2021年初級(jí)銀行從業(yè)資格《公司信貸》考試題庫(kù)及解析

2021年初級(jí)銀行從業(yè)資格考試題庫(kù)及解析

考試科目：《公司信貸》

一、單選題

1.某抵押物市場(chǎng)價(jià)值為15萬(wàn)元，其評(píng)估值為10萬(wàn)元，抵押貸款率為60%,則抵

押貸款額為（）元。

A、12.6

B、9

C、8.6

D、6

答案：D

解析：抵押貸款額=抵押物評(píng)估值*抵押貸款率=10*60%=6（萬(wàn)元）。

2.以下關(guān)于貸款償還的描述，不正確的是（）。

A、貸款逾期后，銀行要對(duì)應(yīng)收未收的利息計(jì)收利息，即計(jì)復(fù)利

B、對(duì)不能按借款合同約定期限歸還的貸款，應(yīng)當(dāng)按規(guī)定加罰利息

C、因提前還款而產(chǎn)生的費(fèi)用應(yīng)由借款人負(fù)擔(dān)

D、銀行在短期貸款到期1個(gè)月之前，應(yīng)當(dāng)向借款人發(fā)送還本付息通知單

答案：D

解析：《貸款通則》規(guī)定：銀行在短期貸款到期1個(gè)星期之前'中長(zhǎng)期貸款到期

1個(gè)月之前，應(yīng)當(dāng)向借款人發(fā)送還本付息通知單，以盡到告知借款人還本付息的

義務(wù)。

3.由于使用磨損和自然損耗造成的抵押物貶值是（）。

A、功能性貶值

B、實(shí)體性貶值

C、經(jīng)濟(jì)性貶值

D、泡沫經(jīng)濟(jì)

答案：B

解析：實(shí)體性貶值是由于使用磨損和自然損耗造成的貶值。

4.()被認(rèn)為是公司的無(wú)息融資來(lái)源。

A、應(yīng)收賬款

B、應(yīng)付賬款

C、股權(quán)融資

D、債權(quán)融資

答案：B

解析：應(yīng)付賬款被認(rèn)為是公司的無(wú)成本融資來(lái)源，因?yàn)楣驹趹?yīng)付賬款到期前可

以充分利用這部分資金購(gòu)買商品和服務(wù)等。因此，當(dāng)公司出現(xiàn)現(xiàn)金短缺時(shí)，通常

會(huì)向供應(yīng)商請(qǐng)求延期支付應(yīng)付賬款。

5.在貸款發(fā)放的原則中，0原則是指在中長(zhǎng)期貸款發(fā)放過(guò)程中，銀行應(yīng)按照完成

工程量的多少進(jìn)行付款。

A、進(jìn)度放款

B、計(jì)劃、比例放款

C、等比例支用

D\資本金足額

答案：A

解析：貸款發(fā)放的進(jìn)度放款原則是指在中長(zhǎng)期貸款發(fā)放過(guò)程中，銀行應(yīng)按照完成

工程量的多少進(jìn)行付款。

6.為避免抵押合同無(wú)效造成貸款風(fēng)險(xiǎn)，銀行抵押貸款首先要做好（），才能真

正保證貸款抵押的安全性。

A、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)

B、風(fēng)險(xiǎn)處置

C、風(fēng)險(xiǎn)分析

D、風(fēng)險(xiǎn)控制

答案：C

解析：為避免抵押合同無(wú)效造成貸款風(fēng)險(xiǎn)，銀行抵押貸款首先要做好風(fēng)險(xiǎn)分析工

作，只有詳各的風(fēng)險(xiǎn)分析加上完備的風(fēng)險(xiǎn)防范才能真正保證貸款抵押的安全性。

7.在對(duì)貸款項(xiàng)目進(jìn)行成本計(jì)算時(shí)，銷售費(fèi)用不包括0

A、廣告費(fèi)、銷售服務(wù)費(fèi)

B、差旅費(fèi)、辦公費(fèi)

C、運(yùn)輸,裝卸包裝費(fèi)

D、利息凈支出

答案：D

解析：銷售售費(fèi)用=運(yùn)輸、裝卸包裝費(fèi)+廣告費(fèi)、銷售服務(wù)費(fèi)+差旅費(fèi)、辦公費(fèi)+

其他；而財(cái)務(wù)費(fèi)用=經(jīng)營(yíng)期匯兌凈損失+利息凈支出+金融機(jī)構(gòu)手續(xù)費(fèi)+其他。

8.下列選項(xiàng)中，不屬于一級(jí)信貸檔案的是（）。

A、信貸抵押契證

B、信貸結(jié)清通知書(shū)

C、貸款審批的有關(guān)文件

D、有價(jià)證券及押品契證資料收據(jù)

答案：C

解析：一級(jí)信貸檔案主要是指信貸抵(質(zhì))押契證和有價(jià)證券及押品契證資料

收據(jù)和信貸結(jié)清通知書(shū)。

9.以下()不是內(nèi)部融資的資金來(lái)源。

A、凈資本

B、留存收益

C、增發(fā)股票

D、增發(fā)債券

答案：D

解析：內(nèi)部融資的資金來(lái)源是凈資本'留存收益和增發(fā)股票。增發(fā)債券屬于公司

的債務(wù)，是外部融資的資金來(lái)源。

10.某公司擬以其所有的通勤車、廠房'被法院封存的存貨及其租用的機(jī)器作抵

押向銀行申請(qǐng)借款。但依據(jù)我國(guó)法律規(guī)定，以上財(cái)產(chǎn)中可以用來(lái)抵押的是()。

A、通勤車、廠房

B、全部財(cái)產(chǎn)

C、廠房、存貨

D、通勤車、廠房、存貨

答案：A

解析：根據(jù)《中華人民共和國(guó)物權(quán)法》的規(guī)定，下列財(cái)產(chǎn)可以抵押：(1)建筑

物和其他土地附著物。(2)建設(shè)用地使用權(quán)。(3)以招標(biāo)、拍賣、公開(kāi)協(xié)商

等方式取得的荒地等土地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)。(4)生產(chǎn)設(shè)備、原材料、半成品、產(chǎn)品。

(5)正在建造的建筑物、船舶'航空器。(6)交通運(yùn)輸工具。(7)法律、

行政法規(guī)未禁止抵押的其他財(cái)產(chǎn)。依法被查封的財(cái)產(chǎn)不得進(jìn)行抵押。

11.項(xiàng)目在()，銀行應(yīng)按批準(zhǔn)貸款的權(quán)限，對(duì)外出具貸款承諾。

A、初次面談階段

B、項(xiàng)目建議書(shū)批準(zhǔn)階段或之前

C、可行性研究報(bào)告批準(zhǔn)階段

D、接受受理之后

答案：C

解析：項(xiàng)目在可行性研究報(bào)告批準(zhǔn)階段，各銀行應(yīng)按批準(zhǔn)貸款的權(quán)限，根據(jù)有關(guān)

規(guī)定，對(duì)外出具貸款承諾。

12.在商業(yè)銀行依法收貸過(guò)程中，按照法律規(guī)定，以下關(guān)于仲裁和訴訟時(shí)效的敘

述正確的是（）。

A、向仲裁機(jī)關(guān)申請(qǐng)仲裁的時(shí)效為2年,向人民法院提起訴訟的時(shí)效是1年

B、向仲裁機(jī)關(guān)申請(qǐng)仲裁的時(shí)效為1年,向人民法院提起訴訟的時(shí)效是1年

C、向仲裁機(jī)關(guān)申請(qǐng)仲裁的時(shí)效為2年,向人民法院提起訴訟的時(shí)效是2年

D、向仲裁機(jī)關(guān)申請(qǐng)仲裁的時(shí)效為1年,向人民法院提起訴訟的時(shí)效是3年

答案：D

解析：按法律規(guī)定，向仲裁機(jī)關(guān)申請(qǐng)仲裁的時(shí)效為1年，向人民法院提起訴訟的

時(shí)效為3年。訴訟時(shí)效期間從貸款到期之日計(jì)算。

13.下列情況中，不宜進(jìn)行債務(wù)重組的是（）。

A、通過(guò)債務(wù)重組，借款企業(yè)能夠改善財(cái)務(wù)狀況，增強(qiáng)償債能力，且其他貸款條

件沒(méi)有明顯惡化

B、通過(guò)債務(wù)重組，能夠彌補(bǔ)貸款法律手續(xù)方面的重大缺陷，且其他貸款條件沒(méi)

有明顯惡化

C、通過(guò)債務(wù)重組，能夠追加或者完善擔(dān)保條件，且其他貸款條件沒(méi)有明顯惡化

D、通過(guò)債務(wù)重組，能夠使銀行以外的其他債務(wù)人的債務(wù)先行得到部分償還，且

其他貸款條件沒(méi)有明顯惡化

答案：D

解析：具備以下條件之一，同時(shí)其他貸款條件沒(méi)有因此明顯惡化的，可考慮辦理

債務(wù)重組：（1）通過(guò)債務(wù)重組，借款企業(yè)能夠改善財(cái)務(wù)狀況，增強(qiáng)償債能力。

（2）通過(guò)債務(wù)重組，能夠彌補(bǔ)貸款法律手續(xù)方面的重大缺陷。（3）通過(guò)債務(wù)

重組，能夠追加或者完善擔(dān)保條件。（4）通過(guò)債務(wù)重組，能夠使銀行債務(wù)先行

得到部分償還。（5）通過(guò)債務(wù)重組，可以在其他方面減少銀行風(fēng)險(xiǎn)。

14.下列主體可作為保證人的是（）。

A、10歲的東東

B、75歲無(wú)經(jīng)濟(jì)來(lái)源的張某

C、某醫(yī)院

D、有母公司書(shū)面授權(quán)可作為保證人的某子公司

答案：D

解析：保證人必須是具有民事行為能力的人，選項(xiàng)A不符合題意。保證人必須具

有代為履行主債務(wù)的資力，選項(xiàng)B不符合題意，醫(yī)院是以公共利益為目的的事業(yè)

單位，不得作保證人，選項(xiàng)C不符合題意。

15.分析企業(yè)資產(chǎn)結(jié)構(gòu)是否合理，通常是與（）的比率進(jìn)行比較。

A、同資產(chǎn)規(guī)模企業(yè)

B、同行業(yè)的企業(yè)

C、同收入規(guī)模企業(yè)

D、同負(fù)債規(guī)模企業(yè)

答案：B

解析：分析企業(yè)資產(chǎn)結(jié)構(gòu)是否合理，通常是與同行業(yè)的企業(yè)的比率進(jìn)行比較。因

為同行業(yè)的企業(yè)一般有共同的資產(chǎn)結(jié)構(gòu)'盈利能力、現(xiàn)金流特點(diǎn)，且面臨相同或

者相似的風(fēng)險(xiǎn)。

16.核心流動(dòng)資產(chǎn)是始終存在于資產(chǎn)負(fù)債表上的那一部分流動(dòng)資產(chǎn)，其主要來(lái)源

是（）

A、長(zhǎng)期融資

B、短期融資

C、核心流動(dòng)負(fù)債減少

D、長(zhǎng)期資產(chǎn)變現(xiàn)

答案：A

解析：核心流動(dòng)資產(chǎn)指的是在資產(chǎn)負(fù)債表上始終存在的那一部分流動(dòng)資產(chǎn)。這部

分資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)由長(zhǎng)期融資來(lái)實(shí)現(xiàn)。

17.下列關(guān)于對(duì)目標(biāo)市場(chǎng)進(jìn)行市場(chǎng)細(xì)分的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是（）。

A、有利于銀行資金安全

B、有利于提高銀行的經(jīng)濟(jì)效益

C、有利于發(fā)掘市場(chǎng)機(jī)會(huì)，開(kāi)拓新市場(chǎng)

