2021《證券評(píng)級(jí)業(yè)務(wù)高級(jí)管理人員資質(zhì)測(cè)試》模擬試題及答案解析

2021《證券評(píng)級(jí)業(yè)務(wù)高級(jí)管理人員資質(zhì)測(cè)試》模擬試題及答

案解析

一、單選題（每題1分，共60題）

1、我國(guó)《公司法》規(guī)定的公司種類是（）?！締芜x題】［單選題］*

A、有限責(zé)任公司和無限責(zé)任公司

B、封閉式公司和開放式公司

C、有限責(zé)任公司和股份有限公司

D、人合公司、資合公司以及人合兼資合公司

答案解析：《公司法》第二條規(guī)定，本法所稱公司是指依照本法在中國(guó)境內(nèi)設(shè)立

的有限責(zé)任公司和股份有限公司。

2、依據(jù)《公司法》的規(guī)定，有限責(zé)任公司股東向股東以外的人轉(zhuǎn)讓股權(quán)，應(yīng)當(dāng)經(jīng)

其他股東的。以上同意?！締芜x題】［單選題］*

A、三分之一

B、二分之一，

C、三分之二

D、五分之三

答案解析：《公司法》第七十一條第一、二款規(guī)定，有限責(zé)任公司的股東之間可

以相互轉(zhuǎn)讓其全部或者部分股權(quán)。股東向股東以外的人轉(zhuǎn)讓股權(quán)，應(yīng)當(dāng)經(jīng)其他股東

過半數(shù)同意。股東應(yīng)就其股權(quán)轉(zhuǎn)讓事項(xiàng)書面通知其他股東征求同意，其他股東自接

到書面通知之日起滿三十日未答復(fù)的，視為同意轉(zhuǎn)讓。其他股東半數(shù)以上不同意轉(zhuǎn)

讓的，不同意的股東應(yīng)當(dāng)購(gòu)買該轉(zhuǎn)讓的股權(quán);不購(gòu)買的，視為同意轉(zhuǎn)讓。

3、依據(jù)《公司法》的規(guī)定，在有限責(zé)任公司中，因人民法院強(qiáng)制執(zhí)行程序轉(zhuǎn)讓股

東股權(quán)時(shí)，應(yīng)當(dāng)通知公司及全體股東，其他股東優(yōu)先購(gòu)買權(quán)的行使期限為（）日。

【單選題】［單選題］*

A、十

B、十五

C、二十（正湎笞案）

D、二十五

答案解析：《公司法》第七十二條規(guī)定，人民法院依照法律規(guī)定的強(qiáng)制執(zhí)行程序

轉(zhuǎn)讓股東的股權(quán)時(shí)，應(yīng)當(dāng)通知公司及全體股東，其他股東在同等條件下有優(yōu)先購(gòu)買

權(quán)。其他股東自人民法院通知之日起滿二十日不行使優(yōu)先購(gòu)買權(quán)的，視為放棄優(yōu)先

購(gòu)買權(quán)。

4、公司分配當(dāng)年稅后利潤(rùn)時(shí)，應(yīng)當(dāng)提取利潤(rùn)的（）列入公司法定公積金。公司法

定公積金累計(jì)額為公司注冊(cè)資本的百分之五十以上的，可以不再提取?！締芜x題】

［單選題］*

A、百分之五

B、百分之十（正確笞案）

C、百分之十五

D、百分之二十

答案解析：《公司法》第一百六十六條第一款規(guī)定，公司分配當(dāng)年稅后利潤(rùn)時(shí)I

應(yīng)當(dāng)提取利潤(rùn)的百分之十列入公司法定公積金。公司法定公積金累計(jì)額為公司注冊(cè)

資本的百分之五十以上的，可以不再提取。

5、根據(jù)《公司法》的規(guī)定，下列說法錯(cuò)誤的是。?！締芜x題】［單選題］*

A、公司是企業(yè)法人，有獨(dú)立的法人財(cái)產(chǎn)，享有法人財(cái)產(chǎn)權(quán)

B、有限責(zé)任公司的股東以其認(rèn)繳的出資額為限對(duì)公司承擔(dān)責(zé)任

C、公司從事經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，必須遵守法律、行政法規(guī)，遵守社會(huì)公德、商業(yè)道德，誠(chéng)

實(shí)守信，接受政府和社會(huì)公眾的監(jiān)督，承擔(dān)社會(huì)責(zé)任

D、公司可以設(shè)立分公司。分公司具有法人資格，可以獨(dú)立地承擔(dān)民事責(zé)任

案）

答案解析：AB兩項(xiàng)，《公司法》第三條規(guī)定，公司是企業(yè)法人，有獨(dú)立的法人財(cái)

產(chǎn)，享有法人財(cái)產(chǎn)權(quán)。公司以其全部財(cái)產(chǎn)對(duì)公司的債務(wù)承擔(dān)責(zé)任。有限責(zé)任公司的

股東以其認(rèn)繳的出資額為限對(duì)公司承擔(dān)責(zé)任;股份有限公司的股東以其認(rèn)購(gòu)的股份

為限對(duì)公司承擔(dān)責(zé)任。C項(xiàng)，第五條規(guī)定，公司從事經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，必須遵守法律、行

政法規(guī)，遵守社會(huì)公德、商業(yè)道德，誠(chéng)實(shí)守信，接受政府和社會(huì)公眾的監(jiān)督，承擔(dān)

社會(huì)責(zé)任。D項(xiàng)，第十四條規(guī)定，公司可以設(shè)立分公司。設(shè)立分公司，應(yīng)當(dāng)向公司

登記機(jī)關(guān)申請(qǐng)登記，領(lǐng)取營(yíng)業(yè)執(zhí)照。分公司不具有法人資格，其民事責(zé)任由公司承

擔(dān)。公司可以設(shè)立子公司，子公司具有法人資格，依法獨(dú)立承擔(dān)民事責(zé)任。

6、根據(jù)《公司法》的規(guī)定，公司為公司股東或者實(shí)際控制人提供擔(dān)保的，必須經(jīng)

()決議?！締芜x題】［單選題］*

A、工會(huì)組織

B、股東會(huì)或者股東大會(huì)

C、董事會(huì)

D、監(jiān)事會(huì)

答案解析：《公司法》第十六條第一、二款規(guī)定，公司向其他企業(yè)投資或者為他

人提供擔(dān)保，依照公司章程的規(guī)定，由董事會(huì)或者股東會(huì)、股東大會(huì)決議;公司章

程對(duì)投資或者擔(dān)保的總額及單項(xiàng)投資或者擔(dān)保的數(shù)額有限額規(guī)定的，不得超過規(guī)定

的限額。公司為公司股東或者實(shí)際控制人提供擔(dān)保的，必須經(jīng)股東會(huì)或者股東大會(huì)

決議。

7、對(duì)于采取代銷方式銷售的公司債券，其銷售期最長(zhǎng)不得超過()o【單選題】

［單選題］*

A、60日

B、180日

C、360日

D、900(%)

答案解析：根據(jù)《證券法》，證券的代銷、包銷期限最長(zhǎng)不得超過九十日。

8、在中華人民共和國(guó)境內(nèi)，()和國(guó)務(wù)院依法認(rèn)定的其他證券的發(fā)行和交易，適

用《證券法》?！締芜x題】［單選題］*

A、政府債券、商業(yè)票據(jù)、存托憑證

B、股票、商業(yè)票據(jù)、公司債券

C、股票、公司債券、存托憑證,

D、股票、政府債券、商業(yè)票據(jù)

答案解析：《證券法》規(guī)定，在中華人民共和國(guó)境內(nèi)，股票、公司債券、存托憑

證和國(guó)務(wù)院依法認(rèn)定的其他證券的發(fā)行和交易，適用本法;本法未規(guī)定的，適用

《中華人民共和國(guó)公司法》和其他法律、行政法規(guī)的規(guī)定。政府債券、證券投資基

金份額的上市交易，適用本法;其他法律、行政法規(guī)另有規(guī)定的，適用其規(guī)定。

9、下列關(guān)于公司債券上市交易的說法，錯(cuò)誤的是()?！締芜x題】［單選題］*

A、公司債券上市交易申請(qǐng)應(yīng)經(jīng)證券交易所審核同意

B、簽訂上市協(xié)議的公司應(yīng)當(dāng)在規(guī)定的期限內(nèi)公告公司債券上市文件及有關(guān)文件

C、申請(qǐng)債券上市的公司應(yīng)與證券交易所簽訂上市協(xié)議

D、公司債券申請(qǐng)文件屬于保密文件，不得向社會(huì)公眾提供查閱

答案解析：《證券法》規(guī)定，申請(qǐng)證券上市交易，應(yīng)當(dāng)向證券交易所提出申請(qǐng)，

由證券交易所依法審核同意，并由雙方簽訂上市協(xié)議。證券發(fā)行申請(qǐng)經(jīng)注冊(cè)后，發(fā)

行人應(yīng)當(dāng)依照法律、行政法規(guī)的規(guī)定，在證券公開發(fā)行前公告公開發(fā)行募集文件，

并將該文件置備于指定場(chǎng)所供公眾查閱。

1()、關(guān)于上市公司收購(gòu)的方式，下列說法錯(cuò)誤的是()o【單選題】［單選題］*

A、投資者可以采取其他合法方式收購(gòu)上市公司

B、投資者可以采取要約收購(gòu)的方式收購(gòu)上市公司

C、投資者可以采取協(xié)議收購(gòu)的方式收購(gòu)上市公司

D、投資者可以采取競(jìng)價(jià)收購(gòu)的方式收購(gòu)上市公司

答案解析：《證券法》規(guī)定，投資者可以采取要約收購(gòu)、協(xié)議收購(gòu)及其他合法方

式收購(gòu)上市公司。

11、收購(gòu)人可以通過O的方式成為一個(gè)上市公司的控股股東。【單選題】［單選

題1*

A、取得股份?

