2011銀行業(yè)從業(yè)資格考試《個(gè)人理財(cái)》真題及答案

2011銀行業(yè)從業(yè)資格考試《個(gè)人理財(cái)》真題及答

一、單項(xiàng)選擇題。以下各小題所給出的四個(gè)選項(xiàng)中，只有一項(xiàng)符合題目要求，請選擇相應(yīng)選項(xiàng)，不

選、錯(cuò)選均不得分。（共90題，每題0.5分，共45分）

1.（）是稅收規(guī)劃最基本的原則，是稅收規(guī)劃與偷稅漏稅區(qū)別開來的根本所在。

【答案與解析】C合法性原則是稅收規(guī)劃最基本的原則。這是由稅法的稅收法定原則所決定的，

也是稅收規(guī)劃與偷稅漏稅乃至避稅行為區(qū)別開來的根本所在。

2.個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)是建立在（）基礎(chǔ)上的銀行業(yè)務(wù)。

【答案與解析】C個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)是受托性質(zhì)，是建立在委托代理關(guān)系基礎(chǔ)之上的銀行業(yè)務(wù)，是一

種個(gè)性化、綜合化的服務(wù)活動。

3.宏觀經(jīng)濟(jì)政策對投資理財(cái)具有實(shí)質(zhì)性的影響，下列說法正確的是（）。

A.國家減少財(cái)政預(yù)算，會導(dǎo)致資產(chǎn)價(jià)格的提升

B.在股市低迷時(shí)期，提高印花稅可以刺激股市反彈

C.法定存款準(zhǔn)備金率下調(diào)，有助于刺激投資需求增長

D.偏緊的收入分配政策會刺激當(dāng)?shù)氐耐顿Y需求，造成相應(yīng)的資產(chǎn)價(jià)格上漲

【答案與解析】C國家減少財(cái)政預(yù)算屬于緊縮的財(cái)政政策，會使得資產(chǎn)價(jià)格降低，A選項(xiàng)錯(cuò)誤;在

股市低迷時(shí)期，可通過降低印花稅減少交易成本，從而刺激股市反彈，B選項(xiàng)錯(cuò)誤;偏緊的收入分配政

策會抑制當(dāng)?shù)氐耐顿Y需求，造成相應(yīng)的資產(chǎn)價(jià)格下跌，D選項(xiàng)錯(cuò)誤。

4.商業(yè)銀行在理財(cái)顧問服務(wù)中向客戶提供的服務(wù)不包括（）。

【答案與解析】D理財(cái)顧問服務(wù)是指商業(yè)銀行向客戶提供的財(cái)務(wù)分析與規(guī)劃、投資建議、個(gè)人投

資產(chǎn)品推介等專業(yè)化服務(wù)。

5.陳小姐將1萬元用于投資某項(xiàng)目，該項(xiàng)目的預(yù)期收益率為10%,項(xiàng)目投資期限為3年，每年支付

一次利息，假設(shè)該投資人將每年獲得的利息繼續(xù)投資，則該投資人3年投資期滿將獲得的本利和為（）。

【答案與解析】C第1年的利息收益=10000X10%=1000（元）；第2年的利息收益;（10000+1000）X

10爐］100（元）;第3年的利息收益=（10000+1000+1100）X10%=1210（元）。3年的本利和

=10000+1000+1100+1210=13310（元）。

6.下列關(guān)于綜合理財(cái)服務(wù)的說法，不正確的是（）。

A.在綜合理財(cái)服務(wù)活動中，投資收益與風(fēng)險(xiǎn)由客戶或客戶與銀行按照約定方式承擔(dān)

B.在綜合理財(cái)服務(wù)活動中，商業(yè)銀行不可以向目標(biāo)客戶群銷售理財(cái)計(jì)劃

C.在綜合理財(cái)服務(wù)活動中，客戶授權(quán)銀行代表客戶按照合同約定的投資方向和方式，進(jìn)行投資和

資產(chǎn)管理

I）.綜合理財(cái)服務(wù)是商業(yè)銀行在向客戶提供理財(cái)顧問服務(wù)的基礎(chǔ)上為客尸提供的一種個(gè)性化、綜合

化服務(wù)

【答案與解析】BB選項(xiàng)應(yīng)改為：《商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)管理暫行辦法》第十條規(guī)定，商業(yè)銀行

在綜合理財(cái)服務(wù)活動中，可以向特定目標(biāo)客戶群銷售理財(cái)計(jì)劃。

7.下列關(guān)于基金認(rèn)購的表述中，錯(cuò)誤的是（）。

B.認(rèn)購申請一經(jīng)成功受理，不得撤銷

【答案與解析】I）預(yù)期未來會發(fā)生通貨膨脹，應(yīng)減少債券、儲蓄的配置，適當(dāng)增加股票的配置;但

當(dāng)通貨膨脹較嚴(yán)重時(shí)，經(jīng)濟(jì)會發(fā)生蕭條，股票也不能應(yīng)對通貨膨脹的負(fù)面影響。

【答案與解析】DD選項(xiàng)應(yīng)改為：基金認(rèn)購是指投資者在開放式基金募集期間申請購買基金份額的

行為。

8.通貨膨脹會對個(gè)人理財(cái)產(chǎn)生一定的影響，下列說法錯(cuò)誤的是（）。

D.股票是浮動收益的，所以一定能應(yīng)對通貨膨脹的負(fù)面影響

【解析】答案為C、C選項(xiàng)應(yīng)改為：現(xiàn)金流量表用來說明在過去一段時(shí)間內(nèi)個(gè)人的現(xiàn)金收入和支出

情況。

9.下列對于客戶財(cái)務(wù)分析的表述中，錯(cuò)誤的是（）。

B.對客戶未來現(xiàn)金流量預(yù)測和分析后，產(chǎn)生未來現(xiàn)金流量表

I）.預(yù)測客戶未來收入時(shí)，可以將收入分為常規(guī)性收入和臨時(shí)性收入

【答案與解析】A持有期收益率是指投資者在持有投資對象的一段時(shí)間內(nèi)所獲得的收益率，它等

于這段時(shí)間內(nèi)所獲得的收益額與初始投資之間的比率。股票價(jià)格上漲的收益為X

1000=1000（元），現(xiàn)金紅利收益為（1000+利）X0.1=10（元）。當(dāng)期總收益=1000+10=1010（元），持有期

收益率=1010+（10X1000）X100%=10.IXo

10.某投資者年初以10元/股的價(jià)格購買股票1000股，年末該股票的價(jià)格上漲到11元/股，在這

一年內(nèi)，該股票按每10股0.1元（稅后）方案分派了現(xiàn)金紅利，那么，該投資者年度的持有期收益率是

（）0

A.10.1%B.20.1%C.30.2%D.40.5%

【答案與解析】D風(fēng)險(xiǎn)偏好測試是向客戶銷售理財(cái)產(chǎn)品的必要步驟

11.某銀行理財(cái)人員在向客戶銷售產(chǎn)品時(shí)，下列做法中不正確的是（）。

C.提供合適的投資產(chǎn)品供客戶自主選擇D.因時(shí)間安排緊張，未進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)偏好測試

【答案與解析】C年金的利息具有時(shí)間價(jià)值，因此，年金終值和現(xiàn)值的計(jì)算通常采用的是復(fù)利的

形式。

12.年金終值和現(xiàn)值的計(jì)算通常采用（）的形式。

【答案與解析】A積極的財(cái)政政策可以有效地刺激投資需求的增長，政府購買增加屬于積極財(cái)政

政策的范疇。B選項(xiàng)屬于緊縮性的財(cái)政政策;C、D選項(xiàng)屬于貨幣政策的范疇。

13.對投資需求增長有刺激作用的財(cái)政政策是（）

【答案與解析】A積極的財(cái)政政策可以有效地刺激投資需求的增長，政府購買增加屬于積極財(cái)政

政策的范疇。B選項(xiàng)屬于緊縮性的財(cái)政政策;C、D選項(xiàng)屬于貨幣政策的范疇。

14.某客戶有一筆資金收入，若目前領(lǐng)取可得10000元，3年后領(lǐng)取則可得15000元;此時(shí)該客戶有

一次投資機(jī)會，年復(fù)利收益率為20%,下列說法正確的是（）。

【答案與解析】C按照復(fù)利計(jì)算3年后10000元的本利和=10000X（1+20%）3=17280（元）。

17280>15000,因此目前領(lǐng)取并進(jìn)行投資更有利。

15.王先生投資某項(xiàng)目初始投入10000元，年利率10%,期限為一年，每季度付息一次，按復(fù)利計(jì)

算，則其1年后本息和為（）元。

【答案與解析】B一年后的本息和=（1+10%/4）4X10000-11038（元）。

16.A和B兩種債券現(xiàn)在均以1000美元面值出售，均付年息120美元，A債券5年到期，B債券6

年到期。如果兩種債券的到期收益率從12%變?yōu)?0%,下列表述正確的是（）。

A.兩種債券都會貶值，A債券貶值得較多B.兩種債券都會升值，B債券升值得較多

C.兩種債券都會貶值，B債券貶值得較多D.兩種債券都會升值，A債券升值得較多

【答案與解析】B一般來說，債券價(jià)格與到期收益率成反比，且期限長的債券對到期收益率的變

化更為敏感。結(jié)合題中信息可知。當(dāng)?shù)狡谑找媛蕪?2%下降到10%時(shí)，可知兩種債券價(jià)格都會上升，且

B債券價(jià)格上升較多。

17.一般而言，寬松的貨幣政策有助于刺激投資需求增長，導(dǎo)致（）。

A.利率上升、金融資產(chǎn)價(jià)格上升B.利率下跌、金融資產(chǎn)價(jià)格上升

C.利率上升、金融資產(chǎn)價(jià)格下跌D.利率下跌、金融資產(chǎn)價(jià)格下跌

【答案與解析】B寬松的貨幣政策有助于刺激投資需求增長，導(dǎo)致利率下跌、金融資產(chǎn)價(jià)格上升;