D、有利于針對(duì)特定目標(biāo)市場(chǎng)制定相應(yīng)的營(yíng)銷策略

答案：A

解析：市場(chǎng)細(xì)分是銀行營(yíng)銷戰(zhàn)略的重要組成部分，其作用表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：

①有利于選擇目標(biāo)市場(chǎng)和制定營(yíng)銷策略；②有利于發(fā)掘市場(chǎng)機(jī)會(huì)，開(kāi)拓新市場(chǎng)，

更好地滿足不同客戶對(duì)金融產(chǎn)品的需要;③有利于集中人力、物力投入目標(biāo)市場(chǎng),

提高銀行的經(jīng)濟(jì)效益。所以，選項(xiàng)B、C、D的敘述均正確，選項(xiàng)A不符合要求。

18.下列關(guān)于商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)管理組織結(jié)構(gòu)的說(shuō)法中，不正確的是（）

A、董事會(huì)是商業(yè)銀行的最高風(fēng)險(xiǎn)管理和決策機(jī)構(gòu)

B、監(jiān)事會(huì)是我國(guó)商業(yè)銀行所特有的監(jiān)督部門(mén)，對(duì)股東大會(huì)負(fù)責(zé)

C、信貸前臺(tái)部門(mén)負(fù)責(zé)客戶營(yíng)銷和維護(hù)，也是銀行的“利潤(rùn)中心”

D、高級(jí)管理層可以確定商業(yè)銀行可以承受的總體風(fēng)險(xiǎn)水平

答案：D

解析：高級(jí)管理層的主要職責(zé)是執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理政策，制定風(fēng)險(xiǎn)管理的程序和操作

規(guī)程，及時(shí)了解風(fēng)險(xiǎn)水平及其管理狀況，并確保商業(yè)銀行具備足夠的人力、物力

和恰當(dāng)?shù)慕M織結(jié)構(gòu)'管理信息系統(tǒng)及技術(shù)水平，以有效地識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控

制各項(xiàng)業(yè)務(wù)所承擔(dān)的各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)。

19.各種貸款的審批權(quán)限，根據(jù)各種貸款辦法的規(guī)定和各省、自治區(qū)、直轄市、

計(jì)劃單列市分行的規(guī)定辦理。各經(jīng)辦行內(nèi)部的審批程序由（）規(guī)定。

A、總行

B、銀監(jiān)會(huì)

C、經(jīng)辦行支行

D、貸款公司

答案：C

解析：各種貸款的審批權(quán)限，根據(jù)各種貸款辦法的規(guī)定和各省、自治區(qū)、直轄市'

計(jì)劃單列市分行的規(guī)定辦理。各經(jīng)辦行內(nèi)部的審批程序由經(jīng)辦行自行規(guī)定。

20.實(shí)務(wù)操作中，（）是否受理往往基于對(duì)客戶或項(xiàng)目的初步判斷，是風(fēng)險(xiǎn)防范

的第一道關(guān)口。

A、貸款申請(qǐng)

B、貸前調(diào)查

C、貸后監(jiān)督

D、貸款抵押

答案：A

解析：貸款申請(qǐng)是風(fēng)險(xiǎn)防范的第一道關(guān)口。在貸款的派生收益與貸款本身安全性

的權(quán)衡上，業(yè)務(wù)人員應(yīng)堅(jiān)持將貸款安全性放在第一位，對(duì)安全性較差的項(xiàng)目在受

理階段須持謹(jǐn)慎態(tài)度。

21.項(xiàng)目融資貸款是（）。

A、與房產(chǎn)或地產(chǎn)的開(kāi)發(fā)、經(jīng)營(yíng)、消費(fèi)活動(dòng)有關(guān)的貸款

B、商業(yè)銀行向并購(gòu)方或其子公司發(fā)放的，用于支付并購(gòu)交易價(jià)款的貸款

C、包括對(duì)在建或已建項(xiàng)目的再融資

D、用于借款人固定資產(chǎn)投資的本外幣貸款

答案：C

解析：項(xiàng)目融資貸款用途通常是用于建造一個(gè)或一組大型生產(chǎn)裝置、基礎(chǔ)設(shè)施、

房地產(chǎn)項(xiàng)目或其他項(xiàng)目，包括對(duì)在建或已建項(xiàng)目的再融資。

22.下列關(guān)于抵押物認(rèn)定的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是（）。

A、只有為抵押人所有或有權(quán)支配的財(cái)產(chǎn)才能作為貸款擔(dān)保的抵押物

B、銀行對(duì)選定的抵押物要逐項(xiàng)驗(yàn)證產(chǎn)權(quán)

C、對(duì)國(guó)有企業(yè)，應(yīng)核對(duì)抵押物的所有權(quán)

D、用共有財(cái)產(chǎn)作抵押時(shí)，應(yīng)取得共有人同意抵押的證明，以整個(gè)財(cái)產(chǎn)為限

答案：D

解析：根據(jù)《擔(dān)保法》的規(guī)定，用共有財(cái)產(chǎn)作抵押時(shí)，應(yīng)取得共有人同意抵押的

證明，并以抵押人所有的份額為限。

23.下列屬于和銀行往來(lái)異?，F(xiàn)象的是（）。

A、經(jīng)營(yíng)性現(xiàn)金流量持續(xù)為負(fù)值

B、將回籠資金挪作他用，增加貸款風(fēng)險(xiǎn)

C、不能及時(shí)報(bào)送會(huì)計(jì)報(bào)表、或會(huì)計(jì)報(bào)表有造假現(xiàn)象

D、銀行賬戶混亂，到期票據(jù)無(wú)力支付

答案：B

解析：選項(xiàng)A、C、D內(nèi)容是企業(yè)財(cái)務(wù)狀況存在的風(fēng)險(xiǎn)。

24.關(guān)于和解與整頓的關(guān)系，下列說(shuō)法不正確的是()。

A、整頓是和解的前提，和解與整頓融為一體

B、和解與整頓是兩個(gè)相互獨(dú)立的程序

C、和解是破產(chǎn)程序的一個(gè)部分，而整頓程序只有在破產(chǎn)程序中止之后才能開(kāi)始

D、和解與整頓由政府行政部門(mén)決定和主持，帶有立法當(dāng)時(shí)的時(shí)代特征，不符合

今天市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的形勢(shì)

答案：A

解析：A項(xiàng)和解是整頓的前提，整頓是和解成立的結(jié)果，沒(méi)有和解協(xié)議生效，就

沒(méi)有整頓程序。

25.保證人和債權(quán)人應(yīng)當(dāng)在合同中約定保證責(zé)任期間，雙方?jīng)]有約定的，從借款

企業(yè)償還的期限屆滿之日起的()內(nèi)，債權(quán)銀行應(yīng)當(dāng)要求保證人履行債務(wù)，否

則保證人可以拒絕承擔(dān)保證責(zé)任。

A、9個(gè)月

B、6個(gè)月

C、一年

D、3個(gè)月

答案：B

解析：保證人和債權(quán)人應(yīng)當(dāng)在合同中約定保證責(zé)任期間，雙方?jīng)]有約定的，從借

款企業(yè)償還的期限屆滿之日起的6個(gè)月內(nèi)，債權(quán)銀行應(yīng)當(dāng)要求保證人履行債務(wù)，

否則保證人可以拒絕承擔(dān)保證責(zé)任。

26.在估計(jì)可持續(xù)增長(zhǎng)率時(shí)，通常假設(shè)內(nèi)部融資資金的主要來(lái)源是（）。

A、凈資本

B、留存收益

C、增發(fā)股票

D、增發(fā)債券

答案：B

解析：內(nèi)部融資的資金來(lái)源主要是凈資本、留存收益和增發(fā)股票。一般情況下,

企業(yè)不能任意發(fā)行股票，因此，在估計(jì)可持續(xù)增長(zhǎng)率時(shí)通常假設(shè)內(nèi)部融資的資金

來(lái)源主要是留存收益。

27.貸款抵押存在的風(fēng)險(xiǎn)不包括（）

A、資產(chǎn)評(píng)估不真實(shí)，導(dǎo)致抵押物不足值

B、未抵押有效證件或抵押的證件不齊

C、因主合同無(wú)效，導(dǎo)致抵押關(guān)系無(wú)效

D、抵押物的價(jià)值增值

答案：D

解析：貸款抵押存在的風(fēng)險(xiǎn)為：（1）抵押物虛假或嚴(yán)重不實(shí)；（2）未辦理有關(guān)登記

手續(xù)；（3）將共有財(cái)產(chǎn)抵押而未經(jīng)共有人同意；（4）以第三方的財(cái)產(chǎn)作抵押而未經(jīng)

財(cái)產(chǎn)所有人同意；（5）資產(chǎn)評(píng)估不真實(shí)，導(dǎo)致抵押物不足值；（6）未抵押有效證件

或抵押的證件不齊；（7）因主合同無(wú)效，導(dǎo)致抵押關(guān)系無(wú)效；（8）抵押物價(jià)值貶損

或難以變現(xiàn)。

28.當(dāng)一個(gè)公司的季節(jié)性和長(zhǎng)期性銷售收入同時(shí)增長(zhǎng)時(shí)，流動(dòng)資產(chǎn)的增長(zhǎng)體現(xiàn)為

（）O

A、核心流動(dòng)資產(chǎn)的增加和季節(jié)性資產(chǎn)的減少

B、核心流動(dòng)資產(chǎn)的減少和季節(jié)性資產(chǎn)的增加

C、核心流動(dòng)資產(chǎn)和季節(jié)性資產(chǎn)的共同減少

D、核心流動(dòng)資產(chǎn)和季節(jié)性資產(chǎn)的共同增長(zhǎng)

答案：D

解析：核心流動(dòng)資產(chǎn)指的是在資產(chǎn)負(fù)債表上始終存在的那一部分流動(dòng)資產(chǎn)。這部

分資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)由長(zhǎng)期融資來(lái)實(shí)現(xiàn)。當(dāng)一個(gè)公司的季節(jié)性和長(zhǎng)期性銷售收入同時(shí)增長(zhǎng)

時(shí)，流動(dòng)資產(chǎn)的增長(zhǎng)體現(xiàn)為核心流動(dòng)資產(chǎn)和季節(jié)性資產(chǎn)的共同增長(zhǎng)。

29.對(duì)于借款用途涉及國(guó)家（）的進(jìn)出口業(yè)務(wù)，銀行確立貸款意向后，除提供一

般資料，還應(yīng)出具相應(yīng)批件。

A、限制進(jìn)口

B、免征關(guān)稅

C、自由貿(mào)易

D、實(shí)施配額、許可證管理

答案：D

解析：根據(jù)《貸款通則》的規(guī)定，如果借款用途涉及國(guó)家實(shí)施配額'許可證等方

式管理的進(jìn)出口業(yè)務(wù)，銀行確立貸款意向后，除提供一般資料，還應(yīng)出具相應(yīng)批

件，才能發(fā)放貸款。

30.為防止債務(wù)人的財(cái)產(chǎn)被隱匿、轉(zhuǎn)移或者毀損滅失，保障日后執(zhí)行順利進(jìn)行，

銀行可以依法采?。ǎ?。

A、財(cái)產(chǎn)保全

B、提起訴訟

C、財(cái)產(chǎn)清查

D、申請(qǐng)支付令

答案：A

解析:為防止債務(wù)人的財(cái)產(chǎn)被隱匿、轉(zhuǎn)移或者毀損滅失，保障日后執(zhí)行順利進(jìn)行，

銀行可以依法采取財(cái)產(chǎn)保全。依法收貸的步驟是：向人民法院提起訴訟（或者向

仲裁機(jī)關(guān)申請(qǐng)仲裁），勝訴后向人民法院申請(qǐng)強(qiáng)制執(zhí)行。勝訴后債務(wù)人自動(dòng)履行

的，則無(wú)須申請(qǐng)強(qiáng)制執(zhí)行。為防止債務(wù)人的財(cái)產(chǎn)被隱匿、轉(zhuǎn)移或者毀損滅失，保

障日后執(zhí)行順利進(jìn)行，銀行可以依法采取財(cái)產(chǎn)保全。對(duì)于借貸關(guān)系清楚的案件,

債權(quán)銀行也可以不經(jīng)起訴而直接向人民法院申請(qǐng)支付令。對(duì)于扭虧無(wú)望、無(wú)法清

償?shù)狡趥鶆?wù)的企業(yè)，可考慮申請(qǐng)其破產(chǎn)。財(cái)產(chǎn)清查是銀行進(jìn)行現(xiàn)金清收所要做的

