EAST5.0版知識(shí)點(diǎn)報(bào)告

EAST5.0版知識(shí)點(diǎn)匯總為進(jìn)一步提升銀保監(jiān)會(huì)監(jiān)管科技能力，完善監(jiān)管數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)化規(guī)范，發(fā)揮監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)化數(shù)據(jù)在防范金融風(fēng)險(xiǎn)、促進(jìn)銀行業(yè)機(jī)構(gòu)數(shù)據(jù)治理和合規(guī)發(fā)展等方面的作用，銀保監(jiān)會(huì)于近期發(fā)布了《中國(guó)銀保監(jiān)會(huì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)監(jiān)管數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)化規(guī)范（2021版）》（簡(jiǎn)稱(chēng)《規(guī)范》，即EAST5.0版），該《規(guī)范》是在《中國(guó)銀保監(jiān)會(huì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)監(jiān)管數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)化規(guī)范（2019版）》（銀保監(jiān)辦發(fā)〔2019〕198號(hào)，即EAST4.0版）基礎(chǔ)上修訂的。一、規(guī)范修訂內(nèi)容及數(shù)據(jù)報(bào)送要求（一）規(guī)范修訂原則本次《規(guī)范》修訂聚焦銀行業(yè)務(wù)發(fā)展額監(jiān)管實(shí)際，突出科學(xué)性和實(shí)用性。在EAST4.0版規(guī)范的實(shí)踐基礎(chǔ)上，廣泛收集整理各銀行在數(shù)據(jù)數(shù)據(jù)報(bào)送中和銀保監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)在監(jiān)管應(yīng)用中存在的問(wèn)題、意見(jiàn)建議，以監(jiān)管應(yīng)用為導(dǎo)向制定修訂原則。具有以下特點(diǎn)：1.堅(jiān)持精簡(jiǎn)整合，推進(jìn)數(shù)據(jù)輕量瘦身本次《規(guī)范》修訂關(guān)注重點(diǎn)領(lǐng)域，對(duì)非監(jiān)管關(guān)注數(shù)據(jù)項(xiàng)、不合理數(shù)據(jù)結(jié)構(gòu)、冗余數(shù)據(jù)項(xiàng)進(jìn)行精簡(jiǎn)整合，提高監(jiān)管數(shù)據(jù)信息密度。充分考慮銀行機(jī)構(gòu)數(shù)據(jù)實(shí)際情況，確保監(jiān)管數(shù)據(jù)是“機(jī)構(gòu)能報(bào)，監(jiān)管能用”的有效數(shù)據(jù)，切實(shí)推進(jìn)數(shù)據(jù)治理，提升數(shù)據(jù)質(zhì)量。如對(duì)公/個(gè)人信貸分戶賬、信貸合同表、信貸業(yè)務(wù)借據(jù)表之間存在多項(xiàng)信息交叉及數(shù)據(jù)項(xiàng)重復(fù)，對(duì)這些數(shù)據(jù)表進(jìn)行整合重構(gòu)。2.細(xì)化業(yè)務(wù)場(chǎng)景，提升數(shù)據(jù)專(zhuān)業(yè)性本次《規(guī)范》修訂注重細(xì)化銀行業(yè)務(wù)場(chǎng)景，加強(qiáng)業(yè)務(wù)的精細(xì)劃分，按照“成熟一類(lèi)、規(guī)范一類(lèi)、采集一類(lèi)”的原則，進(jìn)一步修改和拓展現(xiàn)有主題域，根據(jù)不同主題更加細(xì)化數(shù)據(jù)表，提升數(shù)據(jù)專(zhuān)業(yè)性。如新增“各項(xiàng)貸款”主題域；將原“資金業(yè)務(wù)”主題域下的表外授信業(yè)務(wù)拆解重構(gòu)，形成“表外授信業(yè)務(wù)”主題域；對(duì)代客和自營(yíng)資金交易進(jìn)行區(qū)分，形成“自營(yíng)資金交易”主題域。3.