二月下旬銀行從業(yè)資格公司信貸基礎(chǔ)題（附答案和解析）

二月下旬銀行從業(yè)資格公司信貸基礎(chǔ)題（附答案和解析）

一、單項選擇題（共50題，每題1分）。

1、關(guān)于我國的貸款管理制度，錯誤的說法是（）O

A、貸款的審查人員負責貸款風險的審查

B、貸款的調(diào)查人員負責貸款清收

C、貸款的發(fā)放人員負責貸款檢查和清收

【參考答案】：B

【解析】：銀行應當建立審貸分離、分級審批的貸款管理制度。審查人

員應當對調(diào)查人員提供的資料進行核實、評定，復測貸款風險度，提出意見,

按規(guī)定權(quán)限報批。貸款官批是決策過程的方案設計和方案選擇階段。方案設

計就是貸與不貸、貸多貸少、貸款期限長短等。議案選擇就是對上述供選擇

的若干可能作出抉擇。貸款的調(diào)查人員負責調(diào)查評估，貸款的審查人員負責

貸款風險的審查，貸款的發(fā)放人員負責貸款的檢查和清收。

2、在風險預警運行過程中，要不斷通過（）來檢驗其有效性。

A、時間序列分析

B、專家評價法

C、比較法

【參考答案】：A

【解析】：目前在我國，風險預警運行過程中要不斷通過時間序列分析

等技術(shù)來檢臉其有效性，包括數(shù)據(jù)源和數(shù)據(jù)結(jié)構(gòu)的改善。

3、甲國的PR（政治風險評級）為80分，F(xiàn)R（財務風險評級）為60分，

ER（經(jīng)濟風險評級）為40分.按PRS集團的計算方法，該國的國家綜合風險

為（）分。

A、80

B、90

C、40

【參考答案】：B

【出處】2013年下半年《公司信貸》真題

【解析】在PRS集團的計算方法中，國家綜合風險(CRR)二0。5X

(PR+FR+ER)=0.5X(80+60+40)=90。

4、()負責銀團貸款市場秩序的自律工作，協(xié)調(diào)銀團貸款與交易中發(fā)生

的問題，收集和披露有關(guān)銀團貸款信息。

A、商業(yè)銀行

B、中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會

C、銀行業(yè)協(xié)會

【參考答案】：C

【解析】：銀行業(yè)協(xié)會作為行業(yè)自律組織，負責銀團貸款市場秩序的自

律工作，協(xié)調(diào)銀團貸款與交易中發(fā)生的問題，收集和披露有關(guān)銀團貸款信息,

制訂行業(yè)相關(guān)公約等。

5、提前歸還貸款指借款人希望改變貸款協(xié)議規(guī)定的還款計劃，提前償還

1),由借款人提出申請，經(jīng)貸款行同意，縮短還款期限的行為。

A、本息

B、全部或部分貸款

C、部分貸款

【參考答案】：B

【解析】：提前歸還貸款指借款人希望改變貸款協(xié)議規(guī)定的還款計劃，

提前償還全部或部分貸款，由借款人提出申請，經(jīng)貸款行同意，縮短還款期

限的行為。故選C。

6、對于商業(yè)銀行來說，借款人已資不抵債的，其貸款應至少是()類貸

款的特征。

A、可疑

B、損失

C、關(guān)注

【參考答案】：A

【解析】：可疑類貸款的具體體現(xiàn)是：①借款人處于停產(chǎn)、半停產(chǎn)狀

態(tài)；②固定資產(chǎn)貸款項目處于停緩狀態(tài)；③借款人已資不抵債;④銀行已訴諸法

律來回收貸款;⑤貸款經(jīng)過了重組仍然逾期，或仍然不能正常歸還本息，還款

狀況沒有得到明顯改善等。

7、對于季節(jié)性融資，如果某公司在銀行有多筆貸款，且貸款可以展期，

銀行一定要確保其不被月于()o

A、長期投資

B、投機投資

C、其他投資

【參考答案】：A

【解析】：如果公司在銀行有多筆貸款，丸貸款是可以展期的，此時銀

行一定要確保季節(jié)性融資不被用于長期投資，比如營運資金投資。這樣做的

目的是為了保證銀行發(fā)放的短期貸款只用于公司的短期投資，從而確轍銀行

能夠按時收回所發(fā)放的貸款。

8、對貸款展期的期限，表述不正確的是()。

A、短期貸款展期的期限累計不得超過原貸款期限

B、長期貸款展期的期限累計不得超過3年

C、長期貸款展期的期限累計不得超過2年

【參考答案】：C

【解析】：解析：《貸款通則》對貸款展期的期限作了如下規(guī)定：短期

貸款展期的期限累計不得超過原貸款期限：中期貸款展期的期限累計不得超

過原貸款期限的一半；長期貸款展期的期限累計不得超過3年。國家另有規(guī)