準(zhǔn)備。

31.《巴塞爾新資本協(xié)議》明確規(guī)定，實(shí)施內(nèi)部評(píng)級(jí)法的商業(yè)銀行可采用模型估

計(jì)違約概率。毫無(wú)疑問(wèn)，（）的發(fā)展正在對(duì)傳統(tǒng)的信用風(fēng)險(xiǎn)管理模式產(chǎn)生革命

性的影響。

A、違約概率模型

B、定性分析法

C、定量分析法

D、信用風(fēng)險(xiǎn)量化模型

答案：D

解析：違約概率模型分析屬于現(xiàn)代信用風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方法。信用風(fēng)險(xiǎn)量化模型的發(fā)展

正在對(duì)傳統(tǒng)的信用風(fēng)險(xiǎn)管理模式產(chǎn)生巨大的影響。

32.商業(yè)銀行對(duì)產(chǎn)能過(guò)剩行業(yè)、高耗能、高污染行業(yè)適當(dāng)上收審批權(quán)限，這屬于

按（）進(jìn)行的信貸授權(quán)。

A、受權(quán)人

B、行業(yè)

C、授信品種

D、客戶風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)

答案：B

解析：按行業(yè)進(jìn)行授權(quán)，是指根據(jù)銀行信貸行業(yè)投向政策，對(duì)不同的行業(yè)分別授

予不同的權(quán)限，如對(duì)產(chǎn)能過(guò)剩行業(yè)、高耗能'高污染行業(yè)應(yīng)適當(dāng)上收審批權(quán)限。

33.商業(yè)銀行對(duì)借款人最關(guān)心的就是（）。

A、借款人財(cái)務(wù)信息的質(zhì)量

B、借款人的家庭背景

C、借款人的商業(yè)經(jīng)驗(yàn)

D、借款人的現(xiàn)在和未來(lái)的償債能力

答案：D

解析：商業(yè)銀行向借款人借出資金的主要目的，就是期望借款人能夠按照規(guī)定的

期限歸還貸款并支付利息，否則，不僅不能從這種資金借貸關(guān)系中獲得收益，反

而會(huì)遭受損失。所以，商業(yè)銀行對(duì)借款人最關(guān)心的就是其現(xiàn)在和未來(lái)的償債能力。

34.借款人存貨周轉(zhuǎn)率是指用一定時(shí)期內(nèi)的（）除以（）得出的比率。

A、平均存貨余額

B、銷貨收入，平均存貨余額

C、銷貨成本，平均存貨余額

D、平均存貨余額，銷貨成本

答案：C

解析：存貨周轉(zhuǎn)率是指用一定時(shí)期內(nèi)的銷貨成本除以平均存貨余額得出的比率。

35.借款合同的必備條款不包括（）。

A、貸款種類

B、借款用途

C、還款方式

D、保證方式

答案：D

解析：借款合同的必備條款包括貸款種類、借款用途'借款金額、貸款利率、還

款方式'還款期限、違約責(zé)任和雙方認(rèn)為需要約定的其他事項(xiàng)?？键c(diǎn)貸款發(fā)放管

理

36.信貸授權(quán)載體中，比較規(guī)范、正式，也較為常用的形式是（）。

A、授權(quán)書(shū)

B、規(guī)章制度

C、部門(mén)職責(zé)

D、崗位職責(zé)

答案：A

解析：授權(quán)可以采用授權(quán)書(shū)、規(guī)章制度'部門(mén)職責(zé)、崗位職責(zé)等書(shū)面形式。其中，

授權(quán)書(shū)比較規(guī)范、正式，也較為常用。

37.辦理貸款重組的條件是（）。

A、借款企業(yè)出現(xiàn)財(cái)務(wù)惡化或其它原因而出現(xiàn)還款困難

B、銀行充分評(píng)估貸款風(fēng)險(xiǎn)

C、促進(jìn)現(xiàn)金回收

D、重新制定貸款償還方案

答案：C

解析:辦理貸款重組的條件是:有利于銀行貸款資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)的控制及促進(jìn)現(xiàn)金回收,

減少經(jīng)濟(jì)損失。ABD選項(xiàng)是貸款重組的概念而非條件。

38.關(guān)于授權(quán)適度原則，下列說(shuō)法正確的是（）

A、確定授權(quán)金額及行權(quán)方式，只需考慮信貸風(fēng)險(xiǎn)控制因素

B、實(shí)行轉(zhuǎn)授權(quán)時(shí)，在金額上不得大于原授權(quán)

C、合理確定授權(quán)金額及行權(quán)方式，只需考慮提高審批效率因素

D、實(shí)行轉(zhuǎn)授權(quán)時(shí)，在金額上可以適當(dāng)大于原授權(quán)

答案：B

解析：授權(quán)適度原則。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)兼顧信貸風(fēng)險(xiǎn)控制和提高審批效率兩方

面的要求，合理確定授權(quán)金額及行權(quán)方式，以實(shí)現(xiàn)集權(quán)與分權(quán)的平衡。實(shí)行轉(zhuǎn)授

權(quán)的，在金額、種類和范圍上均不得大于原授權(quán)。

39.（）可表明貸款可正式予以受理。

A、主管領(lǐng)導(dǎo)同意后

B、銀行審查通過(guò)后

C、銀行確立貸款意向

D、銀行出具貸款意向書(shū)后

答案：C

解析：根據(jù)《貸款通則》的規(guī)定，一筆貸款經(jīng)過(guò)業(yè)務(wù)人員調(diào)查'面談、內(nèi)部意見(jiàn)

反饋（領(lǐng)導(dǎo)意見(jiàn)、風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)研究等）后，如果銀行確立了貸款意向，則表

明該貸款可正式受理。出具貸款意向書(shū)在確立貸款意向之后發(fā)生。

40.一個(gè)企業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)力主要表現(xiàn)在其（）方面。

A、產(chǎn)品的競(jìng)爭(zhēng)力

B、產(chǎn)品的價(jià)格

C、產(chǎn)品的質(zhì)量

D、產(chǎn)品的設(shè)計(jì)和開(kāi)發(fā)

答案：A

解析：一個(gè)企業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)力主要表現(xiàn)為其產(chǎn)品的競(jìng)爭(zhēng)力。競(jìng)爭(zhēng)力強(qiáng)的產(chǎn)品會(huì)獲得市

場(chǎng)和購(gòu)買者較多的認(rèn)同，容易在市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中戰(zhàn)勝對(duì)手，順利實(shí)現(xiàn)銷售，并取得較

好盈利，企業(yè)就能獲得良好的融資環(huán)境，實(shí)現(xiàn)快速發(fā)展。

41.當(dāng)公司()時(shí)，資產(chǎn)效率下降和商業(yè)信用減少可能成為公司貸款的原因。

A、現(xiàn)金需求低于現(xiàn)金供給

B、現(xiàn)金需求高于現(xiàn)金供給

C、現(xiàn)金需求增加

D、現(xiàn)金供給減少

答案：B

解析：當(dāng)公司現(xiàn)金需求高于現(xiàn)金供給時(shí)，資產(chǎn)效率下降和商業(yè)信用減少，引起公

司貸款。

42.()可表明貸款可正式予以受理。

A、主管領(lǐng)導(dǎo)同意后

B、銀行審查通過(guò)后

C、銀行確立貸款意向

D、銀行出具貸款意向書(shū)后

答案：C

解析：根據(jù)《貸款通則》的規(guī)定，一筆貸款經(jīng)過(guò)業(yè)務(wù)人員調(diào)查、面談、內(nèi)部意見(jiàn)

反饋(領(lǐng)導(dǎo)意見(jiàn)、風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)研究等)后，如果銀行確立了貸款意向，則表

明該筆貸款可正式受理。出具貸款意向書(shū)在確立貸款意向之后發(fā)生。

43.工藝技術(shù)方案的分析評(píng)估是投資項(xiàng)目()的核心，其標(biāo)準(zhǔn)的好壞和高低，對(duì)整

個(gè)項(xiàng)目的設(shè)立及執(zhí)行有決定性影響。

A、技術(shù)可行性分析

B、產(chǎn)業(yè)基礎(chǔ)分析

C、財(cái)務(wù)可行性分析

D、效益分析

答案：A

解析：工藝技術(shù)方案的分析評(píng)估是投資項(xiàng)目技術(shù)可行性分析的核心。

44.關(guān)于銀行質(zhì)押貸款的操作風(fēng)險(xiǎn)防范，下列說(shuō)法不正確的是（）

A、必須確認(rèn)質(zhì)物是否需要登記

B、應(yīng)當(dāng)與質(zhì)物出質(zhì)登記、管理機(jī)構(gòu)和出質(zhì)人簽訂三方協(xié)議，約定保全銀行債權(quán)

的承諾和監(jiān)管措施

C、應(yīng)按規(guī)定辦理質(zhì)物出質(zhì)登記，并收齊質(zhì)物的有效權(quán)利憑證

D、銀行借出質(zhì)押證件時(shí)，應(yīng)背書(shū)注明撤銷此質(zhì)押

答案：D

解析：ABC選項(xiàng)都符合質(zhì)押操作風(fēng)險(xiǎn)的防范措施，但是D選項(xiàng)錯(cuò)誤，因?yàn)槿缫?/p>

借質(zhì)押證件，必須嚴(yán)格審查出質(zhì)人借出是否合理，有無(wú)欺詐嫌疑；借出的質(zhì)物，

能背書(shū)的要注明“此權(quán)利憑證（財(cái)產(chǎn)）已質(zhì)押在X銀行，X年X月X日前不得

撤銷此質(zhì)押”，或者以書(shū)面形式通知登記部門(mén)或托管方“X質(zhì)押憑證已從銀行借

出僅作X用途使用，不得撤銷原質(zhì)權(quán)”，并取得其書(shū)面收據(jù)以作證明。

45.根據(jù)《貸款通則》的有關(guān)規(guī)定，下列關(guān)于借款人權(quán)利的表述中，錯(cuò)誤的是（）0

A、有權(quán)按借款合同約定提取和使用全部貸款

B、可以自主向其開(kāi)戶銀行或其他銀行申請(qǐng)貸款

C、有權(quán)向銀行的上級(jí)監(jiān)管部門(mén)反映、舉報(bào)有關(guān)情況

D、無(wú)須征求銀行意見(jiàn)，可以直接向第三方轉(zhuǎn)讓債務(wù)

答案：D

解析：D項(xiàng)，根據(jù)《貸款通則》第十八條的規(guī)定，借款人在征得銀行同意后，有

權(quán)向第三方轉(zhuǎn)讓債務(wù)。

46.下列各項(xiàng)中，企業(yè)可直接用來(lái)償還銀行貸款的是（）。

A、應(yīng)收賬款

B、利潤(rùn)總額

C、現(xiàn)金

D、存貨

答案：C

解析：利潤(rùn)是償還貸款的來(lái)源，但不能直接用來(lái)償還貸款，償還貸款使用的是現(xiàn)

金?？蛻粼谏a(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中，既發(fā)生現(xiàn)金流入，同時(shí)又會(huì)發(fā)生現(xiàn)金流出，其凈現(xiàn)