B、取得收益

C、取得現(xiàn)金

D、取得資產(chǎn)

答案解析：上市公司收購(gòu)是指投資者依法購(gòu)買股份有限公司已發(fā)行上市的股份,

從而獲得該上市公司控制權(quán)的行為。

12、我國(guó)相關(guān)制度規(guī)定，證券從業(yè)人員可以買賣()?！締芜x題】［單選題］*

A、A股

B、國(guó)債，

C、B股

D、創(chuàng)業(yè)板股票

答案解析：《證券法》規(guī)定，證券交易所、證券公司和證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)的從業(yè)

人員、證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的工作人員以及法律、行政法規(guī)禁止參與股票交易的其他

人員，在任期或者法定限期內(nèi)，不得直接或者以化名、借他人名義持有、買賣股票

或者其他具有股權(quán)性質(zhì)的證券，也不得收受他人贈(zèng)送的股票或者其他具有股權(quán)性質(zhì)

的證券。但證券從業(yè)人員可以買賣不具有股權(quán)性質(zhì)的、經(jīng)批準(zhǔn)發(fā)行的國(guó)債和基金。

13、關(guān)于虛假出資罪的表述，下列說法錯(cuò)誤的是()o【單選題】［單選題］*

A、本罪主體是特殊主體，即公司發(fā)起人或者股東

B、本罪在客觀方面表現(xiàn)為違反公司法的規(guī)定，未交付貨幣、實(shí)物或者未轉(zhuǎn)移財(cái)產(chǎn)

權(quán)，虛假出資

C、本罪的主觀方面只能是故意

D、單位不能成為本罪的犯罪主體

答案解析：《刑法》第一百五十九條規(guī)定，公司發(fā)起人、股東違反公司法的規(guī)定

未交付貨幣、實(shí)物或者未轉(zhuǎn)移財(cái)產(chǎn)權(quán)，虛假出資，或者在公司成立后又抽逃其出

資，數(shù)額巨大、后果嚴(yán)重或者有其他嚴(yán)重情節(jié)的，處五年以下有期徒刑或者拘役，

并處或者單處虛假出資金額或者抽逃出資金額百分之二以上百分之十以下罰金。單

位犯前款罪的，對(duì)單位判處罰金，并對(duì)其直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人

員，處五年以下有期徒刑或者拘役。

14、在欺詐發(fā)行股票、債券罪中規(guī)定的罰金刑，為并處或者單處非法募集資金金額

()罰金?！締芜x題】［單選題］*

A、百分之一以上百分之五以下

B、百分之二以上百分之五以下

C、百分之二以上百分之十以下

D、百分之五以上百分之十以下

答案解析：《刑法》第一百六十條規(guī)定，在招股說明書、認(rèn)股書、公司、企業(yè)債

券募集辦法中隱瞞重要事實(shí)或者編造重大虛假內(nèi)容，發(fā)行股票或者公司、企業(yè)債

券，數(shù)額巨大、后果嚴(yán)重或者有其他嚴(yán)重情節(jié)的，處五年以下有期徒刑或者拘役，

并處或者單處非法募集資金金額百分之一以上百分之五以下罰金。單位犯前款罪

的，對(duì)單位判處罰金，并對(duì)其直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員，處五年以

下有期徒刑或者拘役。

15、擅自設(shè)立金融機(jī)構(gòu)罪在客觀方面表現(xiàn)為，未經(jīng)()批準(zhǔn)，擅自設(shè)立商業(yè)銀行或

者其他金融機(jī)構(gòu)?！締芜x題】［單選題］*

A、中國(guó)人民銀行

B、中國(guó)銀監(jiān)會(huì)

C、中國(guó)證監(jiān)會(huì)

D、國(guó)務(wù)院

答案解析：《刑法》第一百七十四條第一款規(guī)定，未經(jīng)中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)，擅自

設(shè)立商業(yè)銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)的，處三年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處

二萬(wàn)元以上二十萬(wàn)元以下罰金;情節(jié)嚴(yán)重的，處三年以上十年以下有期徒刑，并處

五萬(wàn)元以上五十萬(wàn)元以下罰金。

16、偽造、變?cè)旃善被蛘吖?、企業(yè)債券數(shù)額較大的，處三年以下有期徒刑或者拘

役，一萬(wàn)元以上十萬(wàn)元以下罰金;數(shù)額巨大的，處三年以上十年以下有期徒

刑，二萬(wàn)元以上二十萬(wàn)元以下罰金。()【單選題】［單選題］*

A、并處;并處或單處

B、單處;并處

C、并處或者單處;并處

D、并處或單處;單處

答案解析：《刑法》第一百七十八條第二、三款規(guī)定，偽造、變?cè)旃善被蛘吖?/p>

司、企業(yè)債券數(shù)額較大的，處三年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處一萬(wàn)元以

上十萬(wàn)元以下罰金;數(shù)額巨大的，處三年以上十年以下有期徒刑，并處二萬(wàn)元以上

二十萬(wàn)元以下罰金。單位犯前兩款罪的，對(duì)單位判處罰金，并對(duì)其直接負(fù)責(zé)的主管

人員和其他直接責(zé)任人員，依照前兩款的規(guī)定處罰。

17、未經(jīng)國(guó)家有關(guān)主管部門批準(zhǔn)，擅自發(fā)行股票或者公司、企業(yè)債券，數(shù)額巨大、

后果嚴(yán)重或者有其他嚴(yán)重情節(jié)的，處()年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處

非法募集資金金額百分之一以上百分之五以下罰金?！締芜x題】［單選題］*

A、兩

C、五(止確答案)

D、七

答案解析：《刑法》第一百七十九條規(guī)定，未經(jīng)國(guó)家有關(guān)主管部門批準(zhǔn)，擅自發(fā)

行股票或者公司、企業(yè)債券，數(shù)額巨大、后果嚴(yán)重或者有其他嚴(yán)重情節(jié)的，處五年

以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處非法募集資金金額百分之一以上百分之五以

下罰金。單位犯前款罪的，對(duì)單位判處罰金，并對(duì)其直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直

接責(zé)任人員，處五年以下有期徒刑或者拘役。

18、單位觸犯擅自發(fā)行股票債券罪的處罰為()o【單選題】［單選題］*

A、僅對(duì)單位判處罰金

B、僅對(duì)其直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員，處五年以下有期徒刑或者拘

役

C、對(duì)單位判處罰金，或者對(duì)其直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員處五年以

下有期徒刑或者拘役

D、對(duì)單位判處罰金，并對(duì)其直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員處五年以下

有期徒刑或者拘役確答案)

答案解析：《刑法》第一百七十九條規(guī)定，未經(jīng)國(guó)家有關(guān)主管部門批準(zhǔn)，擅自發(fā)

行股票或者公司、企業(yè)債券，數(shù)額巨大、后果嚴(yán)重或者有其他嚴(yán)重情節(jié)的，處五年

以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處非法募集資金金額百分之一以上百分之五以

下罰金。單位犯前款罪的，對(duì)單位判處罰金，并對(duì)其直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直

接責(zé)任人員，處五年以下有期徒刑或者拘役。

19、根據(jù)《合同法》的規(guī)定，當(dāng)事人行使權(quán)利、履行義務(wù)應(yīng)當(dāng)遵循的原則是。。

【單選題】［單選題］*

A、平等

B、誠(chéng)實(shí)信用

C、公平

D、對(duì)等

答案解析：《合同法》第六條規(guī)定，當(dāng)事人行使權(quán)利、履行義務(wù)應(yīng)當(dāng)遵循誠(chéng)實(shí)信

用原則。

20、關(guān)于訂立合同所采取的形式，下列表述錯(cuò)誤的是（）?！締芜x題】［單選題］*

A、必須采取書面形式

B、可以采取書面形式、口頭形式或者其他形式

C、法律、行政法規(guī)規(guī)定采用書面形式的，應(yīng)當(dāng)采用書面形式

D、當(dāng)事人約定采用書面形式的，應(yīng)當(dāng)采用書面形式

答案解析：《合同法》第十條規(guī)定，當(dāng)事人訂立合同，有書面形式、口頭形式和

其他形式。法律、行政法規(guī)規(guī)定采用書面形式的，應(yīng)當(dāng)采用書面形式。當(dāng)事人約定

采用書面形式的，應(yīng)當(dāng)采用書面形式。

21、下列關(guān)于要約的表述，錯(cuò)誤的是（）?！締芜x題】［單選題］*

A、要約是希望和他人訂立合同的意思表示

B、要約是希望他人向自己發(fā)出要約的意思表示

C、要約到達(dá)受要約人時(shí)生效

D、要約可以撤回和撤銷

答案解析：A項(xiàng)，《合同法》第十四條規(guī)定，要約是希望和他人訂立合同的意思表

示，該意思表示應(yīng)當(dāng)符合下列規(guī)定：（一）內(nèi)容具體確定；（二）表明經(jīng)受要約人承

諾，要約人即受該意思表示約束。B項(xiàng)，第十五條第一款規(guī)定，要約邀請(qǐng)是希望他

人向自己發(fā)出要約的意思表示。寄送的價(jià)目表、拍賣公告、招標(biāo)公告、招股說明

書、商業(yè)廣告等為要約邀請(qǐng)。C項(xiàng)，第十六條第一款規(guī)定，要約到達(dá)受要約人時(shí)生

效。D項(xiàng)，第十七條規(guī)定，要約可以撤回。撤回要約的通知應(yīng)當(dāng)在要約到達(dá)受要約

人之前或者與要約同時(shí)到達(dá)受要約人。第十八條規(guī)定，要約可以撤銷。撤銷要約的

通知應(yīng)當(dāng)在受要約人發(fā)出承諾通知之前到達(dá)受要約人。

22、下列不屬于要約邀請(qǐng)的是（）?！締芜x題】［單選題］*

A、拍賣公告

B、商品價(jià)目表

C、懸賞廣告(

D、商業(yè)廣告

答案解析：《合同法》第十五條規(guī)定，要約邀請(qǐng)是希望他人向自己發(fā)出要約的意

思表示。寄送的價(jià)目表、拍賣公告、招標(biāo)公告、招股說明書、商業(yè)廣告等為要約邀

請(qǐng)。商業(yè)廣告的內(nèi)容符合要約規(guī)定的，視為要約。本題中，懸賞廣告是懸賞人意圖

通過金錢給付方式答謝被懸賞人，其內(nèi)容一般包含特定主體和金錢數(shù)額，內(nèi)容具體

明確且具有經(jīng)被懸賞人承諾即受該內(nèi)容約束的意思表示，故懸賞廣告屬于要約。

23、要約可以撤銷，撤銷要約的通知應(yīng)當(dāng)在()到達(dá)受要約人?！締芜x題】［單選

題］*

A、要約到達(dá)受要約人之前

B、要約到達(dá)受要約人之后

C、受要約人發(fā)出承諾通知之前

D、受要約人發(fā)出承諾通知之后

答案解析：《合同法》第十八條規(guī)定，要約可以撤銷。撤銷要約的通知應(yīng)當(dāng)在受

要約人發(fā)出承諾通知之前到達(dá)受要約人。

24、下列各項(xiàng)中，不屬于對(duì)要約內(nèi)容的實(shí)質(zhì)性變更的是()o【單選題】［單選題］

*

A、受要約人對(duì)合同條款中違約責(zé)任的變更

B、承諾中要求減少價(jià)款

C、增加說明性條款

D、要求變更履行期限

答案解析：《合同法》第三十條規(guī)定，承諾的內(nèi)容應(yīng)當(dāng)與要約的內(nèi)容一致。受要

約人對(duì)要約的內(nèi)容作出實(shí)質(zhì)性變更的，為新要約。有關(guān)合同標(biāo)的、數(shù)量、質(zhì)量、價(jià)