緊縮的貨幣政策會抑制投資需求，導(dǎo)致利率上升和金融資產(chǎn)價(jià)格下跌。

18.未來經(jīng)濟(jì)增長較快、處于景氣周期時(shí)，相應(yīng)的理財(cái)措施是（）。

【答案與解析】0宏觀經(jīng)濟(jì)狀況對個(gè)人理財(cái)策略有著一定的影響。當(dāng)預(yù)期未來經(jīng)濟(jì)增長較快、處

于景氣周期時(shí)，應(yīng)適當(dāng)減少儲蓄、債券產(chǎn)品的配置，適當(dāng)增加股票、房產(chǎn)、基金產(chǎn)品的配置。

19.根據(jù)生命周期理論，個(gè)人在穩(wěn)定期的理財(cái)特征為（）。

B.盡可能多地儲備資產(chǎn)、積累財(cái)富

C.妥善管理好積累的財(cái)富，降低投資風(fēng)險(xiǎn)

D.保證本金安全，風(fēng)險(xiǎn)承受能力差，投資流動性較強(qiáng)

【答案與解析】BA選項(xiàng)是探索期及建立期的理財(cái)特征;C選項(xiàng)是人生處于高潮期的理財(cái)特征;D選

項(xiàng)是人生處于退休期的理財(cái)特征。

20.一般來說，（）。

C.債券面值越大，貼現(xiàn)債券價(jià)格越低I）.債券到期期限越長，貼現(xiàn)債券價(jià)格越高

【答案與解析】A貼現(xiàn)債券，到期期限越長，價(jià)格越低;面值越大，價(jià)格越高。一般來說，債券價(jià)

格與到期收益率成反比。債券價(jià)格越高，從二級市場上買入債券的投資者所得的實(shí)際收益率越低;反之

則越高。債券的市場交易價(jià)格同市場利率成反比市場利率上升，債券持有人變現(xiàn)債券的市場交易價(jià)格

下降;反之則上升。

21.下列表述中，最符合家庭成長期理財(cái)特征的是()。

A.盡力保全已積累的財(cái)富、厭惡風(fēng)險(xiǎn)B.愿意承擔(dān)較高的風(fēng)險(xiǎn)，追求高收益

C.沒有或僅有較低的理財(cái)需求和理財(cái)能力D.風(fēng)險(xiǎn)厭惡程度較高，追求穩(wěn)定的投資收益

【答案與解析】B處于家庭成長期階段的夫妻年齡為30~55歲，核心資產(chǎn)配置為股票60樂債券

30%、貨幣10%,投資于預(yù)期收益較高，風(fēng)險(xiǎn)適度的銀行理財(cái)產(chǎn)品。

22.期貨合約的特點(diǎn)包括()。

(1)標(biāo)準(zhǔn)化合約

(2)履約大部分通過對沖方式

(3)合約的履行由期貨交易所或結(jié)算公司提供擔(dān)保

(4)合約的價(jià)格有最大變動單位和浮動限額

A.⑴⑵⑶B.⑴⑵⑷C.⑵⑶⑷D.⑴⑶⑷

【答案與解析】A金融期貨合約是指協(xié)議雙方同意在約定的將來某個(gè)日期，按約定的條件買入或

賣出一定標(biāo)準(zhǔn)數(shù)量的金融工具的標(biāo)準(zhǔn)化協(xié)議。其特點(diǎn)主要有：①標(biāo)準(zhǔn)化合約;②履約大部分通過對沖方

式;③合約的履行由期貨交易所或結(jié)算公司提供擔(dān)保;④合約的價(jià)格有最小變動單位和浮動限制。

23.教育規(guī)劃根據(jù)對象不同可分為個(gè)人教育投資規(guī)劃和()兩種。

【答案與解析】C教育規(guī)劃是指為了需要時(shí)能支付教育費(fèi)用所訂的計(jì)劃，這種規(guī)劃包括個(gè)人教育

投資規(guī)劃和子女教育規(guī)劃兩種。

24.下列選項(xiàng)中，不屬于風(fēng)險(xiǎn)衡量指標(biāo)的是()。

【答案與解析】C從投資角度來看，風(fēng)險(xiǎn)是指資產(chǎn)收益率的不確定性，從收益率的不確定性出發(fā),

投資風(fēng)險(xiǎn)是可度量的，通?？捎脴?biāo)準(zhǔn)差和方差進(jìn)行測定，還可以用變異系數(shù)進(jìn)行測定。

25.下列家庭支出中，不屬于義務(wù)性支出的是（）。

【答案與解析】A義務(wù)性支出包括：①日常生活基本開銷（包含C選項(xiàng)）；②已有負(fù)債的本利償還支

出（包含D選項(xiàng)）；③已有保障的續(xù)期保費(fèi)支出（包含B選項(xiàng)）。

26.下列不屬于現(xiàn)貨期權(quán)的是（）。

【答案與解析】C按基礎(chǔ)資產(chǎn)的性質(zhì)劃分，金融期權(quán)可以分為現(xiàn)貨期權(quán)和期貨期權(quán)?，F(xiàn)貨期權(quán)是

指以各種金融工具等標(biāo)的資產(chǎn)本身作為期權(quán)合約的標(biāo)的物的期權(quán)，如名種股票期權(quán)、股指期權(quán)、外匯

期權(quán)和債券期權(quán)等。期貨期權(quán)是指以各種金融期貨合約作為期權(quán)合約的標(biāo)的物的期權(quán)，如各種外匯期

貨期權(quán)、利率期貨期權(quán)及股指期貨期權(quán)等。

27.保險(xiǎn)的基本職能包括經(jīng)濟(jì)給付職能和（）。

【答案與解析】C保險(xiǎn)的職能包括基本職能和派生職能，基本職能包括經(jīng)濟(jì)給付職能和補(bǔ)償損失

職能。

28.年金是在某個(gè)特定的時(shí)間段內(nèi)一組時(shí)間間隔相同、金額相等、方向相同的現(xiàn)金流。下列不屬于

年金的是（）。

【答案與解析】|）每月家庭日用品消費(fèi)支出不一定相等，不符合年金的概念。

29.下列各種投資組合中，最適合即將退休的投資人的是（）。

A.績優(yōu)股+指數(shù)型股票型基金+外匯期權(quán)B.認(rèn)股權(quán)證+小型股票基金+期貨

C.定存+國債+保本投資性產(chǎn)品D.投機(jī)股+房產(chǎn)信托基金+黃金

【答案與解析】C退休期主要的人生目標(biāo)就是安享晚年，社會交際會明顯減少，這一時(shí)期的主要

理財(cái)任務(wù)就是穩(wěn)健投資保住財(cái)產(chǎn)，合理消費(fèi)以保障退休期間的正常支出。投資以安全為主要目標(biāo)，保

本是基本目標(biāo)，投資組合應(yīng)以固定收益投資工具為主，例如各種債券、債券型基金、貨幣基金、儲蓄

等。

30.某客戶家庭月收入16000元，月固定支出12000元，則該家庭最低標(biāo)準(zhǔn)的失業(yè)保障金額是（）

力SO

【答案與解析】C最低標(biāo)準(zhǔn)的失業(yè)保障月數(shù)是三個(gè)月，則該家庭最低標(biāo)準(zhǔn)的失業(yè)保障金額為：12000

X3=36000（元）。

31.下列關(guān)于金融遠(yuǎn)期合約的表述中，錯(cuò)誤的是（）。

【答案與解析】DD選項(xiàng)體現(xiàn)的是期貨交易的逐日盯市制度。

32.下列選項(xiàng)中，一般來說風(fēng)險(xiǎn)承受能力最高的是（）。

B.60歲即將退休，有30年投資經(jīng)驗(yàn)的大學(xué)教師

C.需要贍養(yǎng)父母，又要撫養(yǎng)孩子的45歲某公司職員

D.30歲某投行職員，有5年投資經(jīng)驗(yàn)，未婚，有自有住宅

【答案與解析】DA選項(xiàng)雖年輕但尚無收入及投資經(jīng)驗(yàn);B選項(xiàng)的年齡太高，雖然有退休金但仍不

宜冒太大風(fēng)險(xiǎn);C選項(xiàng)的家庭負(fù)擔(dān)太重;D選項(xiàng)兼具年輕、專業(yè)、家庭負(fù)擔(dān)低的三大條件，風(fēng)險(xiǎn)承受能力

最氤

33.投資規(guī)劃中，進(jìn)行資產(chǎn)配置的目標(biāo)是（）。

【答案與解析】A資產(chǎn)配置是指依據(jù)所要達(dá)到的理財(cái)目標(biāo)，按資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)最低與報(bào)酬最佳的原則，

將資金有效地分配在不同類型的資產(chǎn)上，構(gòu)建達(dá)到增強(qiáng)投資組合報(bào)酬與控制風(fēng)險(xiǎn)的資產(chǎn)投資組合。資

產(chǎn)苣置的目標(biāo)是耍獲得最住的投資組合。

34.近年來，國際黃金價(jià)格一路走高，投資黃金看起來是一個(gè)非常不錯(cuò)的選擇。下列關(guān)于黃金理財(cái)

產(chǎn)品的特點(diǎn)，說法不正確的是（）。

A.面對通貨膨脹的壓力，黃金投資具有保值增值的作用

B.黃金的投資方式主要有：金塊、金幣、黃金基金和“紙黃金”

C.抗系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)的能力強(qiáng)，所以任何情況下都可以無風(fēng)險(xiǎn)地投資黃金理財(cái)產(chǎn)品

D.影響黃金價(jià)格的直接因素有美元走勢，通貨膨脹、石油價(jià)格和國際金融市場的重大事件等

【答案與解析】C黃金理財(cái)產(chǎn)品和其他實(shí)物投資理財(cái)產(chǎn)品一樣，具有內(nèi)在價(jià)值和實(shí)用性，抗系統(tǒng)

風(fēng)險(xiǎn)的能力強(qiáng)，但也存在市場不充分風(fēng)險(xiǎn)和自然風(fēng)險(xiǎn)。貴金屬的國際市場價(jià)格下降，投資者會面臨資