金流量為正值或是負(fù)值，金額為多少，將決定其是否有現(xiàn)金還款。

47.在估計(jì)可持續(xù)增長(zhǎng)率時(shí)，通常假設(shè)內(nèi)部融資資金的主要來(lái)源是()。

A、凈資本

B、留存收益

C、增發(fā)股票

D、增發(fā)債券

答案：B

解析：內(nèi)部融資的資金來(lái)源主要是凈資本、留存收益和增發(fā)股票。一般情況下,

企業(yè)不能任意發(fā)行股票，因此，在估計(jì)可持續(xù)增長(zhǎng)率時(shí)通常假設(shè)內(nèi)部融資的資金

來(lái)源主要是留存收益。

48.()是流動(dòng)資產(chǎn)與流動(dòng)負(fù)債的差額，而()最能反映客戶直接償付流動(dòng)負(fù)債的能

力。

A、營(yíng)運(yùn)資金，應(yīng)收賬款

B、速動(dòng)比率，速動(dòng)資產(chǎn)

C、現(xiàn)金比率，存貨

D、營(yíng)運(yùn)資金，現(xiàn)金類資產(chǎn)

答案：D

解析：營(yíng)運(yùn)資金是流動(dòng)資產(chǎn)與流動(dòng)負(fù)債的差額?，F(xiàn)金類資產(chǎn)是速動(dòng)資產(chǎn)扣除應(yīng)收

賬款后的余額，包括貨幣資金和易于變現(xiàn)的有價(jià)證券，它最能反映客戶直接償付

流動(dòng)負(fù)債的能力。

49.下列關(guān)于借款需求和借款目的的說(shuō)法，不正確的是（）。

A、借款需求是指公司對(duì)現(xiàn)金的需求超過(guò)了公司的現(xiàn)金儲(chǔ)備，從而需要借款

B、未分配利潤(rùn)增加會(huì)產(chǎn)生借款需求

C、借款目的主要指借款用途

D、一般來(lái)說(shuō)，長(zhǎng)期貸款用于長(zhǎng)期融資的目的

答案：B

解析：借款需求是指公司由于各種原因造成了資金的短缺，即公司對(duì)現(xiàn)金的需求

超過(guò)了公司的現(xiàn)金儲(chǔ)備，從而需要借款。借款目的主要指借款用途，一般來(lái)說(shuō),

長(zhǎng)期貸款用于長(zhǎng)期融資的目的，短期貸款用于短期融費(fèi)的目的。未分配利潤(rùn)增加

會(huì)增加現(xiàn)金，不產(chǎn)生借款需求。

50.不是商業(yè)銀行押品管理應(yīng)遵循的原則的是（）

A、合理性原則

B、有效性原則

C、審慎性原則

D、從屬性原則

答案：A

解析：商業(yè)銀行押品管理應(yīng)遵循以下原則：（一）合法性原則。押品管理應(yīng)符

合法律法規(guī)規(guī)定。（二）有效性原則。抵質(zhì)押擔(dān)保手續(xù)完備，押品估值合理并

易于處置變現(xiàn)，具有較好的債權(quán)保障作用。（三）審慎性原則。充分考慮押品

本身可能存在的風(fēng)險(xiǎn)因素，審慎制定押品管理政策，動(dòng)態(tài)評(píng)估押品價(jià)值及風(fēng)險(xiǎn)緩

釋作用。（四）從屬性原則。商業(yè)銀行使用押品緩釋信用風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)以全面評(píng)估債

務(wù)人的償債能力為前提。

51.關(guān)于轉(zhuǎn)授權(quán)的說(shuō)法正確的是（）。

A、授權(quán)經(jīng)營(yíng)單位在總部直接授權(quán)的權(quán)限內(nèi)，對(duì)本級(jí)行各有權(quán)審批人、相關(guān)授信

業(yè)務(wù)職能部門(mén)和所轄分支機(jī)構(gòu)轉(zhuǎn)授全部的授信審批權(quán)限

B、授權(quán)經(jīng)營(yíng)單位在總部相關(guān)授信業(yè)務(wù)職能部門(mén)直接授權(quán)的權(quán)限內(nèi)，對(duì)本級(jí)行各

有權(quán)審批人'相關(guān)授信業(yè)務(wù)職能部門(mén)和所轄分支機(jī)構(gòu)轉(zhuǎn)授一定的授信審批權(quán)限

C、審批人員應(yīng)在授權(quán)范圍內(nèi)按規(guī)定流程審批貸款，不得越權(quán)審批

D、根據(jù)貸款新規(guī)，審批人員在特殊情況下可以適當(dāng)越權(quán)審批，再向上級(jí)請(qǐng)示追

加授權(quán)

答案：C

解析:選項(xiàng)A應(yīng)該是轉(zhuǎn)授部分權(quán)限，選項(xiàng)B應(yīng)該不包含“相關(guān)授信業(yè)務(wù)職能部門(mén)”，

選項(xiàng)D不能越權(quán)審批。

52.借款企業(yè)信用額度是指銀行授予某個(gè)借款企業(yè)的（）。

A、單筆授信額度

B、多筆授信額度

C、所有授信額度總和

D、某段時(shí)期授信額度

答案：C

解析：借款企業(yè)的信用額度是指銀行授予某個(gè)借款企業(yè)的所有授信額度總和。

53.根據(jù)貸款新規(guī)的相關(guān)規(guī)定，貸款人應(yīng)在合同中與（）約定提款條件以及貸款

資金支付接受貸款人管理等與貸款使用相關(guān)的條款。

A、借款人

B、中介機(jī)構(gòu)

C、第三方

D、銀行

答案：A

解析：根據(jù)貸款新規(guī)的相關(guān)規(guī)定，貸款人應(yīng)在合同中與借款人約定提款條件以及

貸款資金支付接受貸款人管理等與貸款使用相關(guān)的條款。

54.貸款重組是指()。

A、借款企業(yè)由于財(cái)務(wù)狀況惡化或其他原因而出現(xiàn)還款困難，銀行在某一程度上

評(píng)估貸款風(fēng)險(xiǎn)而做出的控制和化解貸款風(fēng)險(xiǎn)的行為

B、借款企業(yè)還款困難，銀行在充分評(píng)估貸款風(fēng)險(xiǎn)基礎(chǔ)上，直接修改或重新制定

貸款償還方案，調(diào)整貸款合同條款，控制和化解貸款風(fēng)險(xiǎn)的行為

C、借款企業(yè)出現(xiàn)還款困難，銀行在充分評(píng)估貸款風(fēng)險(xiǎn)并與借款企業(yè)協(xié)商的基礎(chǔ)

上，做出的控制和化解貸款風(fēng)險(xiǎn)的行為

D、借款企業(yè)由于財(cái)務(wù)狀況惡化或其他原因而出現(xiàn)還款困難，銀行在充分評(píng)估貸

款風(fēng)險(xiǎn)并與借款企業(yè)協(xié)商的基礎(chǔ)上，修改或重新制訂貸款償還方案，調(diào)整貸款合

同條款，控制和化解貸款風(fēng)險(xiǎn)的行為

答案：D

解析：貸款重組是指借款企業(yè)由于財(cái)務(wù)狀況惡化或其他原因而出現(xiàn)還款困難，銀

行在充分評(píng)估貸款風(fēng)險(xiǎn)并與借款企業(yè)協(xié)商的基礎(chǔ)上，修改或重新制訂貸款償還方

案，調(diào)整貸款合同條款，控制和化解貸款風(fēng)險(xiǎn)的行為。

55.貸款合同的復(fù)核發(fā)生在以下()環(huán)節(jié)。

A、填寫(xiě)合同

B、審核合同

C、審核合同與簽訂合同之間

D、簽訂合同

答案：B

解析：在填寫(xiě)、審核、簽訂三個(gè)步驟中，貸款合同的復(fù)核發(fā)生在審核環(huán)節(jié)。

56.根據(jù)貸款發(fā)放的原則，下列做法不合規(guī)的是（）。

A、銀行應(yīng)按照已批準(zhǔn)的貸款項(xiàng)目年度投資計(jì)劃所規(guī)定的建設(shè)內(nèi)容、費(fèi)用，準(zhǔn)確'

及時(shí)地提供貸款

B、在中長(zhǎng)期貸款發(fā)放過(guò)程中，銀行應(yīng)按照完成工程量的多少進(jìn)行付款

C、如果因特殊原因不能按時(shí)足額到位，貸款支取的比例可以相應(yīng)高于借款人資

本金到位的比例

D、貸款原則上不能用于借款人的資本金、股本金和企業(yè)其他需自籌資金的融資

答案：C

解析：貸款支取的比例不可以相應(yīng)高于借款人資本金到位的比例。

57.客戶信用評(píng)級(jí)的評(píng)價(jià)目標(biāo)是（）

A、客戶違約風(fēng)險(xiǎn)

B、信用等級(jí)

C、償債能力

D、償債意愿

答案：A

解析：客戶評(píng)級(jí)的評(píng)價(jià)主體是商業(yè)銀行，評(píng)價(jià)目標(biāo)是客戶違約風(fēng)險(xiǎn)，評(píng)價(jià)結(jié)果是

信用等級(jí)。

58.以下關(guān)于評(píng)價(jià)信貸資產(chǎn)質(zhì)量的指標(biāo)表述不正確的是（）

A、相對(duì)不良率大于1時(shí)，說(shuō)明目標(biāo)區(qū)域信貸風(fēng)險(xiǎn)高于銀行一般水平

B、不良貸款率從靜態(tài)上反映了目標(biāo)區(qū)域信貸費(fèi)產(chǎn)整體質(zhì)量

C、信貸資產(chǎn)相對(duì)不良率越高，區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)越高

D、不良率變幅為負(fù)，說(shuō)明資產(chǎn)質(zhì)量下降，區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)上升

答案：D

解析：不良率變幅為正，說(shuō)明資產(chǎn)質(zhì)量下降，區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)上升。

59.（）是判斷貸款償還可能性的最明顯標(biāo)志。

A、貸款目的

B、還款來(lái)源

C、資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期

D、還款記錄

答案：B

解析：還款來(lái)源是判斷貸款償還可能性的最明顯標(biāo)志，需要分析貸款時(shí)合同約定

的還款來(lái)源及目前償還貸款的資金來(lái)源。

60.以票據(jù)申請(qǐng)質(zhì)押貸款的，需對(duì)（）進(jìn)行連續(xù)性審查。

A、票據(jù)

L1JEBS,1

B\L±4人

C'所有人

D、背書(shū)

答案：D

解析：對(duì)于用票據(jù)進(jìn)行質(zhì)押的，必須對(duì)背書(shū)進(jìn)行連續(xù)性審查。

61.以下關(guān)于擔(dān)保方式的說(shuō)法中有誤的是（）。

A、抵押擔(dān)保不要求轉(zhuǎn)移借款人或第三方的財(cái)產(chǎn)占有權(quán)

B、質(zhì)押擔(dān)保不要求轉(zhuǎn)移借款人或第三方的財(cái)產(chǎn)占有權(quán)

C、留置的對(duì)象只能是動(dòng)產(chǎn)

D、定金較少用于銀行信貸業(yè)務(wù)中

答案：B

解析：質(zhì)押擔(dān)保要求轉(zhuǎn)移借款人或第三方的財(cái)產(chǎn)占有權(quán)。

62.在流動(dòng)資金貸款的貸前調(diào)查報(bào)告中，借款人的財(cái)務(wù)狀況不包括（）。

A、資產(chǎn)負(fù)債率

B、存貨凈值與周轉(zhuǎn)速度

C、流動(dòng)資金數(shù)額與周轉(zhuǎn)速度

D、主要客戶'供應(yīng)商和分銷渠道

答案：D

解析：借款人的財(cái)務(wù)狀況包括根據(jù)財(cái)務(wù)報(bào)表分析資產(chǎn)負(fù)債比率及流動(dòng)資產(chǎn)和流動(dòng)