明確對(duì)應(yīng)關(guān)系，確保數(shù)據(jù)一致性本次《規(guī)范》修訂明確規(guī)定了各表包含的具體業(yè)務(wù)和報(bào)送范圍，進(jìn)一步明確了標(biāo)準(zhǔn)化監(jiān)管數(shù)據(jù)（EAST數(shù)據(jù)）與1104報(bào)表、與客戶風(fēng)險(xiǎn)統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)的對(duì)應(yīng)關(guān)系，強(qiáng)化交叉校驗(yàn)，推動(dòng)各監(jiān)管數(shù)據(jù)口徑逐步趨同，確保監(jiān)管數(shù)據(jù)的一致性。4.豐富枚舉類(lèi)型，增強(qiáng)數(shù)據(jù)規(guī)范性本次《規(guī)范》修訂對(duì)數(shù)據(jù)元說(shuō)明、數(shù)據(jù)項(xiàng)格式做了更精細(xì)、更明確的定義和要求，豐富了各數(shù)據(jù)元的枚舉值類(lèi)型，增強(qiáng)業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)規(guī)范性，確保數(shù)據(jù)錄入標(biāo)準(zhǔn)統(tǒng)一。4.0版本保留的數(shù)據(jù)項(xiàng)，有60%以上均作進(jìn)一步規(guī)范枚舉，對(duì)賬戶流水信息中的交易對(duì)手、交易摘要的報(bào)送提出更加嚴(yán)格的要求，強(qiáng)化對(duì)銀行資金流向的追蹤識(shí)別。5.優(yōu)化報(bào)送模式，提高系統(tǒng)存儲(chǔ)效率本次《規(guī)范》修訂對(duì)監(jiān)管數(shù)據(jù)的報(bào)送模式進(jìn)行重新定義，其中全量報(bào)送的數(shù)據(jù)表修改為報(bào)送截止采集日有效/存續(xù)的數(shù)據(jù)，結(jié)清/失效/終結(jié)數(shù)據(jù)在報(bào)送最終狀態(tài)后不再報(bào)送。通過(guò)修改該報(bào)送模式既保證了全量數(shù)據(jù)在各時(shí)間段的狀態(tài)追溯，也能有效減少結(jié)清數(shù)據(jù)的重復(fù)報(bào)送，減輕全量表的數(shù)據(jù)體量，提高系統(tǒng)存儲(chǔ)效率。（二）具體修訂內(nèi)容EAST4.0版會(huì)計(jì)記賬信息表格EAST5.0版合并后表格個(gè)人活期存款分戶賬個(gè)人存款分戶賬個(gè)人定期存款分戶賬個(gè)人活期存款分戶賬明細(xì)記錄個(gè)人存款分戶賬明細(xì)記錄個(gè)人定期存款分戶賬明細(xì)記錄對(duì)公活期存款分戶賬對(duì)公存款分戶賬對(duì)公定期存款分戶賬對(duì)公活期存款分戶賬明細(xì)記錄對(duì)公存款分戶賬明細(xì)記錄對(duì)公定期存款分戶賬明細(xì)記錄2021版《規(guī)范》相較于2019版《規(guī)范》，刪除了貸款展期、持卡人基礎(chǔ)信息表、資產(chǎn)負(fù)債科目統(tǒng)計(jì)表、資金交易信息表、表外授信業(yè)務(wù)表、信用證合同表、信用證明細(xì)信息表。新增了對(duì)公客戶財(cái)務(wù)信息表、集團(tuán)客戶表、收單商戶信息表、互聯(lián)網(wǎng)貸款合同附加表、受托支付信息表、票據(jù)貼現(xiàn)表、票據(jù)轉(zhuǎn)貼現(xiàn)表、融資租賃業(yè)務(wù)表、墊款登記表、互聯(lián)網(wǎng)貸款合作協(xié)議表、保函與信用證表、交易背景信息表、代理代銷(xiāo)交易信息表、即期及衍生品交易信息表、客戶理財(cái)產(chǎn)品持有信息表。同時(shí)將會(huì)計(jì)記賬信息部分的表格進(jìn)行整合，整合前后數(shù)據(jù)表如下表所示：2021版《規(guī)范》共有十一個(gè)主題域，分別為：公共信息、客戶信息、卡片信息、會(huì)計(jì)記賬信息、各項(xiàng)貸款、表內(nèi)外擔(dān)保信息、信貸管理信息、信用卡、表外授信業(yè)務(wù)、資金交易信息、理財(cái)業(yè)務(wù)。包括70張報(bào)表，共計(jì)1838個(gè)數(shù)據(jù)項(xiàng)。而2019版《規(guī)范》共有十個(gè)主題域：公共信息、會(huì)計(jì)記賬信息、客戶信息、授信交易對(duì)手信息、卡片信息、信貸管理信息、信用卡、統(tǒng)計(jì)全科目、資金業(yè)務(wù)、理財(cái)業(yè)務(wù)。包括66張表，共計(jì)1852個(gè)數(shù)據(jù)項(xiàng)。（三）數(shù)據(jù)報(bào)送要求1.