定者除外。

9、對借款人的借款目的進行調(diào)查是對貸款的()進行調(diào)查。

A、合法合規(guī)性

B、安全性

C、效益性

【參考答案】：A

【解析】：貸款的合法合規(guī)性是指銀行業(yè)務人員對借款人和擔保人的資

格合乎法律、合乎規(guī)章制度和信貸政策的行為進行調(diào)查、認定。調(diào)查內(nèi)容包

括對借款人的借款目的進行調(diào)查。信貸業(yè)務人員應調(diào)查借款人的借款目的，

防范信貸欺詐風險。

10、抵押物價值的變動趨勢不包括()。

A、實體性貶值

B、技術(shù)性貶值

C、經(jīng)濟性貶值

【參考答案】：B

【解析】：抵押物價值的變動趨勢。一般可從下列方面進行分析：

(1)實體性貶值,即由于使用磨損和自然損耗造成的貶值。

(2)功能性貶值，即由于技術(shù)相對落后造成的貶值。

(3)經(jīng)濟性貶值。即由于外部環(huán)境變化引起的貶值或增值。

11＞處于()的行業(yè)銷售的波動性及不確定性都是最小的，而現(xiàn)金流為

最大。

A、啟動階段

B、成熟階段

C、衰退階段

【參考答案】：B

【解析】：成熟期的行業(yè)代表著最低的風險，因為這一階段銷售的波動

性及不確定性都是最小，而現(xiàn)金流為最大。

12、某行業(yè)中擁有大量的競爭企業(yè)，企業(yè)必須達到較高銷售額才能抵消

其固定成本，行業(yè)生產(chǎn)產(chǎn)品同質(zhì)化，且生產(chǎn)該行業(yè)的產(chǎn)品需占用高額專用的

固定資產(chǎn)，則根據(jù)以上信息判斷，該行業(yè)內(nèi)的競爭程度—,行業(yè)風險—

()

A、高；低

B、低;低

C、高；高

【參考答案】：C

【解析】：該行業(yè)中擁有大量競爭企業(yè)表明行業(yè)分散度高；企業(yè)必須達

到較高銷售額才能抵消固定成本表明行業(yè)的經(jīng)營杠桿較高；產(chǎn)品生產(chǎn)需占用

高額專用固定資產(chǎn)表明該行業(yè)退出壁壘較高，綜合可得該行業(yè)的競爭程度較

高，從而行業(yè)風險高。

13、()是商業(yè)銀行利潤的主要來源。

A、手續(xù)費收入

B、存貸利差

C、罰息收入

【參考答案】：B

【解析】：解析：信貸業(yè)務是商業(yè)銀行傳統(tǒng)的主要業(yè)務，存貸利差是商

業(yè)銀行利益的主要來源。

14、下列選項中，入屬于還款來源風險預警信號的是()o

A、還款來源分散

B、償付來源與借款合同上的還款來源不一致

C、貸款目的或償付來源與借款人主營業(yè)務無關(guān)

【參考答案】：A

【解析】：銀行可通過財務報表來分析借款人的資金來源和運用情況，

確定償還來源渠道，也可以通過觀測貸款是否具有以下三個預警信號來判斷

還款來源是否存在風險，即：①貸款用途與借款人原定計劃不同；②償付來

源與合同上還款來源不一致；③貸款目的或償付來源與借款人主營業(yè)務無關(guān)。

15、在貸款發(fā)放的原則中，()原則是指在中長期貸款發(fā)放過程中，銀

行應按照完成工程量的多少進行付款。

A、進度放款

B、等比例支用

C、資本金足額

【參考答案】：A

【解析】：貸款發(fā)放的進度放款原則是指在中長期貸款發(fā)放過程中，銀

行應按照完成工程量的多少進行付款，

B、C、D三項不符合題意。故選A。

16、對于不動產(chǎn)和股權(quán)類的抵債資產(chǎn)，商業(yè)銀行應當自取得之日起()

內(nèi)予以處置。

A、6個月

B、2年

C、3年

【參考答案】：B

【解析】：抵債資產(chǎn)收取后應盡快處置變現(xiàn)，應以抵債協(xié)議書生效日，

或法院、仲裁機構(gòu)裁決抵債的終結(jié)裁決書生效日為抵債資產(chǎn)取得日，不動產(chǎn)

和股權(quán)應自取得日起2年內(nèi)予以處置；除股權(quán)外的其他權(quán)利應在其有效期內(nèi)盡

快處置，最長不得超過自取得日起的2年；動產(chǎn)應自取得日起1年內(nèi)予以處置。

17、下列對于財務分析的理解，正確的為()o

A、僅以資產(chǎn)負債表、現(xiàn)金流量表、利潤表為主要依據(jù)