負(fù)債結(jié)構(gòu)的近3年變化情況'未來(lái)變動(dòng)趨勢(shì)，側(cè)重分析借款人的短期償債能力；

流動(dòng)資金數(shù)額和周轉(zhuǎn)速度；存貨數(shù)量、凈值、周轉(zhuǎn)速度、變現(xiàn)能力、呆滯積壓庫(kù)

存物資情況；應(yīng)收賬款金額'周轉(zhuǎn)速度、數(shù)額較大或賬齡較長(zhǎng)的國(guó)內(nèi)外應(yīng)收賬款

情況，相互拖欠款項(xiàng)及處理情況；對(duì)外投資情況，在建工程與固定資產(chǎn)的分布情

況；虧損掛賬、待處理流動(dòng)資產(chǎn)損失、不合理資金占用及清收等情況。

63.在貸款擔(dān)保中，借款人將其動(dòng)產(chǎn)交由債權(quán)人占有的方式屬于（）。

A、保證

B、抵押

C、質(zhì)押

D、定金

答案：C

解析：質(zhì)押是指?jìng)鶛?quán)人與債務(wù)人或債務(wù)人提供的第三人以協(xié)商訂立書(shū)面合同的方

式，移轉(zhuǎn)債務(wù)人或者債務(wù)人提供的第三人的動(dòng)產(chǎn)或權(quán)利的占有，在債務(wù)人不履行

債務(wù)時(shí)，債權(quán)人有權(quán)以該財(cái)產(chǎn)價(jià)款優(yōu)先受償。

64.下列關(guān)于資產(chǎn)負(fù)債表分析的表述中，錯(cuò)誤的是（）。

A、借款人的資金結(jié)構(gòu)應(yīng)與固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率相適應(yīng)

B、客戶的長(zhǎng)期資金是由所有者權(quán)益和長(zhǎng)期負(fù)債構(gòu)成的

C、在分析資產(chǎn)負(fù)債表時(shí)，一定要注意借款人的資產(chǎn)結(jié)構(gòu)是否合理，是否與同行

業(yè)的比例大致相同

D、合理的資金結(jié)構(gòu)不僅要從總額上滿足經(jīng)營(yíng)活動(dòng)需要，而且資金的搭配也要適

當(dāng)

答案：A

解析：A項(xiàng)應(yīng)該為“借款人的資金結(jié)構(gòu)應(yīng)與資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期相適應(yīng)”。

65.以下關(guān)于貸款利率的說(shuō)法錯(cuò)誤的一項(xiàng)是()。

A、根據(jù)貸款幣種的不同將利率分為本幣貸款利率和外幣貸款利率

B、法定利率是由政府金融管理部門(mén)或中央銀行確定的利率

C、行業(yè)公定利率是由非政府部門(mén)的民間金融組織確定的利率，對(duì)會(huì)員銀行不具

有約束力

D、市場(chǎng)利率是指隨市場(chǎng)供求關(guān)系的變化而自由變動(dòng)的利率

答案：C

解析：行業(yè)公定利率對(duì)會(huì)員銀行具有約束力。

66.貸款項(xiàng)目評(píng)估是以()的立場(chǎng)為出發(fā)點(diǎn)，以提高其()為目的，根據(jù)項(xiàng)目的具體

情況，剔除項(xiàng)目可行性研究報(bào)告中可能存在的將影響評(píng)估結(jié)果的各種非客觀因素,

重新對(duì)項(xiàng)目的可行性進(jìn)行分析和判斷，為銀行貸款決策提供依據(jù)。

A、銀行;信貸經(jīng)營(yíng)效益

B、客戶；信貸資產(chǎn)質(zhì)量

C、擔(dān)保人；信貸流動(dòng)性

D、債權(quán)人；信貸安全性

答案：A

解析：貸款項(xiàng)目評(píng)估是以銀行的立場(chǎng)為出發(fā)點(diǎn)，以提高銀行的信貸經(jīng)營(yíng)效益為目

的，根據(jù)項(xiàng)目的具體情況，剔除項(xiàng)目可行性研究報(bào)告中可能存在的將影響評(píng)估結(jié)

果的各種非客觀因素，重新對(duì)項(xiàng)目的可行性進(jìn)行分析和判斷，為銀行貸款決策提

供依據(jù)。

67.對(duì)于高經(jīng)營(yíng)杠桿的成熟行業(yè)來(lái)說(shuō)，保證盈利能力的關(guān)鍵因素是（）。

A、維持市場(chǎng)占有率

B、降價(jià)促銷

C、加大廣告宣傳力度

D、成本控制

答案：A

解析：對(duì)于高經(jīng)營(yíng)杠桿的成熟行業(yè)來(lái)說(shuō)，維持市場(chǎng)占有率是保證盈利能力的關(guān)鍵

因素。

68.當(dāng)公司（）時(shí)，資產(chǎn)效率下降和商業(yè)信用減少可能成為公司貸款的原因。

A、現(xiàn)金需求低于現(xiàn)金供給

B、現(xiàn)金需求高于現(xiàn)金供給

C、現(xiàn)金需求增加

D、現(xiàn)金供給減少

答案：B

解析：如果公司的現(xiàn)金需求超過(guò)了現(xiàn)金供給，費(fèi)產(chǎn)效率的下降和商業(yè)信用的減少

可能成為公司貸款的原因。因?yàn)橘Y產(chǎn)效率的下降和商業(yè)信用的減少可能導(dǎo)致公司

經(jīng)營(yíng)周期發(fā)生變化（暫時(shí)或永久的），這必然會(huì)要求企業(yè)增加額外的現(xiàn)金。通

常，應(yīng)收賬款和存貨的增加、應(yīng)付賬款的減少（反映商業(yè)信用的減少）將導(dǎo)致

企業(yè)的借款需求。

69.某公司上一期的經(jīng)營(yíng)費(fèi)用為2.5億元，銷售成本為3億元，與經(jīng)營(yíng)費(fèi)用相關(guān)

的預(yù)付費(fèi)用增加0.8億元。應(yīng)付費(fèi)用減少0.5億元。折舊為0.3億元，攤銷為0.

2億元，則該公司該期的經(jīng)營(yíng)費(fèi)用現(xiàn)金支出為（）億元。

A、2.3

B、3.3

C、3.8

D、6.3

答案：B

解析：經(jīng)營(yíng)費(fèi)用現(xiàn)金支出=經(jīng)營(yíng)費(fèi)用-折舊-攤銷-應(yīng)付費(fèi)用變化+預(yù)付費(fèi)用變化=2.

5-0.3-0.2-（-0.5）+0.8=3.3億元。

70.當(dāng)公司（）時(shí)，資產(chǎn)效率下降和商業(yè)信用減少可能成為公司貸款的原因。

A、現(xiàn)金需求低于現(xiàn)金供給

B、現(xiàn)金需求高于現(xiàn)金供給

C、現(xiàn)金需求增加

D、現(xiàn)金供給減少

答案:B

解析：如果公司的現(xiàn)金需求超過(guò)了現(xiàn)金供給，資產(chǎn)效率下降和商業(yè)信用的減少可

能成為公司貸款的原因。因?yàn)殪钞a(chǎn)效率的下降和商業(yè)信用減少可能導(dǎo)致公司經(jīng)營(yíng)

周期變化，（暫時(shí)或永久的）必然會(huì)要求企業(yè)增加額外的現(xiàn)金。通常，應(yīng)收賬

款和存貨的增加'應(yīng)付賬款的減少（反映商業(yè)信用的減少）將導(dǎo)致企業(yè)的借款

需求。

71.關(guān)于貸放分控，下列說(shuō)法正確的是（）

A、貸放分控并沒(méi)有將貸款審批與貸款發(fā)放作為兩個(gè)獨(dú)立的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，小地區(qū)的

分支行可以合并進(jìn)行

B、貸放分控中的“貸”，是指信貸業(yè)務(wù)流程中貸款調(diào)查，貸款審查和貸款審批

等環(huán)節(jié)，尤其指貸款發(fā)放環(huán)節(jié)

C、“放”是指放款，不僅指銀行通過(guò)審核，將符合放款條件的貸款發(fā)放出去的

環(huán)節(jié)，還包括上級(jí)放權(quán)到下級(jí)進(jìn)行貸款授權(quán)的環(huán)節(jié)

D、貸放分控是為了降低信貸業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)

答案：D

解析：貸放分控是指銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)將貸款審批與貸款發(fā)放作為兩個(gè)獨(dú)立的業(yè)務(wù)

環(huán)節(jié)，分別進(jìn)行管理和控制，以達(dá)到降低信貸業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)的目的。貸放分控中

的“貸”，是指信貸業(yè)務(wù)流程中貸款調(diào)查'貸款審查和貸款審批等環(huán)節(jié)，尤其是

指貸款審批環(huán)節(jié)，以區(qū)別貸款發(fā)放與支付環(huán)節(jié)?！胺拧笔侵阜趴?，特指貸款審批

通過(guò)后，由銀行通過(guò)審核，將符合放款條件的貸款發(fā)放或支付出去的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)。

72.甲公司擬向乙銀行貸款，并以一處房產(chǎn)設(shè)定抵押，該房產(chǎn)的購(gòu)買成本為300

萬(wàn)元，目前賬面價(jià)值為260萬(wàn)元，經(jīng)評(píng)估的現(xiàn)值為500萬(wàn)元。乙銀行確定抵押貸

款率為60%,則甲公司最多能從乙銀行獲得的抵押貸款額為（）萬(wàn)元。

A、500

B、180

C、300

D、156

答案：C

解析：由于抵押物在抵押期間會(huì)出現(xiàn)損耗、貶值，在處理抵押物期間會(huì)發(fā)生費(fèi)用，

以及貸款有利息'逾期有罰息等原因，銀行一般向借款人提供的貸款額會(huì)低于抵

押物的評(píng)估值，貸款額度要在抵押物的評(píng)估價(jià)值與抵押貸款率的范圍內(nèi)加以確定。

抵押貸款額=抵押物評(píng)估值X抵押貸款率=500X60%=300（萬(wàn)元）。

73.（）是專業(yè)評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)對(duì)特定債務(wù)人的償債能力和償債意愿的整體評(píng)估，主要依

靠專家定性分析，評(píng)級(jí)對(duì)象主要是企業(yè)，尤其是大中型企業(yè)。

A、外部評(píng)級(jí)

B、內(nèi)部評(píng)級(jí)

C、內(nèi)部和外部評(píng)級(jí)

D、其他評(píng)級(jí)方法

答案：A

解析：外部評(píng)級(jí)是專業(yè)評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)對(duì)特定債務(wù)人的償債能力和償債意愿的整體評(píng)估,

主要依靠專家定性分析，評(píng)級(jí)對(duì)象主要是企業(yè)，尤其是大中型企業(yè)。

74.借款人自主支付方式下，借款人提出提款申請(qǐng)后，貸款人應(yīng)審核借款人提交

的用款計(jì)劃或用款清單所列用款是否符合約定的貸款用途，用款計(jì)劃或用款清單

中的貸款資金支付是否超過(guò)貸款人（）起付標(biāo)準(zhǔn)或條件。

A、其他支付

B、自主支付

C、實(shí)貸實(shí)付

D、受托支付

答案：D

解析：借款人自主支付方式下，借款人提出提款申請(qǐng)后，貸款人應(yīng)審核借款人提

交的用款計(jì)劃或用款清單所列用款事項(xiàng)是否符合約定的貸款用途，用款計(jì)劃或用

款清單中的貸款資金支付是否超過(guò)貸款人受托支付起付標(biāo)準(zhǔn)或條件。經(jīng)審核符合

條件的，方可允許借款人采用自主支付方式。

75.此章節(jié)無(wú)歷年考點(diǎn)

