上取得清收處置效益最大化。策略。分析負債結(jié)構(gòu)，了解其他債權(quán)人的清收動向。（二）保持對債務人/擔保人的催收力度和頻度，原則上應每年送達一次催收函，收取回執(zhí)后歸檔，并根據(jù)實際情況或相關(guān)法律規(guī)定，增加催收頻度。（三）對尚處于正常經(jīng)營的債務人，原則上應每季生產(chǎn)經(jīng)營狀況和抵質(zhì)押物的存續(xù)狀況，如出現(xiàn)重大風險事項或變化，應及時核實并采取相應控制措施。（四）應盡早協(xié)商債務清償方案并付諸實施。（五）可要求并落實追加擔保。依法收貸依法收貸是指我行就到期未受清償?shù)膫鶛?quán)，依法向管轄法院（或解）收回債權(quán)的清收處置方式。件的制度。其他財產(chǎn)權(quán)益糾紛提交由非官方身份的仲裁員組成的仲裁庭進行裁判，并受該裁判約束的一種制度。（三）民事督促（支付令）的形式，催促債務人限期履行義務的一種特殊法律程序。執(zhí)行程序的清收處置方式。在地或者擔保物權(quán)登記地基層人民法院提出直接申請實現(xiàn)擔保物權(quán)，請求人民法院拍賣或者變賣擔保物權(quán)。嚴重惡化。控制人下落不明。公證，但公證機關(guān)拒絕簽發(fā)執(zhí)行證書。可轉(zhuǎn)讓的存款單等有價證券。求所根據(jù)的事實、證據(jù)。效力的債權(quán)文書。文書。事由出現(xiàn)。依法收貸是不良資產(chǎn)清收的一種常見手段，能及時有效地保護債賴”不還，甚至惡意逃廢銀行債務的，債權(quán)人地控制債務人/擔保人的有效資產(chǎn)，防止債務人/擔保人轉(zhuǎn)移、藏匿自身財產(chǎn)。依法收貸最大的弊端在于結(jié)果的不可控制性，由于目前的司法環(huán)境和地方保護主義，依法收貸工作常遇到“不受理、不判程較長，必然導致依法收貸耗費時間較長、成本較高。為盡可能控制債務人/擔保人的有效資產(chǎn)及其處分的主等措施，取得對擔保物的處置權(quán)。訴訟審理進程，盡早取得生效的法律文書，以確立債權(quán)的合法性。（三）依據(jù)生效法律文書要求嚴格監(jiān)督債務人/擔保人在規(guī)定時間內(nèi)履行清償義務或依法申請強制執(zhí)行。（四）在訴訟及執(zhí)行過程中要密切關(guān)注法院查封、執(zhí)行人資產(chǎn)的效期及效力情況，及時申請續(xù)期或采取相關(guān)措施。處置抵質(zhì)押物是指債務履行期屆滿，債權(quán)人（在本權(quán)人/質(zhì)權(quán)人，下同）未受清償或者發(fā)生約定時，債權(quán)人通過與債務人（在本節(jié)中即指抵押于償還所擔保債務的清收處置方式。必須有效；押物用于清償所擔保的債務。關(guān)部門重新核實。（二）通知債務人和抵質(zhì)押人對設(shè)定的抵質(zhì)押物進金額由雙方協(xié)商確定，協(xié)商不成，應采取拍賣的方式進行。有相應資質(zhì)的評估機構(gòu)對擬處置的抵質(zhì)押物進行評估確定處置價格。（四）抵質(zhì)押權(quán)人和抵押人共同選定拍賣行依據(jù)評估價格進行公開拍賣。于盡快收回不良資產(chǎn)，改善資產(chǎn)質(zhì)量。人資金緊張的狀況，維持其正常經(jīng)營。甚至走向法律訴訟。疵狀況較難調(diào)查清楚，處置的難度相應增大。有效，但仍無法實現(xiàn)處置，只有等其他債權(quán)人處置時主張優(yōu)先受償。提。