款或者報(bào)酬、履行期限、履行地點(diǎn)和方式、違約責(zé)任和解決爭(zhēng)議方法等的變更，是

對(duì)要約內(nèi)容的實(shí)質(zhì)性變更。

25、下列有關(guān)債的擔(dān)保方式中，屬于人的擔(dān)保方式的是（）?！締芜x題】［單選題］

A、抵押

B、保證（

C、留置

D、定金

答案解析：《擔(dān)保法》第二條第二款規(guī)定，本法規(guī)定的擔(dān)保方式為保證、抵押、

質(zhì)押、留置和定金。AC兩項(xiàng)，抵押和留置屬于物的擔(dān)保。B項(xiàng)，保證屬于人的擔(dān)

保。D項(xiàng)，定金屬于金錢擔(dān)保。

26、關(guān)于保證人的資格條件，下列表述錯(cuò)誤的是（）o【單選題】［單選題］*

A、具有代為清償債務(wù)能力的法人、其他組織或者公民，可以作保證人

B、國(guó)家機(jī)關(guān)在任何條件下都不得為保證人

C、學(xué)校、幼兒園、醫(yī)院等以公益為目的的事業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體不得為保證人

D、企業(yè)法人的分支機(jī)構(gòu)有法人書面授權(quán)的，可以在授權(quán)范圍內(nèi)提供保證

答案解析：A項(xiàng)，《擔(dān)保法》第七條規(guī)定，具有代為清償債務(wù)能力的法人、其他組

織或者公民，可以作保證人。B項(xiàng)，第八條規(guī)定，國(guó)家機(jī)關(guān)不得為保證人，但經(jīng)國(guó)

務(wù)院批準(zhǔn)為使用外國(guó)政府或者國(guó)際經(jīng)濟(jì)組織貸款進(jìn)行轉(zhuǎn)貸的除外。C項(xiàng)，第九條規(guī)

定，學(xué)校、幼兒園、醫(yī)院等以公益為目的的事業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體不得為保證人。D

項(xiàng)，第十條規(guī)定，企業(yè)法人的分支機(jī)構(gòu)、職能部門不得為保證人。企業(yè)法人的分支

機(jī)構(gòu)有法人書面授權(quán)的，可以在授權(quán)范圍內(nèi)提供保證。

27、根據(jù)《擔(dān)保法》的規(guī)定，同一債務(wù)有兩個(gè)以上保證人，保證人沒有約定保證份

額的，保證人應(yīng)當(dāng)承擔(dān)（）?！締芜x題】［單選題］*

A、有限責(zé)任

B、無限責(zé)任

C、連帶責(zé)任

D、平均責(zé)任

答案解析：《擔(dān)保法》第十二條規(guī)定，同一債務(wù)有兩個(gè)以上保證人的，保證人應(yīng)

當(dāng)按照保證合同約定的保證份額，承擔(dān)保證責(zé)任。沒有約定保證份額的，保證人承

擔(dān)連帶責(zé)任，債權(quán)人可以要求任何一個(gè)保證人承擔(dān)全部保證責(zé)任，保證人都負(fù)有擔(dān)

保全部債權(quán)實(shí)現(xiàn)的義務(wù)。已經(jīng)承擔(dān)保證責(zé)任的保證人，有權(quán)向債務(wù)人追償，或者要

求承擔(dān)連帶責(zé)任的其他保證人清償其應(yīng)當(dāng)承擔(dān)的份額。

28、根據(jù)《擔(dān)保法》規(guī)定，下列（）不能作保證人?！締芜x題】［單選題］*

A、公立大學(xué)集確答案）

B、私立貴族學(xué)校

C、經(jīng)總公司授權(quán)的分公司

D、子公司

答案解析：保證人是承擔(dān)保證責(zé)任的義務(wù)人，只有符合法律所規(guī)定的保證人條件

的人，才可以作為保證人。保證人必須是具有代為清償債務(wù)能力的法人、其他組織

或者公民。國(guó)家機(jī)關(guān)和學(xué)校、幼兒園、醫(yī)院等以公益為目的的事業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體

以及企業(yè)法人的分支機(jī)構(gòu)、職能部門均不得作為保證人。B項(xiàng)，私立貴族學(xué)校不以

公益為目的，可以作為保證人;C項(xiàng)，分公司經(jīng)過總公司的授權(quán)，可以作為保證

人;D項(xiàng)，子公司屬于獨(dú)立承擔(dān)責(zé)任的法人，可以作為保證人。

29、關(guān)于連帶責(zé)任保證的保證人，下列說法正確的是（）o【單選題】［單選題］*

A、連帶責(zé)任保證的保證人不享有先訴抗辯權(quán)不"

B、債權(quán)人有權(quán)隨時(shí)要求保證人承擔(dān)保證責(zé)任

C、相較于一般保證的保證人，連帶責(zé)任保證的保證人的責(zé)任是較輕的

D、如果債務(wù)人住所變更，債權(quán)人不知其下落的，保證人不得行使先訴抗辯權(quán)

答案解析：《擔(dān)保法》第十八條規(guī)定，當(dāng)事人在保證合同中約定保證人與債務(wù)人

對(duì)債務(wù)承擔(dān)連帶責(zé)任的，為連帶責(zé)任保證。連帶責(zé)任保證的債務(wù)人在主合同規(guī)定的

債務(wù)履行期屆滿沒有履行債務(wù)的，債權(quán)人可以要求債務(wù)人履行債務(wù)，也可以要求保

證人在其保證范圍內(nèi)承擔(dān)保證責(zé)任。在連帶責(zé)任保證中，保證人不享有先訴抗辯

權(quán)，保證人的責(zé)任是較重的。

30、根據(jù)《擔(dān)保法》的規(guī)定，當(dāng)事人對(duì)保證擔(dān)保的范圍沒有約定或者約定不明確

的，保證人應(yīng)當(dāng)對(duì)（）承擔(dān)責(zé)任?！締芜x題】［單選題］*

A、部分債務(wù)

B、全部債務(wù)

C、任意債務(wù)

D、按份債務(wù)

答案解析：《擔(dān)保法》第二十一條規(guī)定，保證擔(dān)保的范圍包括主債權(quán)及利息、違

約金、損害賠償金和實(shí)現(xiàn)債權(quán)的費(fèi)用。保證合同另有約定的，按照約定。當(dāng)事人對(duì)

保證擔(dān)保的范圍沒有約定或者約定不明確的，保證人應(yīng)當(dāng)對(duì)全部債務(wù)承擔(dān)責(zé)任。

31、下列關(guān)于設(shè)定抵押權(quán)財(cái)產(chǎn)的說法，錯(cuò)誤的是（）?！締芜x題】［單選題］*

A、經(jīng)當(dāng)事人書面協(xié)議，企業(yè)、個(gè)體工商戶、農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)者可以將現(xiàn)有的以及將

有的生產(chǎn)設(shè)備、原材料、半成品、產(chǎn)品抵押

B、以建筑物抵押的，該建筑物占用范圍內(nèi)的建設(shè)用地使用權(quán)可單獨(dú)另設(shè)抵押

答案）

C、以建設(shè)用地使用權(quán)抵押的，該土地上的建筑物一并抵押

D、以鄉(xiāng)鎮(zhèn)、村企業(yè)的廠房等建筑物抵押的，其占用范圍內(nèi)的建設(shè)用地使用權(quán)一并

抵押

答案解析：A項(xiàng)，《物權(quán)法》第一百八十一條規(guī)定，經(jīng)當(dāng)事人書面協(xié)議，企業(yè)、個(gè)

體工商戶、農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)者可以將現(xiàn)有的以及將有的生產(chǎn)設(shè)備、原材料、半成品、

產(chǎn)品抵押，債務(wù)人不履行到期債務(wù)或者發(fā)生當(dāng)事人約定的實(shí)現(xiàn)抵押權(quán)的情形，債權(quán)

人有權(quán)就實(shí)現(xiàn)抵押權(quán)時(shí)的動(dòng)產(chǎn)優(yōu)先受償。BC兩項(xiàng)，第一百八十二條規(guī)定，以建筑

物抵押的，該建筑物占用范圍內(nèi)的建設(shè)用地使用權(quán)一并抵押。以建設(shè)用地使用權(quán)抵

押的，該土地上的建筑物一并抵押。抵押人未依照前款規(guī)定一并抵押的，未抵押的

財(cái)產(chǎn)視為一并抵押?？梢?，以建筑物進(jìn)行抵押時(shí)遵循“房地一體”原則。D項(xiàng)，第一

百八十三條規(guī)定，鄉(xiāng)鎮(zhèn)、村企業(yè)的建設(shè)用地使用權(quán)不得單獨(dú)抵押。以鄉(xiāng)鎮(zhèn)、村企業(yè)

的廠房等建筑物抵押的，其占用范圍內(nèi)的建設(shè)用地使用權(quán)一并抵押。

32、依據(jù)物法權(quán)規(guī)定，下列財(cái)產(chǎn)中，可以抵押的是（）?！締芜x題】［單選題］*

A、正在建造的船舶

B、宅基地使用權(quán)

C、被查封的財(cái)產(chǎn)

D、集體土地所有權(quán)

答案解析：《物權(quán)法》第一百八十條第五項(xiàng)規(guī)定，債務(wù)人或者第三人有權(quán)處分的

正在建造的建筑物、船舶、航空器可以抵押。第一百八十四條規(guī)定，下列財(cái)產(chǎn)不得

抵押：（一）土地所有權(quán)；（二）耕地、宅基地、自留地、自留山等集體所有的土地

使用權(quán)，但法律規(guī)定可以抵押的除外；（三）學(xué)校、幼兒園、醫(yī)院等以公益為目的

的事業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體的教育設(shè)施、醫(yī)療衛(wèi)生設(shè)施和其他社會(huì)公益設(shè)施；（四）所