B、分析內(nèi)容主要包括客戶財務狀況、盈利能力、償債能力

C、分析的最終目的是預測客戶發(fā)展變化趨勢，為貸款決策提供依據(jù)

【參考答案】：C

【解析】：A項財務分析以客戶財務報表為主要依據(jù)，財務報表不僅包括

資產(chǎn)負債表、現(xiàn)金流量表及利潤表，還包括有關(guān)附表、會計報表附注、財務

狀況說明書、注冊會計師查賬驗證報告；B項財務分析的主要目的是借此來分

析客戶財務狀況、盈利能力、資金使用效率和償債能力，由此預測客戶的發(fā)

展變化趨勢，最終為貸款決策提供依據(jù)；C項財務分析的主要內(nèi)容應是與償債

能力關(guān)系密切的盈利能力、營運能力、資本結(jié)構(gòu)、凈現(xiàn)全流量。

18、如果當期應收賬款減少.即收回上一期的應收賬款本期產(chǎn)生的應收

賬款.銷售所得現(xiàn)金就會銷售收入。()

A、大于；大于

B、小于：小予

C、小于：大于

【參考答案】：A

【解析】：解析：常識題

19、在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然無法

收回，或只能收回極少部分的是()O

A、關(guān)注類貸款

B、可疑類貸款

C、損失類貸款

【參考答案】：C

【解析】:商業(yè)銀行應按貸款本金利息收回的可能性，至少將貸款劃分

為正常、關(guān)注、次級、可疑和損失五類，后三類合稱為不良貸款。①正常，

借款人能夠履行合同，沒有足夠理由懷疑貸款本息不能按時足額償還。②關(guān)

注，盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但存在一些可能對償還產(chǎn)生不利

影響的因素。③次級，借款人的還款能力出現(xiàn)明顯問題，完全依靠其正常營

業(yè)收入無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔保，也可能會造成一定損失。④

可疑，借款人無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔保

20、民事主體依法被宣告破產(chǎn)的能力，是指()o

A、破產(chǎn)資格

B、破產(chǎn)清算

C、破產(chǎn)法律

【參考答案】：A

【解析】：

【解析】破產(chǎn)資格是指民事主體能夠被宣告破產(chǎn)的能力。我國僅有具備

法人資格的企業(yè)才有破產(chǎn)資格，其他企業(yè)不具備，如獨資公司、個體戶等，

均不具備破產(chǎn)資格。

21、產(chǎn)業(yè)組織結(jié)構(gòu)的影響主要包括()o

A、行業(yè)的成熟度和行業(yè)發(fā)展方向

B、行業(yè)的關(guān)聯(lián)度和行業(yè)的領(lǐng)導力量

C、行業(yè)市場集中度和行業(yè)壁壘程度

【參考答案】：C

【解析】：產(chǎn)業(yè)組織結(jié)構(gòu)的影響主要包括行業(yè)市場集中度、行業(yè)壁壘程

度等。集中度風險反映的是一個行業(yè)內(nèi)部企業(yè)與市場的相互關(guān)系，也就是行

業(yè)內(nèi)企業(yè)間競爭與壟斷的關(guān)系。行業(yè)壁壘，即行業(yè)進入壁壘，指行業(yè)內(nèi)已有

企業(yè)對準備進入或正在進入該行業(yè)的新企業(yè)所擁有的優(yōu)勢，或者說是新企業(yè)

在進入該行業(yè)時所遇到的不利因素和限制。

22、根據(jù)《中華人民共和國擔保法》(以下簡稱《擔保法》)的規(guī)定，

下列財產(chǎn)不可以抵押的是()O

A、抵押人依法有處分權(quán)的原材料、半成品、產(chǎn)品

B、抵押人所有的房屋和其他地上定著物

C、自留地、自留山等集體所有的土地使用權(quán)

【參考答案】：C

【出處】2013年下半年《公司信貸》真題

【解析】根據(jù)《擔保法》規(guī)定，耕地、宅基地(但有特別規(guī)定的除外)。

自留地、自留山等集體所有的土地使用權(quán)不得抵押。

23、在對貸款進行區(qū)域風險分析時，內(nèi)部因素分析的常用指標不包括

[)O

A、安全性

B、穩(wěn)定性

C、盈利性

【參考答案】：B

【解析】：常用內(nèi)部指標包括三個方面：信貸資產(chǎn)質(zhì)量(安全性)、盈利

性和流動性。

24、一個公司的可持續(xù)增長率取決于利潤率、留存利潤、財務杠桿和資

產(chǎn)效率四個變量，下列對于四個變量的描述不準確的是()o[2012年6月真

題]

