資金計劃管理制度-資金計劃管理制度

資金計劃管理制度_資金計劃管理制度資金計劃管理制度_資金計劃管理制度范本為提高公司資金使用效益，加強資金籌集、使用的計劃性，應(yīng)制定規(guī)范的資金計劃管理制度。下面店鋪為大家整理了有關(guān)資金計劃管理制度的范文，希望對大家有幫助。資金計劃管理制度篇1一、目的：為加強公司資金管理的規(guī)范性、計劃性和有序性，提高資金使用效率和風(fēng)險管控能力，特制訂本制度。二、范圍：本制度適用本公司內(nèi)部各部門所有的收付款，制度所指資金計劃包括年度資金計劃、月度資金計劃、周資金計劃。三、計劃原則:量入為出、整體平衡，按時編制、嚴格執(zhí)行，實事求是、不虛報。四、計劃執(zhí)行：1、各部門是資金計劃的執(zhí)行部門，每月末25日前各部門將下月資金收支計劃報財務(wù)部審核，財務(wù)部有權(quán)依據(jù)公司整體預(yù)算及資金情況對各部門資金計劃進行增減調(diào)整，經(jīng)財務(wù)總監(jiān)與總經(jīng)理商討簽批后執(zhí)行。2、執(zhí)行部門需在規(guī)定的時間上報資金計劃，年度計劃在年末12月10日前上報，月度計劃在月末25日前上報，周計劃在每周四前上報。3、各部門資金計劃應(yīng)建立在對部門工作合理預(yù)計的基礎(chǔ)上進行編報，資金計劃需按付(收)款先后順序、付(收)款項目依次填報。4、資金計劃的調(diào)整：除發(fā)生不可抗力因素的情況下各部門資金計劃經(jīng)總經(jīng)理簽發(fā)后一般不允許隨意變更調(diào)整，5、資金付款的執(zhí)行：資金付款計劃按周執(zhí)行，月度資金計劃需填寫本月第幾周支付，月度內(nèi)當(dāng)周未執(zhí)行的付款可以遞延到下周支付，但具體付款安排財務(wù)依據(jù)情況而定，當(dāng)月未執(zhí)行的付款不再遞延下月執(zhí)行，各部門需在填報下月資金計劃時重新提交簽批，財務(wù)部根據(jù)付款計劃及時調(diào)度資金，資金付款申請單需注明資金計劃編號和項目名稱，財務(wù)部依據(jù)簽發(fā)執(zhí)行的資金計劃執(zhí)行付款，無計劃的資金付款財務(wù)不予支付。緊急情況下需將情況以書面形式報告，依次經(jīng)財務(wù)總監(jiān)、總經(jīng)理特批后方可執(zhí)行。五、資金計劃表填列格式詳見附表，本制度自簽發(fā)之日執(zhí)行。資金計劃管理制度篇2資金計劃管理是采用價值形式對公司整個經(jīng)營管理活動進行預(yù)測、決策和目標(biāo)控制的管理方式之一。為了及時、準(zhǔn)確完成資金計劃的編制，有效的安排公司本部和各項目部資金的使用，以提高公司整體資金的營運效率，特制定本制度。一、編制原則1、公司本部根據(jù)企業(yè)的中、長期經(jīng)營計劃、項目施工進度、公司確定的資金統(tǒng)一安排原則及以前月份或年度的資金計劃執(zhí)行情況，合理匯編月度資金計劃，必須實事求是，不允許弄虛作假。2、資金計劃以保證經(jīng)營管理及工程正常運行的最低標(biāo)準(zhǔn)為原則進行編制。3、資金計劃必須遵守：量入為出，綜合平衡;目標(biāo)控制，分級實施;權(quán)責(zé)明確，嚴格管理的原則。二、責(zé)任與要求1、公司本部各職能部門、各項目部(或指揮部)在每月28日前將次月預(yù)計發(fā)生的費用報送財務(wù)部，經(jīng)財務(wù)部整理后，于每月30日前向公司執(zhí)行總經(jīng)理、總經(jīng)理月資金計劃匯總表(2月以最后一天為報送日)。2、項目部于每月25日前，向公司財務(wù)部報送“月度資金計劃及上月計劃執(zhí)行情況表”，項目部的各項用款必須列入財務(wù)預(yù)算和月度資金計劃，否則財務(wù)部門可以不予開支。3、駐項目部財務(wù)人員應(yīng)嚴格按照公司批準(zhǔn)的資金計劃控制資金使用,并建立臺賬。三、編制方法及流程1、月底項目施工技術(shù)人員根據(jù)施工計劃安排提交下月工程量明細，匯報項目部。2、項目部按照技術(shù)人員提供的工程量依照定額進行計算、分解人工費、材料費、機械費等費用后編制工程計劃施工資金情況表報項目財務(wù)部。