有權(quán)、使用權(quán)不明或者有爭(zhēng)議的財(cái)產(chǎn)；（五）依法被查封、扣押、監(jiān)管的財(cái)產(chǎn);

（六）法律、行政法規(guī)規(guī)定不得抵押的其他財(cái)產(chǎn)。

33、同一動(dòng)產(chǎn)上已設(shè)立抵押權(quán)或者質(zhì)權(quán)，該動(dòng)產(chǎn)又被留置的，優(yōu)先受償?shù)氖牵ǎ?,

【單選題】［單選題］*

A、抵押權(quán)人

B、質(zhì)權(quán)人

C、所有權(quán)人

D、留置權(quán)人

答案解析：留置權(quán)是一種法定的擔(dān)保物權(quán)?！段餀?quán)法》第二百三十九條規(guī)定，同

一動(dòng)產(chǎn)上已設(shè)立抵押權(quán)或者質(zhì)權(quán)，該動(dòng)產(chǎn)又被留置的，留置權(quán)人優(yōu)先受償。這條規(guī)

定體現(xiàn)出了法定擔(dān)保物權(quán)和意定擔(dān)保物權(quán)在受償順序上的不同。

34、下列財(cái)產(chǎn)中，禁止抵押的是（）?！締芜x題】［單選題］*

A、社會(huì)公益設(shè)施

B、正在建造的建筑物

C、交通運(yùn)輸工具

D、生產(chǎn)設(shè)備

答案解析：《物權(quán)法》第一百八十四條規(guī)定，下列財(cái)產(chǎn)不得抵押：（一）土地所有

權(quán)；（二）耕地、宅基地、自留地、自留山等集體所有的土地使用權(quán)，但法律規(guī)定

可以抵押的除外；（三）學(xué)校、幼兒園、醫(yī)院等以公益為目的的事業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)

體的教育設(shè)施、醫(yī)療衛(wèi)生設(shè)施和其他社會(huì)公益設(shè)施；（四）所有權(quán)、使用權(quán)不明或

者有爭(zhēng)議的財(cái)產(chǎn)；（五）依法被查封、扣押、監(jiān)管的財(cái)產(chǎn)；（六）法律、行政法規(guī)規(guī)

定不得抵押的其他財(cái)產(chǎn)。

35、下列權(quán)利憑證中，不可以質(zhì)押的是（）?！締芜x題】［單選題］*

A、匯票

B、倉(cāng)單

C、不動(dòng)產(chǎn)權(quán)屬證書

D、債券

答案解析：權(quán)利質(zhì)權(quán)是指以出質(zhì)人提供的財(cái)產(chǎn)權(quán)利為標(biāo)的而設(shè)定的質(zhì)權(quán)。在我

國(guó)，不動(dòng)產(chǎn)不能成為權(quán)利質(zhì)權(quán)的標(biāo)的，不動(dòng)產(chǎn)只能作為抵押權(quán)的標(biāo)的?！段餀?quán)法》

第二百二十三條規(guī)定，下列權(quán)利可以質(zhì)押：（一）匯票、支票、本票；（二）債券、

存款單；（三）倉(cāng)單、提單；（四）可以轉(zhuǎn)讓的基金份額、股權(quán)；（五）可以轉(zhuǎn)讓的注

冊(cè)商標(biāo)專用權(quán)、專利權(quán)、著作權(quán)等知識(shí)產(chǎn)權(quán)中的財(cái)產(chǎn)權(quán)；（六）應(yīng)收賬款；（七）法

律、行政法規(guī)規(guī)定可以出質(zhì)的其他財(cái)產(chǎn)權(quán)利。

36、根據(jù)《物權(quán)法》，下列財(cái)產(chǎn)中，可以作為抵押權(quán)標(biāo)的的是。?！締芜x題】

［單選題］*

A、土地所有權(quán)

B、公立醫(yī)院的醫(yī)療衛(wèi)生設(shè)施

C、依法被查封的財(cái)產(chǎn)

D、正在建造的建筑物

答案解析：《物權(quán)法》第一百八十四條規(guī)定了禁止抵押的財(cái)產(chǎn)：（一）土地所有權(quán)；

（二）耕地、宅基地、自留地、自留山等集體所有的土地使用權(quán)，但法律規(guī)定可以

抵押的除外；（三）學(xué)校、幼兒園、醫(yī)院等以公益為目的的事業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體的

教育設(shè)施、醫(yī)療衛(wèi)生設(shè)施和其他社會(huì)公益設(shè)施；（四）所有權(quán)、使用權(quán)不明或者有

爭(zhēng)議的財(cái)產(chǎn)；（五）依法被查封、扣押、監(jiān)管的財(cái)產(chǎn)；（六）法律、行政法規(guī)規(guī)定不

得抵押的其他財(cái)產(chǎn)。

37、根據(jù)預(yù)算法律制度的規(guī)定，我國(guó)地方預(yù)算的最低層級(jí)為（）o【單選題】［單

選題］*

A、省、自治區(qū)、直轄市預(yù)算

B、設(shè)區(qū)的市、自治州預(yù)算

C、縣、自治縣、不設(shè)區(qū)的市、市轄區(qū)預(yù)算

D、鄉(xiāng)、民族鄉(xiāng)、鎮(zhèn)預(yù)算，

答案解析：《預(yù)算法》第三條第一、二兩款規(guī)定，國(guó)家實(shí)行一級(jí)政府一級(jí)預(yù)算，

設(shè)立中央，省、自治區(qū)、直轄市，設(shè)區(qū)的市、自治州，縣、自治縣、不設(shè)區(qū)的市、

市轄區(qū)，鄉(xiāng)、民族鄉(xiāng)、鎮(zhèn)五級(jí)預(yù)算。全國(guó)預(yù)算由中央預(yù)算和地方預(yù)算組成。地方預(yù)

算由各省、自治區(qū)、直轄市總預(yù)算組成。

38、根據(jù)《預(yù)算法》，經(jīng)本級(jí)人大或者人大常委會(huì)批準(zhǔn)的預(yù)算、預(yù)算調(diào)整、決算、

預(yù)算執(zhí)行情況的報(bào)告及報(bào)表，應(yīng)當(dāng)在批準(zhǔn)后()日內(nèi)由本級(jí)政府財(cái)政部門向社會(huì)公

開?！締芜x題】［單選題］*

A、45

B、30

C、20；

D、15

答案解析：《預(yù)算法》第十四條第一款規(guī)定，經(jīng)本級(jí)人民代表大會(huì)或者本級(jí)人民

代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)批準(zhǔn)的預(yù)算、預(yù)算調(diào)整、決算、預(yù)算執(zhí)行情況的報(bào)告及報(bào)表，

應(yīng)當(dāng)在批準(zhǔn)后20日內(nèi)由本級(jí)政府財(cái)政部門向社會(huì)公開，并對(duì)本級(jí)政府財(cái)政轉(zhuǎn)移支

付安排、執(zhí)行的情況以及舉借債務(wù)的情況等重要事項(xiàng)作出說明。

39、根據(jù)《預(yù)算法》，經(jīng)本級(jí)政府財(cái)政部門批復(fù)的部門預(yù)算、決算及報(bào)表，應(yīng)當(dāng)在

批復(fù)后()日內(nèi)由各部門向社會(huì)公開?！締芜x題】［單選題］*

A、20

B、30

C、45

D、60

答案解析：《預(yù)算法》第十四條第二款規(guī)定，經(jīng)本級(jí)政府財(cái)政部門批復(fù)的部門預(yù)

算、決算及報(bào)表，應(yīng)當(dāng)在批復(fù)后20日內(nèi)由各部門向社會(huì)公開，并對(duì)部門預(yù)算、決

算中機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)的安排、使用情況等重要事項(xiàng)作出說明。

40、根據(jù)《預(yù)算法》，下列不屬于全國(guó)人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)預(yù)算管理職權(quán)的是

()?！締芜x題】［單選題］*

A、審查和批準(zhǔn)中央預(yù)算的調(diào)整方案

B、審查和批準(zhǔn)中央決算

C、撤銷國(guó)務(wù)院制定的同憲法、法律相抵觸的關(guān)于預(yù)算、決算的行政法規(guī)、決定和

命令

D、審查和批準(zhǔn)中央預(yù)算執(zhí)行情況的報(bào)告

答案解析：ABC三項(xiàng)，《預(yù)算法》第二十條第二款規(guī)定，全國(guó)人民代表大會(huì)常務(wù)

委員會(huì)：（一）監(jiān)督中央和地方預(yù)算的執(zhí)行；（二）審查和批準(zhǔn)中央預(yù)算的調(diào)整方案;

（三）審查和批準(zhǔn)中央決算；（四）撤銷國(guó)務(wù)院制定的同憲法、法律相抵觸的關(guān)于

預(yù)算、決算的行政法規(guī)、決定和命令；（五）撤銷省、自治區(qū)、直轄市人民代表大

會(huì)及其常務(wù)委員會(huì)制定的同憲法、法律和行政法規(guī)相抵觸的關(guān)于預(yù)算、決算的地方

性法規(guī)和決議。D項(xiàng)，《預(yù)算法》第二十條第一款規(guī)定，全國(guó)人民代表大會(huì)：

（-）審查中央和地方預(yù)算草案及中央和地方預(yù)算執(zhí)行情況的報(bào)告；（二）批準(zhǔn)中

央預(yù)算和中央預(yù)算執(zhí)行情況的報(bào)告；（三）改變或者撤銷全國(guó)人民代表大會(huì)常務(wù)委

員會(huì)關(guān)于預(yù)算、決算的不適當(dāng)?shù)臎Q議。

41、根據(jù)《預(yù)算法》，（）對(duì)中央預(yù)算草案初步方案、中央預(yù)算調(diào)整初步方案和中

央決算草案進(jìn)行初步審查，提出初步審查意見?！締芜x題】［單選題］*

A、國(guó)務(wù)院財(cái)政部門

B、國(guó)務(wù)院

C、全國(guó)人民代表大會(huì)財(cái)政經(jīng)濟(jì)委員會(huì)＜

D、全國(guó)人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)