A、公司財務杠桿越高，銷售增長越快

B、公司用于分紅的利潤越少，銷售增長越慢

C、公司利潤率越高，銷售增長越快

【參考答案】：B

【解析】：一個公司的可持續(xù)增長率取決于以下四個變量:①利潤率，利

澗率越高，銷售增長越快；②留存利潤，用于分紅的利潤越少，銷售增長越

快；③資產(chǎn)使用效率，效率越高，銷售增長越快；④財務杠桿，杠桿越高，

銷售增長越快。

25、第二重歸流是指()o

A、銀行支付信貸資金給使用者

B、信貸資金在完成生產(chǎn)和流通職能以后流回到使用者手中

C、使用者將貸款本金和利息歸還給銀行

【參考答案】：C

【出處】2014年上半年《公司信貸》真題

【解析】信貸資金的運動過程可以歸納為二重支付、二重歸流。第一重

支付指銀行支付信貸資金給使用者；第二重支付指使用者用于購買原料和支

付生產(chǎn)費用，投入再生產(chǎn)。第一重歸流指信貸資金在完成生產(chǎn)和流通職能以

后流回到使用者手中；第二重歸流指使用者將貸款本金和利息歸還給銀行。

26、在商業(yè)銀行依法收貸過程中，按照法律規(guī)定，向仲裁機關(guān)申清仲裁

的時效為_____,向人民法院提起訴訟的時效為_____O

A、2年；1年

B、2年；2年

C、1年；2年

【參考答案】：C

【解析】：按法律規(guī)定，向仲裁機關(guān)申請仲裁的時效為1年，向人民法

院提起訴訟的時效為2年。訴訟時效期間從貸款到期之日計算。

27、當前較為普遍的貸款分類方法，主要依據(jù)（）。

A、公允價值法

B、市場價值法

C、凈現(xiàn)值法

【參考答案】：A

【解析】：當前較為普遍的貸款分類方法，主要依據(jù)公允價值法。

28、（）是判斷貸款正常與否的最基本標志。

A、貸款目的

B、還款來源

C、還款記錄

【參考答案】：A

【解析】：【正確答案】：A貸款目的即貸款用途，是判斷貸款正常與否

的最基本標志。判斷貸款是否正確使用是貸款分類的最基本判斷因素之一，

貸款一旦被挪用，就意味著將產(chǎn)生更大的風險。故選A。

29、受托支付是實貸實付的()o

A、根本目的

B、外部執(zhí)行依據(jù)

C、重要手段

【參考答案】：C

【解析】：實貸實付的核心要義有以下幾個方面：①協(xié)議承諾是實貸實付

的外部執(zhí)行依據(jù);②受托支付是實貸實付的重要手段；③按進度發(fā)放貸款是實

貸實付的基本要求：④滿足有效信貸需求是實貸實付的根本目的。

30、已知某企業(yè)存貨為18萬元，流動負債為20萬元，速動比率為1.5,

假設該企業(yè)的流動資產(chǎn)臼速動資產(chǎn)和存貨構(gòu)成，則該企業(yè)的流動比率為()