A、A

B、B

C、C

D、D

答案：B

76.發(fā)放公司貸款流程中，銀行下列行為具有法律效力的是（）。

A、銀行表明貸款意向

B、出具貸款意向書(shū)

C、做出貸款承諾

D、告知客戶

答案：C

解析：貸款承諾是借貸雙方就貸款的主要條件已經(jīng)達(dá)成一致，銀行同意在未來(lái)特

定時(shí)間內(nèi)向借款人提供融資的書(shū)面承諾（這就表明貸款承諾不是在貸款意向階段

做出的），貸款承諾具有法律效力。

77.根據(jù)《人民幣利率管理規(guī)定》，中長(zhǎng)期貸款利率按貸款合同（）相應(yīng)檔次的

法定貸款利率計(jì)算。

A、簽訂日

B、成立日

C、生效日

D、實(shí)施日

答案：C

解析：根據(jù)《人民幣利率管理規(guī)定》，短期貸款利率按貸款合同簽訂之日的相應(yīng)

檔次的法定貸款利率計(jì)息；中長(zhǎng)期貸款利率按貸款合同生效日相應(yīng)檔次的法定貸

款利率計(jì)算。

78.在上市客戶法人治理結(jié)構(gòu)中，信貸人員應(yīng)特別予以關(guān)注的方面除股權(quán)結(jié)構(gòu)是

否合理'是否存在關(guān)鍵人控制之外，還有（）

A、是否存在股東變更

B、是否存在所有者缺位

C、是否存在行政干預(yù)

D、信息披露的實(shí)際質(zhì)量

答案：D

解析：在上市客戶法人治理結(jié)構(gòu)中，信貸人員應(yīng)對(duì)其股權(quán)結(jié)構(gòu)是否合理、是否存

在關(guān)鍵人控制、信息披露的實(shí)際質(zhì)量特別關(guān)注：所有者缺位、行政干預(yù)一般存在

于國(guó)有獨(dú)奧客戶中，上市客戶一般無(wú)此問(wèn)題。

79.（）是銀行對(duì)企業(yè)在正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中經(jīng)常性占用的合理流動(dòng)費(fèi)金需要所

發(fā)放的貸款。

A、臨時(shí)性貸款

B、周轉(zhuǎn)性貸款

C、出口打包貸款

D、票據(jù)貼現(xiàn)

答案：B

解析：周轉(zhuǎn)性貸款是銀行對(duì)企業(yè)在正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中經(jīng)常性占用的合理流動(dòng)費(fèi)

金需要所發(fā)放的貸款，所以B選項(xiàng)符合題意。

80.在銀團(tuán)貸款中，單家銀行擔(dān)任牽頭行時(shí)，其承貸份額原則上不少于銀團(tuán)融資

總金額的（），分銷給其他銀團(tuán)成員的份額原則上不低于（）。

A、50%；20%

B、10%；50%

C、20%；50%

D、50%；10%

答案：C

解析：根據(jù)《銀團(tuán)貸款業(yè)務(wù)指引(修訂)》第九條的規(guī)定，單家銀行擔(dān)任牽頭

行時(shí)，其承貸份額原則上不少于銀團(tuán)融資總金額的20%；分銷給其他銀團(tuán)貸款

成員的份額原則上不低于50%。

81.一般來(lái)說(shuō),某區(qū)域的市場(chǎng)化程度越()，區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)越低;信貸平均損失比率越()，

區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)越低。

A、IWJ;

B、局);低

C、低；昌

D、低；低

答案：B

解析：通常情況下，區(qū)域市場(chǎng)化程度越高，市場(chǎng)體系越完備，越能產(chǎn)生正確的市

場(chǎng)信號(hào)來(lái)引導(dǎo)投斐，從而企業(yè)經(jīng)營(yíng)的風(fēng)險(xiǎn)就越低；而目標(biāo)區(qū)域信貸平均損失比率

越低，表明該區(qū)域信貸資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)越安全，區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)就越低。

82.總資產(chǎn)收益率和貸款實(shí)際收益率指標(biāo)反映了銀行的()水平。

A、流動(dòng)性

B、盈利性

C、安全性

D、信貸資產(chǎn)質(zhì)量

答案：B

解析：盈利性是區(qū)域管理能力和區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)高低的最終體現(xiàn)。通過(guò)總資產(chǎn)收益率、

貸款實(shí)際收益率兩項(xiàng)主要指標(biāo)，來(lái)衡量目標(biāo)區(qū)域的盈利性。總資產(chǎn)收益率反映了

目標(biāo)區(qū)域的總體盈利能力，而貸款實(shí)際收益率反映了信貸業(yè)務(wù)的價(jià)值創(chuàng)造能力。

這兩項(xiàng)指標(biāo)高時(shí)，通常區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較低。

83.擔(dān)保是銀行根據(jù)申請(qǐng)人的要求，向()承諾債務(wù)人不履行債務(wù)或符合約定條件

時(shí)，按照約定以支付一定貨幣的方式履行債務(wù)或承擔(dān)責(zé)任的行為。

A、客戶

B、債務(wù)人

C、受益人

D、監(jiān)管部門(mén)

答案：C

解析：題干描述的為擔(dān)保的含義。

84.下列對(duì)信用評(píng)級(jí)分類及應(yīng)用的理解，錯(cuò)誤的是()

A、分為外部評(píng)級(jí)和內(nèi)部評(píng)級(jí)

B、外部評(píng)級(jí)主要靠專家分析，內(nèi)部評(píng)級(jí)主要靠商行內(nèi)部分析

C、外部評(píng)級(jí)以定量分析為主，內(nèi)部評(píng)級(jí)以定性分析為主

D、外部評(píng)級(jí)主要適用于大中型企業(yè)

答案：C

解析：信用評(píng)級(jí)分為外部評(píng)級(jí)和內(nèi)部評(píng)級(jí)：前者是專業(yè)評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)對(duì)債務(wù)人信用狀

況的整體評(píng)估.主要依靠專家定性分析，評(píng)級(jí)對(duì)象主要為企業(yè)；后者是商業(yè)銀行

根據(jù)內(nèi)部數(shù)據(jù)和標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)客戶的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)價(jià)，側(cè)重于定量分析。

85.已知某企業(yè)存貨為30萬(wàn)元，流動(dòng)負(fù)債為30萬(wàn)元，速動(dòng)比率為1.5,假設(shè)該

企業(yè)的流動(dòng)資產(chǎn)由速動(dòng)費(fèi)產(chǎn)和存貨構(gòu)成，則該企業(yè)的流動(dòng)比率為()。

A、2.4

B、2.

C、2.5

D、2.8

答案：C

解析：速動(dòng)資產(chǎn)=速動(dòng)比率義流動(dòng)負(fù)債二30X1.5=45（萬(wàn)元）；流動(dòng)資產(chǎn)=速動(dòng)資產(chǎn)+

存貨=45+30=75（萬(wàn)元）；流動(dòng)比率=流動(dòng)資產(chǎn)/流動(dòng)負(fù)債=75/30=2.5。

86.在推薦的提前還款條款內(nèi)容中，借款人提前償還部分本金的，（）。

A、在提前還款日前45天以書(shū)面形式通知銀行

B、要償付償還本金截至到期前一天的相應(yīng)利息

C、其金額應(yīng)為一期分期還款的金額或其整數(shù)倍

D、要償付償還本金截至到期前一天的相應(yīng)其他費(fèi)用

答案：C

解析：借款人可以提前償還全部或部分本金，如果償還部分本金，其金額應(yīng)等于

一期分期還款的金額或應(yīng)為一期分期還款的整數(shù)倍，并同時(shí)償付截至該提前還款

日前一天（含該日）所發(fā)生的相應(yīng)利息。以及應(yīng)付的其他相應(yīng)費(fèi)用。

87.在貸款發(fā)放的原則中，（）原則是指在中長(zhǎng)期貸款發(fā)放過(guò)程中，銀行應(yīng)按照

完成工程量的多少進(jìn)行付款。

A、進(jìn)度放款

B、計(jì)劃、比例放款

C、等比例支用

D、資本金足額

答案：A

解析：進(jìn)度放款原則是指在固定斐產(chǎn)貸款發(fā)放過(guò)程中，銀行應(yīng)按照完成工程量的

多少進(jìn)行付款。

88.下列關(guān)于貸款合同填寫(xiě)要求的說(shuō)法中，錯(cuò)誤的是（）。

A、合同文本可依據(jù)貸款的不同適用不同的格式

B、合同填寫(xiě)必須做到標(biāo)準(zhǔn)、規(guī)范、要素齊全

C、合同條款有空白欄，根據(jù)實(shí)際情況不準(zhǔn)備填寫(xiě)內(nèi)容的，應(yīng)加蓋“此欄空白”

字樣的印章

D、貸款金額、貸款期限、貸款利率、擔(dān)保方式等條款要與貸款最終審批意見(jiàn)一

致

答案:A

解析：填寫(xiě)合同時(shí)，合同文本應(yīng)該使用統(tǒng)一的格式，對(duì)單筆貸款有特殊要求的，

可以在合同中的其他約定事項(xiàng)中約定。

89.()用于評(píng)價(jià)目標(biāo)區(qū)域信貸資產(chǎn)質(zhì)量的變化情況，反映信貸資產(chǎn)質(zhì)量和區(qū)域

風(fēng)險(xiǎn)變化的趨勢(shì)。

A、信貸資產(chǎn)相對(duì)不良率

B、增量存貸比率

C、不良率變幅

D、利息實(shí)收率

答案：C

解析：不良率變幅用于評(píng)價(jià)目標(biāo)區(qū)域信貸資產(chǎn)質(zhì)量的變化情況，反映信貸資產(chǎn)質(zhì)

量和區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)變化的趨勢(shì)。

90.貸款合同的制定原則不包括()。

A、不沖突原則

B、適宜相容原則

C、保密性原則

D、維權(quán)原則

答案：C

解析：銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)貸款合同應(yīng)當(dāng)依據(jù)法律法規(guī)、部門(mén)規(guī)章、現(xiàn)行制度規(guī)定、

業(yè)務(wù)操作規(guī)程以及業(yè)務(wù)需求制定，并應(yīng)遵守不沖突原則、適宜相容原則、維權(quán)原

則、完善性原則。

91.下列做法中，符合銀行貸款發(fā)放的計(jì)劃、比例原則的是()。

A、按照項(xiàng)目完成工程量的多少付款

B、借款人擅自改變前期貸款款項(xiàng)的用途，銀行拒絕支付后期貸款款項(xiàng)

C、按照已批準(zhǔn)的貸款項(xiàng)目年度投資計(jì)劃中規(guī)定的建設(shè)內(nèi)容提供相應(yīng)貸款

D、拒絕企業(yè)將銀行貸款用于股本金的充足

答案：C

解析：計(jì)劃'比例放款原則是指銀行應(yīng)按照已批準(zhǔn)的貸款項(xiàng)目年度投資計(jì)劃所規(guī)

定的建設(shè)內(nèi)容、費(fèi)用，及時(shí)、準(zhǔn)確地提供貸款。同時(shí)借款人用于建設(shè)項(xiàng)目的其他

資金應(yīng)與貸款同比例支用。A、B兩項(xiàng)屬于進(jìn)度放款原則，D項(xiàng)屬于資本金足額原

則。

92.()是指貸款人向企(事)業(yè)法人或國(guó)家規(guī)定可以作為借款人的其他組織

發(fā)放的用于借款人日常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)周轉(zhuǎn)的本外幣貸款。

A、流動(dòng)資金貸款

B、固定資產(chǎn)貸款

C、項(xiàng)目融資貸款

D、日常經(jīng)營(yíng)貸款

答案：A

解析：流動(dòng)資金貸款是指貸款人向企(事)業(yè)法人或國(guó)家規(guī)定可以作為借款人

的其他組織發(fā)放的用于借款人日常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)周轉(zhuǎn)的本外幣貸款。