產(chǎn)價(jià)值縮水的風(fēng)險(xiǎn)。因此，C選項(xiàng)敘述不正確。

35.下列關(guān)于評估客戶投資風(fēng)險(xiǎn)承受度的表述中，錯(cuò)誤的是（）,,

A.年齡越小，所能承受的風(fēng)險(xiǎn)越大

B.理財(cái)目標(biāo)彈性越大，承受風(fēng)險(xiǎn)能力越高

C.已退休客戶，應(yīng)該建議其投資保守型產(chǎn)品

D.資金需要動用的時(shí)間離現(xiàn)在越近，越不能承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)

【答案與解析】A一般而言，客戶年齡越大，所能夠承受的風(fēng)險(xiǎn)越低。通常情況下，年輕人的人

生與事業(yè)剛剛起步，面臨著無數(shù)的機(jī)會，他們敢于嘗試，敢于冒險(xiǎn)，偏好較高風(fēng)險(xiǎn)，但是不表示年齡

越小，所能承受的風(fēng)險(xiǎn)越大。因此，A選項(xiàng)表述錯(cuò)誤。

36.買賣雙方在交易所簽訂的在確定的將來時(shí)間按成交時(shí)確定的價(jià)格購買或者出售某項(xiàng)資產(chǎn)的標(biāo)

準(zhǔn)化協(xié)議是（）。

【答案與解析】B金融遠(yuǎn)期協(xié)議不是標(biāo)準(zhǔn)化的協(xié)議，也不在交易所交易，A選項(xiàng)不符合題意;金融

期權(quán)實(shí)際上是一種契約，它賦予了持有人在未來某一特定的時(shí)間內(nèi)按買賣雙方約定的價(jià)格，購買或出

售一定數(shù)量的某種金融資產(chǎn)的權(quán)利，C選項(xiàng)不符合題意;金融互換是兩個(gè)或兩個(gè)以上當(dāng)事人，按照商定

的條件，在約定的時(shí)間內(nèi)，相互交換等值現(xiàn)金流的合約，D選項(xiàng)不符合題意。

37.下列選項(xiàng)中不屬于人身保險(xiǎn)的是（）。

【答案與解析】c人身保險(xiǎn)是以人的壽命和身體作為保險(xiǎn)標(biāo)的的保險(xiǎn)。人身保險(xiǎn)包括人壽保險(xiǎn)、

意外傷害保險(xiǎn)和健康保險(xiǎn)。c選項(xiàng)屬于財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)。

38.某客戶2008年年初以每股18元的價(jià)格購買了100股某公司股票，2008年每股得到0.30元的

紅利，若年底時(shí)該公司股票價(jià)格為每股21元，則該筆投資的持有期收益率為（）。

A.15.7%B.16.7%C.18.3%I）.21.3%

【答案與解析】C持有期收益率一（股息+資本利的）/購入價(jià)格=（0.30+21-18）718X100%^18.3機(jī)

39.以下關(guān)于金融市場特點(diǎn)的敘述，錯(cuò)誤的是（）。

【答案與解析】A金融市場的特點(diǎn)包括：①市場商品的特殊性;②市場交易價(jià)格的一致性;③市場

交易活動的集中性;④交易主體角色的可變性。

40.關(guān)于債券的利率風(fēng)險(xiǎn)，以下說法錯(cuò)誤的是（）。

C.債券到期時(shí)間越長，利率風(fēng)險(xiǎn)越大D.持有債券到期，則無任何損失

【答案與解析】D債券的市場風(fēng)險(xiǎn)指在理財(cái)期內(nèi)，市場利率上升，該產(chǎn)品的收益率不隨市場利率

上升而提高，利率風(fēng)險(xiǎn)屬于市場風(fēng)險(xiǎn)。除了利率風(fēng)險(xiǎn)外，債券投資還面臨著信用風(fēng)險(xiǎn)、流動性風(fēng)險(xiǎn)、

通貨膨脹風(fēng)險(xiǎn)等其他風(fēng)險(xiǎn)，即使持有債券到期，也會受到利率風(fēng)險(xiǎn)以外的其他風(fēng)險(xiǎn)因素的影響。

41.投資型保險(xiǎn)產(chǎn)品的最大特點(diǎn)是（）。

C.產(chǎn)品的費(fèi)用低、流動性強(qiáng)

【答案與解析】D投資型保險(xiǎn)產(chǎn)品同時(shí)具有保障功能和投資功能，與普通的保障型保險(xiǎn)產(chǎn)品相比,

該類產(chǎn)品的保險(xiǎn)費(fèi)中含有投資保費(fèi)，其最大的特點(diǎn)就是將保險(xiǎn)的基本保障功能和資金增值的功能結(jié)合

起來，其給付的保險(xiǎn)金由兩部分組成：一部分是風(fēng)險(xiǎn)保障金;另一部分是投資收益。此類產(chǎn)品的費(fèi)用較

|WjO

42.下列不屬于企業(yè)資產(chǎn)負(fù)債表中所有者權(quán)益的是（）。

【答案與解析】DD選項(xiàng)的長期應(yīng)付款屬于負(fù)債項(xiàng)目。

43.下列關(guān)于股票掛鉤類理財(cái)產(chǎn)品的表述中，正確的是（）。

A.投資組合只限于股票、一籃子股票

C.按是否保障本金劃分，可分為不保障本金理財(cái)產(chǎn)品和保障本金理財(cái)產(chǎn)品

D.按結(jié)構(gòu)來劃分，可以分為可自動贖回理財(cái)產(chǎn)品和不可自動贖回理財(cái)產(chǎn)品

【答案與解析】C股票掛鉤類理財(cái)產(chǎn)品又稱聯(lián)動式投資產(chǎn)品，指通過金融工程技術(shù)，針對投資者

的資本市場的不同預(yù)期，以拆借或組合衍生性金融產(chǎn)品如股票、一籃子股票指數(shù)、一籃子指數(shù)等，并

搭配零售債券的方式組合而成的各種不同報(bào)酬形態(tài)的金融產(chǎn)品。股票掛鉤類理財(cái)產(chǎn)品可以有多種具體

結(jié)構(gòu)，如自動贖回、價(jià)幅累積等。

44.QFH是指（）o

【答案與解析】DQFH是QualifiedForeignInstitutionalInvestors的首字母簡寫，即合格

境外機(jī)構(gòu)投資者。C選項(xiàng)合格境內(nèi)機(jī)構(gòu)投資者簡寫為QD1I。

45.對于貨幣型理財(cái)產(chǎn)品，以下描述錯(cuò)誤的是（）。

A.主要投資于貨幣市場的銀行理財(cái)產(chǎn)品B.投資期短，資金贖回靈活

【答案與解析】D貨幣型理財(cái)產(chǎn)品是投資子貨幣市場的銀行理財(cái)產(chǎn)品。貨幣型理財(cái)產(chǎn)品具有投資

期短，資金贖回靈活，本金、收益安全性高等主要特點(diǎn)，該類產(chǎn)品通常被作為活期存款的替代品，但

其卻不保障本金。

46.在下列交易方式中，不具備保值功能的交易是（）。

【答案與解析】C即期交易是指交易完成后2個(gè)工作日內(nèi)完成交割的交易，交易雙方的成交價(jià)格

采用市場價(jià)格，不具備保值的功能。

47.2008年，包括中國在內(nèi)的全球很多國家CP1上漲，則債券投資者承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)是（）。

【答案與解析】D對于中長期債券而言，債券貨幣收益的購買力有可能隨著物價(jià)的上漲而下降，

從而使債券的實(shí)際收益率降低，這就是債券的通貨膨脹風(fēng)險(xiǎn)。CPI是指消費(fèi)者物價(jià)指數(shù)，是用來衡量物

價(jià)指數(shù)的指標(biāo)。所以物價(jià)指數(shù)持續(xù)上漲，意味著債券投資存在著通貨膨脹風(fēng)險(xiǎn)。

48.金融市場的中介大體上分為交易中介和服務(wù)中介機(jī)構(gòu)，下列屬于服務(wù)中介機(jī)構(gòu)的是（）o

【答案與解析】C金融市場的中介大體分為兩類：①交易中介。這類機(jī)構(gòu)通過市場為買賣雙方成

交撮合，并從中收取傭金，包括銀行、有價(jià)證券承銷人、證券交易經(jīng)紀(jì)人、證券交易所和證券結(jié)算公

司等。②服務(wù)中介。這類機(jī)構(gòu)本身不是金融機(jī)構(gòu)，但卻是金融市場上不可或缺的，如會計(jì)師事務(wù)所、

律師事務(wù)所、投資顧問咨詢公司和證券評級機(jī)構(gòu)。

49.一般而言，按證券收益率從小到大順序排列的是（）。

A.普通債券、普通股票、國債B.國債、普通債券、普通股票

C.普通股票、國債、普通債券D.普通股票、普通債券、國債

【答案與解析】B一般而言，投資金融產(chǎn)品的收益與其所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)正相關(guān)。普通股票風(fēng)險(xiǎn)相對