A、2.4

B、2.3

C、2.6

【參考答案】：A

【解析】：流動比率=流動資產(chǎn)/流動負債。速動資產(chǎn)二20X1.5=30(萬

元)；流動資產(chǎn)=30+18=48(萬元)；流動比率=48?20=2.4。

31、()指公司賺取利潤的能力。

A、營運能力

B、生產(chǎn)能力

C、盈利能力

【參考答案】：c

【解析】：盈利能力的分析就是通過一定的方法，判斷借款人獲取利潤

的能力。

32、業(yè)務人員撰寫會談紀要中，除應包含貸款面談涉及的重要主體、獲

取的重要信息、存在的問題與障礙外，還應包括()O

A、是否提供該筆貸款的傾向性意見或建議

B、申貸人的傾向性建議

C、申貸人的承諾

【參考答案】：A

【解析】：沒有試題解析

33、信貸資金的運動過程可以歸納為二重支付、二重歸流。其中第一重

歸流是指Oo

A、信貸資金首先自銀行支付給使用者

B、經(jīng)過社會再生產(chǎn)過程，信貸資金在完成生產(chǎn)和流通職能以后，流回到

使用者手中

C、使用者將貸款本金和利息歸還給銀行

【參考答案】：B

【出處】2014年下半年《公司信貸》真題

【解析】信貸資金首先由銀行支付給使用者，這是第一重支付；由使用

者轉(zhuǎn)化為經(jīng)營資金，用于購買原料和支付生產(chǎn)費用，投入再生產(chǎn)，這是第二

重支付。經(jīng)過社會再生產(chǎn)過程，信貸資金在完成生產(chǎn)和流通職能以后，又流

回到使用者手中，這是第一重歸流；使用者將貸款本金和利息歸還給銀行，

這是第二重歸流。

34、根據(jù)《貸款通則》的有關(guān)規(guī)定，下列關(guān)于借款人權(quán)利的表述，錯誤

的是()。

A、有權(quán)按借款合同約定提取和使用全部貸款

B、無須征求銀行意見，可以直接向第三方轉(zhuǎn)讓債務

C、可以自主向其開戶銀行或其他銀行申請貸款

【參考答案】：B

【解析】：常識題

35、()是指人民法院受理債權(quán)人提出的破產(chǎn)申請后三個月內(nèi)，嘖務人

的上級主管部門申請整頓，經(jīng)債務人與債權(quán)人會議就和解協(xié)議草案達成一致,

由人民法院裁定認可而n止破產(chǎn)程序的過程。

A、和解

B、破產(chǎn)

C、撤銷

【參考答案】：A

【解析】：所謂和解，是指人民法院受理債權(quán)人提出的破產(chǎn)申請后三個

月內(nèi)，債務人的上級主管部門申請整頓，經(jīng)債務人與債權(quán)人會議就和解協(xié)議

草案達成一致，由人民法院裁定認可而中止破產(chǎn)程序的過程。

36、下面幾項不屬二抵債資產(chǎn)的保管方式的是()o

A、親自保管

B、就地保管

C、委托保管

【參考答案】：A

【解析】：抵債資產(chǎn)的保管方式包括上收保管、就地保管、委托呆管。

37、利潤達到最大化的是行業(yè)的()o

A、啟動階段

B、成熟階段

C、衰退階段

【參考答案】：B

【解析】：成熟階段由于銷售的持續(xù)上升加上成本控制，利潤達到最大

化。

38、在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然無法

收回，或只能收回極少部分的是()o

A、關(guān)注類貸款

B、可疑類貸款

C、損失類貸款

【參考答案】：C

【出處】2013年上半年《公司信貸》真題

【解析】商業(yè)銀行應按貸款本金利息收回的可能性，至少將貸款劃分為

正常、關(guān)注、次級、可疑和損失五類，后三類合稱為不良貸款。①正常，借

款人能夠履行合同，沒有足夠理由懷疑貸款本息不能按時足額償還。②關(guān)注,

盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但存在一些可能對償還產(chǎn)生不利影響

的因素。③次級，借款人的還款能力出現(xiàn)明顯問題，完全依靠其正常營業(yè)收

入無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔保，也可能會造成一定損失。④可疑,

借款人無法足額

39、貸款的審批實行()審批制度，貸款展期的審批實行()審批制度。

A、分級統(tǒng)一

B、統(tǒng)一統(tǒng)一

C、分級分級

【參考答案】：C

【解析】：貸款的畝批實行分級審批制度，貸款展期的審批與貸款的審

批一樣，也實行分級審批制度。故選D。

40、財產(chǎn)保全可以在起訴前申請，也可以在起訴后判決前申請，起訴前

申請財產(chǎn)保全被人民法院采納后，應該在人民法院采取保全措施()天內(nèi)正

式起訴。

A、7

B、15

C、30

【參考答案】：B

【解析】：財產(chǎn)保全可以在起訴前申請，也可以在起訴后判決前申請，

起訴前申請財產(chǎn)保全被人民法院采納后，應該在人民法院采取保全措施15天

內(nèi)正式起訴。

41、在擔保的問題上，主要有兩個方面的問題要重點考慮，除法律方面

外還有()方面。

A、經(jīng)濟

B、風險

C、收益

【參考答案】：A

【出處】2013年上半年《公司信貸》真題

【解析】在擔保的問題上，主要有兩個方面的問題要重點考慮，一是法

律方面，即擔保的有效性；二是經(jīng)濟方面，即擔保的充分性。

42、資產(chǎn)負債表中的項目變動對現(xiàn)金流量的影響表現(xiàn)為：資產(chǎn)增加時，

現(xiàn)金();負債減少時，現(xiàn)金()o

A、流出流出

B、流入流出

C、流入流入

【參考答案】：A

【解析】：資產(chǎn)負債表中的項目變化對現(xiàn)金流量的影響如下：資產(chǎn)增加,

現(xiàn)金流出；資產(chǎn)減少，現(xiàn)金流入；負債增力口，現(xiàn)金流入；負債減少，現(xiàn)金流

出。故選A。

43、下列不屬于我國不良貸款形成原因的是()o

A、我國國有企業(yè)經(jīng)營機制改革不徹底

B、商業(yè)銀行經(jīng)營機制不靈活

C、我國直接融資比重大，資本市場發(fā)展滯后，使得風險集聚到商業(yè)銀行

【參考答案】：C

【解析】：D項我國間接融資比重較大，傳統(tǒng)上是以商業(yè)銀行為主的融資

格局，資本市場的發(fā)展相對滯后，從而使全社會的信用風險集中積聚到商業(yè)