3、項目財務(wù)部提供下月計劃結(jié)算的人工費、材料費、機械費使用費、周轉(zhuǎn)材料和設(shè)備租賃費、設(shè)備購置費、修理性支出、稅費支出、辦公費、管理人員工資及其他直接費等費用編制月度資金計劃，報項目指揮部負責(zé)人或項目第一負責(zé)人審批。4、各指揮部、項目部于每月28日提供經(jīng)審批后的上述資料給公司本部財務(wù)部門。5、公司本部財務(wù)部門統(tǒng)計各種稅金、經(jīng)營部支出、各項目支出、醫(yī)療養(yǎng)老保險、辦公費、差旅費、業(yè)務(wù)費、勞保費及其他管理性支出。6、公司本部財務(wù)部門將編制好的資金使用計劃報向公司執(zhí)行總經(jīng)理、總經(jīng)理申報，經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)審批后遵照執(zhí)行。四、審批權(quán)限1、公司總經(jīng)理對整個公司的資金計劃最終審批;2、公司執(zhí)行總經(jīng)理對公司本部的資金月度計劃進行審批;3、各項目指揮長對其指揮部的資金月度計劃進行審批;4、公司本部財務(wù)經(jīng)理負責(zé)審查整個公司計劃草案、編制資金計劃及計劃執(zhí)行情況，并向公司總經(jīng)理提交資金計劃，負責(zé)計劃的編制、考核和監(jiān)督;5、公司各部門、各項目部負責(zé)人負責(zé)審批所在部門或項目部的月度資金計劃(工程計劃施工資金情況表);6、各項目財務(wù)負責(zé)人負責(zé)審查工程計劃施工資金情況草案，組織計劃的編制、考核和監(jiān)督，向所在地工程指揮部或項目第一負責(zé)人提交資金計劃，并及時將所在地項目負責(zé)人審批通過的資金計劃上報公司本部;五、管理措施1、各公司各部門為責(zé)任部門，負責(zé)本部門分管業(yè)務(wù)的資金計劃編制、執(zhí)行、分析和控制等工作，并配合工程部、財務(wù)部門做好公司月度資金計劃的編制。2、不能按時申報計劃的，公司不予安排資金，導(dǎo)致工程進展受影響的，不能按時申報的責(zé)任人應(yīng)按照重大工作失誤，按公司的考核辦法進行處理。3、公司財務(wù)部門和項目財務(wù)人應(yīng)做好計劃執(zhí)行的監(jiān)督工作及執(zhí)行完畢后的考核、分析工作，組織各部門對計劃執(zhí)行情況進行分析，并按月度向公司或項目負責(zé)人報送資金使用情況報告和資金計劃執(zhí)行差異分析報告,報送公司財務(wù)部的時間為次月5日前。4、月度資金計劃一經(jīng)批準(zhǔn)下達，即具有指令性，各責(zé)任部門必須認真組織實施。超過資金計劃提出的資金要求，須由部門負責(zé)人書面寫明資金需求原因，報經(jīng)所在地項目負責(zé)人和公司總經(jīng)理批準(zhǔn)后，方可支出。5、公司建立資金計劃執(zhí)行評價制度，根據(jù)計劃與執(zhí)行結(jié)果的差異水平對各責(zé)任部門的執(zhí)行情況進行評價，評價結(jié)果作為業(yè)績考核的重要依據(jù)。6、資金計劃的編制格式和要求，請見附表。資金計劃管理制度篇3總則第1條為提高公司資金使用效益，加強資金籌集、使用的計劃性，規(guī)范公司資金計劃管理工作，特制訂本辦法。第2條本管理規(guī)定所稱資金，是指庫存現(xiàn)金、銀行本外幣存款及各種有價證券，包括資金的收入、支付、結(jié)存。公司應(yīng)當(dāng)將所有資金業(yè)務(wù)納入本單位資金計劃。第3條本制度適用于公司。第二則資金計劃的編制內(nèi)容第4條資金計劃是指公司的貨幣資金收支計劃，它是根據(jù)公司未來一定時期的銷售、生產(chǎn)、開發(fā)、基本建設(shè)以及投資計劃，預(yù)計這一時期內(nèi)貨幣資金的收支狀況，并進行貨幣資金綜合平衡的計劃。第5條資金計劃按內(nèi)容分為資金收入計劃和資金使用計劃，各部門均應(yīng)分別按年度、月度編制。對于年度、月度資金計劃中涉及金額較大或重要項目，應(yīng)在當(dāng)年度、月度資金計劃中編制項目子計劃，包括：1.管理費用計劃。2.項目工程款支出計劃。3.