時(shí)間要求集中采集首次集中報(bào)送日期2022年5月18日補(bǔ)報(bào)數(shù)據(jù)狀態(tài)類(lèi)報(bào)表數(shù)據(jù)補(bǔ)報(bào)2019年12月、2020年6月和12月、2021年6月和12月、2022年4月6個(gè)時(shí)點(diǎn)數(shù)據(jù)明細(xì)類(lèi)報(bào)表數(shù)據(jù)補(bǔ)報(bào)2020年1月1日以來(lái)的數(shù)據(jù)持續(xù)采集每月18日前（遇節(jié)假日順延）2.數(shù)據(jù)校驗(yàn)2021版規(guī)范同步印發(fā)《監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)化數(shù)據(jù)檢核規(guī)則（2021版）》，要求銀行在數(shù)據(jù)報(bào)送前根據(jù)檢核規(guī)則對(duì)當(dāng)期報(bào)送數(shù)據(jù)質(zhì)量進(jìn)行評(píng)估，并在每期數(shù)據(jù)報(bào)送時(shí)同時(shí)填報(bào)《監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)化數(shù)據(jù)報(bào)送清單》和《監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)化數(shù)據(jù)檢核結(jié)果》。并要求強(qiáng)化與1104數(shù)據(jù)、客戶風(fēng)險(xiǎn)系統(tǒng)數(shù)據(jù)進(jìn)行交叉校驗(yàn)，確保數(shù)據(jù)質(zhì)量。二、什么是EAST及監(jiān)管數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)化規(guī)范？（一）EAST簡(jiǎn)介EAST系統(tǒng)全稱(chēng)ExaminationandAnalysisSystemTechnology（檢查分析系統(tǒng)），是銀保監(jiān)會(huì)開(kāi)發(fā)的具有自主知識(shí)產(chǎn)權(quán)的監(jiān)管分析工具應(yīng)用平臺(tái)，目前功能幾乎可以覆蓋監(jiān)管部門(mén)現(xiàn)場(chǎng)檢查、非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管、市場(chǎng)準(zhǔn)入等所有監(jiān)管領(lǐng)域，旨在順應(yīng)大數(shù)據(jù)發(fā)展趨勢(shì)需求，并幫助監(jiān)管部門(mén)提高監(jiān)管效能。系統(tǒng)包含銀行標(biāo)準(zhǔn)化數(shù)據(jù)提取、數(shù)據(jù)模型生成工具、數(shù)據(jù)模型發(fā)布與管理等功能模塊。其核心為：①建設(shè)一個(gè)相對(duì)開(kāi)放的數(shù)據(jù)分析平臺(tái)，實(shí)現(xiàn)對(duì)銀行業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的靈活組織、篩選、抽取、建模、挖掘和分析；②建立一套通用的、相對(duì)封閉的數(shù)據(jù)采集標(biāo)準(zhǔn)，納入監(jiān)管人員關(guān)心的風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)點(diǎn)。多年實(shí)踐表明，該系統(tǒng)在監(jiān)管檢查層面充分發(fā)揮了精確制導(dǎo)、精密追蹤和精準(zhǔn)定位的作用，通過(guò)核實(shí)篩查出的大量疑點(diǎn)數(shù)據(jù)，挖掘出隱蔽性問(wèn)題，有效提升了檢查效率。其工作流程如下圖所示：從上圖可知，EAST系統(tǒng)包括銀行端和監(jiān)管端兩個(gè)層面，二者通過(guò)金融專(zhuān)網(wǎng)鏈接。銀行端主要涉及數(shù)據(jù)報(bào)送，銀行將自身業(yè)務(wù)系統(tǒng)產(chǎn)生的原始數(shù)據(jù)，按照監(jiān)管數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)化規(guī)范要求，通過(guò)報(bào)送系統(tǒng)向監(jiān)管部門(mén)報(bào)送數(shù)據(jù)，監(jiān)管部門(mén)通過(guò)數(shù)據(jù)采集服務(wù)器接收數(shù)據(jù)，構(gòu)建原始數(shù)據(jù)庫(kù)，并對(duì)其進(jìn)行脫敏優(yōu)化，形成EAST數(shù)據(jù)原始表和數(shù)據(jù)元，監(jiān)管人員登錄自己的賬戶，進(jìn)入系統(tǒng)分析應(yīng)用平臺(tái)，通過(guò)模型設(shè)計(jì)器功能建模分析，篩查銀行及其從業(yè)人員違規(guī)疑點(diǎn)數(shù)據(jù)，或者同會(huì)計(jì)全科目功能對(duì)銀行業(yè)務(wù)進(jìn)行密切監(jiān)測(cè)。