93.下列關(guān)于企業(yè)銷售渠道的說(shuō)法，正確的是()。

A、直接銷售渠道更重要

B、直接銷售渠道的優(yōu)點(diǎn)是貼近市場(chǎng)，缺點(diǎn)是資金投入大

C、間接銷售渠道的優(yōu)點(diǎn)是無(wú)需自找資源，缺點(diǎn)是需鋪設(shè)銷售網(wǎng)絡(luò)

D、直接銷售應(yīng)收賬款較多

答案：B

解析：企業(yè)銷售渠道主要包括直接銷售渠道與間接銷售渠道，兩個(gè)渠道對(duì)企業(yè)都

很重要，不分彼此。其中，直接銷售渠道的優(yōu)點(diǎn)是貼近市場(chǎng)，應(yīng)收賬款少，缺點(diǎn)

是需鋪設(shè)銷售網(wǎng)絡(luò)，費(fèi)金投入較大；間接銷售渠道是廠商將產(chǎn)品通過(guò)中間渠道銷

售給終端客戶，其優(yōu)點(diǎn)是無(wú)需自找費(fèi)源，資金投入少，缺點(diǎn)是應(yīng)收賬款多。

94.在商業(yè)銀行受理貸款申請(qǐng)時(shí)，調(diào)查人員主要通過(guò)借款人的()及其與本行及

他行業(yè)務(wù)狀況考察借款人與銀行的關(guān)系。

A、主營(yíng)業(yè)務(wù)狀況

B\存款余額

C、信用履約記錄

D、貸款余額

答案：C

解析：客戶與銀行關(guān)系，包括客戶與本行及他行的業(yè)務(wù)往來(lái)狀況、信用履約記錄

等。

95.關(guān)于保證，下列說(shuō)法正確的是()。

A、銀行與借款人協(xié)商變更借款合同時(shí)，可不告知保證人

B、未經(jīng)保證人同意，展期后的貸款保證人可不承擔(dān)保證責(zé)任

C、事前如有約定的，銀行對(duì)借款人有關(guān)合同的修改可不通知保證人

D、銀行對(duì)借款合同的修改都應(yīng)取得保證人口頭或書(shū)面意見(jiàn)

答案：B

解析：根據(jù)《擔(dān)保法》的規(guī)定，銀行與借款人協(xié)商變更借款合同應(yīng)經(jīng)保證人同意，

否則可能保證無(wú)效。表現(xiàn)為：辦理貸款展期手續(xù)時(shí)，未經(jīng)保證人同意，展期后的

貸款，保證人可不承擔(dān)保證責(zé)任等。因此，除事前有書(shū)面約定外，銀行對(duì)借款人

有關(guān)合同方面的修改，都應(yīng)取得保證人書(shū)面意見(jiàn)，否則保證可能由此落空。

96.下列貸款重組方式中，不屬于變更擔(dān)保條件的是（）。

A、將抵押或質(zhì)押轉(zhuǎn)換為保證

B、將保證轉(zhuǎn)換為抵押或質(zhì)押，或變更保證人

C、直接減輕或免除保證人的責(zé)任

D、借款企業(yè)變更

答案：D

解析：借款企業(yè)變更不屬于變更擔(dān)保條件；其余選項(xiàng)均屬于變更擔(dān)保條件。

97.對(duì)于“人及其行為”的調(diào)查屬于（）監(jiān)控。

A、財(cái)務(wù)狀況

B、經(jīng)營(yíng)狀況

C、管理狀況

D、往來(lái)情況

答案：C

解析：管理狀況監(jiān)控是對(duì)企業(yè)整體運(yùn)營(yíng)的系統(tǒng)情況調(diào)查，尤其是對(duì)不利變化情況

的調(diào)查。此部分調(diào)查的特點(diǎn)是對(duì)“人及其行為”的調(diào)查。

98.下列單位可以作為銀行貸款的保證人的是（）。

A、地方政府的財(cái)政部門(mén)

B、紅十字協(xié)會(huì)或紅新月協(xié)會(huì)

C、私立學(xué)?；蛩搅⑨t(yī)院

D、有企業(yè)法人書(shū)面授權(quán)的分支機(jī)構(gòu)

答案：D

解析：國(guó)家機(jī)關(guān)不得作保證人，選項(xiàng)A不符合題意。醫(yī)院、學(xué)校等是以公共利益

為目的的事業(yè)單位和社會(huì)團(tuán)體，不得作保證人，選項(xiàng)B、C不符合題意。

99.根據(jù)真實(shí)票據(jù)理論，帶有自動(dòng)清償性質(zhì)的貸款是()。

A、以商業(yè)行為為基礎(chǔ)的短期貸款

B、長(zhǎng)期設(shè)備貸款

C、不動(dòng)產(chǎn)貸款

D、消費(fèi)貸款

答案：A

解析：真實(shí)票據(jù)理論認(rèn)為，最好只發(fā)放以商業(yè)行為為基礎(chǔ)的短期貸款，因?yàn)檫@樣

的短期貸款有真實(shí)的商業(yè)票據(jù)為憑證作抵押，帶有自動(dòng)清償性質(zhì)。@jin

100.在其他條件相同的情況下，下列指標(biāo)中，越小越好的是()。

A、總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率

B、固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率

C、應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率

D、應(yīng)收賬款回收期

答案：D

解析：在其他條件不變的情況下：應(yīng)收賬款回收期越短，說(shuō)明客戶應(yīng)收賬款的變

現(xiàn)速度越快，流動(dòng)性越好。

101.對(duì)于劃分為損失類的貸款，應(yīng)按貸款余額的()計(jì)提專項(xiàng)準(zhǔn)備金。

A、50%

B、75%

C、90%

D、100%

答案：D

解析：對(duì)于劃分為損失類的貸款，應(yīng)按貸款余額的100%計(jì)提專項(xiàng)準(zhǔn)備金。

102.以下關(guān)于貸前調(diào)查的方法的說(shuō)法中錯(cuò)誤的是()。

A、包括現(xiàn)場(chǎng)調(diào)研和非現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查

B、現(xiàn)場(chǎng)調(diào)研通常包括現(xiàn)場(chǎng)會(huì)談和實(shí)地考察兩種

C、非現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查是貸前調(diào)查中最常用、最重要的方法

D、委托調(diào)查可通過(guò)中介機(jī)構(gòu)或銀行自身網(wǎng)絡(luò)開(kāi)展調(diào)查

答案：C

解析：現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查是貸前調(diào)查中最常用'最重要的方法。

103.()是以財(cái)務(wù)報(bào)表中的某一總體指標(biāo)為基礎(chǔ)，計(jì)算其中各構(gòu)成項(xiàng)目占總體

指標(biāo)的百分比，然后比較不同時(shí)期各項(xiàng)目所占百分比的增減變動(dòng)趨勢(shì)。

A、趨勢(shì)分析法

B、結(jié)構(gòu)分析法

C、比率分析法

D、比較分析法

答案：B

解析：結(jié)構(gòu)分析是以財(cái)務(wù)報(bào)表中的某一總體指標(biāo)為基礎(chǔ)，計(jì)算其中各構(gòu)成項(xiàng)目占

總體指標(biāo)的百分比，然后比較不同時(shí)期各項(xiàng)目所占百分比的增減變動(dòng)趨勢(shì)。

104.下列各項(xiàng)中，能夠評(píng)價(jià)目標(biāo)區(qū)域信貸資產(chǎn)的收益實(shí)現(xiàn)情況的是()

A、貸款實(shí)際收益率

B、銀行收益率

C、利息實(shí)收率

D、信貸資產(chǎn)相對(duì)不良率

答案：C

解析：利息實(shí)收率用于衡量目標(biāo)區(qū)域信貸資產(chǎn)的收益實(shí)現(xiàn)情況。

105.根據(jù)波特五力模型，一個(gè)行業(yè)的()時(shí)，該行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)較小。

A、進(jìn)入壁壘高

B、替代品威脅大

C、買賣方議價(jià)能力強(qiáng)

D、現(xiàn)有競(jìng)爭(zhēng)者的競(jìng)爭(zhēng)能力強(qiáng)

答案：A

解析：根據(jù)波特五力模型，一個(gè)行業(yè)的進(jìn)入壁壘越高、替代品威脅越小'買賣方

議價(jià)能力越弱、現(xiàn)有競(jìng)爭(zhēng)者的競(jìng)爭(zhēng)能力越弱，行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)越小。

106.()是實(shí)貸實(shí)付的重要手段。

A、受托支付

B、按進(jìn)度發(fā)放貸款

C、滿足有效信貸需求

D、協(xié)議承諾

答案：A

解析：受托支付是實(shí)貸實(shí)付的重要手段。

107.若單個(gè)債務(wù)人級(jí)別風(fēng)險(xiǎn)暴露超過(guò)所有級(jí)別風(fēng)險(xiǎn)暴露總量的()，商業(yè)銀行

應(yīng)有經(jīng)驗(yàn)數(shù)據(jù)向銀監(jiān)會(huì)證明該級(jí)別違約風(fēng)險(xiǎn)概率區(qū)間合理且較窄。

A、20%

B、25%

C、30%

D、35%

答案：c

解析：若單個(gè)債務(wù)人級(jí)別風(fēng)險(xiǎn)暴露超過(guò)所有級(jí)別風(fēng)險(xiǎn)暴露總量的30%,商業(yè)銀行

應(yīng)有經(jīng)驗(yàn)數(shù)據(jù)向銀監(jiān)會(huì)證明該級(jí)別違約風(fēng)險(xiǎn)概率區(qū)間合理且較窄。

108.關(guān)于還款能力的分析，錯(cuò)誤的是()

A、貸款風(fēng)險(xiǎn)分類最核心的內(nèi)容就是貸款償還的可能性

B、流動(dòng)資產(chǎn)是償還貸款的主要還款來(lái)源

C、銀行關(guān)心的是借款人的經(jīng)營(yíng)狀況，現(xiàn)在以及未來(lái)的償付能力

D、評(píng)估借款人償還能力的一個(gè)重要的方式就是對(duì)借款人進(jìn)行財(cái)務(wù)分析

答案：B

解析：貸款風(fēng)險(xiǎn)分類最核心的內(nèi)容就是貸款償還的可能性；銀行關(guān)心的是借款人

的經(jīng)營(yíng)狀況,現(xiàn)在以及未來(lái)的償付能力；評(píng)估借款人償還能力的一個(gè)重要的方式

就是對(duì)借款人進(jìn)行財(cái)務(wù)分析。現(xiàn)金流量是償還貸款的主要還款來(lái)源，還款能力的

主要標(biāo)志就是借款人的現(xiàn)金流量是否充足。故B項(xiàng)錯(cuò)誤。

109.衡量流動(dòng)性的指標(biāo)有很多，下列不屬于衡量流動(dòng)性的指標(biāo)的是()。

A、流動(dòng)比率

B、存量存貸比率

C、增量存貸比率

D、資產(chǎn)負(fù)債比率

答案：D

解析：資產(chǎn)負(fù)債比率是衡量財(cái)務(wù)杠桿的比率，不是衡量流動(dòng)性的指標(biāo)。流動(dòng)比率

=流動(dòng)資產(chǎn)/流動(dòng)負(fù)債，存量存貸比率和增量存貸比率是一定期限內(nèi)的存款和貸款

之間的比率，三者都可在一定程度上反映流動(dòng)性。

110.借款人的產(chǎn)品質(zhì)量或服務(wù)水平出現(xiàn)明顯下降，可能導(dǎo)致企業(yè)面臨（）。銀

行從業(yè)考前

A、經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)

B、管理風(fēng)險(xiǎn)

C、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)

D、還款風(fēng)險(xiǎn)