較大，要求的收益率水平也較高；國債由政府信用作為擔(dān)保，幾乎沒有什么風(fēng)險(xiǎn)，自然收益率水平也很

低;普通債券的風(fēng)險(xiǎn)介于國債與普通股票之間，收益率水平也位于二者之間。

50.下列關(guān)于黃金投資的表述中，錯(cuò)誤的是（）。

B.?般在面對通貨膨脹壓力的情況下，黃金投資具有保值增值的作用

【答案與解析】A黃金的收益和股票市場的收益不相關(guān)甚至負(fù)相關(guān)，這個(gè)特性通常使它成為投資

組合中的一個(gè)重要的分散風(fēng)險(xiǎn)的組合資產(chǎn)。

51.房地產(chǎn)投資的方式不包括（）。

【答案與解析】D房地產(chǎn)即不動產(chǎn)，是指土地、建筑物以及附著在土地或建筑物上的不可分離的

部分和附帶的各種權(quán)益。房地產(chǎn)的投資方式包括：房地產(chǎn)購買、房地產(chǎn)租賃和房地產(chǎn)信托。

52.下列有關(guān)保險(xiǎn)規(guī)劃的步驟，正確的是（）。

A.確定保險(xiǎn)標(biāo)的、確定保險(xiǎn)金額、選定保險(xiǎn)產(chǎn)品、明確保險(xiǎn)期限

B.確定保險(xiǎn)標(biāo)的、選定保險(xiǎn)產(chǎn)品、明確保險(xiǎn)期限、確定保險(xiǎn)金額

C.選定保險(xiǎn)產(chǎn)品、確定保險(xiǎn)標(biāo)的、確定保險(xiǎn)金額、明確保險(xiǎn)期限

D.確定保險(xiǎn)標(biāo)的、選定保險(xiǎn)產(chǎn)品、確定保險(xiǎn)金額、明確保險(xiǎn)期限

【答案與解析】D保險(xiǎn)規(guī)劃具有風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移和合理避稅的功能。保險(xiǎn)規(guī)劃的主要步驟為：確定保險(xiǎn)

標(biāo)的、選定保險(xiǎn)產(chǎn)品、確定保險(xiǎn)金額、明確保險(xiǎn)期限。

53.在面對通貨膨脹壓力的情況下，下列資產(chǎn)中保值性最好的是（）。

【答案與解析】C通貨膨脹使產(chǎn)品的名義價(jià)格普遍上漲，黃金的名義價(jià)格也會相應(yīng)上升。因此，

一般而言，在面對通貨膨脹壓力的情況下，黃金投資具有保值增值的作用。

54.在理財(cái)期間，市場利率上升，但理財(cái)產(chǎn)品的收益率不隨市場利率上升而提高，這是理財(cái)產(chǎn)品面

臨的（）。

【答案與解析】A市場風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)為：如果在理財(cái)期內(nèi)，市場利率上升，該產(chǎn)品的收益率不隨市場

利率上升而提高。

55.小王購買了某公司新發(fā)行的股票后，想將部分該公司的股票賣出，他應(yīng)在一一進(jìn)行交易，這筆

交易是在一一之間進(jìn)行的。（）

A.一級市場;小王和該公司B.一級市場;小王和其他投資者

C.二級市場；小王和該公司D.二級市場；小王和其他投資者

【答案與解析】D一級市場是發(fā)行市場，二級市場是交易市場。投資者進(jìn)行股票交易在二級市場

進(jìn)行，交易對手方為其他投資者。

56.客戶理財(cái)目標(biāo)按時(shí)間的長短可以劃分為短期目標(biāo)、中期目標(biāo)和長期目標(biāo)，下列理財(cái)目標(biāo)不屬于

短期目標(biāo)的是（）。

【答案與解析】DD選項(xiàng)屬于理財(cái)?目標(biāo)中的中期目標(biāo)。

57.下列固定收益證券中，風(fēng)險(xiǎn)最低的是（）。

【答案與解析】C國庫券是國家財(cái)政當(dāng)局為彌補(bǔ)國庫收支不平衡而發(fā)行的一種政府債券契約。國

庫券的債務(wù)人是IN家，其還款保證是國家財(cái)政收入，所以它幾乎不存在信用違約風(fēng)險(xiǎn)，是金融市場風(fēng)

險(xiǎn)最小的信用工具。

58.下列各類金融資產(chǎn)中，不屬于貨幣市場工具的是（）。

【答案與解析】A貨幣市場工具是指期限不超過一年的金融工具，具體包括政府發(fā)行的短期政府

債券、商業(yè)票據(jù)、可轉(zhuǎn)讓的大額定期存單以及貨幣市場共同基金等?；刭弲f(xié)議是貨幣市場中回購市場

的金融工具，因此也屬于貨幣市場工具。A選項(xiàng)3年期國債到期期限超過一年，屬于資本市場工具的范

疇。

59.下列債券不可上市流通的是（）。

A.金融債券B.憑證式國債C.記賬式國債D.無記名（實(shí)物）國債

【答案與解析】B憑證式國債是一種國家儲蓄債，可記名、掛失，以"憑證式國債收款憑證”記

錄債權(quán)，不能上市流通，從購買之日起計(jì)息。在持有期內(nèi)，持券人如遇特殊情況需要提取現(xiàn)金，可以

到購買點(diǎn)提前兌取。

60.下列不屬于基金管理人職責(zé)的是（）。

A.辦理或委托其他機(jī)構(gòu)辦理基金份額的發(fā)售、中購、賦回和登記事宜

B.確定基金收益方案，向持有人分配收益

D.及時(shí)辦理清算、交割事宜

【答案與解析】DD選項(xiàng)屬于基金托管人的職責(zé)。

61.為了彌補(bǔ)客戶臨時(shí)性資金短缺，一般商業(yè)銀行的理財(cái)業(yè)務(wù)人員會建議客戶開立（）。

【答案與解析】A為了控制費(fèi)用與投資儲蓄，銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)該建議客戶在銀行開設(shè)三種類型

的賬戶：①定期投資賬戶;②扣款賬戶;③信用卡賬戶。信用卡可以通過現(xiàn)金透支或刷卡透支滿足客戶

臨時(shí)性的資金需要。

62.證券投資基金可以通過有效的資產(chǎn)組合最大限度地（）。

【答案與解析】B分散投資是證券投資基金的主要特點(diǎn)之一，證券投資基金將巨額資金分散投到

多種證券、資產(chǎn)和市場上，通過有效的資產(chǎn)組合最大限度地降低非系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)。通貨膨脹風(fēng)險(xiǎn)屬于系統(tǒng)

性風(fēng)險(xiǎn)，不能通過多元化的資產(chǎn)組合進(jìn)行分散。

63.中國居民的境內(nèi)工資、薪金所得，以每月收入扣除（）元費(fèi)用后的余額，為應(yīng)納稅所得額。

【答案與解析】A《中華人民共和國個(gè)人所得稅法》第六條規(guī)定，中國居民的境內(nèi)工資、薪金所

得，以每月收入額減除費(fèi)用3500元后的余額，為應(yīng)納稅所得額。

64.根據(jù)《商業(yè)銀行法》的規(guī)定，商業(yè)銀行的主要經(jīng)營業(yè)務(wù)不包括（）。

C.發(fā)行股權(quán)證券D.發(fā)放短期、中期和長期貸款

【答案與解析】C《商業(yè)銀行法》第三條規(guī)定，商業(yè)銀行可以經(jīng)營下列部分或者全部業(yè)務(wù)：吸收

公眾存款;發(fā)放短期、中期和長期貸款;辦理國內(nèi)外結(jié)算;辦理票據(jù)承兌與貼現(xiàn);發(fā)行金融債券;代理發(fā)

行、代理兌付、承銷政府債券;買賣政府債券、金融債券;從事同業(yè)拆借;買賣、代理買賣外匯;從事銀

行卡業(yè)務(wù);提供信用證服務(wù)及擔(dān)保：代理收付款項(xiàng)及代理保險(xiǎn)業(yè)務(wù);提供保管箱服務(wù);經(jīng)國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)

督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)的其他業(yè)務(wù)。

65.根據(jù)我國《合同法》的規(guī)定，下列對格式條款理解不正確的是（）。

A.合同訂立方應(yīng)采取合理的方式提請對方注意免除或者限制其責(zé)任的條款，按對方要求，對條款

予以說明

B.格式條款是指當(dāng)事人為重復(fù)使用而預(yù)先擬定，并在訂立合同時(shí)未與對方協(xié)商的條款

D.格式條款和非格式條款不一致時(shí)，應(yīng)采用格式條款

【答案與解析】DD選項(xiàng)應(yīng)改為：格式條款和非格式條款不一致時(shí)，應(yīng)當(dāng)采用非格式條款。

66.商業(yè)銀行在個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)中，超越客戶的授權(quán)從事業(yè)務(wù)且沒有經(jīng)過客戶追認(rèn)的，其民事責(zé)任（）。

C.由商業(yè)銀行承擔(dān)，客戶承擔(dān)連帶責(zé)任D.由客戶承擔(dān)，商業(yè)銀行承擔(dān)連帶責(zé)任

【答案與解析】B根據(jù)民事代理制度，沒有代理權(quán)、超越代理權(quán)或音代理權(quán)終止后的行為，只有

經(jīng)過被代理人的追認(rèn)，被代理人才承擔(dān)民事責(zé)任。未經(jīng)二。認(rèn)的行為，由行為人承擔(dān)民事責(zé)任。由題

意可知，在沒有經(jīng)過客戶追認(rèn)的情況下，民事責(zé)任完全由商業(yè)銀行承擔(dān)。

67.下列關(guān)于基金當(dāng)事人地位與責(zé)任的說法，不正確的是（）。

【答案與解析】B基金的投資運(yùn)作由管理人負(fù)責(zé)，然而投資的風(fēng)險(xiǎn)由投資人承擔(dān)。

68.以下關(guān)于金融市場的說法，不E確的是（）。

A.金融資產(chǎn)首次出售給公眾所形成的交易市場是發(fā)行市場，又稱一級市場

C.第三市場具有限制少、成本低的優(yōu)點(diǎn)

【答案與解析】BB選項(xiàng)應(yīng)改為：第二市場被稱為流通市場。

69.下列關(guān)于個(gè)人財(cái)務(wù)報(bào)表的表述，錯(cuò)誤的是（）。

A.紅利、利息收入、人壽保險(xiǎn)現(xiàn)金價(jià)值累枳及股權(quán)投資的資本利得應(yīng)列入現(xiàn)金流量表

B.現(xiàn)金流量表可描述在過去的一段時(shí)問內(nèi)，個(gè)人的現(xiàn)金收入和支出情況

C.資產(chǎn)負(fù)債表顯示了客戶全部資產(chǎn)狀況，是進(jìn)行財(cái)務(wù)規(guī)劃和投資組合的基礎(chǔ)