（二）盡早通過司法程序處置抵質(zhì)押物，避免處置它難以預料的情況，盡快回收現(xiàn)金和其它資產(chǎn)。除全部或部分表外應收催收利息的清收處置方式。（二）減免息的適用范圍為對公信貸資產(chǎn)（貸款）。BBB級以下。已核銷貸款或本金原為次級、可疑、損失類的無本有息貸款。承諾歸還貸款本息的前提下，才能同意適用減免息政策。（六）同一戶借款人只能使用一次減免息政策。會造成我行被動。（一）采用減免息的清收方式是基于最大限度地收回不良資產(chǎn)，防止債務人利用減免息協(xié)議故意拖延還款、借機逃廢債務。（二）堅持“先還后免”原則，只有在還款人確實無法實現(xiàn)“免”時，才可以酌情考慮根據(jù)還款計劃分步驟置可能會形成損失，因此，以物抵債方式償還貸款不應給予減免息。（四）與債務人簽訂減免息協(xié)議，并約定當還款人起恢復計息。應按照相關(guān)的法律要求及時辦理延續(xù)擔保法律效力的各項手續(xù)。以物抵債是指我行債權(quán)到期，債務人無法用現(xiàn)金償行部分或全部債權(quán)的行為。抵債資產(chǎn)處置是指抵債資產(chǎn)收取后采用公開透明的方式處置變現(xiàn)，將實物資產(chǎn)或財產(chǎn)性權(quán)利轉(zhuǎn)化為現(xiàn)金的清收處置方式。以物抵債的適用條件如下：（一）債務人生產(chǎn)經(jīng)營已中止或建設(shè)項目處于停、緩建狀態(tài)。（二）債務人生產(chǎn)經(jīng)營陷入困境，財務狀況日益惡化。（三）債務人已宣告破產(chǎn)，銀行有破產(chǎn)分配受償權(quán)。（四）經(jīng)對債務人強制執(zhí)行，無法執(zhí)行到現(xiàn)金資產(chǎn)資產(chǎn)或財產(chǎn)權(quán)利按司法慣例降價處置仍無法成交。()以物抵債工作流程如下：控因素增多。在不良資產(chǎn)處置實務中，以物抵債和抵債資產(chǎn)處置是緊密相扣、型面臨的風險是相互交織相互影響的。我行對抵債資產(chǎn)處置的時限要求如下：不動產(chǎn)和股還將帶來較大的變現(xiàn)損失，降低不良資產(chǎn)處置回收率。對于流動性風險，在辦理以物抵債時應盡量選擇市場受眾面廣、交易活躍、易于變現(xiàn)的資產(chǎn)。抵債資產(chǎn)價格與市場情形密切相關(guān)，市場價格的走價格高低，從而對我行債權(quán)回收帶來不確定性。以物抵債及抵債資產(chǎn)處置過程中較為常見的操作風企業(yè)回購、款項收取與抵債資產(chǎn)過戶的銜接等方面也存在操作風險。對于操作風險，在制定以物抵債方案時，要嚴格按處置形式、確定處置底價及付款方式等，保障我行債權(quán)利益。還款能力等因素基礎(chǔ)上，對債務人貸款予以減免的清收處置方式。放并認定為次級、可疑、損失類的中小企業(yè)和涉農(nóng)貸款。（銀發(fā)[2007]246號）規(guī)定的范圍確定?？畹哪芰Α＃ㄎ澹﹤鶆杖松a(chǎn)工藝先進、管理水平高、領(lǐng)導班景良好，但因臨時資金困難形成不良資產(chǎn)。（六）根據(jù)《中國銀行不良資產(chǎn)處置盡職實施細則款。三方可按照貸款減免協(xié)議如期償還剩余債務?；A(chǔ)，穩(wěn)定了市場份額，從而能夠在中長期獲利。中小企業(yè)與涉農(nóng)貸款減免的弊端一是適用條件受特會導致適用對象范圍的擴大或縮小。一是制定減免方案前，借款人或保證人故意隱匿或轉(zhuǎn)移財產(chǎn)，提務減免。