（二）監(jiān)管數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)化規(guī)范簡(jiǎn)介監(jiān)管數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)化規(guī)范即是監(jiān)管部門(mén)根據(jù)監(jiān)管工作需要制定的要求銀行報(bào)送到EAST系統(tǒng)中的數(shù)據(jù)的填報(bào)說(shuō)明，規(guī)定了EAST系統(tǒng)最新的數(shù)據(jù)結(jié)構(gòu)和數(shù)據(jù)字段填報(bào)的標(biāo)準(zhǔn)，銀行根據(jù)最新的監(jiān)管數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)化規(guī)范（如此次新下發(fā)的《中國(guó)銀保監(jiān)會(huì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)監(jiān)管數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)化規(guī)范（2021版）》），向銀保監(jiān)會(huì)報(bào)送一系列會(huì)計(jì)和業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)表格，銀保監(jiān)會(huì)數(shù)據(jù)采集服務(wù)器對(duì)數(shù)據(jù)進(jìn)行脫敏保密處理，并為監(jiān)管人員開(kāi)通數(shù)據(jù)分析權(quán)限，監(jiān)管人員即可通過(guò)建模分析商業(yè)銀行存在的違規(guī)問(wèn)題。監(jiān)管數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)化規(guī)范自2012年以來(lái)，已經(jīng)歷了5次更迭，主要發(fā)展修訂歷程如下：標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范版本發(fā)布時(shí)間主題域數(shù)量表數(shù)量數(shù)據(jù)項(xiàng)個(gè)數(shù)主要變動(dòng)內(nèi)容12012年9571331首次提出監(jiān)管數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)化規(guī)范22014年11791912增加資金業(yè)務(wù)、理財(cái)業(yè)務(wù)主題域，對(duì)客戶風(fēng)險(xiǎn)統(tǒng)計(jì)類(lèi)進(jìn)行補(bǔ)充完善32017年10581515刪除客戶風(fēng)險(xiǎn)統(tǒng)計(jì)類(lèi)數(shù)據(jù)，明確所有數(shù)據(jù)項(xiàng)必填42019年10661852刪除交易流水表；完善理財(cái)類(lèi)數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)，并明確有理財(cái)?shù)怯浿行膱?bào)送；進(jìn)一步豐富信用卡、資金業(yè)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)；制定統(tǒng)一校驗(yàn)標(biāo)準(zhǔn)。52022年11701838刪除貸款展期、持卡人基礎(chǔ)信息表、資產(chǎn)負(fù)債科目統(tǒng)計(jì)表、資金交易信息表等報(bào)表；新增對(duì)公客戶財(cái)務(wù)信息表、集團(tuán)客戶表、收單商戶信息表、互聯(lián)網(wǎng)貸款合同附加表、受托支付信息表、等報(bào)表；整合了會(huì)計(jì)記賬信息表三、EAST系統(tǒng)應(yīng)用之監(jiān)管層面從監(jiān)管部門(mén)的角度而言，EAST系統(tǒng)可以理解為一個(gè)大型的標(biāo)準(zhǔn)化數(shù)據(jù)庫(kù)。監(jiān)管人員通過(guò)應(yīng)用數(shù)據(jù)，結(jié)合監(jiān)管政策重點(diǎn)，建設(shè)控制模型，挖掘監(jiān)管政策盲區(qū)，核查監(jiān)管要求落地情況，提高現(xiàn)場(chǎng)及非現(xiàn)場(chǎng)檢查命中率，提升對(duì)銀行業(yè)機(jī)構(gòu)的監(jiān)管效果。