【答案與解析】|）D選項(xiàng)應(yīng)改為：資產(chǎn)負(fù)債表描述的是某一時(shí)點(diǎn)上客戶的資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)狀況。

70.保險(xiǎn)合同成立后，除法律另有規(guī)定或保險(xiǎn)合同另有約定外，有權(quán)解除合同的是（）。

【答案與解析】C《保險(xiǎn)法》第十五條規(guī)定，除本法另有規(guī)定或者保險(xiǎn)合同另有約定外，保險(xiǎn)合

同成立后，投保人可以解除合同，保險(xiǎn)人不得解除合同。

71.某銀行的理財(cái)經(jīng)理在面對個(gè)人理財(cái)客戶時(shí)違反了審慎性原則的是（）。

A.牛市行情下，建議一對退休夫婦將退休金全部申購了股票型基金

B.向客戶仔細(xì)介紹銀行的各種理財(cái)計(jì)劃（產(chǎn)品）

C.了解客戶的家庭收入、支出和負(fù)債的情況

【答案與解析】A《商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)管理暫行辦法》第三十七規(guī)定，商業(yè)銀行利用理財(cái)顧

問服務(wù)向客戶推介投資產(chǎn)品時(shí)，應(yīng)了解客戶的風(fēng)險(xiǎn)偏好、風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)知能力和承受能力，評估客戶的財(cái)務(wù)

狀況，提供合適的投資產(chǎn)品由客戶自主選擇，并應(yīng)向客戶解釋相關(guān)投資工具的運(yùn)作市場及方式，揭示

相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)。因此，商業(yè)銀行開展個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)應(yīng)向客戶銷售適宜的投資產(chǎn)品，A選項(xiàng)違反了審慎性原則。

72.下列關(guān)于商業(yè)銀行開展個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)的基本條件的表述中，錯(cuò)誤的是（）。

B.具備有效的市場風(fēng)險(xiǎn)識別、計(jì)量、檢測和控制體系

C.信譽(yù)良好，近一年內(nèi)未發(fā)生損害客戶利益的重大事件

D.有具備開展相關(guān)業(yè)務(wù)工作經(jīng)驗(yàn)和知識的高級管理人員、從業(yè)人員

【答案與解析】C根據(jù)個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)的不同特點(diǎn)，商業(yè)銀行開展需要批準(zhǔn)的個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)應(yīng)具備

《商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)管理暫行辦法》第四十八條規(guī)定的條件：①具有相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理體系和內(nèi)部

控制制度;②有具備開展相關(guān)業(yè)務(wù)工作經(jīng)驗(yàn)和知識的高級管理人員、從業(yè)人員;③具備有效的市場風(fēng)險(xiǎn)

識別、計(jì)量、檢測和控制體系;④信譽(yù)良好，近兩年內(nèi)未發(fā)生損害客戶利益的重大事件;⑤中國銀行業(yè)

監(jiān)督管理委員會規(guī)定的其他審慎性條件。

73.《個(gè)人所得稅法》規(guī)定，在中國境內(nèi)有住所或者無住所而在境內(nèi)居住滿（）的個(gè)人，從中國境

內(nèi)和境外取得的所得，依照《個(gè)人所得稅法》規(guī)定繳納個(gè)人所得稅。

【答案與解析】D個(gè)人所得稅是以個(gè)人的所得為征收對象的??種稅?！秱€(gè)人所得稅法》規(guī)定：在

中國境內(nèi)有住所，或者無住所而在境內(nèi)居住滿一年的個(gè)人，從中國境內(nèi)和境外取得所得，依照本法規(guī)

定繳納個(gè)人所得稅。

74.期貨交易的（）保證金。

【答案與解析】A期貨交易需履行保證金制度。保證金制度規(guī)定，在期貨交易中，任何交易者必

須按照其所買賣期貨合約價(jià)值的一定比例（通常為5%?10%）繳納資金，用于結(jié)算和保證履約。此處的交

易者包括買賣雙方。

75.下列各項(xiàng)中，屬于個(gè)人資產(chǎn)負(fù)債表中流動資產(chǎn)的是（）。

【答案與解析】D在個(gè)人資產(chǎn)負(fù)債表中，屬于流動資產(chǎn)的項(xiàng)目有：現(xiàn)金，活期存款，定期存款,

貨幣市場基金。A、B兩項(xiàng)屬于投資;C選項(xiàng)屬于短期負(fù)債。

76.商業(yè)銀行開展以下個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)，不需要向中國銀監(jiān)會申請批準(zhǔn)的是（）。

【答案與解析】C《商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)管理暫行辦法》第四十六鳧規(guī)定，商業(yè)銀行開展以下

個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)，應(yīng)向中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會申請批準(zhǔn)：①保證收益理財(cái)計(jì)劃;②為開展個(gè)人理財(cái)業(yè)

務(wù)而設(shè)計(jì)的具有保證收益性質(zhì)的新的投資性產(chǎn)品;③需經(jīng)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會批準(zhǔn)的其他個(gè)人

理財(cái)業(yè)務(wù)。保本浮動收益理財(cái)計(jì)劃是指商業(yè)銀行按照約定條件向客戶保證本金支付，本金以外的投資

風(fēng)險(xiǎn)由客戶承擔(dān)，并依據(jù)實(shí)際投資收益情況確定客戶實(shí)際收益的理財(cái)計(jì)劃。而非保本浮動收益理財(cái)計(jì)

劃是指商業(yè)銀仃根據(jù)約定條件和實(shí)際投資收益情況向客戶支付收益，并不保證客戶本金安全的理財(cái)計(jì)

劃。因此，C選項(xiàng)符合題意。

77.投保人最基本的義務(wù)是（）。

【答案與解析】A投保人、被保險(xiǎn)人的義務(wù)主要包括：①投保人應(yīng)按照約定交付保險(xiǎn)費(fèi)，這是投

保人最基本的義務(wù);②投保人、被保險(xiǎn)人應(yīng)履行出險(xiǎn)通知、預(yù)防危險(xiǎn)、索賠舉證的義務(wù);③被保險(xiǎn)人應(yīng)

履行危險(xiǎn)增加通知、施救的義務(wù)。

78.我國短期政府債券一般采?。ǎ┌l(fā)行。

【答案與解析】C國庫券即短期政府債券，以低于面值的價(jià)格發(fā)行，即貼現(xiàn)發(fā)行，到期按面值償

還，面值與發(fā)行價(jià)之間的差額，即為債券利息。

79.根據(jù)《中華人民共和國證券法》，下列不屬于內(nèi)部信息的是（）。

D.公司營業(yè)用主要資產(chǎn)的報(bào)廢價(jià)值達(dá)到該資產(chǎn)的10%

【答案與解析】［）D選項(xiàng)公司營業(yè)用主要資產(chǎn)的抵押、出售或者報(bào)廢一次超過該資產(chǎn)的30%屬于內(nèi)

部信息。

80.以下屬于理財(cái)顧問服務(wù)的是（）。

【答案與解析】D理財(cái)顧問服務(wù)是指商業(yè)銀行向客戶提供的財(cái)務(wù)分析與規(guī)劃、投資建議、個(gè)人投

資產(chǎn)品推介等專業(yè)化服務(wù)。商業(yè)銀行為銷售儲蓄存款產(chǎn)品、信貸產(chǎn)品等進(jìn)行的產(chǎn)品介紹、宣傳和推介

等般性業(yè)務(wù)咨詢活動，不屬丁理財(cái)顧問服務(wù)。

81.根據(jù)《個(gè)人外匯管理辦法實(shí)施細(xì)則》，個(gè)人當(dāng)日提取外幣現(xiàn)鈔累計(jì)等值（）美元以下（含）的，可

以在銀行直接辦理。

【答案與解析】B個(gè)人提取外幣現(xiàn)鈔當(dāng)日累計(jì)超過1萬美元的，憑本人有效身份證件、提鈔用途

證明等材料向銀行所在地外匯局事前報(bào)備。銀行憑本人有效身份證件和經(jīng)外匯局簽章的《提取外幣現(xiàn)

鈔備案表》為個(gè)人辦理提取外幣現(xiàn)鈔手續(xù)。

82.個(gè)人理財(cái)顧問服務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)揭示管理措施有（）。

B.商業(yè)銀行通過理財(cái)服務(wù)銷售的其他產(chǎn)品，可以不進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)揭示

“本人已經(jīng)閱讀上述風(fēng)險(xiǎn)揭示，充分了解并清楚知曉了本產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)，愿意承擔(dān)相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)”，但應(yīng)在該

提示欄里簽名

D.商業(yè)銀行銷售各類理財(cái)產(chǎn)品，以及商業(yè)銀行對客戶投資情況的評估和分析，都應(yīng)包含相應(yīng)的風(fēng)

險(xiǎn)揭示內(nèi)容

【答案與解析】|）《商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》第二十九條規(guī)定，商業(yè)銀行向客戶提

供的所有可能影響客戶投資決策的材料，商業(yè)銀行銷售的各類投資產(chǎn)品介紹，以及商業(yè)銀行對客戶投

資情況的評估和分析等，都應(yīng)包含相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)揭示內(nèi)容。風(fēng)險(xiǎn)揭示應(yīng)當(dāng)充分、清晰、準(zhǔn)確，確?？蛻?/p>

能夠正確理解風(fēng)險(xiǎn)揭示的內(nèi)容。A、B選項(xiàng)錯(cuò)誤，D選項(xiàng)正確?！渡虡I(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》

第三十條規(guī)定，風(fēng)險(xiǎn)提示客戶確認(rèn)欄應(yīng)載明以下語句，并要求客戶抄錄后簽名：“本人已經(jīng)閱讀上述

風(fēng)險(xiǎn)揭示，充分了解并清楚知曉了本產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)，愿意承擔(dān)相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)，”因此C選項(xiàng)錯(cuò)誤。

83.根據(jù)《商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》，下列表述中錯(cuò)誤的是（）。