方代償人）未能或不愿意按照與我行事先約義務，造成我行不良資產(chǎn)損失。對于信用風險，首先要化解信息不對稱。綜合運用立即執(zhí)行抵質(zhì)押物或向保證人進行追索。債務人存在違法違規(guī)行為等。人、債務承接人具備償付能力等情況下采用了本方式;減免部分利息促進剩余本息償還的情況下減免了全部權(quán)益保障措施而導致債權(quán)懸空的情形。對于操作風險的控制，重點要加強對方案適用條件審查，同時，要確保減免方案最大限度地保障了我行債權(quán)利益?；旌闲詡鶆罩亟M項目是指既涉及授信條件變更又涉及以物抵債、減免息、削債等資產(chǎn)處置的不良授信債務重組項目。（一）混合性債務重組的對象原則上應為尚能正常經(jīng)營，但一次性全部償還我行貸款本息存在困難的企業(yè)。金流入，扣除成本后具有償還我行貸款本息的能力。（三）企業(yè)自身具有一定的成長性或存在有實力的戰(zhàn)略投資者。流程說明：總部（授信審批）在盡責審查階段就方案中債務重組內(nèi)容提出意見。行）就方案中資產(chǎn)處置內(nèi)容提出意見。其中需要注意的事項包括：體余額未增加的，則為無新增授信。（二）材料整理：方案申報階段，一級分行授信執(zhí)行部或總行風材料，交由一個部門（模塊）進行申報，可共用一份行發(fā)文。（三）意見綜合：在盡責審查階段，如總行風險管期限的調(diào)整、對擔保品的重置和補充，而不是對債務人資產(chǎn)的處置。甚至全額受償，而債務人通過重組方式亦可能獲得重生的機會。然而，債權(quán)人在重組過程中可能承擔的風險也更大制債務人，在重組過程中的不確定性較高。我行與債務人商討債務重組計劃過程中，需與債務我行債權(quán)利益?，F(xiàn)金流的變化情況。破產(chǎn)重整（含和解）是指對可能或已經(jīng)發(fā)生破產(chǎn)原因但具備重整條件且有希望再生的債務人/擔保人，通過各企業(yè)所采取的拯救措施。根據(jù)2006年頒布的《中華人民共和國企業(yè)破產(chǎn)法》的有關(guān)規(guī)定，破產(chǎn)重整的適用要求為：企業(yè)法人不能清償?shù)狡趥鶆眨⑶屹Y產(chǎn)不足以清償一以上的出資人，可以向人民法院申請重整。于后續(xù)重整程序順利展開。（二）申請破產(chǎn)重整的債務人/擔保人資質(zhì)要求），穩(wěn)定而專有的銷售渠道）。無2006年破產(chǎn)法規(guī)定的破產(chǎn)重整制度促成了我國破困境，獲得重生。但破產(chǎn)重整計劃由債務人負責執(zhí)行，且需要持續(xù)較長的一段時間人的控制是相對較弱的，特別是當債務人的投資人/上級主管單位提出重整時，債權(quán)人的知情權(quán)、控制權(quán)更是被削弱，承擔的風險更大。破產(chǎn)重整（含和解）程序的著眼點主要是債務人的為債權(quán)人的銀行在破產(chǎn)重整（含和解）程序中更應當注意風險控制，主要為：（一）原則上我行不主動申請債務人/擔保人進行重整；如我行主動申請重整的，應符合重整方案優(yōu)于破產(chǎn)清算方案的原則。（二）進入重整（含和解）程序后，我行需及時申參與相關(guān)方案的制定。（三）商討重整（含和解）計劃過程中，需與債務人、投資者、障我行債權(quán)利益。足以危害我行權(quán)利的，我行可以向人民法院請求恢復行使擔保權(quán)。（五）和解程序開始后，對債務人的特定財產(chǎn)享有擔保權(quán)的權(quán)利人，破產(chǎn)清算是指債務人不能清償?shù)狡趥鶆?