答案：A

解析:借款人的產(chǎn)品質(zhì)量或服務(wù)水平出現(xiàn)明顯下降，可能導(dǎo)致企業(yè)面臨經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。

111.下列說(shuō)法正確的是（）

A、銀行不知道貸款被挪用未必意味著產(chǎn)生更大的風(fēng)險(xiǎn)

B、正常經(jīng)營(yíng)所獲得的資金（現(xiàn)金流量）是償還債務(wù)最有保障的來(lái)源

C、銀行判斷貸款用途和還款來(lái)源時(shí)，沒(méi)必要分析資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期就能得到相關(guān)信

息

D、貸款用途是判斷貸款償還可能性最明顯的標(biāo)志

答案：B

解析：銀行不知道貸款被挪用必定意味著產(chǎn)生更大的風(fēng)險(xiǎn)，故A項(xiàng)錯(cuò)誤；還款來(lái)

源是判斷貸款償還可能性的最明顯標(biāo)志，故D項(xiàng)錯(cuò)誤；當(dāng)銀行判斷貸款用途和還

款來(lái)源時(shí)，有必要進(jìn)一步分析資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期，只有通過(guò)轉(zhuǎn)換分析，才能提供相關(guān)

的信息，故C項(xiàng)錯(cuò)誤。

112.貸款合規(guī)性調(diào)查中，被審查人除了借款人外，還可能有0

A、關(guān)聯(lián)方

B、債權(quán)人

C、債務(wù)人

D、擔(dān)保人

答案：D

解析：貸款的合規(guī)性調(diào)查主要指銀行業(yè)務(wù)人員對(duì)借款人和擔(dān)保人的資格合乎法律

和監(jiān)管要求的行為進(jìn)行調(diào)查'認(rèn)定。

113.根據(jù)《貸款通則》的有關(guān)規(guī)定，下列關(guān)于借款人權(quán)利的表述中，錯(cuò)誤的是（）。

A、有權(quán)按借款合同約定提取和使用全部貸款

B、可以自主向其開(kāi)戶銀行或其他銀行申請(qǐng)貸款

C、有權(quán)向銀行的上級(jí)監(jiān)管部門(mén)反映、舉報(bào)有關(guān)情況

D、無(wú)須征求銀行意見(jiàn)，可以直接向第三方轉(zhuǎn)讓債務(wù)

答案：D

解析：D項(xiàng)，根據(jù)《貸款通則》第十八條的規(guī)定，借款人在征得銀行同意后，有

權(quán)向第三方轉(zhuǎn)讓債務(wù)。

114.投資估算與資金籌措安排情況不包括（）。

A、申請(qǐng)固定資產(chǎn)貸款金額

B、投資進(jìn)度

C、項(xiàng)目資本金的落實(shí)情況

D、借款人同銀行的關(guān)系

答案：D

解析：借款人同銀行的關(guān)系屬于借款人資信情況。

115.貸款分類應(yīng)及時(shí)、動(dòng)態(tài)的根據(jù)借款人經(jīng)營(yíng)管理等狀況的變化調(diào)整分類結(jié)果屬

于（）。

A、真實(shí)性原則

B、及時(shí)性原則

C、審慎性原則

D、客觀性原則

答案：B

解析:貸款分類應(yīng)及時(shí)、動(dòng)態(tài)的根據(jù)借款人經(jīng)營(yíng)管理等狀況的變化調(diào)整分類結(jié)果。

116.公司信貸中，內(nèi)部意見(jiàn)反饋原則適用于（）。

A、每次業(yè)務(wù)面談

B、初次業(yè)務(wù)面談

C、首次與最后一次業(yè)務(wù)面談

D、最后一次業(yè)務(wù)面談

答案：A

解析：業(yè)務(wù)人員在與客戶面談以后，應(yīng)當(dāng)進(jìn)行內(nèi)部意見(jiàn)反饋，使下一階段工作順

利開(kāi)展。這一原則適用于每次業(yè)務(wù)面談。

117.下列關(guān)于貸款抵押風(fēng)險(xiǎn)分析，正確的是（）。

A、抵押權(quán)建立的前提是抵押物必須實(shí)際存在，且抵押人對(duì)此擁有完全的所有權(quán)

B、我國(guó)《擔(dān)保法》規(guī)定了在法律規(guī)定范圍內(nèi)的財(cái)產(chǎn)或權(quán)利抵押時(shí)，雙方當(dāng)事人

只需要簽訂抵押合同即可

C、共有財(cái)產(chǎn)是指兩人以上對(duì)同一財(cái)產(chǎn)享有所有權(quán)。對(duì)以共有財(cái)產(chǎn)抵押的，只要

一方同意抵押就有效

D、未經(jīng)所有權(quán)人同意就擅自抵押時(shí)，抵押關(guān)系無(wú)效，但不構(gòu)成侵權(quán)

答案：A

118.某上市公司目前正與一家風(fēng)險(xiǎn)投資公司談判并購(gòu)事宜，并以其法人股權(quán)為質(zhì)

押向銀行申請(qǐng)質(zhì)押貸款，下面是按不同形式確定的法人股權(quán)價(jià)值，則銀行應(yīng)確定

質(zhì)押品的公允價(jià)值為（）。

A、公司最近1期經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)告中標(biāo)明法人股權(quán)的價(jià)值為500萬(wàn)元

B、以2013年5月?2014年5月的財(cái)務(wù)報(bào)表為基礎(chǔ)，測(cè)算公司未來(lái)現(xiàn)金流得到

的質(zhì)押品現(xiàn)值為450萬(wàn)元

C、公司與并購(gòu)方談判質(zhì)押品價(jià)格為470萬(wàn)元

D、公司向銀行提交的價(jià)格550萬(wàn)元

答案：B

解析：根據(jù)質(zhì)押價(jià)值確定的辦法，對(duì)于上市公司的股權(quán)等沒(méi)有明確市場(chǎng)價(jià)格的質(zhì)

押品，應(yīng)當(dāng)在以下價(jià)格中選擇較低者作為質(zhì)押品的公允價(jià)值：①公司最近一期經(jīng)

審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)告或稅務(wù)機(jī)關(guān)認(rèn)可的財(cái)務(wù)報(bào)告中所寫(xiě)明的質(zhì)押品的凈資產(chǎn)價(jià)格；②

以公司最近的財(cái)務(wù)報(bào)告為基礎(chǔ)，測(cè)算公司未來(lái)現(xiàn)金流入量的現(xiàn)值，所估算的質(zhì)押

品的價(jià)值；③如果公司正處于重組、并購(gòu)等股權(quán)變動(dòng)過(guò)程中，可以交易雙方最新

的談判價(jià)格作為確定質(zhì)押品公允價(jià)值的參考。本題A、B、C選項(xiàng)均可作為抵押品

價(jià)值，按以上辦法，應(yīng)取其中價(jià)格最低者即B選項(xiàng)作為質(zhì)押品的公允價(jià)值。

119.A公司2016年年初固定資產(chǎn)凈值為2300萬(wàn)元，年末固定資產(chǎn)凈值為3400

萬(wàn)元，其當(dāng)年銷售收入凈額為8730萬(wàn)元，則A公司固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率為()。

A、4.43

B、2.59

C、5.23

D、3.06

答案：D

解析：固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率=銷售收入凈額/固定斐產(chǎn)平均凈值又100%=8730/[(2

300+3400)/2]=3.060

120.假設(shè)某年我國(guó)人均購(gòu)買水果15公斤，若按人口為13億，平均每公斤水果價(jià)

格為12元，則我國(guó)水果市場(chǎng)的總市場(chǎng)潛量為()

A、2340億元

B、195億元

G180億元

D、234億元

答案：A

解析：總市場(chǎng)潛量可表示為：Q=npq；所以Q=npq=15*13*12=2340（億元）。

121.下列貸款特征中，屬于可疑貸款的特征的是（）。

A、借款人的還款意愿差，不與銀行積極合作

B、借款人支付出現(xiàn)困難，并且難以按市場(chǎng)條件獲得新的資金

C、貸款經(jīng)過(guò)了重組仍然逾期，或仍然不能正常歸還本息，還款狀況沒(méi)有得到明

顯改善

D、借款人已徹底停止經(jīng)營(yíng)活動(dòng)

答案：C

解析：可疑貸款的特征：借款人處于停產(chǎn)'半停產(chǎn)狀態(tài)；固定資產(chǎn)貸款項(xiàng)目處于

停緩狀態(tài)；借款人已資不抵債；銀行已訴諸法律來(lái)回收貸款；貸款經(jīng)過(guò)了重組仍

然逾期，或仍然不能正常歸還本息，還款狀況沒(méi)有得到明顯改善等。

122.根據(jù)《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》的規(guī)定，貸款人應(yīng)設(shè)立獨(dú)立的責(zé)任部門(mén)

或崗位，負(fù)責(zé)貸款發(fā)放和審核，所指的責(zé)任部門(mén)即是指（）。

A、放款執(zhí)行部門(mén)

B、前臺(tái)營(yíng)銷部門(mén)

C、授信審批部門(mén)

D、后臺(tái)管理部門(mén)

答案:A

解析：根據(jù)《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》第二十一條的規(guī)定，貸款人應(yīng)設(shè)立獨(dú)

立的責(zé)任部門(mén)或崗位，負(fù)責(zé)貸款發(fā)放和支付審核。其中所指的責(zé)任部門(mén)即是放款

執(zhí)行部門(mén)，它首先應(yīng)獨(dú)立于前臺(tái)營(yíng)銷部門(mén)，以避免利益沖突。其次還應(yīng)獨(dú)立于中

臺(tái)授信審批部門(mén)。這是因?yàn)榉趴顖?zhí)行部門(mén)除需承擔(dān)貸款前提條件核準(zhǔn)職能外，還

承擔(dān)業(yè)務(wù)合規(guī)性審查、合同審查，以及逐筆支付審核等多項(xiàng)工作，而中臺(tái)授信審

批部門(mén)承擔(dān)的業(yè)務(wù)審查工作繁重，難以完成好放款審核工作，也難以對(duì)經(jīng)自己審

查同意的貸款提出合規(guī)性質(zhì)疑。考點(diǎn)貸放分控

123.根據(jù)《商業(yè)銀行授信工作盡職指引》，表外授信不包括（）。

A、保證

B、信用證

C、票據(jù)承兌

D、保理

答案：D

解析：《商業(yè)銀行授信工作盡職指引》第二條規(guī)定，表內(nèi)授信包括貸款、項(xiàng)目融

費(fèi)、貿(mào)易融資、貼現(xiàn)、透支、保理、拆借和回購(gòu)等；表外授信包括貸款承諾、保

證'信用證'票據(jù)承兌等，所以ABC選項(xiàng)不符合題意。

124.放貸執(zhí)行部門(mén)的主要職能包括審核銀行內(nèi)部授信流程的（）。

A、合法性、合規(guī)性、完整性和有效性

B、合法性、合規(guī)性、一致性和有效性

C、合法性、合理性、完整性和有效性

D、合法性、合理性、一致性和有效性

答案：A

解析：合法性、合規(guī)性'完整性和有效性是審核內(nèi)部流程的內(nèi)容。

125.下列不屬于項(xiàng)目建設(shè)必要性評(píng)估的是（）。

A、項(xiàng)目所屬行業(yè)目前整體狀況

B、項(xiàng)目產(chǎn)品所處生命周期

C、項(xiàng)目產(chǎn)品的市場(chǎng)情況

D、項(xiàng)目的盈利能力與清償能力

答案：D

解析：項(xiàng)目建設(shè)必要性評(píng)估主要是對(duì)項(xiàng)目所屬行業(yè)目前整體情況、項(xiàng)目產(chǎn)品所處

生命周期、項(xiàng)目產(chǎn)品市場(chǎng)情況及產(chǎn)品競(jìng)爭(zhēng)力三方面進(jìn)行的評(píng)估。D項(xiàng)