銀行中，導致銀行的不良資產(chǎn)。

44、按照我國《擔保法》的有關(guān)規(guī)定，在信貸業(yè)務中經(jīng)常運用的擔保方

式是()中的一種或幾種。

A、保證、抵押、留置

B、保證、抵押、質(zhì)押

C、保證、抵押、定金

【參考答案】：B

【解析】：按照我國《擔保法》的有關(guān)規(guī)定，擔保方式包括保證、抵押、

質(zhì)押、定金和留置五種方式。在信貸業(yè)務中經(jīng)常運用的主要是前三種方式的

一種或幾種。

45、貸款質(zhì)押的最主要風險因素是()o

A、虛假質(zhì)押風險

B、匯率風險

C、操作風險

【參考答案】：A

【解析】：目前銀行辦理的質(zhì)押貸款在業(yè)務中主要的風險有：虛假質(zhì)押

風險、司法風險、匯率風險和操作風險。其中，虛假質(zhì)押風險是貸款質(zhì)押的

最主要風險因素。

46、下列關(guān)于項目環(huán)境條件的說法，錯誤的是()o

A、僅是對項目生產(chǎn)的自然環(huán)境條件、交通運輸條件等方面進行分析

B、既有可控制的靜態(tài)的穩(wěn)定條件，又有動態(tài)的不確定性條件

C、銀行對其分析時要重點關(guān)注不確定因素及相關(guān)項目的分析

【參考答案】：A

【解析】：項目環(huán)境條件分析是對擬建項目的人力、物力、財力等資源,

以及相關(guān)協(xié)作配套項目和環(huán)境保護工作等方面進行審查分析，而不單單是項

目自然環(huán)境條件、交通運輸條件等方面的分析。

47、所有者權(quán)益代表投資者對企業(yè)()所有權(quán)。

A、全部資產(chǎn)

B、凈資產(chǎn)

C、流動資產(chǎn)

【參考答案】：B

【解析】：所有者權(quán)益代表投資者對企業(yè)凈資產(chǎn)的所有權(quán)。凈資產(chǎn)是借

款人全部資產(chǎn)減去全部負債的凈額。它由兩部分組成：一部分是投資者投入

的資本金；另一部分是在生產(chǎn)經(jīng)營過程中形成的資本公積金、盈余公積金和

未分配利潤。

48、對借款人當前經(jīng)營情況進行調(diào)查是對貸款的()進行調(diào)查。

A、合法合規(guī)性

B、效益性

C、流動性

【參考答案】：B

【解析】：貸款效益性調(diào)查的內(nèi)容包括：對借款人過去3年的經(jīng)營效益

情況進行調(diào)查；對借款人當前經(jīng)營情況進行調(diào)查；對借款人過去和未來給銀

行帶來的綜合效益情況進行調(diào)查。

49、某企業(yè)的貨幣資金150萬元，交易性金融資產(chǎn)30萬元，應收票據(jù)50

萬元，存貨30萬元，預付賬款10萬元，待攤費用10萬元，持有至到期長期

投資50萬元，無形資產(chǎn)100萬元，流動負債為1。0萬元，則速動比率為()o

[2009年10月真題]

A、2.3

B、1.8

C、4.3

【參考答案】：B

【解析】：題中，速動資產(chǎn)二流動資產(chǎn)-存貨-預付賬款-待攤費用

=150+30+50-30-10-10=180(萬元)，速動比率二速動資產(chǎn)/流動負債

X100%=180/100=1.8。

50、下列()不屬二國別風險管理體系的基本要素。

A、董事會和高級管理層的有效監(jiān)控

B、完善的國別風險識別、計量、監(jiān)測和控制過程

C、完善的外部控制和審計

【參考答案】：C

【解析】：國別風險管理體系包括以下基本要素：董事會和高級管理層

的有效監(jiān)控；完善的國別風險管理政策和程序；完善的國別風險識別、計量、

監(jiān)測和控制過程；完善的內(nèi)部控制和審計。

二、多項選擇題(共15題，每題2分)

1、在信用評級操作程序中，不符合要求的是OO

A、相關(guān)部門調(diào)查、初評

B、上報至銀行主管風險管理領(lǐng)導審批

C、銀行領(lǐng)導簽字認定后直接反饋認定信息

【參考答案】：C

【解析】：銀行初評部門在調(diào)查分析的基礎(chǔ)上，進行客戶信用等級初評,

核定客戶授信風險限額，并將完整的信用評級材料報送同級行風險管理部門

審核。風險管理部門對客戶信用評級材料進行審核.井將審核結(jié)果報送本級

行主管風險管理的行領(lǐng)導。行領(lǐng)導對風險管理部門報送的客戶信用評級材料

進行簽字認定后.由風險管理部門向業(yè)務部門反饋認定信息。

2、銀行在對客戶進行借款需求分析時，通常要關(guān)注企業(yè)的()o

A、借款需求原因

B、還款可靠程度

C、還款動機

【參考答案】：A

【解析】：銀行在對客戶進行借款需求分析時，要關(guān)注企業(yè)的借款需求

原因，即所借款項的用途，同時還要關(guān)注企業(yè)的還款來源及可靠程度。

3、下列關(guān)于國別風險的說法，不正確的是()