從監(jiān)管部門(mén)的角度看EAST系統(tǒng)的數(shù)據(jù)處理流程分三個(gè)階段，共7步過(guò)程。從近年的監(jiān)管熱點(diǎn)和EAST應(yīng)用成效來(lái)看，監(jiān)管部門(mén)通過(guò)EAST，主要是監(jiān)測(cè)分析以下領(lǐng)域：（一）銀行員工行為監(jiān)測(cè)EAST系統(tǒng)公共信息領(lǐng)域包含了員工表、柜員表、崗位信息表等數(shù)據(jù)表格，通過(guò)這些員工身份信息、崗位信息、以及與存貸款業(yè)務(wù)表格關(guān)聯(lián)后獲取的業(yè)務(wù)信息，即可實(shí)現(xiàn)對(duì)員工行為的持續(xù)性密切監(jiān)測(cè)，提升銀行從業(yè)人員信息透明度，對(duì)高管準(zhǔn)入審核提供準(zhǔn)確及時(shí)的信息依據(jù)，同時(shí)有效監(jiān)測(cè)人員操作風(fēng)險(xiǎn)等信息。據(jù)公開(kāi)信息顯示：2016年大連銀監(jiān)局借助EAST系統(tǒng)，將現(xiàn)場(chǎng)檢查的經(jīng)驗(yàn)和理論推演得出的規(guī)律，固化成篩查模型，并將檢查結(jié)果與市場(chǎng)準(zhǔn)入相掛鉤，大幅提升了監(jiān)管有效性。通過(guò)對(duì)異常行為排查發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，否決了8名高管任職資格申請(qǐng)，在轄內(nèi)起到了很好的震懾作用。同年，新疆銀監(jiān)局通過(guò)運(yùn)用EAST實(shí)現(xiàn)現(xiàn)場(chǎng)檢查精確制導(dǎo)，將疑點(diǎn)命中率提高至47%，督導(dǎo)轄內(nèi)銀行機(jī)構(gòu)對(duì)發(fā)現(xiàn)的違規(guī)問(wèn)題追加問(wèn)責(zé)1409人次，處罰113.21萬(wàn)元，給予警告等內(nèi)部紀(jì)律處分246人次。2018年漢中銀保監(jiān)分局積極探索了EAST在高管任職資格上的審核應(yīng)用。通過(guò)結(jié)合“員工異常行為排查”、“EAST+統(tǒng)計(jì)監(jiān)測(cè)”等功能模塊，優(yōu)化開(kāi)發(fā)了“EAST+MAR”地方法人機(jī)構(gòu)的高管“體檢”模型。（二）信貸資金流向監(jiān)測(cè)貸后管理不到位是近年來(lái)監(jiān)管檢查的重點(diǎn)，主要檢查銀行對(duì)貸款資金監(jiān)控是否穿透至最終投向，是否因貸后管理不到位導(dǎo)致資金被挪用，包括資金被挪用做承兌匯票保證金、被流入股市、房市等限控領(lǐng)域等。從處罰案例來(lái)看，處罰案由主要是：貸后管理不到位導(dǎo)致貸款資金被挪用。被挪用的表現(xiàn)形式如下表所示：序號(hào)合規(guī)問(wèn)題違反的法規(guī)1信貸資金被挪作他用《商業(yè)銀行授信工作盡職指引》(銀監(jiān)發(fā)〔2004〕51號(hào))第四十一條“商業(yè)銀行授信實(shí)施后，應(yīng)對(duì)所有可能影響還款的因素進(jìn)行持續(xù)監(jiān)測(cè)，并形成書(shū)面監(jiān)測(cè)報(bào)告。重點(diǎn)監(jiān)測(cè)以下內(nèi)容：（一）客戶是否按約定用途使用授信，是否誠(chéng)實(shí)地全面履行合同”?！叭齻€(gè)辦法一個(gè)指引”相關(guān)規(guī)定。2未按約定用途使用貸款資金，信貸資金違規(guī)流入股市、期市《中國(guó)銀監(jiān)會(huì)辦公廳關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)信貸管理的通知》（銀監(jiān)辦發(fā)〔2009〕221號(hào)）第一條“要深入細(xì)致地做好貸后檢查，堅(jiān)決防止信貸資金違規(guī)流入資本市場(chǎng)、房地產(chǎn)市場(chǎng)等領(lǐng)域”?！渡虡I(yè)銀行授信工作盡職指引》(銀監(jiān)發(fā)〔2004〕51號(hào))第四十一條“商業(yè)銀行授信實(shí)施后，應(yīng)對(duì)所有可能影響還款的因素進(jìn)行持續(xù)監(jiān)測(cè)，并形成書(shū)面監(jiān)測(cè)報(bào)告。重點(diǎn)監(jiān)測(cè)以下內(nèi)容：并形成書(shū)面監(jiān)測(cè)報(bào)告。重點(diǎn)監(jiān)測(cè)以下內(nèi)容：（一）客戶是否按約定用途使用授信，是否誠(chéng)實(shí)地全面履行合同”?！