答案解析：《預(yù)算法》第二十二條規(guī)定，全國(guó)人民代表大會(huì)財(cái)政經(jīng)濟(jì)委員會(huì)對(duì)中

央預(yù)算草案初步方案及上一年預(yù)算執(zhí)行情況、中央預(yù)算調(diào)整初步方案和中央決算草

案進(jìn)行初步審查，提出初步審查意見。省、自治區(qū)、直轄市人民代表大會(huì)有關(guān)專門

委員會(huì)對(duì)本級(jí)預(yù)算草案初步方案及上一年預(yù)算執(zhí)行情況、本級(jí)預(yù)算調(diào)整初步方案和

本級(jí)決算草案進(jìn)行初步審查，提出初步審查意見。設(shè)區(qū)的市、自治州人民代表大會(huì)

有關(guān)專門委員會(huì)對(duì)本級(jí)預(yù)算草案初步方案及上一年預(yù)算執(zhí)行情況、本級(jí)預(yù)算調(diào)整初

步方案和本級(jí)決算草案進(jìn)行初步審查，提出初步審查意見，未設(shè)立專門委員會(huì)的，

由本級(jí)人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)有關(guān)工作機(jī)構(gòu)研究提出意見?？h、自治縣、不設(shè)區(qū)

的市、市轄區(qū)人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)對(duì)本級(jí)預(yù)算草案初步方案及上一年預(yù)算執(zhí)行

情況進(jìn)行初步審查，提出初步審查意見?？h、自治縣、不設(shè)區(qū)的市、市轄區(qū)人民代

表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)有關(guān)工作機(jī)構(gòu)對(duì)本級(jí)預(yù)算調(diào)整初步方案和本級(jí)決算草案研究提出

意見。

42、根據(jù)《預(yù)算法》，下列不屬于國(guó)務(wù)院預(yù)算管理職權(quán)的是（）?！締芜x題】［單

選題］*

A、組織中央和地方預(yù)算的執(zhí)行

B、審查地方預(yù)算執(zhí)行情況的報(bào)告

C、決定中央預(yù)算預(yù)備費(fèi)的動(dòng)用

D、改變或者撤銷地方政府關(guān)于預(yù)算、決算的不適當(dāng)?shù)臎Q定、命令

答案解析：B項(xiàng)，《預(yù)算法》第二十條第一款規(guī)定，全國(guó)人民代表大會(huì)的預(yù)算管理

職權(quán)包括：（一）審查中央和地方預(yù)算草案及中央和地方預(yù)算執(zhí)行情況的報(bào)告；

（二）批準(zhǔn)中央預(yù)算和中央預(yù)算執(zhí)行情況的報(bào)告；（三）改變或者撤銷全國(guó)人民代

表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)關(guān)于預(yù)算、決算的不適當(dāng)?shù)臎Q議。ACD三項(xiàng)，《預(yù)算法》第二

十三條規(guī)定，國(guó)務(wù)院的預(yù)算管理職權(quán)包括：（一）編制中央預(yù)算、決算草案；（二）

向全國(guó)人民代表大會(huì)作關(guān)于中央和地方預(yù)算草案的報(bào)告；（三）將省、自治區(qū)、直

轄市政府報(bào)送備案的預(yù)算匯總后報(bào)全國(guó)人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)備案；（四）組織

中央和地方預(yù)算的執(zhí)行；（五）決定中央預(yù)算預(yù)備費(fèi)的動(dòng)用；（六）編制中央預(yù)算調(diào)

整方案；（七）監(jiān)督中央各部門和地方政府的預(yù)算執(zhí)行；（A）改變或者撤銷中央各

部門和地方政府關(guān)于預(yù)算、決算的不適當(dāng)?shù)臎Q定、命令；（九）向全國(guó)人民代表大

會(huì)、全國(guó)人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)報(bào)告中央和地方預(yù)算的執(zhí)行情況。

43、根據(jù)《企業(yè)債券管理?xiàng)l例》的規(guī)定，（）有權(quán)會(huì)同中國(guó)人民銀行、財(cái)政部、國(guó)

務(wù)院證券委員會(huì)擬訂全國(guó)企業(yè)債券發(fā)行的年度規(guī)模和規(guī)模內(nèi)的各項(xiàng)指標(biāo)?！締芜x

題】［單選題］*

A、證券業(yè)協(xié)會(huì)

B、國(guó)家計(jì)劃委員會(huì)，

C、證券交易所

D、證監(jiān)會(huì)

答案解析：《企業(yè)債券管理?xiàng)l例》第十條規(guī)定，國(guó)家計(jì)劃委員會(huì)會(huì)同中國(guó)人民銀

行、財(cái)政部、國(guó)務(wù)院證券委員會(huì)擬訂全國(guó)企業(yè)債券發(fā)行的年度規(guī)模和規(guī)模內(nèi)的各項(xiàng)

指標(biāo)，報(bào)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)后，下達(dá)各省、自治區(qū)、直轄市、計(jì)劃單列市人民政府和國(guó)務(wù)

院有關(guān)部門執(zhí)行。未經(jīng)國(guó)務(wù)院同意，任何地方、部門不得擅自突破企業(yè)債券發(fā)行的

年度規(guī)模，并不得擅自調(diào)整年度規(guī)模內(nèi)的各項(xiàng)指標(biāo)。

44、根據(jù)《企業(yè)債券管理?xiàng)l例》的規(guī)定，下列關(guān)于企業(yè)債券的說法，錯(cuò)誤的是

（）?！締芜x題】［單選題］*

A、企業(yè)債券，是指企業(yè)依照法定程序發(fā)行、約定在一定期限內(nèi)還本付息的有價(jià)證

券

B、未經(jīng)國(guó)務(wù)院同意，任何地方、部門不得擅自突破企業(yè)債券發(fā)行的年度規(guī)模，并

不得擅自調(diào)整年度規(guī)模內(nèi)的各項(xiàng)指標(biāo)

C、企業(yè)發(fā)行企業(yè)債券必須按照相關(guān)規(guī)定進(jìn)行審批，未經(jīng)批準(zhǔn)的，不得擅自發(fā)行和

變相發(fā)行企業(yè)債券

D、中央企業(yè)發(fā)行企業(yè)債券，由證監(jiān)會(huì)會(huì)同國(guó)家計(jì)劃委員會(huì)審批;地方企業(yè)發(fā)行企業(yè)

債券，由中國(guó)人民銀行省、自治區(qū)、直轄市、計(jì)劃單列市分行會(huì)同同級(jí)計(jì)劃主管部

門審批

答案解析：A項(xiàng)，《企業(yè)債券管理?xiàng)l例》第五條規(guī)定，本條例所稱企業(yè)債券，是指

企業(yè)依照法定程序發(fā)行、約定在一定期限內(nèi)還本付息的有價(jià)證券。B項(xiàng)，第十條第

二款規(guī)定，未經(jīng)國(guó)務(wù)院同意，任何地方、部門不得擅自突破企業(yè)債券發(fā)行的年度規(guī)

模，并不得擅自調(diào)整年度規(guī)模內(nèi)的各項(xiàng)指標(biāo)。CD兩項(xiàng)，第十一條規(guī)定，企業(yè)發(fā)行

企業(yè)債券必須按照本條例的規(guī)定進(jìn)行審批，未經(jīng)批準(zhǔn)的，不得擅自發(fā)行和變相發(fā)行

企業(yè)債券。中央企業(yè)發(fā)行企業(yè)債券，由中國(guó)人民銀行會(huì)同國(guó)家計(jì)劃委員會(huì)審批;地

方企業(yè)發(fā)行企業(yè)債券，由中國(guó)人民銀行省、自治區(qū)、直轄市、計(jì)劃單列市分行會(huì)同

同級(jí)計(jì)劃主管部門審批。

45、未經(jīng)批準(zhǔn)發(fā)行或者變相發(fā)行企業(yè)債券的，以及未通過證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)發(fā)行企業(yè)債

券的，責(zé)令停止發(fā)行活動(dòng)，退還非法所籌資金，處以相當(dāng)于非法所籌資金金額()

的罰款?！締芜x題】［單選題］*

A、5%以下

B、5%以上

C、C%以下

D、10%以上

答案解析：解析：《企業(yè)債券管理?xiàng)l例》第二十六條規(guī)范，未經(jīng)批準(zhǔn)發(fā)行或者變相

發(fā)行企業(yè)債券的，以及未通過證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)發(fā)行企業(yè)債券的，責(zé)令停止發(fā)行活動(dòng)，

退還非法所籌資金，處以相當(dāng)于非法所籌資金金額5%以下的罰款。

46、根據(jù)《證券市場(chǎng)禁入規(guī)定》的規(guī)定，被中國(guó)證監(jiān)會(huì)采取證券市場(chǎng)禁入措施的人

員，在禁入期間內(nèi)，可以在原上市公司擔(dān)任()職務(wù)。【單選題】［單選題］*

A、董事

B、監(jiān)事

C、高級(jí)管理人員

D、一般管理人員(：

答案解析：《證券市場(chǎng)禁入規(guī)定》第四條規(guī)定，被中國(guó)證監(jiān)會(huì)采取證券市場(chǎng)禁入

措施的人員，在禁入期間內(nèi)，除不得繼續(xù)在原機(jī)構(gòu)從事證券業(yè)務(wù)或者擔(dān)任原上市公

司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員職務(wù)外，也不得在其他任何機(jī)構(gòu)中從事證券業(yè)務(wù)或者

擔(dān)任其他上市公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員職務(wù)。被采取證券市場(chǎng)禁入措施的人

員，應(yīng)當(dāng)在收到中國(guó)證監(jiān)會(huì)作出的證券市場(chǎng)禁入決定后立即停止從事證券業(yè)務(wù)或者

停止履行上市公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員職務(wù)，并由其所在機(jī)構(gòu)按規(guī)定的程序

解除其被禁止擔(dān)任的職務(wù)。

47、有關(guān)責(zé)任人員嚴(yán)重違反法律、行政法規(guī)或者中國(guó)證監(jiān)會(huì)有關(guān)規(guī)定，構(gòu)成犯罪

的，可以對(duì)其采?。ǎ┑淖C券市場(chǎng)禁入措施?！締芜x題】［單選題］*

A、1~3年

3~5年

C、5To年

D、終身（正確答案）

答案解析：《證券市場(chǎng)禁入規(guī)定》第五條規(guī)定，違反法律、行政法規(guī)或者中國(guó)證

監(jiān)會(huì)有關(guān)規(guī)定，情節(jié)嚴(yán)重的，可以對(duì)有關(guān)責(zé)任人員采取3至5年的證券市場(chǎng)禁入措

施;行為惡劣、嚴(yán)重?cái)_亂證券市場(chǎng)秩序、嚴(yán)重?fù)p害投資者利益或者在重大違法活動(dòng)