A、國內(nèi)信貸不屬于國別風險分析的主體內(nèi)容

B、國別風險與其他風險不是并列的關(guān)系，而是一種交叉關(guān)系

C、國別風險一般都包括信用風險、市場風險或流動性風險的加總

【參考答案】：C

【解析】：國別風險具有以下三個特點：①以本國貨幣融通的國內(nèi)信貸,

其所發(fā)生的風險屬于國內(nèi)商業(yè)風險，不屬于國別風險分析的主體內(nèi)容；②國

別風險比主權(quán)風險或政治風險的概念更寬，因為主權(quán)風險只指對某一主權(quán)國

家政府貸款可能遇到的損失及收益的不確定性，而這只是國別風險分析的一

部分；③國別風險(表現(xiàn)為利率風險、清算風險、匯率風險)與其他風險是一

種交叉關(guān)系。在國別風險中，可能包含著信用風險、市場風險或流動性風險

中的任意一種或者全部。

4、銀行如果不服地方人民法院第一審判決的，有權(quán)在判決書送達之日起

〔)內(nèi)向上一級人民法院提起上訴.

A、15日

B、3個月

C、6個月

【參考答案】：A

【解析】：銀行如果不服地方人民法院第一審判決的，有權(quán)在判決書送

達之日起15日內(nèi)向上一級人民法院提起上訴。

5、關(guān)于對借款人盈利能力的分析，下列說法錯誤的是()o

A、應對銷售利潤率、凈利潤率等各指標及利潤表各項目結(jié)構(gòu)分析，分別

公立評價

B、一般銷售利潤率上升總是與產(chǎn)品銷售成本在產(chǎn)品銷售收入中比重下降

相聯(lián)系

C、銷售利潤率上升一般必然導致營業(yè)利潤率的上升

【參考答案】：A

【解析】：在分析借款人盈利能力時，應將銷售利潤率、營業(yè)利潤率、

稅前利潤率、凈利潤率、成本費用利潤率等指標結(jié)合起來，并運用利潤表中

各個項目的結(jié)構(gòu)分析，綜合評價客戶盈利能力的高低和變動情況，不應將各

指標分裂開來單獨評價，這樣不能全面考察企業(yè)的盈利能力。

6、()反映了目標區(qū)域的總體盈利能力。

A、總資產(chǎn)收益率

B、利息實收率

C、信貸平均損失率

【參考答案】：A

【出處】2013年下半年《公司信貸》真題

【解析】總資產(chǎn)收益率反映了目標區(qū)域的總體盈利能力，而貸款實際收

益率則反映了信貸業(yè)務的價值創(chuàng)造能力。

7、下列屬于經(jīng)營者的預警信號的是()o

A、喪失一個或多個客戶，而這些客戶財力雄厚

B、關(guān)鍵人物的態(tài)度變化尤其是缺乏合作態(tài)度

C、工廠或設備維修不善.推遲更新過時的無效益的設備

【參考答案】：B

【解析】：有關(guān)經(jīng)營者的信號有：關(guān)鍵人物的態(tài)度變化尤其是缺乏合作

態(tài)度；董事會、所有權(quán)或重要的人事變動：財務報表呈報不及時；各部門職

責分裂；冒險兼并其他公司；冒險投資于其他新業(yè)務、新產(chǎn)品以及新市場等。

A、B、D三項屬于有關(guān)經(jīng)營狀況的信號。

8、銀行信貸業(yè)務中較少用到的擔保形式為()。

A、質(zhì)押

B、留置

C、定金

【參考答案】：C

【解析】：沒有試題解析

9、保證期間是指()主張權(quán)利的期限。

A、保證人向借款人

B、債權(quán)人向保證人

C、債權(quán)人向債務人

【參考答案】：B

【解析】：保證期間是指保證人承擔保證責任的起止時間，從權(quán)利人的

實體權(quán)利發(fā)生之時開始計算是指債權(quán)人根據(jù)法律規(guī)定和合同的約定向朱證人

主張權(quán)利的期限。

10、借款需求是公司對O的需求超過自身儲備，從而需要借款。

A、流動資金

B、固定資產(chǎn)