叭k法一指引”相關(guān)規(guī)定。3流動(dòng)資金貸款違規(guī)用于固定資產(chǎn)項(xiàng)目建設(shè)或用于股權(quán)投資《流動(dòng)資金貸款管理暫行辦法》（中國(guó)銀監(jiān)會(huì)令2010年第1號(hào)）第九條“貸款人應(yīng)與借款人約定明確、合法的貸款用途。流動(dòng)資金貸款不得用于固定資產(chǎn)、股權(quán)等投資，不得用于國(guó)家禁止生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)的領(lǐng)域和用途”。4農(nóng)合機(jī)構(gòu)通過(guò)社團(tuán)貸款投向房地產(chǎn)《中國(guó)銀監(jiān)會(huì)辦公廳關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)銀（社）團(tuán)貸款監(jiān)管的通知》（銀監(jiān)辦發(fā)〔2013〕123號(hào)）第一條“加強(qiáng)銀（社）團(tuán)貸款投向監(jiān)管，嚴(yán)控‘非農(nóng)’銀（社）團(tuán)貸款，不得組織向平臺(tái)公司、房地產(chǎn)業(yè)發(fā)放銀（社）團(tuán)貸款，防止銀（社）團(tuán)貸款‘脫農(nóng)化’”。5向典當(dāng)行發(fā)放貸款《關(guān)于防范外部風(fēng)險(xiǎn)傳染的通知》（銀監(jiān)辦發(fā)〔2013〕131號(hào)）“嚴(yán)禁向典當(dāng)行和非融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)提供授信”6通過(guò)流動(dòng)資金貸款科目向房地產(chǎn)企業(yè)發(fā)放貸款《中國(guó)人民銀行中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)關(guān)于加強(qiáng)商業(yè)性房地產(chǎn)信貸管理的通知》（銀發(fā)〔2007〕359號(hào)）“商業(yè)銀行對(duì)房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)企業(yè)發(fā)放的貸款只能通過(guò)房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)貸款科目發(fā)放，嚴(yán)禁以房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)流動(dòng)資金貸款及其他形式貸款科目發(fā)放”等相關(guān)規(guī)定。EAST系統(tǒng)會(huì)計(jì)記賬信息領(lǐng)域包含了個(gè)人和對(duì)公存款分戶賬明細(xì)記錄表，該表格完整記錄了銀行個(gè)人及對(duì)公客戶存款賬戶交易流水信息，包括交易對(duì)手名稱(chēng)、交易對(duì)手賬號(hào)、劃款摘要等信息，通過(guò)這些信息，可以嚴(yán)密跟蹤貸款資金發(fā)放后客戶資金用途的真實(shí)性，有效核查以上問(wèn)題。（三）支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)服務(wù)小微涉農(nóng)情況監(jiān)測(cè)一直以來(lái)，政府對(duì)民營(yíng)和小微企業(yè)融資難融資貴的問(wèn)題高度重視，金融監(jiān)管部門(mén)不斷強(qiáng)化政策引領(lǐng)，主導(dǎo)建設(shè)良好的金融生態(tài)環(huán)境，著力環(huán)節(jié)小微企業(yè)融資難融資貴困境。監(jiān)管部門(mén)在出臺(tái)政策的同時(shí)，也采取了專(zhuān)項(xiàng)檢查等監(jiān)管措施規(guī)范商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)行為，對(duì)那些深化小微企業(yè)金融服務(wù)、降低小微企業(yè)綜合融資成本的決策部署認(rèn)識(shí)不到位、落實(shí)不徹底，未及時(shí)發(fā)現(xiàn)并有效遏制小微企業(yè)貸款業(yè)務(wù)中借貸搭售、轉(zhuǎn)嫁成本等違規(guī)行為，監(jiān)管部門(mén)都給予了監(jiān)管處罰。