固定資產(chǎn)購置計劃。4.融資計劃。5.還本付息計劃。6.銷售計劃。7.其他。第6條資金收入計劃1.銷售收入：銷售部門依據(jù)各種銷售條件及收款期限，編制可收(兌)現(xiàn)計劃數(shù)。2.勞務(wù)收入：提供勞務(wù)、技術(shù)服務(wù)部門依據(jù)公司收款條件及合同規(guī)定編列可收(兌)現(xiàn)計劃數(shù)。3.其他收入：凡無法直接歸屬上述收入的都屬于其他收入，包括廢料收入、營業(yè)外收入等。其中，計劃數(shù)額在十萬元以上的，均應(yīng)加以說明。第7條資金支出計劃1.材料支出公司采購部門按照項目實施計劃編列外購材料的資金使用計劃。2.薪金支出公司工資管理部門依據(jù)工資、獎金制度及產(chǎn)銷計劃、最近實際發(fā)生數(shù)等資料，斟酌預(yù)計編列資金支付計劃。3.期間費用銷售費用：公司銷售部門依據(jù)銷售、營業(yè)計劃，參照以往年度、月份銷售費用占銷售額、營業(yè)額的比例推算編列。管理費用：公司管理部門參照以往實際數(shù)及管理工作計劃編列。財務(wù)費用：資金管理部門依據(jù)資金融資情況，核算利息支付編列。4.稅款支出財務(wù)部門依據(jù)銷售計劃，參照以往年度、月份稅款支出占銷售額的比例，預(yù)計所需支付資金，編列支付計劃。5.償還借款支出資金管理部門根據(jù)長期借款、短期借款的還款期限、利息支付方式以及新的融資計劃，預(yù)計歸還的本金和利息，編列資金支付計劃。6.其他支出凡不屬于上列各項的支出都屬于“其他支出”其中，計劃數(shù)額在十萬以上者，均應(yīng)加以說明。第8條銀行借款及其他資金管理部門根據(jù)整個公司的收支計劃、資本結(jié)構(gòu)，合理計劃按排融資包括短期借款、長期借款等，以保證公司經(jīng)營所需資金。第三則資金計劃的編制管理第9條資金計劃的編制要求1.資金計劃應(yīng)真實、全面地反映公司資金運作的實際情況。2.各部門應(yīng)按統(tǒng)一格式編制資金使用計劃。3.各部門應(yīng)準(zhǔn)確、及時地報送各期資金使用計劃。4.資金計劃中各項資金的收入、支出均按收付實現(xiàn)制原則確定。5.嚴格按照資金計劃開展經(jīng)營活動，并做好相應(yīng)的.監(jiān)控、考核。6.實行資金計劃分級管理原則，各計劃編制部門負責(zé)人對計劃的編制執(zhí)行承擔(dān)責(zé)任。第10條資金計劃的編制程序1.公司資金計劃的編制實行自下而上編報和自上而下下達執(zhí)行的程序。2.公司各部門按年、季、月編制本部門貨幣資金收支計劃，并上報公司資金部門。3.公司資金部門審查、匯兌各部門計劃并綜合平衡后，報公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，統(tǒng)一按排各部門的資金計劃。第11條資金計劃的編制時間1.每月25日前完成并上報下月的月度資金計劃。2.每季度最后一個月的20日前完成并上報下季度的資金計劃。3.每年12月15日前完成并上報下一年度的年度資金計劃。第12條各業(yè)務(wù)部門的資金計劃須經(jīng)本部門負責(zé)人簽字后，方可上報。第四則資金計劃的控制管理第13條資金計劃的執(zhí)行1.各部門在日常資金收付業(yè)務(wù)中，應(yīng)嚴格執(zhí)行公司批準(zhǔn)的資金計劃。2.業(yè)務(wù)人員在辦理資金收付業(yè)務(wù)時，應(yīng)將有關(guān)收付款單據(jù)和支持文件(包括合同、發(fā)票等)按公司資金管理辦法設(shè)置的審批權(quán)限送計劃管理人員或財務(wù)部核準(zhǔn)后，并完成后續(xù)審批程序方可辦理支付手續(xù)。第14條資金計劃的調(diào)整1.資金計劃的調(diào)整是指在計劃執(zhí)行期間，由于項目預(yù)算調(diào)整、出現(xiàn)無法預(yù)測的經(jīng)濟業(yè)務(wù)等原因，需額外追加資金或變更原計劃資金用途。調(diào)整資金計劃時，須編制“資金計劃調(diào)整表”。2.資金計劃調(diào)整由具體負責(zé)項目投資、管理的業(yè)務(wù)部門提出，具體操作由資金管理部門跟進。3.資金管理部門詳