中起主要作用等情節(jié)較為嚴(yán)重的，可以對(duì)有關(guān)責(zé)任人員采取5至10年的證券市場(chǎng)

禁入措施;有下列情形之一的，可以對(duì)有關(guān)責(zé)任人員采取終身的證券市場(chǎng)禁入措施：

（一）嚴(yán)重違反法律、行政法規(guī)或者中國(guó)證監(jiān)會(huì)有關(guān)規(guī)定，構(gòu)成犯罪的；（二）違

反法律、行政法規(guī)或者中國(guó)證監(jiān)會(huì)有關(guān)規(guī)定，行為特別惡劣，嚴(yán)重?cái)_亂證券市場(chǎng)秩

序并造成嚴(yán)重社會(huì)影響，或者致使投資者利益遭受特別嚴(yán)重?fù)p害的；（三）組織、

策劃、領(lǐng)導(dǎo)或者實(shí)施重大違反法律、行政法規(guī)或者中國(guó)證監(jiān)會(huì)有關(guān)規(guī)定的活動(dòng)的；

（四）其他違反法律、行政法規(guī)或者中國(guó)證監(jiān)會(huì)有關(guān)規(guī)定，情節(jié)特別嚴(yán)重的。

48、擬同時(shí)開展銀行間債券市場(chǎng)和交易所債券市場(chǎng)業(yè)務(wù)的信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)，其境內(nèi)法

人機(jī)構(gòu)及其分支機(jī)構(gòu)開展業(yè)務(wù)前，應(yīng)當(dāng)向（）備案?！締芜x題】［單選題］*

A、中國(guó)人民銀行

B、中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)

C、所在地中國(guó)人民銀行省會(huì)（首府）城市中心支行以上分支機(jī)構(gòu)，

D、中國(guó)銀行間市場(chǎng)交易商協(xié)會(huì)

答案解析：根據(jù)《中國(guó)人民銀行中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)公告》規(guī)定，對(duì)于擬同

時(shí)開展銀行間債券市場(chǎng)和交易所債券市場(chǎng)業(yè)務(wù)的信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)，其境內(nèi)法人機(jī)構(gòu)及

其分支機(jī)構(gòu)開展業(yè)務(wù)前，應(yīng)當(dāng)在所在地中國(guó)人民銀行省會(huì)（首府）城市中心支行以

上分支機(jī)構(gòu)備案后，向中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)和中國(guó)銀行間市場(chǎng)交易商協(xié)會(huì)提交

申請(qǐng)，中國(guó)人民銀行、中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)、中國(guó)銀行間市場(chǎng)交易商協(xié)會(huì)將協(xié)

同審核或注冊(cè)。

49、上市公司在一年內(nèi)購(gòu)買、出售重大資產(chǎn)或者擔(dān)保金額超過公司資產(chǎn)總額

的，應(yīng)當(dāng)由股東大會(huì)作出決議，并經(jīng)出席會(huì)議的股東所持表決權(quán)的以上通

過。（）【單選題】［單選題］*

A、百分之二十;二分之一

B、百分之三十;三分之二（正確答案）

C、百分之二十;三分之二

D、百分之三十;二分之一

答案解析：《公司法》第一百二十一條規(guī)定，上市公司在一年內(nèi)購(gòu)買、出售重大

資產(chǎn)或者擔(dān)保金額超過公司資產(chǎn)總額百分之三十的，應(yīng)當(dāng)由股東大會(huì)作出決議，并

經(jīng)出席會(huì)議的股東所持表決權(quán)的三分之二以上通過。

50、關(guān)于董事的產(chǎn)生、組成和任期的規(guī)定，下列說法錯(cuò)誤的是。?！締芜x題】

［單選題］*

A、股東大會(huì)選舉董事，可以依照公司章程的規(guī)定或者股東大會(huì)的決議，實(shí)行累積

投票制

B、股份有限公司設(shè)董事會(huì)，其成員為五人至十九人

C、董事會(huì)成員中應(yīng)當(dāng)有公司職工代表

D、董事任期由公司章程規(guī)定，但每屆任期不得超過三年

答案解析：A項(xiàng)，《公司法》第一百零五條第一款規(guī)定，股東大會(huì)選舉董事、監(jiān)

事，可以依照公司章程的規(guī)定或者股東大會(huì)的決議，實(shí)行累積投票制。BC兩項(xiàng)，

第一百零八條第一、二款規(guī)定，股份有限公司設(shè)董事會(huì)，其成員為五人至十九人。

董事會(huì)成員中可以有公司職工代表。董事會(huì)中的職工代表由公司職工通過職工代表

大會(huì)、職工大會(huì)或者其他形式民主選舉產(chǎn)生。D項(xiàng)，第四十五條第一款規(guī)定，董事

任期由公司章程規(guī)定，但每屆任期不得超過三年。董事任期屆滿，連選可以連任。

第一百零八條第三款規(guī)定，本法第四十五條關(guān)于有限責(zé)任公司董事任期的規(guī)定，適

用于股份有限公司董事。

51、根據(jù)《公司法》的規(guī)定，監(jiān)事會(huì)應(yīng)當(dāng)包括適當(dāng)比例的公司職工代表，其中職工

代表的比例不得低于（），具體比例由公司章程規(guī)定?！締芜x題】［單選題］*

A、二分之一

B、三分之一（正確笞案）

C、五分之一

D、十分之一

答案解析：《公司法》第一百一十七條第一、二款規(guī)定，股份有限公司設(shè)監(jiān)事

會(huì)，其成員不得少于三人。監(jiān)事會(huì)應(yīng)當(dāng)包括股東代表和適當(dāng)比例的公司職工代表，

其中職工代表的比例不得低于三分之一，具體比例由公司章程規(guī)定。監(jiān)事會(huì)中的職

工代表由公司職工通過職工代表大會(huì)、職工大會(huì)或者其他形式民主選舉產(chǎn)生。

52、根據(jù)《公司法》的規(guī)定，有限責(zé)任公司彌補(bǔ)虧損和提取公積金后所余稅后利

潤(rùn)，股東按照（）分取紅利?！締芜x題】［單選題］*

A、認(rèn)繳的出資比例

B、實(shí)繳的出資比例

C、所持有的股份

D、出資額

答案解析：《公司法》第一百六十六條第四款規(guī)定，公司彌補(bǔ)虧損和提取公積金

后所余稅后利潤(rùn)，有限責(zé)任公司依照本法的相關(guān)規(guī)定分配;股份有限公司按照股東

持有的股份比例分配，但股份有限公司章程規(guī)定不按持股比例分配的除外。第三十

四條規(guī)定，股東按照實(shí)繳的出資比例分取紅利;公司新增資本時(shí):股東有權(quán)優(yōu)先按

照實(shí)繳的出資比例認(rèn)繳出資。但是，全體股東約定不按照出資比例分取紅利或者不

按照出資比例優(yōu)先認(rèn)繳出資的除外。

53、下列關(guān)于股票上市的說法，錯(cuò)誤的是（）?！締芜x題】［單選題］*

A、申請(qǐng)文件置備于指定場(chǎng)所供公眾查閱

B、申請(qǐng)股票上市的公司應(yīng)與證券交易所簽訂上市協(xié)議

C、公司應(yīng)當(dāng)在規(guī)定的期限內(nèi)公告股票上市文件及有關(guān)文件

D、股票上市交易申請(qǐng)應(yīng)經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)審核同意

答案解析：公司申請(qǐng)證券上市交易，應(yīng)當(dāng)向證券交易所提出申請(qǐng)，由證券交易所

依法審核同意，并由雙方簽訂上市協(xié)議。證券發(fā)行申請(qǐng)經(jīng)注冊(cè)后，發(fā)行人應(yīng)當(dāng)依照

法律、行政法規(guī)的規(guī)定，在證券公開發(fā)行前公告公開發(fā)行募集文件，并將該文件置

備于指定場(chǎng)所供公眾查閱。

54、某公司公開發(fā)行股票募集資金3000萬(wàn)，如果該公司需要改變當(dāng)初招股說明書

中的資金用途，依照法律規(guī)定，必須經(jīng)()進(jìn)行決議?！締芜x題】［單選題］*

A、公司股東大會(huì)A答案)

B、中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)

C、證券交易所

D、中國(guó)證券業(yè)協(xié)會(huì)

答案解析：《證券法》規(guī)定，公司對(duì)公開發(fā)行股票所募集資金，必須按照招股說

明書或者其他公開發(fā)行募集文件所列資金用途使用。改變資金用途，必須經(jīng)股東大

會(huì)作出決議。擅自改變用途而未作糾正的，或者未經(jīng)股東大會(huì)認(rèn)可的，不得公開發(fā)

行新股。

55、根據(jù)《證券法》，發(fā)行人不得在公告()前發(fā)行證券?！締芜x題】［單選題］*

A、財(cái)務(wù)報(bào)告

B、股東大會(huì)決議

C、董事會(huì)決議

D、公開發(fā)行募集文件(正確答案)

答案解析：根據(jù)《中華人民共和國(guó)證券法》，發(fā)行人應(yīng)當(dāng)依照法律、行政法規(guī)的

規(guī)定，在證券公開發(fā)行前，公告公開發(fā)行募集文件，并將該文件置備于指定場(chǎng)所供

公眾查閱。發(fā)行證券的信息依法公開前，任何知情人不得公開或者泄露該信息。發(fā)

行人不得在公告公開發(fā)行募集文件前發(fā)行證券。

56、我國(guó)《證券法》規(guī)定，持有公司()以上股份的股東為知悉證券交易內(nèi)幕信息

的知情人員?！締芜x題】［單選題］*

A、3%

B、1%

C、2%

D、5%(正確答案)

答案解析：證券交易內(nèi)幕信息的知情人包括:①發(fā)行人的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人

員;②持有公司百分之五以上股份的股東及其董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員，公司的

實(shí)際控制人及其董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員;③發(fā)行人控股的公司及其董事、監(jiān)

事、高級(jí)管理人員;④由于所任公司職務(wù)或者因與公司業(yè)務(wù)往來可以獲取公司有關(guān)

內(nèi)幕信息的人員;⑤上市公司收購(gòu)人或者重大資產(chǎn)交易方及其控股股東、實(shí)際控制

人、董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員;⑥因職務(wù)、工作可以獲取內(nèi)幕信息的證券交易場(chǎng)

所、證券公司、證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)、證券服務(wù)機(jī)構(gòu)的有關(guān)人員;⑦因職責(zé)、工作可