以典型的“小微企業(yè)劃型不準(zhǔn)確導(dǎo)致虛增小微企業(yè)貸款數(shù)據(jù)”違規(guī)問(wèn)題為例，商業(yè)銀行為了實(shí)現(xiàn)小微企業(yè)貸款“兩增”目標(biāo)，往往將大型、中型企業(yè)的貸款金額和戶數(shù)統(tǒng)計(jì)在小微企業(yè)貸款金額和戶數(shù)上，實(shí)現(xiàn)虛增小微企業(yè)貸款金額和戶數(shù)的目的，從而從數(shù)據(jù)上完成監(jiān)管指標(biāo)考核，但這無(wú)疑是錯(cuò)報(bào)監(jiān)管報(bào)表的行為，存在嚴(yán)重的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。5.0版EAST數(shù)據(jù)規(guī)范包含了對(duì)公客戶信息表、對(duì)公客戶財(cái)務(wù)信息表等對(duì)公客戶信息，這些表格中包含了對(duì)公客戶從業(yè)人員、營(yíng)業(yè)收入、資產(chǎn)總額等數(shù)據(jù)，以及企業(yè)類(lèi)型字段，包括大型、中型、小型、微型等四種類(lèi)型。監(jiān)管部門(mén)可以通過(guò)這些數(shù)據(jù)，根據(jù)《工業(yè)和信息化部國(guó)家統(tǒng)計(jì)局國(guó)家發(fā)展和改革委員會(huì)財(cái)政部關(guān)于印發(fā)中小企業(yè)劃型標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定的通知》（工信部聯(lián)企業(yè)[2011]300號(hào)）和《國(guó)家統(tǒng)計(jì)局關(guān)于印發(fā)<統(tǒng)計(jì)上大中小微型企業(yè)劃分辦法（2017）>的通知》的規(guī)定，按照行業(yè)類(lèi)別，依據(jù)從業(yè)人員、營(yíng)業(yè)收入、資產(chǎn)總額等指標(biāo)，確定對(duì)公客戶實(shí)際的客戶類(lèi)型，在與企業(yè)類(lèi)型對(duì)比分析，查看小微企業(yè)數(shù)據(jù)準(zhǔn)確性。根據(jù)公開(kāi)信息顯示，2016年，浙江銀監(jiān)局為助推供給側(cè)改革，落實(shí)深化困難企業(yè)分類(lèi)幫扶，設(shè)計(jì)開(kāi)發(fā)了EAST模型，在18萬(wàn)家企業(yè)中篩選、監(jiān)測(cè)信貸風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)，并根據(jù)信貸逾期和擔(dān)保的嚴(yán)重程度，劃分為扶持類(lèi)、挽救類(lèi)、退出類(lèi)三大類(lèi)型。對(duì)符合產(chǎn)業(yè)政策導(dǎo)向、有發(fā)展前景的企業(yè)加強(qiáng)幫扶，對(duì)落后產(chǎn)能、過(guò)剩產(chǎn)能、高污染高能耗企業(yè)有序退出，推進(jìn)銀行在條件允許的情況下，將金融幫扶最終落腳于困難企業(yè)資金結(jié)構(gòu)優(yōu)化上，通過(guò)助推企業(yè)債務(wù)重組和產(chǎn)業(yè)整合，盤(pán)活困難企業(yè)的信貸存量。在2017年年初的銀行業(yè)例行新聞發(fā)布會(huì)上，浙江銀監(jiān)局表示2016年全年幫扶企業(yè)6500多戶中已有1500多戶已經(jīng)經(jīng)營(yíng)穩(wěn)定。（四）融資成本和服務(wù)收費(fèi)合規(guī)性監(jiān)測(cè)分析EAST系統(tǒng)數(shù)據(jù)規(guī)范采集了銀行存貸款利率及各類(lèi)表內(nèi)外業(yè)務(wù)收費(fèi)信息，一方面，可以通過(guò)統(tǒng)計(jì)分析一段時(shí)間內(nèi)貸款利率水平，引導(dǎo)銀行減費(fèi)讓利，進(jìn)一步降低企業(yè)融資成本；另一方面，可以通過(guò)貸款企業(yè)貸款賬戶和存款賬戶流水，查詢銀行是否存在以貸收費(fèi)、以貸轉(zhuǎn)存、存貸掛鉤、借貸搭售、收取融資顧問(wèn)費(fèi)、質(zhì)價(jià)不符等問(wèn)題，變相提高企業(yè)融資成本。如可以通過(guò)借據(jù)表和對(duì)公存款分戶賬明細(xì)記錄表等相關(guān)表格的拼接，篩查貸款發(fā)放前后對(duì)公客戶是否有資金流入銀行，摘要是否為顧問(wèn)費(fèi)等，或者在貸款發(fā)放的同時(shí)，有存款存入，存在以貸轉(zhuǎn)存、存貸掛鉤等問(wèn)題。公開(kāi)資料顯示，浙江銀監(jiān)局在EAST系統(tǒng)中建立了企業(yè)融資成本監(jiān)測(cè)工具，深挖轄內(nèi)企業(yè)客戶貸款信息，設(shè)計(jì)了涵蓋5大類(lèi)的15項(xiàng)指標(biāo)，定期檢測(cè)融資成本，掌握融資情況。