C、現(xiàn)金

【參考答案】：C

【解析】：借款需求是指公司對現(xiàn)金的需求超過了公司的現(xiàn)金儲備，從

而需要借款。這里現(xiàn)金是央行發(fā)行的處于流通中的人民幣，包含紙幣與硬幣,

它只是貨幣的一部分，而貨幣就是資金。

11、關(guān)于貸款意向書和貸款承諾的說法中，錯誤的是()O

A、兩者的信貸審查標準不同

B、貸款意向書表明該文件為要約邀請

C、貸款承諾基本不具備法律效力

【參考答案】：C

【解析】：D項貸款承諾是借貸雙方就貸款的主要條件已經(jīng)達成一致，銀

行同意在未來特定時間內(nèi)向借款人提供融資的書面承諾，貸款承諾具有法律

效力。

12、我國商業(yè)銀行貸款風險分類最核心的內(nèi)容是()o

A、借款人的信用等級

B、貸款償還的可能性

C、借款人的財務狀況

【參考答案】：B

【解析】：我國貸款風險分類的標準最核心的內(nèi)容即貸款償還的可能性,

主要受借款人還款能力和還款意愿的影響，其中還款能力占主導地位。

13、關(guān)于貸款常規(guī)清收過程中需注意的問題，下列說法錯誤的是()。

A、要從債務人今后發(fā)展需要銀行支持的角度，引導債務人自愿還款

B、利用政府和主管機關(guān)向債務人施加壓力

C、強制執(zhí)行債務人資產(chǎn)

【參考答案】：C

【解析】：常規(guī)清收需要注意以下幾點：其一，要分析債務人拖欠貸款

的真正原因，判斷債務人短期和中長期的清償能力；其二，利用政府和主管

機關(guān)向債務人施加壓力；其三，要從債務人今后發(fā)展需要銀行支持的南度。

引導債務人自愿還款；其四，要將依法收貸作為常規(guī)清收的后盾。

14、首次放款的先決條件文件中，貸款類文件包括()o

A、借貸雙方已正式簽署的借款合同

B、公司章程

C、全體董事的名單及全體董事的簽字樣本

【參考答案】：A

【解析】：首次放款的先決條件文件中，貸款類文件包括：借貸雙方已

正式簽署的借款合同，銀行之間已正式簽署的貸款協(xié)議(多用于銀團貸款),

B、C、D三項均屬于公司類文件，不屬于貸款類文件。故選A。

15、一般來說，新興產(chǎn)業(yè)在發(fā)展期收益和風險分別是和_____()o

A、低；小

B、高；大

C、高：小

【參考答案】：B

【解析】：新興產(chǎn)業(yè)在發(fā)展期收益高，但風險大。

三、判斷題(共20題，每題1分)

1、在商業(yè)銀行貸款業(yè)務中，審查人員與借款人可以直接接觸以考察其資

信狀況。()

【參考答案】：正確

【解析】：根據(jù)審貸分離實施要點分析，審查人員與借款人原則上不得

單獨直接接觸。審查人員審查所需的資料、數(shù)據(jù)等由信貸調(diào)查人員從借款人

欠取得，審查人員原則上不得與借款人單獨直接接觸。對特大項目、復雜事

項等確需審查人員接觸借款人的，應經(jīng)過一定程序的批準，在客戶經(jīng)理的陪

同下實地進行調(diào)查。

2、貸款原則上可以用于借款人的資本金、股本金和企業(yè)其他需自籌資金

的融資。

【參考答案】：錯誤

【出處】2013年下半年《公司信貸》真題

3、根據(jù)《貸款通則》的相關(guān)規(guī)定，票據(jù)貼現(xiàn)的貼現(xiàn)期限最長不得超過12

個月。

【參考答案】：錯誤

【解析】：根據(jù)《貸款通則》的相關(guān)規(guī)定，票據(jù)貼現(xiàn)的貼現(xiàn)期限最長不

得超過6個月。

4、質(zhì)押不同于抵押之處在于，債權(quán)人(銀行)取得對擔保品的所有權(quán)，而

借款人保留對該財產(chǎn)的占有權(quán)。()

【參考答案】：錯誤

【解析】：質(zhì)押是將為債務提供的動產(chǎn)擔保品存放在債權(quán)人處的行為。

質(zhì)押不同于抵押之處在于，債權(quán)人(銀行)取得對擔保品的占有權(quán)，而借款人

保留對該財產(chǎn)的所有權(quán)。

5、公司信貸的交易對象包括銀行、擁有工商行政管理部門頒發(fā)營業(yè)執(zhí)照

的企事業(yè)法人、其他經(jīng)濟組織、自然人。()

【參考答案】：錯誤

【解析】：公司信貸的交易對象不包括自然人，自然人屬于個人信貸的

交易對象。

6、銀行未向借款人和擔保人追償?shù)膫鶛?quán)，不得作為呆賬核銷。()

[2010年5月真題]

【參考答案】：正確