C.商業(yè)銀行接受客戶委托進(jìn)行資產(chǎn)管理，應(yīng)與客戶簽訂合同，并至少每兩年重新確認(rèn)一次

D.除法律法規(guī)另有規(guī)定，或經(jīng)客戶書面同意外，商業(yè)銀行不得向第三方提供客戶的資料與交易記

錄

【答案與解析】cc選項(xiàng)應(yīng)改為：商業(yè)銀行接受客戶委托進(jìn)行投資操作和資產(chǎn)管理等業(yè)務(wù)活動，應(yīng)

與客戶簽訂合同，確保獲得客戶的充分授權(quán)。商業(yè)銀行應(yīng)妥善保管相關(guān)合同和各類授權(quán)文件，并至少

每年重新確認(rèn)一次。

84.某客戶于T日申購基金成功后，正常情況下，基金注冊登記人于日為該客戶增加權(quán)益并辦理注

冊登記手續(xù)，該客戶于日起可贖回該部分基金份額。（）

A.T;T+1B.T+l;T+2C.T+l;T+3D.T：T+2

【答案與解析】B投資者于T日申購基金成功后，正常情況下，基金注冊登記人于T+1日為投資

者增加權(quán)益并辦理注冊登記手續(xù)，投資者于T+2日起可贖回該部分基金份額。

85.下列不屬于客戶常規(guī)性收入的是（）。

【答案與解析】B在預(yù)測客戶的未來收入時(shí)，可以將收入分為常規(guī)性收入和｝臨時(shí)性收入兩類。常

規(guī)性收入一般在上一年收入的基礎(chǔ)上預(yù)測其變化率即可，如工資、獎金和津貼、股票和債券投資收益、

銀行存款利息和租金收入等。

86.以下不屬于商業(yè)銀行代理業(yè)務(wù)的是（）。

【答案與解析】D目前，我國商業(yè)銀行共開展了約幾十種代理業(yè)務(wù)，主要類別有：基金、股票、

保險(xiǎn)、國債、信托、黃金等。

87.商業(yè)銀行利用理財(cái)顧問服務(wù)向客戶推介投資產(chǎn)品時(shí)，應(yīng)首先（）。

【答案與解析】A利用理財(cái)顧問服務(wù)向客戶推介投資產(chǎn)品時(shí)，商業(yè)銀行應(yīng)了解客戶的風(fēng)險(xiǎn)偏好、

風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)知能力和承受能力，評估客戶的財(cái)務(wù)狀況，提供合適的投資產(chǎn)品由客戶自主選擇，并應(yīng)向客戶

解釋相關(guān)投資工具的運(yùn)作市場及方式，揭示相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)。

88.對于違反《中國銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》的從業(yè)人員，可以采取的措施是（）。

【答案與解析】A《中國銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》第四十七條規(guī)定，對違反本職業(yè)操守的銀行

業(yè)從業(yè)人員，所在機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)視情況給予相應(yīng)懲戒，情節(jié)嚴(yán)重的，應(yīng)通報(bào)同業(yè)。

89.關(guān)于商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)，下列表述中錯(cuò)誤的是（）。

A.在理財(cái)計(jì)劃存續(xù)期間，商業(yè)銀行應(yīng)向客戶提供其所持有的相關(guān)資產(chǎn)的賬單，賬單提供應(yīng)不少于

兩次，并且至少每月提供一次

B.商業(yè)銀行應(yīng)按月準(zhǔn)備理財(cái)計(jì)劃各投資工具的投資報(bào)表、市場表現(xiàn)情況及相關(guān)材料

C.商業(yè)銀行除對理財(cái)計(jì)劃所匯集的資金進(jìn)行正常的會計(jì)核算外，還應(yīng)為每一個(gè)理財(cái)計(jì)劃制作明細(xì)

記錄

D.商業(yè)銀行應(yīng)在理財(cái)計(jì)劃終止時(shí)，或理財(cái)計(jì)劃投資收益分配時(shí)，向客戶提供理財(cái)計(jì)劃投資、收益

的詳細(xì)情況報(bào)告

【答案與解析】B商業(yè)銀行應(yīng)按季度準(zhǔn)備理財(cái)計(jì)劃各投資工具的財(cái)務(wù)報(bào)表、市場表現(xiàn)情況及相關(guān)

材料，客戶有權(quán)查詢或要求商業(yè)銀行向其提供上述信息。

90.商業(yè)銀行為客戶進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評估時(shí)，評估結(jié)果認(rèn)為其一客戶不適宜購買某一產(chǎn)品，但客戶仍堅(jiān)持

要購買的，則商業(yè)銀行的理財(cái)顧問應(yīng)（）。

A.讓客戶自行提供聲明，供銀行留存后允許客戶購買

B.同意客戶購買，對客戶的意見未做特殊處理

C.向客戶說明風(fēng)險(xiǎn)評估的意義，委婉拒絕客戶的購買意愿

D.制定專門文件，列明商業(yè)銀行的意見、客戶的意愿和其他必要事項(xiàng)，雙方簽字認(rèn)可

【答案與解析】D個(gè)人理財(cái)顧問服務(wù)管理要求，客戶評估報(bào)告認(rèn)為某一客戶不適宜購買某一產(chǎn)品

或計(jì)劃，但客戶仍然要求購買的，商業(yè)銀行應(yīng)制定專門的文件，列明商業(yè)銀行的意見、客戶的惠愿和

其他的必要說明事項(xiàng)，雙方簽字認(rèn)可。

二、多項(xiàng)選擇題。以下各小題所給出的五個(gè)選項(xiàng)中，有兩項(xiàng)或兩項(xiàng)以上符合題目的要求，請選擇相應(yīng)

選項(xiàng)，多選、少選、錯(cuò)選均不得分。（共40題，每題1分，共40分）

1.下列關(guān)于綜合理財(cái)規(guī)劃業(yè)務(wù)的表述，正確的有（）。

A.在綜合理財(cái)業(yè)務(wù)活動中，客戶授權(quán)銀行代表客戶按合同約定的投資方式和方向，進(jìn)行投資和資

產(chǎn)管理

B.綜合理財(cái)業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行向客戶提供財(cái)務(wù)分析與規(guī)劃、投資建議、個(gè)人投資產(chǎn)品推介等綜合的

專業(yè)化服務(wù)

【答案與解析】ADE綜合理財(cái)業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行在向客戶提供理財(cái)顧問服務(wù)的基礎(chǔ)上，接受客戶

的委托和授權(quán)，按照與客戶事先約定的投資計(jì)劃和方式進(jìn)行投資和資產(chǎn)管理的業(yè)務(wù)活動，B選項(xiàng)錯(cuò)誤;

投資收益與風(fēng)險(xiǎn)由客戶或客戶與銀行按照約定方式獲取或承擔(dān)，C選項(xiàng)錯(cuò)誤。

2.商業(yè)銀行在綜合理財(cái)服務(wù)活動中，可以向特定目標(biāo)客戶銷售理財(cái)計(jì)劃，下列關(guān)于保證收益理財(cái)

產(chǎn)品（計(jì)劃）的說法，正確的有（）＜,

C.商業(yè)銀行推出保證收益理財(cái)產(chǎn)品時(shí)，可以承諾除保證收益外還可以獲得收益

E.商業(yè)銀行必須建立和完善嚴(yán)格的風(fēng)險(xiǎn)管理制度，將保證收益的風(fēng)險(xiǎn)控制在一個(gè)適宜水平

【答案與解析】ADE《商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)管理暫行辦法》第二十四條規(guī)定，保證收益理財(cái)計(jì)

劃或相關(guān)產(chǎn)品中高于同期儲蓄存款利率的保證收益，應(yīng)是對客戶有附加條件的保證收益。商業(yè)銀行不

得無條件向客戶承諾高于同期儲蓄存款利率的保證收益率。商業(yè)銀行不得承諾或變相承諾除保證收益

以外的任何可獲得收益、因此，B、C選項(xiàng)說法是錯(cuò)誤的。

3.投資者放棄當(dāng)前消費(fèi)而投資，應(yīng)該得到相應(yīng)補(bǔ)償，其要求的必要收益率包括（）。

【答案與解析】ABD真實(shí)收益率（貨幣的純時(shí)間價(jià)值）、通貨膨脹率和風(fēng)險(xiǎn)報(bào)酬三部分構(gòu)成了投資

者的必要收益率，它是進(jìn)行一項(xiàng)投資可能接受的最低收益率。

4.對個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)產(chǎn)生影響的社會制度包括（）。

【答案與解析】ABCD各種制度的變遷對商業(yè)銀行的個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)產(chǎn)生了深遠(yuǎn)的影響。新中國成立

至今，伴隨著計(jì)劃經(jīng)濟(jì)向市場經(jīng)濟(jì)的轉(zhuǎn)變，發(fā)生了一系列制度變遷。其中，社會保障體系（醫(yī)療保險(xiǎn)制

度、養(yǎng)老保險(xiǎn)制度等）、教育體系（義務(wù)教育制度）以及住房制度（住房分配制度等）的改革尤為典型。

5.影響貨幣時(shí)間價(jià)值的主要因素包括（）。

【答案與解析】ABCE影響貨幣時(shí)間價(jià)值的主要因素有：①時(shí)間;②收益率或通貨膨脹率;③單利與

復(fù)利。

6.下列關(guān)于貨幣現(xiàn)值和終值的說法中，正確的有（）。

【答案與解析】ABDEC選項(xiàng)應(yīng)改為：終值與時(shí)間成正比，現(xiàn)值與時(shí)間成反比。

7.風(fēng)險(xiǎn)偏好屬于保守型的客戶往往會選擇（）等產(chǎn)品。

【答案與解析】ABC保守型客戶往往對于投資風(fēng)險(xiǎn)的承受能力很低，選擇一項(xiàng)產(chǎn)品或投資工具首

先要考慮是否能夠保本，然后才考慮追求收益，因此，這類客戶往往選擇國債、存款、保本型理財(cái)產(chǎn)