，并且資產(chǎn)部債務或者明顯缺乏清償能力時，由債權(quán)人或債務人自行申請破產(chǎn)，通過分配破產(chǎn)財產(chǎn)的方式受償?shù)男袨椤杖似飘a(chǎn)。管理人申報債權(quán)，參與破產(chǎn)分配。（一）向法院提出破產(chǎn)申請時，需向法院提交如下材料：1、破產(chǎn)申請書。2、我行法定代表人或負責人的身份證明書。3、授權(quán)委托書，注明被委托人的姓名、身份以及授權(quán)范圍等。4、債權(quán)存在以及債務人不能按時清償債務的證據(jù)，即證明我行償能力或者停止支付呈現(xiàn)連續(xù)狀態(tài)。（二）賬務處理上，債權(quán)自破產(chǎn)申請受理時即應停止計息。破產(chǎn)清算制度旨在通過司法程序，強制將債務人的底消減未來銀行管理破產(chǎn)企業(yè)債權(quán)的成本。但是破產(chǎn)清算在發(fā)揮其上述積極職能的同時，也不可避免地暴露錯綜復雜的債權(quán)債務關(guān)系、相互持股關(guān)系、互保關(guān)系以及其他關(guān)系，使用破產(chǎn)清算方式。在破產(chǎn)清算過程中，銀行債權(quán)人需要注意以下幾點：（一）債務人的其他債權(quán)人向法院申請債務人破產(chǎn)停息處理，避免出現(xiàn)賬務錯誤。產(chǎn)宣告與否的限制。（三）積極參加債權(quán)人會議，配合破產(chǎn)管理人做好價、變現(xiàn)及分配工作。破產(chǎn)財產(chǎn)的定價、變現(xiàn)是破產(chǎn)程序中的關(guān)鍵，的知情權(quán)及表決權(quán)，詳細了解破產(chǎn)財產(chǎn)的變價細節(jié)，防止債權(quán)受損。之日起二個月。配。證人承擔保證責任的，應當在破產(chǎn)程序終結(jié)后六個月內(nèi)提出。權(quán)利義務定向轉(zhuǎn)讓給資產(chǎn)管理公司的行為。上，取得銀監(jiān)會核發(fā)的金融許可證的公司，以及取得各省、自治區(qū)、直轄市人民政府批量轉(zhuǎn)讓特別授權(quán)的資產(chǎn)管理或經(jīng)營公司。我行批量轉(zhuǎn)讓的發(fā)起單位為總行及境內(nèi)轄屬各一級分行。（一）依法合規(guī)。轉(zhuǎn)讓資產(chǎn)范圍、程序嚴格遵守國政策規(guī)定，嚴禁違法違規(guī)行為。（二）公開透明。轉(zhuǎn)讓行為要公開、公平、公正，相關(guān)信息，避免暗箱操作，防范道德風險。充分競爭，避免非理性競價。降低成本，實現(xiàn)處置回收價值最大化。劃?？睿Ｅ哭D(zhuǎn)讓業(yè)務流程如下：根據(jù)資產(chǎn)質(zhì)量狀況和資產(chǎn)分布，確定擬批量轉(zhuǎn)讓不和標準，對資產(chǎn)進行分類整理并組包。債權(quán)資產(chǎn)和抵債資產(chǎn)及全部相關(guān)權(quán)利為主。無清收價值、常規(guī)手段無法實現(xiàn)化解的資產(chǎn)。涉及不良資產(chǎn)批量轉(zhuǎn)讓的一級分行應成立由行領(lǐng)導執(zhí)行部門任副組長、風險管理部門、公司業(yè)務部門、法律合規(guī)部門、財務管理部門、稽核、監(jiān)察部門相關(guān)人員參加的批量轉(zhuǎn)讓工作小組，組織實施不良資產(chǎn)批量轉(zhuǎn)讓的全過程。產(chǎn)包、轉(zhuǎn)讓方式等基本情況進行分析說明，待獲得總行批準同意后，再開展相關(guān)工作。