以獲取內(nèi)幕信息的證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)工作人員;⑧因法定職責(zé)對(duì)證券的發(fā)行、交易

或者對(duì)上市公司及其收購(gòu)、重大資產(chǎn)交易進(jìn)行管理可以獲取內(nèi)幕信息的有關(guān)主管部

門、監(jiān)管機(jī)構(gòu)的工作人員;⑨國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的其他人。

57、下列關(guān)于承諾的表述，錯(cuò)誤的是()o【單選題】［單選題］*

A、承諾應(yīng)當(dāng)在要約確定的期限內(nèi)到達(dá)要約人

B、承諾通知發(fā)出時(shí)合同即成立，

C、承諾可以撤回

D、受要約人超過承諾期限發(fā)出承諾的，除要約人及時(shí)通知受要約人該承諾有效的

以外，為新要約

答案解析：A項(xiàng)，《合同法》第二十三條第一款規(guī)定，承諾應(yīng)當(dāng)在要約確定的期限

內(nèi)到達(dá)要約人。B項(xiàng)，第二十五條規(guī)定，承諾生效時(shí)合同成立。第二十六條第一款

規(guī)定，承諾通知到達(dá)要約人時(shí)生效。承諾不需要通知的，根據(jù)交易習(xí)慣或者要約的

要求作出承諾的行為時(shí)生效。C項(xiàng)，第二十七條規(guī)定，承諾可以撤回。撤回承諾的

通知應(yīng)當(dāng)在承諾通知到達(dá)要約人之前或者與承諾通知同時(shí)到達(dá)要約人。D項(xiàng)，第二

十八條規(guī)定，受要約人超過承諾期限發(fā)出承諾的，除要約人及時(shí)通知受要約人該承

諾有效的以外，為新要約。

58、根據(jù)《合同法》的規(guī)定，下列不屬于違約責(zé)任承擔(dān)方式的是()o【單選題】

［單選題］*

A、終止合同，

B、繼續(xù)履行

C、采取補(bǔ)救措施

D、支付約定違約金或者定金

答案解析：《合同法》第一百零七條規(guī)定，當(dāng)事人一方不履行合同義務(wù)或者履行

合同義務(wù)不符合約定的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)繼續(xù)履行、采取補(bǔ)救措施或者賠償損失等違約責(zé)

任。第一百一十四條第一款規(guī)定，當(dāng)事人可以約定一方違約時(shí)應(yīng)當(dāng)根據(jù)違約情況向

對(duì)方支付一定數(shù)額的違約金，也可以約定因違約產(chǎn)生的損失賠償額的計(jì)算方法。第

一百一十五條規(guī)定，當(dāng)事人可以依照《中華人民共和國(guó)擔(dān)保法》約定一方向?qū)Ψ浇o

付定金作為債權(quán)的擔(dān)保。債務(wù)人履行債務(wù)后，定金應(yīng)當(dāng)?shù)肿鲀r(jià)款或者收回。給付定

金的一方不履行約定的債務(wù)的，無權(quán)要求返還定金收受定金的一方不履行約定的

債務(wù)的，應(yīng)當(dāng)雙倍返還定金。

59、關(guān)于違約金和定金的規(guī)定，下列說法錯(cuò)誤的是()o【單選題】［單選題］*

A、當(dāng)事人可以約定一方違約時(shí)應(yīng)當(dāng)根據(jù)違約情況向?qū)Ψ街Ц兑欢〝?shù)額的違約金，

也可以約定因違約產(chǎn)生的損失賠償額的計(jì)算方法

B、當(dāng)事人就遲延履行約定違約金的，違約方支付違約金后，還應(yīng)當(dāng)履行債務(wù)

C、當(dāng)事人可以依照《中華人民共和國(guó)擔(dān)保法》約定一方向?qū)Ψ浇o付定金作為債權(quán)

的擔(dān)保

D、當(dāng)事人既約定違約金，又約定定金的，一方違約時(shí)?，對(duì)方可以同時(shí)適用違約金

和定金條款，

答案解析：AB兩項(xiàng)，《合同法》第一百一十四條規(guī)定，當(dāng)事人可以約定一方違約

時(shí)應(yīng)當(dāng)根據(jù)違約情況向?qū)Ψ街Ц兑欢〝?shù)額的違約金，也可以約定因違約產(chǎn)生的損失

賠償額的計(jì)算方法。約定的違約金低于造成的損失的，當(dāng)事人可以請(qǐng)求人民法院或

者仲裁機(jī)構(gòu)予以增加;約定的違約金過分高于造成的損失的，當(dāng)事人可以請(qǐng)求人民

法院或者仲裁機(jī)構(gòu)予以適當(dāng)減少。當(dāng)事人就遲延履行約定違約金的，違約方支付違

約金后，還應(yīng)當(dāng)履行債務(wù)。C項(xiàng)，第一百一十五條規(guī)定，當(dāng)事人可以依照《中華人

民共和國(guó)擔(dān)保法》約定一方向?qū)Ψ浇o付定金作為債權(quán)的擔(dān)保。債務(wù)人履行債務(wù)后，

定金應(yīng)當(dāng)?shù)肿鲀r(jià)款或者收回。給付定金的一方不履行約定的債務(wù)的，無權(quán)要求返還

定金川攵受定金的一方不履行約定的債務(wù)的，應(yīng)當(dāng)雙倍返還定金。D項(xiàng)，第一百一

十六條規(guī)定，當(dāng)事人既約定違約金，又約定定金的，一方違約時(shí)，對(duì)方可以選擇適

用違約金或者定金條款。

60、根據(jù)《合同法》的規(guī)定，當(dāng)事人一方因第三人的原因造成違約的，應(yīng)當(dāng)向?qū)Ψ?/p>

承擔(dān)()?！締芜x題】［單選題］*

A、連帶責(zé)任

B、侵權(quán)責(zé)任

C、違約責(zé)任

D、過錯(cuò)責(zé)任

答案解析：《合同法》第一百二十一條規(guī)定，當(dāng)事人一方因第三人的原因造成違

約的，應(yīng)當(dāng)向?qū)Ψ匠袚?dān)違約責(zé)任。當(dāng)事人一方和第三人之間的糾紛，依照法律規(guī)定

或者按照約定解決。

二、多選題（每題1分，共40題）

1、依據(jù)《公司法》的規(guī)定，股份有限公司的設(shè)立方式包括（）。*

A、發(fā)起設(shè)立?

B、登記設(shè)立

C、審批設(shè)立

D、募集設(shè)立；

答案解析：《公司法》第七十七條第一款規(guī)定，股份有限公司的設(shè)立，可以采取

發(fā)起設(shè)立或者募集設(shè)立的方式。發(fā)起設(shè)立，是指由發(fā)起人認(rèn)購(gòu)公司應(yīng)發(fā)行的全部股

份而設(shè)立公司。募集設(shè)立，是指由發(fā)起人認(rèn)購(gòu)公司應(yīng)發(fā)行股份的一部分，其余股份

向社會(huì)公開募集或者向特定對(duì)象募集而設(shè)立公司。

2、根據(jù)《公司法》的規(guī)定，公司股東依法享有的權(quán)利包括（）。*

A、資產(chǎn)收益權(quán)

B、參與重大決策權(quán)

C、經(jīng)理的聘任權(quán)

D、選擇管理者權(quán)

答案解析：ABD三項(xiàng)，《公司法》第四條規(guī)定，公司股東依法享有資產(chǎn)收益、參

與重大決策和選擇管理者等權(quán)利。C項(xiàng)，《公司法》第四十六條第九項(xiàng)規(guī)定，董事

會(huì)對(duì)股東會(huì)負(fù)責(zé)，決定聘任或者解聘公司經(jīng)理及其報(bào)酬事項(xiàng)，并根據(jù)經(jīng)理的提名決

定聘任或者解聘公司副經(jīng)理、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人及其報(bào)酬事項(xiàng)。據(jù)此，股東不享有此項(xiàng)權(quán)

利。

3、下列關(guān)于股東權(quán)利的表述，正確的有。。*

A、有限責(zé)任公司的股東之間可以相互轉(zhuǎn)讓其全部或者部分股權(quán)。經(jīng)股東同意轉(zhuǎn)讓

的股權(quán)，在同等條件下，其他股東有優(yōu)先購(gòu)買權(quán)

B、股東按照認(rèn)繳的出資比例分取紅利;公司新增資本時(shí)，股東有權(quán)優(yōu)先按照認(rèn)繳的

出資比例認(rèn)繳出資

C、股東有權(quán)查閱、復(fù)制公司章程、股東會(huì)會(huì)議記錄、董事會(huì)會(huì)議決議、監(jiān)事會(huì)會(huì)

議決議和財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告

D、股東會(huì)會(huì)議由股東按照出資比例行使表決權(quán);但是，公司章程另有規(guī)定的除外

（正確答案）

答案解析：A項(xiàng)，《公司法》第七十一條第一、三款規(guī)定，有限責(zé)任公司的股東之

間可以相互轉(zhuǎn)讓其全部或者部分股權(quán)。經(jīng)股東同意轉(zhuǎn)讓的股權(quán)，在同等條件下，其

他股東有優(yōu)先購(gòu)買權(quán)。兩個(gè)以上股東主張行使優(yōu)先購(gòu)買權(quán)的，協(xié)商確定各自的購(gòu)買

比例;協(xié)商不成的，按照轉(zhuǎn)讓時(shí)各自的出資比例行使優(yōu)先購(gòu)買權(quán)。B項(xiàng)，第三十四

條規(guī)定，股東按照實(shí)繳的出資比例分取紅利;公司新增資本時(shí)，股東有權(quán)優(yōu)先按照

實(shí)繳的出資比例認(rèn)繳出資。但是，全體股東約定不按照出資比例分取紅利或者不按

照出資比例優(yōu)先認(rèn)繳出資的除外。C項(xiàng)，第三十三條第一款規(guī)定，股東有權(quán)查閱、

復(fù)制公司章程、股東會(huì)會(huì)議記錄、董事會(huì)會(huì)議決議、監(jiān)事會(huì)會(huì)議決議和財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)