品、貨幣與債券基金等低風(fēng)險(xiǎn)、低收益的產(chǎn)品。

8.對個(gè)人而言，利率水平的變動會影響（）。

【答案與解析】ABCDE對個(gè)人而言，利率水平的變動會影響人們對投資收益的預(yù)期，從而影響其

消費(fèi)支出和投資決策的意愿。例如，是把錢存入銀行還是增加消費(fèi)支出，是購買股票還是購買債券，

是現(xiàn)在借錢購買住宅還是等將來攢夠了錢再買等。利率水平的變動還會影響個(gè)人從銀行獲取的各種信

貸的融資成本，投資機(jī)會成本的變化對投資決策往往也會產(chǎn)生非常重要的影響。

9.持有期百分比收益是指（）。

【答案與解析】BE百分比收益一面值收益/初始市值。其中，面值收益一紅利收益+資本利得收益,

因此，又可得到，百分比收益=紅利收益率+資本利得收益率。

10.回購協(xié)議市場的交易特點(diǎn)有（）。

【答案與解析】ABC回購協(xié)議市場具有流動性強(qiáng)、安全性高、收益穩(wěn)定且超過銀行存款收益的交

易特點(diǎn)。回購協(xié)議并沒有稅收優(yōu)惠，回購協(xié)議中所交易的證券主要是政府債券的特點(diǎn)。

11.下列有關(guān)證券組合風(fēng)險(xiǎn)的表述，正確的有（）。

A.證券組合的風(fēng)險(xiǎn)不僅與組合中每個(gè)證券的報(bào)酬率標(biāo)準(zhǔn)差有關(guān)，還與各證券之間報(bào)酬率的協(xié)方差

有關(guān)

B.當(dāng)投資極度分散時(shí)，證券組合風(fēng)險(xiǎn)可降低為零

D.一般情況下，隨著更多的證券加入到投資組合中，整體風(fēng)險(xiǎn)降低的速度會越來越慢

【答案與解析】ACD由于系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的存在，通過多樣化的投資組合并不能使得證券組合的風(fēng)險(xiǎn)

降為零，B選項(xiàng)錯(cuò)誤;系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)是不能通過投資組合得到分散的，E選項(xiàng)錯(cuò)誤

12.下列屬于金融衍生品的有（）。

【答案與解析】CDE金融衍生品的種類包括：①按照基礎(chǔ)工具種類的不同，金融衍生品可以分為

股權(quán)衍生品、貨幣衍生品和利率衍生品;②按照交易場所劃分，金融衍生品可以分為場內(nèi)交易工具和場

外交易工具;③按照交易方式劃分，金融衍生品可以分為遠(yuǎn)期、期貨、期權(quán)和互換。普通股和公司債券

屬于基金金融工具。

13.金融衍生品市場的功能包括（）。

【答案與解析】ABCD金融衍生品市場的功能包括：①轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn);②價(jià)格發(fā)現(xiàn);③提高交易效率;④

優(yōu)化資源配置。

14.根據(jù)《公司法》規(guī)定，下列選項(xiàng)中可發(fā)行公司債券的有（）。

【答案與解析】ABCD債券市場分為債券發(fā)行市場和債券流通市場?！豆痉ā芬?guī)定，三類公司可

發(fā)行公司債：股份有限公司、有限責(zé)任公司和國有獨(dú)資企業(yè)或國有控股企業(yè)。

15.增強(qiáng)型新股申購理財(cái)產(chǎn)品可以申購的對象有（）o

【答案與解析】ABCDE增強(qiáng)型新股申購理財(cái)產(chǎn)品主要是為了增強(qiáng)信托資金的使用效率，作為新股

發(fā)行間歇期資金使用途徑的探索，在新股發(fā)行空當(dāng)，產(chǎn)品可投資于債券、回購、貸款信托、票據(jù)信托

等固定收益類產(chǎn)品，因此，最初的增強(qiáng)型新股申購理財(cái)產(chǎn)品主要是增加各個(gè)銀行的信貸資產(chǎn)的投資。

隨著資本市場的變化，聚集在一級市場申購新股的資金極其豐富，新股的中簽率及收益率一降再降，

各家銀行開始在收益率上做文章，應(yīng)運(yùn)而生的是以新股和可轉(zhuǎn)債、可分離債為主要申購對象的增強(qiáng)型

新股申購理財(cái)產(chǎn)品。因此，題中五個(gè)選項(xiàng)均屬于正確答案。

16.下列對保險(xiǎn)產(chǎn)品的描述，錯(cuò)誤的有（）。

B.人壽保險(xiǎn)包括；生存保險(xiǎn)、死亡保險(xiǎn)和疾病保險(xiǎn)

【答案與解析】BCDEB選項(xiàng)應(yīng)改為：人壽保險(xiǎn)包括：生存保險(xiǎn)、死亡保險(xiǎn)和生死兩全保險(xiǎn);C選項(xiàng)

應(yīng)改為：再保險(xiǎn)是指直接保險(xiǎn)人為轉(zhuǎn)移已承保的部分或全部風(fēng)險(xiǎn)而向其他保險(xiǎn)人購買的保險(xiǎn);D選項(xiàng)應(yīng)

改為：商業(yè)保險(xiǎn)是基于自愿原則，與眾多面臨相同風(fēng)險(xiǎn)的投保人以簽訂保險(xiǎn)合同的方式提供的保險(xiǎn)服

務(wù);三選項(xiàng)應(yīng)改為：人身保險(xiǎn)是以人的身體和壽命作為保險(xiǎn)標(biāo)的的一種保險(xiǎn)。

17.基金收益分配的形式一般包括（）。

【答案與解析】ABDE基金可分配收益也稱基金凈收益，是基金收益扣除按照國家規(guī)定可以扣除的

費(fèi)用等項(xiàng)目后的余額。基金收益分配一般有分配現(xiàn)金（現(xiàn)金分紅）和分配基金單位（紅利再投資）兩種形

式。

18.保險(xiǎn)合同的基本當(dāng)事人有（）。

【答案與解析】AB保險(xiǎn)合同是投保人與保險(xiǎn)人約定保險(xiǎn)權(quán)利義務(wù)關(guān)系的協(xié)議。投保人是指與保險(xiǎn)

人訂立保險(xiǎn)合同，并按照保險(xiǎn)合同負(fù)有支付保險(xiǎn)費(fèi)義務(wù)的人。投保人可以是自然人也可以是法人。保

險(xiǎn)人是指與投保人訂立保險(xiǎn)合同，并承擔(dān)賠償或者給付保險(xiǎn)金責(zé)任的保險(xiǎn)公司。

19.劉先生購買A股票期權(quán)，購買期權(quán)費(fèi)為20元，執(zhí)行價(jià)格80元，到期后A股票漲到120元，劉

先生選擇執(zhí)行期權(quán)，下列表述中正確的有（）。

C.假如到期A股票價(jià)格跌到60元，則劉先生最大損失為期權(quán)費(fèi)20元

【答案與解析】BCD當(dāng)股票價(jià)格上漲到120元時(shí)，劉先生選擇執(zhí)行期權(quán)，可知其買入的是看漲期

權(quán);執(zhí)行期權(quán)時(shí)可獲得的收益為120-80-20:20（元）；如果到期時(shí)股價(jià)跌到了60元，劉先生將不會執(zhí)行期

權(quán)，最大損失僅為20元的期權(quán)費(fèi)。

20.關(guān)于大額可轉(zhuǎn)讓定期存單的表述，正確的有（）。

【答案與解析】ABDE大額可轉(zhuǎn)讓定期存單（CDs）是銀行發(fā)行的有固定面額、可轉(zhuǎn)讓流通的存款憑

證、大額可轉(zhuǎn)讓定期存單的特點(diǎn)主要有：①不記名;②金額較大;③利率既有固定的，也有浮動的，一

般比同期限的定期存款的利率高;④不能提前支取，但是可以在二級市場上流通轉(zhuǎn)讓。

21.根據(jù)衍生交易部分的標(biāo)的資產(chǎn)的不同，結(jié)構(gòu)性理財(cái)產(chǎn)品可以分為（）。

【答案與解析】ABDE結(jié)構(gòu)性理財(cái)產(chǎn)品的回報(bào)率通常取決于掛鉤資產(chǎn)（即掛鉤標(biāo)的）的表現(xiàn)。根據(jù)掛

鉤資產(chǎn)的屬性，結(jié)構(gòu)性理財(cái)產(chǎn)品可分為外匯掛鉤類、利率/債券掛鉤類、股票掛鉤類、商品掛鉤類及混

合類等。

22.個(gè)人稅收規(guī)劃的基本內(nèi)容包括（）。

【答案與解析】ABC稅收規(guī)劃由于其依據(jù)的原理不同，采用的方法和手段也不同，主要可分為三

類，即避稅規(guī)劃、節(jié)稅規(guī)劃和轉(zhuǎn)嫁規(guī)劃。

23.交易所上市基金（ETF）的特征主要有（）。

【答案與解析】ABCED選項(xiàng)應(yīng)改為：在二級市場的凈值報(bào)價(jià)上，ETF每15秒提供一個(gè)基金凈值報(bào)

價(jià)，LOF（上市型開放式基金）一天提供一個(gè)基金凈值報(bào)價(jià)。

24.對投資者而言，債券型理財(cái)產(chǎn)品面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)有（）＜.