展相關(guān)工作。（四）中介機構(gòu)選聘（如需）根據(jù)不良資產(chǎn)批量轉(zhuǎn)讓業(yè)務實際情況決定是否選聘資產(chǎn)評估機構(gòu)、行內(nèi)部相關(guān)制度規(guī)定，簽署保密協(xié)議。不良資產(chǎn)狀況，充分披露資產(chǎn)風險。中債權(quán)資產(chǎn)應包括抵質(zhì)押物）開展現(xiàn)場調(diào)查。賣方盡職調(diào)查報告。機構(gòu)實施。（六）資產(chǎn)估值良資產(chǎn)的回收情況，合理估算資產(chǎn)價值，作為資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓定價的依據(jù)。機構(gòu)實施。措施、預計處置回收和損失、費用支出等進行闡述和論證。式向資產(chǎn)管理公司發(fā)出邀請函或進行公告。或公告日期、有效期限、聯(lián)系人和聯(lián)系方式及其他需要說明的問題。取協(xié)議轉(zhuǎn)讓方式。議。重要檔案復印件或掃描文件、貸款五級分類結(jié)果或核銷材料等。現(xiàn)場盡職調(diào)查時間。（十）方案審批發(fā)起單位不良資產(chǎn)批量轉(zhuǎn)讓方案須履行相應的內(nèi)部審批程序。拍賣方式應遵守國家有關(guān)拍賣的法律法規(guī)。訴和執(zhí)行項目主體資格的變更等具體事項。簽署的資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓協(xié)議組織實施。易價款劃至我行指定賬戶。例不低于全部價款的30％。義務轉(zhuǎn)讓給資產(chǎn)管理公司。應的擔保人，公告費用由雙方承擔。律文件遺失的情況下，移交遺失情況書面說明原件。查使用。嚴格按照轉(zhuǎn)讓協(xié)議的約定向受讓資產(chǎn)管理公資料。擔。置代理協(xié)議的方案，應征得受讓資產(chǎn)管理公司同意。各行應按照有關(guān)規(guī)定，對資產(chǎn)（已核銷的賬銷案存行稅前扣除。量，提高經(jīng)營效益。讓或減免，以達到降低交易費用的目的，并可實現(xiàn)損失的稅前抵扣，進一步提高了不良資產(chǎn)的回收價值。率可以最大限度地減少資產(chǎn)損失。根據(jù)財金（2012）6號《財政部銀監(jiān)會關(guān)于印發(fā)<金產(chǎn)批量轉(zhuǎn)讓管理辦法>的通知》的相關(guān)規(guī)定，不良資產(chǎn)害了銀行的債權(quán)利益。相較于傳統(tǒng)處置方式，批量轉(zhuǎn)讓允許本金打折，從銀行對不良資產(chǎn)后續(xù)收益不再享有分配權(quán)，存在潛在處置損失。批量轉(zhuǎn)讓工作是創(chuàng)新形式的不良資產(chǎn)處置手段，因而操作風險，讓管理辦法>的通知》和《中國銀行股份有限公司不良的時間內(nèi)將批量轉(zhuǎn)讓工作情況報送監(jiān)管機構(gòu)。造不良資產(chǎn)檔案或其他數(shù)據(jù)、資料等各類違法違紀行為。（完結(jié)）化。經(jīng)驗，適合于證券化交易的信貸資產(chǎn)一般具備以下特征：史記錄。2012年，我行先后下發(fā)《中國銀行股份有限公司規(guī)程》和《中國銀行股份有限公司信貸資產(chǎn)法》，我行資產(chǎn)證券化實踐即依據(jù)上述規(guī)章展開。我行信貸資產(chǎn)