告。D項(xiàng)，第四十二條規(guī)定，股東會(huì)會(huì)議由股東按照出資比例行使表決權(quán);但是，

公司章程另有規(guī)定的除外。

4、《公司法》規(guī)定，股東會(huì)會(huì)議包括（）。*

A、定期會(huì)議，

B、全體會(huì)議

C、臨時(shí)會(huì)議

D、例行會(huì)議

答案解析：《公司法》第三十九條規(guī)定，股東會(huì)會(huì)議分為定期會(huì)議和臨時(shí)會(huì)議。

定期會(huì)議應(yīng)當(dāng)依照公司章程的規(guī)定按時(shí)召開。代表十分之一以上表決權(quán)的股東，三

分之一以上的董事，監(jiān)事會(huì)或者不設(shè)監(jiān)事會(huì)的公司的監(jiān)事提議召開臨時(shí)會(huì)議的，應(yīng)

當(dāng)召開臨時(shí)會(huì)議。

5、下列尚未公開的信息中，（）屬于內(nèi)幕信息。*

A、上市公司訂立可使其全年銷售收入大幅增長(zhǎng)的銷售合同

B、持有公司3%股份的股東，其持有股份發(fā)生微小變動(dòng)

C、上市公司發(fā)生重大損失，

D、上市公司做出與另一公司合并的決定，且合并后將取得在行業(yè)內(nèi)的壟斷地位

（正確答案）

答案解析：內(nèi)幕信息，是指可能對(duì)期貨交易價(jià)格產(chǎn)生重大影響的尚未公開的信

息。B項(xiàng)，在尚未公開的信息中，持有公司5%以上股份的股東或者實(shí)際控制人,

其持有股份或者控制公司的情況發(fā)生較大變化的信息屬于內(nèi)幕消息。

6、關(guān)于內(nèi)幕交易、泄露內(nèi)幕信息罪的構(gòu)成要件，下列說法正確的有（）。*

A、本罪侵害的客體是證券、期貨市場(chǎng)的正常管理秩序和證券、期貨投資人的合法

利益

B、本罪在客觀方面表現(xiàn)為行為人利用內(nèi)幕信息，直接參與證券、期貨買賣或者故

意泄露內(nèi)幕信息的行為

C、本罪的主體為一般主體

D、本罪在主觀方面只能依故意構(gòu)成

答案解析：《刑法》第一百八十條第一、二、三款規(guī)定，證券、期貨交易內(nèi)幕信

息的知情人員或者非法獲取證券、期貨交易內(nèi)幕信息的人員，在涉及證券的發(fā)行，

證券、期貨交易或者其他對(duì)證券、期貨交易價(jià)格有重大影響的信息尚未公開前，買

入或者賣出該證券，或者從事與該內(nèi)幕信息有關(guān)的期貨交易，或者泄露該信息，或

者明示、暗示他人從事上述交易活動(dòng)，情節(jié)嚴(yán)重的，處五年以下有期徒刑或者拘

役，并處或者單處違法所得一倍以上五倍以下罰金;情節(jié)特別嚴(yán)重的，處五年以上

十年以下有期徒刑，并處違法所得一倍以上五倍以下罰金。可見，本罪的主體為特

定主體，是知悉內(nèi)幕信息的人，即內(nèi)幕人員。單位犯前款罪的，對(duì)單位判處罰金，

并對(duì)其直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員，處五年以下有期徒刑或者拘役。

內(nèi)幕信息、知情人員的范圍，依照法律、行政法規(guī)的規(guī)定確定。

7、操縱證券、期貨市場(chǎng)罪在客觀方面的表現(xiàn)包括（）。*

A、單獨(dú)或者合謀，集中資金優(yōu)勢(shì)、持股或者持倉(cāng)優(yōu)勢(shì)或者利用信息優(yōu)勢(shì)聯(lián)合或者

連續(xù)買賣，操縱證券、期貨交易價(jià)格或者證券、期貨交易量的

B、與他人串通，以事先約定的時(shí)間、價(jià)格和方式相互進(jìn)行證券、期貨交易，影響

證券、期貨交易價(jià)格或者證券、期貨交易量的

C、在自己實(shí)際控制的賬戶之間進(jìn)行證券交易，或者以自己為交易對(duì)象，自買自賣

期貨合約，影響證券、期貨交易價(jià)格或者證券、期貨交易量的

D、非法獲取證券、期貨交易內(nèi)幕信息，明示、暗示他人在涉及證券的發(fā)行，證

券、期貨交易或者其他對(duì)證券、期貨交易價(jià)格有重大影響的信息尚未公開前，買入

或者賣出該證券

答案解析：《刑法》第一百八十二條規(guī)定，有下列情形之一，操縱證券、期貨市

場(chǎng)，情節(jié)嚴(yán)重的，處五年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處罰金;情節(jié)特別嚴(yán)

重的，處五年以上十年以下有期徒刑，并處罰金：（一）單獨(dú)或者合謀，集中資金

優(yōu)勢(shì)、持股或者持倉(cāng)優(yōu)勢(shì)或者利用信息優(yōu)勢(shì)聯(lián)合或者連續(xù)買賣，操縱證券、期貨交

易價(jià)格或者證券、期貨交易量的；（二）與他人串通，以事先約定的時(shí)間、價(jià)格和

方式相互進(jìn)行證券、期貨交易，影響證券、期貨交易價(jià)格或者證券、期貨交易量的;

（三）在自己實(shí)際控制的賬戶之間進(jìn)行證券交易，或者以自己為交易對(duì)象，自買自

賣期貨合約，影響證券、期貨交易價(jià)格或者證券、期貨交易量的；（四）以其他方

法操縱證券、期貨市場(chǎng)的。單位犯前款罪的，對(duì)單位判處罰金，并對(duì)其直接負(fù)責(zé)的

主管人員和其他直接責(zé)任人員，依照前款的規(guī)定處罰。

8、下列屬于合同內(nèi)容應(yīng)包括的一般條款的有（）。*

A、當(dāng)事人的名稱或者姓名和住所

B、標(biāo)的

C、訂立合同的時(shí)間和地點(diǎn)

D、履行期限、地點(diǎn)和方式

答案解析：《合同法》第十二條規(guī)定，合同的內(nèi)容由當(dāng)事人約定，一般包括以下

條款：（一）當(dāng)事人的名稱或者姓名和住所；（二）標(biāo)的；（三）數(shù)量；（四）質(zhì)量；

（五）價(jià)款或者報(bào)酬；（六）履行期限、地點(diǎn)和方式；（七）違約責(zé)任；（A）解決爭(zhēng)

議的方法。當(dāng)事人可以參照各類合同的示范文本訂立合同。

9、根據(jù)《合同法》的規(guī)定，要約不得撤銷的情形包括（）。*

A、要約人確定了承諾期限

B、要約人以其他形式明示要約不可撤銷

C、受要約人有理由認(rèn)為要約是不可撤銷的，并已經(jīng)為履行合同作了準(zhǔn)備工作

D、撤銷要約顯失公平

答案解析：《合同法》第十九條規(guī)定，有下列情形之一的，要約不得撤銷：（一）

要約人確定了承諾期限或者以其他形式明示要約不可撤銷；（二）受要約人有理由

認(rèn)為要約是不可撤銷的，并已經(jīng)為履行合同作了準(zhǔn)備工作。

1（）、根據(jù)《合同法》的規(guī)定，要約失效的情形包括（）。*

A、拒絕要約的通知到達(dá)要約人

B、要約人依法撤回要約

C、承諾期限屆滿，受要約人未作出承諾

D、受要約人對(duì)要約的內(nèi)容作出實(shí)質(zhì)性變更；

答案解析：《合同法》第二十條規(guī)定，有下列情形之一的，要約失效：（一）拒絕

要約的通知到達(dá)要約人；（二）要約人依法撤銷要約；（三）承諾期限屆滿，受要約

人未作出承諾；（四）受要約人對(duì)要約的內(nèi)容作出實(shí)質(zhì)性變更。

11、根據(jù)《擔(dān)保法》的規(guī)定，抵押擔(dān)保的范圍包括（）。*

A、主債權(quán)及利息

B、違約金

C、損害賠償金

D、實(shí)現(xiàn)抵押權(quán)的費(fèi)用

答案解析：《擔(dān)保法》第四十六條規(guī)定，抵押擔(dān)保的范圍包括主債權(quán)及利息、違

約金、損害賠償金和實(shí)現(xiàn)抵押權(quán)的費(fèi)用。抵押合同另有約定的，按照約定。

12、根據(jù)《擔(dān)保法》的規(guī)定，下列財(cái)產(chǎn)可以設(shè)定抵押的有（）。*

A、學(xué)校、幼兒園、醫(yī)院等以公益為目的的事業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體的教育設(shè)施、醫(yī)療

衛(wèi)生設(shè)施和其他社會(huì)公益設(shè)施

B、依法被查封、扣押、監(jiān)管的財(cái)產(chǎn)

C、抵押人依法有權(quán)處分的國(guó)有的土地使用權(quán)、房屋和其他地上定著物

D、抵押人依法承包并經(jīng)發(fā)包方同意抵押的荒山、荒溝、荒丘、荒灘等荒地的土地

使用權(quán)（正確答案）

答案解析：AB兩項(xiàng)，《擔(dān)保法》第三十七條規(guī)定，下列財(cái)產(chǎn)不得抵押：（一）土地

所有權(quán)；（二）耕地、宅基地、自留地、自留山等集體所有的土地使用權(quán)，但本法

第三十四條第（五）項(xiàng)、第三十六條第三款規(guī)定的除外；（三）學(xué)校、幼兒園、醫(yī)

院等以公益為目的的事業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體的教育設(shè)施、醫(yī)療衛(wèi)生設(shè)施和其他社會(huì)公

益設(shè)施；（四）所有權(quán)、使用權(quán)不明或者有爭(zhēng)議的財(cái)產(chǎn)；（五）依法被查封、扣押、

監(jiān)管的財(cái)產(chǎn)；（六）依法不得抵押的其他財(cái)產(chǎn)。CD兩項(xiàng)，第三十四條第一款規(guī)定，

下列財(cái)產(chǎn)可以抵押：（一）抵押人所有的房屋和其他地上定著物；（二）抵押人所有

的機(jī)器、交通運(yùn)輸工具和其他財(cái)產(chǎn)；（三）抵押人依法有權(quán)處分的國(guó)有的土地使用

權(quán)、房屋和其他地上定著物；（四）抵押人依法有權(quán)處分的國(guó)有的機(jī)器、交通運(yùn)輸

工具和其他財(cái)產(chǎn)；（五）抵押人依法承包并經(jīng)發(fā)包方同意抵押的荒山、荒溝、荒

丘、荒灘等荒地的土地使用權(quán)；（六）依法可以抵押的其他財(cái)產(chǎn)。

13、根據(jù)我國(guó)