【答案與解析】ABC對于投資者而言，購買債券型理財(cái)產(chǎn)品面臨的最大風(fēng)險(xiǎn)來自利率風(fēng)險(xiǎn)、匯率

風(fēng)險(xiǎn)和流動性風(fēng)險(xiǎn)。

25.利率/債券掛鉤類理財(cái)產(chǎn)品的掛鉤標(biāo)的有（）。

【答案與解析】CE利率/債券掛鉤類理財(cái)產(chǎn)品，掛鉤標(biāo)的必定將是一組或多組利率/債券，其掛鉤

標(biāo)的有：倫敦銀行同業(yè)拆放利率（LIBOR）、國庫券、公司債券。

26.下列屬于銀行代理類理財(cái)產(chǎn)品的有（）。

【答案與解析】ABE目前，我國商業(yè)銀行共開展了約幾十種代理業(yè)務(wù)，主要的代理理財(cái)產(chǎn)品有:

基金、股票、保險(xiǎn)、國債、信托和黃金。

27.目前，我國個(gè)人投資黃金產(chǎn)品的方式有（）。

【答案與解析】ABDE對普通投資者而言，實(shí)物黃金和紙黃金是較為理想的黃金投資渠道，但黃金

飾品對家庭理財(cái)沒有太大意義，因?yàn)辄S金飾品的價(jià)格包含了加工成本。相對而言，金條、金塊比較適

合長期投資，并可對家庭資產(chǎn)起到保值、增值的作用，對抗通貨膨脹，目前各大銀行都可以買到這類

實(shí)物黃金。

28.下列對基金申購的表述，正確的有（）。

“未知價(jià)”原則

【答案與解析】BD基金申購采取“未知價(jià)”原則，投資者申購以申購日（T日）的基金份額凈值為

基礎(chǔ)計(jì)算申購份額。T日的基金份額凈值在當(dāng)天收市后計(jì)算，并在T+1日公告。

29.開放式基金與封閉式基金的區(qū)別包括（）。

【答案與解析】ACDE開放式基金與封閉式基金的區(qū)別主要體現(xiàn)在：交易場所、基金存續(xù)期限、基

金規(guī)模、贖回限制、價(jià)格決定因素、分紅方式、費(fèi)用、投資策略以及信息披露等。B選項(xiàng)按照法律地位

的不同，基金可分為契約型基金和公司型基金。

30.下列對理財(cái)行為影響現(xiàn)金流量表的分析，正確的有（）。

A.用現(xiàn)金購買筆記本電腦一臺，現(xiàn)金流凈額減少

B.將閑置的房產(chǎn)出租，現(xiàn)金流凈額將會增加

C.用股票償還等同股票市值的長期債務(wù)，不影響現(xiàn)金流凈額

D.用銀行存款申購長期國債，不影響現(xiàn)金流量凈額

E.將現(xiàn)金行為銀行活期存款，不影響現(xiàn)金流量凈額

【答案與解析】ABCDE選項(xiàng)應(yīng)改為：將現(xiàn)金存為銀行活期存款，會使得現(xiàn)金流量凈額減少。

31.在有效債務(wù)管理中，銀行從業(yè)人員應(yīng)幫助客戶選擇最佳的信貸品種和還款方式，需要考慮的因素

包括（）o

【答案與解析】ABCDE在有效債務(wù)管理中，銀行從業(yè)人員應(yīng)幫助客戶選擇最佳的信貸品種和還款

方式，使其在有限的收入條件下，既能按期還本付息，又可以用最低的貸款成本實(shí)現(xiàn)效用最大化。需

要考慮的因素除A、B、C、D、E選項(xiàng)外還包括；合理選擇貸款種類和擔(dān)保方式;選擇貸款期限與首期用

款及還貸方式。

32.下列有關(guān)稅收規(guī)劃的說法中，正確的有（）。

【答案與解析】ACD稅收規(guī)劃是指在納稅行為發(fā)生前，在不違反法律、法規(guī)（稅法及其他相關(guān)法律、

法規(guī)）的前提下，通過對納稅主體（法人或自然人）的經(jīng)營活動或投資行為等涉稅事項(xiàng)作出事先安排，以

達(dá)到少納稅和遞延納稅的一系列規(guī)劃活動。

33.根據(jù)《中華人民共和國合同法》，承擔(dān)合同違約責(zé)任的形式有（）o

【答案與解析】ACD稅收規(guī)劃是指在納稅行為發(fā)生前，在不違反法律、法規(guī)（稅法及其他相關(guān)法律、

法規(guī)）的前提下，通過對納稅主體（法人或自然人）的經(jīng)營活動或投資行為等涉稅事項(xiàng)作出事先安排，以

達(dá)到少納稅和遞延納稅的一系列規(guī)劃活動。

34.下列屬于商業(yè)銀行境內(nèi)托管賬戶收入范圍的有（）。

【答案與解析】ABCDE違約責(zé)任是指當(dāng)事人一方不履行合同債務(wù)或其履行不符合合同約定時(shí)，對

另一方當(dāng)事人所應(yīng)承擔(dān)的繼續(xù)履行、采取補(bǔ)救措施或者賠償損失等民事責(zé)任。違約責(zé)任的承擔(dān)形式主

要有：①違約金責(zé)任;②賠償損失;③強(qiáng)制履行;④定金責(zé)任;⑤采取補(bǔ)救措施。

35.依據(jù)《中華人民共和國信托法》，下列表述中正確的有（）。

B.受托人可以是受益人，但不得是同一信托的唯一受益人

D.信托當(dāng)事人包括委托人、受托人、受益人

【答案與解析】ABDEC選項(xiàng)應(yīng)改為：受益人可以是自然人、法人或者依法成立的其他組織。

36.根據(jù)《中華人民年共和國民法通則》，下列屬于民事代理特征的有（）。

【答案與解析】ACDEB選項(xiàng)應(yīng)改為：代理行為須直接對被代理人發(fā)生效力。

37.根據(jù)《商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)管理暫行辦法》的規(guī)定，商業(yè)銀行對個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)的季度統(tǒng)計(jì)分

析報(bào)告，應(yīng)至少包括（）。

【答案與解析】ABCDE商業(yè)銀行對個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)的季度統(tǒng)計(jì)分析報(bào)告，應(yīng)至少包括以下內(nèi)容：①

當(dāng)期開展的所有個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)簡介及相關(guān)統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù);②當(dāng)期推出的理財(cái)計(jì)劃簡介，理財(cái)計(jì)劃的相關(guān)合

同、內(nèi)部法律審查意見、管理模式（包括會計(jì)核算和稅務(wù)處理方式等）、銷售預(yù)測及當(dāng)期銷售和投資情

況;③相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測與控制情況;④當(dāng)期理財(cái)計(jì)劃的收益分配和終止情況;⑤涉及的法律訴訟情況;⑥其

他重大事項(xiàng)。

38.銷售非保證收益理財(cái)計(jì)劃應(yīng)向客戶提供（）。

【答案與解析】CDE商業(yè)銀行理財(cái)計(jì)劃的宣傳和介紹材料，應(yīng)包含對產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)的揭示，并以醒目、

通俗的文字表達(dá);對非保證收益理財(cái)計(jì)劃，在與客戶簽訂合同前，應(yīng)提供理財(cái)計(jì)劃預(yù)期收益率的測算數(shù)

據(jù)、測算方式和測算的主要依據(jù)。

39.根據(jù)《商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)管理暫行辦法》的相關(guān)規(guī)定，從事商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)人員應(yīng)

當(dāng)符合的資格要求包括（）。

C.具備相應(yīng)的學(xué)歷水平、專業(yè)知識

D.充分認(rèn)識和了解所從事業(yè)務(wù)的相關(guān)法律法規(guī)、行政規(guī)章和監(jiān)管要求等

【答案與解析】ABCDE商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)人員應(yīng)符合的資格要求有：①對個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)活動

相關(guān)法律法規(guī)、行政規(guī)章和監(jiān)管要求等，有充分的了解和認(rèn)識;②遵守監(jiān)管部門和商業(yè)銀行制定的個(gè)人

理財(cái)業(yè)務(wù)人員職業(yè)道德標(biāo)準(zhǔn)或守則掌握所推介產(chǎn)品或向客戶提供咨詢顧問意見所涉及產(chǎn)品的特性，

并對有關(guān)產(chǎn)品市場有所認(rèn)識和理解;④具備相應(yīng)的學(xué)歷水平和工作經(jīng)驗(yàn);⑤具備相關(guān)監(jiān)管部門要求的行

業(yè)資格;⑥具備中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會要求的其他資格條件。

40.個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)包括（）。

【答案與解析】ABCDE個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理，既應(yīng)包括商業(yè)銀行在提供個(gè)人理財(cái)顧問服務(wù)和

綜合理財(cái)服務(wù)過程中面臨的法律風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)等主要風(fēng)險(xiǎn)，也應(yīng)包括理財(cái)計(jì)劃或產(chǎn)品包

含的相關(guān)交易工具的市場風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、流動性風(fēng)險(xiǎn)以及商業(yè)銀行進(jìn)行有關(guān)投資操作和

資產(chǎn)管理中面臨的其他風(fēng)險(xiǎn)。

三、判斷題。請對以下各項(xiàng)的描述做出判斷，正確的為A,錯(cuò)誤的為B。（共15題，每題1分，共15

分）

1.在經(jīng)濟(jì)增長放緩、處于收縮階段時(shí)，個(gè)人和家庭應(yīng)該買入對周期波動比較敏感的行業(yè)的資產(chǎn)，

以求取經(jīng)濟(jì)波動帶來的收益。（）

【答案與解析】B在經(jīng)濟(jì)增長比較快、處于擴(kuò)張階段時(shí)，個(gè)人和家庭應(yīng)考慮增持成長性好的股票、

房地產(chǎn)等資產(chǎn)，特別是買入對周期波動比較敏感的行業(yè)的資產(chǎn);反之，在經(jīng)濟(jì)增長放緩、處于收縮階段

時(shí)，個(gè)人和家庭應(yīng)考慮增持防御性資產(chǎn)如儲蓄產(chǎn)品、固定收益類產(chǎn)品等，特別是買入對周期波動不敏

感的行業(yè)的資產(chǎn)。

2.風(fēng)險(xiǎn)是對預(yù)期的不確定性，是不可以被度量的。（）

【答案與解析】B就投資而言，風(fēng)險(xiǎn)是指資產(chǎn)收益率的不確定性，通菖'可以用標(biāo)準(zhǔn)差和方差進(jìn)行

衡量。

3.強(qiáng)型有效市場認(rèn)為，證券價(jià)格充分反映了包括公開信息和內(nèi)幕信息在內(nèi)的所有信息。（