2016年對(duì)公客戶貸款平均利率較15年同期下降0.72%；對(duì)中、小微企業(yè)的平均貸款利率較15年同期分別下降0.73%和0.6%。15-16年間，轄內(nèi)銀行業(yè)機(jī)構(gòu)減免了除13類(lèi)政府定價(jià)項(xiàng)目外的所有其他費(fèi)用。（五）房地產(chǎn)金融合規(guī)性監(jiān)測(cè)銀保監(jiān)會(huì)于2021年4月20日印發(fā)《中國(guó)銀保監(jiān)會(huì)辦公廳關(guān)于排查經(jīng)營(yíng)用途貸違規(guī)流入房地產(chǎn)領(lǐng)域的工作方案》（銀保監(jiān)辦便函〔2021〕537號(hào)），披露了經(jīng)營(yíng)用途貸款違規(guī)流入房地產(chǎn)領(lǐng)域的兩大類(lèi)七種典型模式，分別為：第一類(lèi)：借款人將經(jīng)營(yíng)用途貸款違規(guī)用于購(gòu)房1.借款人從銀行獲得經(jīng)營(yíng)用途貸款，違規(guī)將其用于支付購(gòu)房首付款，再?gòu)你y行申請(qǐng)住房按揭貸款。2.借款人利用現(xiàn)有房產(chǎn)做“二次抵押”，套取經(jīng)營(yíng)貸后用于購(gòu)房。3.借款人通過(guò)小貸公司等獲得過(guò)橋資金用于購(gòu)房，再用該房產(chǎn)做抵押申請(qǐng)經(jīng)營(yíng)貸后歸還過(guò)橋貸款。4.借款人通過(guò)其近親屬（父母、兄弟姐妹）申請(qǐng)經(jīng)營(yíng)貸，即用貸款人不動(dòng)產(chǎn)做抵押為其近親屬貸款，最后倒手后再回到貸款人手里。5.借款人向銀行申請(qǐng)流動(dòng)資金貸款，但貸款最終回流至企業(yè)實(shí)際控制人賬戶，并轉(zhuǎn)入房地產(chǎn)公司用于購(gòu)房。第二類(lèi)：借款人利用經(jīng)營(yíng)用途貸款置換住房按揭貸款1.借款人直接將獲得的個(gè)人經(jīng)營(yíng)貸資金挪用于提前償還住房按揭貸款。2.借款人先通過(guò)小貸公司墊資提前歸還住房按揭貸款，再獲得個(gè)人經(jīng)營(yíng)貸資金，經(jīng)營(yíng)貸經(jīng)過(guò)個(gè)人賬戶轉(zhuǎn)賬后，被挪用于歸還小貸公司墊資。上述7種違規(guī)模式均可用EAST系統(tǒng)篩查出來(lái)，通過(guò)對(duì)信貸業(yè)務(wù)借據(jù)和存款賬戶分戶賬明細(xì)記錄表進(jìn)行連接，實(shí)現(xiàn)客戶貸款和存款流水信息大串聯(lián)，即可查看客戶消費(fèi)貸、經(jīng)營(yíng)貸資金是否用于購(gòu)房，是否用作房地產(chǎn)按揭貸款首付款，依次篩出上述7個(gè)違規(guī)問(wèn)題。此外，房地產(chǎn)貸款領(lǐng)域的“假首付”和“假按揭”等行為，也可以同EAST篩查，通過(guò)流水信息表，篩查購(gòu)房首付資金和房貸還款來(lái)源是否來(lái)源于房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)商，即可篩出相關(guān)違規(guī)行為疑點(diǎn)數(shù)據(jù)。對(duì)于房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)貸，也可以通過(guò)EAST追蹤信貸資金流向，查詢房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)貸款是否用作項(xiàng)目資本金，是否用于繳交地價(jià)款，是否被流入土地儲(chǔ)備項(xiàng)目。（六）影子銀行和交叉金融風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)分析影子銀行和交叉金融風(fēng)險(xiǎn)是近年來(lái)監(jiān)管部門(mén)重點(diǎn)關(guān)注的業(yè)務(wù)領(lǐng)域，主要涉及同業(yè)、理財(cái)、表外業(yè)務(wù)、合作業(yè)務(wù)等，銀保監(jiān)會(huì)印發(fā)的《關(guān)于近年影子銀行和交叉金融業(yè)務(wù)監(jiān)管檢查發(fā)現(xiàn)主要問(wèn)題的通報(bào)》顯示，經(jīng)過(guò)連續(xù)三年多的亂象整治，我國(guó)影子銀行和交叉金融業(yè)務(wù)已大幅壓縮，相關(guān)業(yè)務(wù)逐步回歸本源，風(fēng)險(xiǎn)持續(xù)收斂，為此次應(yīng)對(duì)疫情沖擊帶來(lái)的復(fù)雜局面，創(chuàng)造了政策空間和回旋余地。但監(jiān)管檢查也發(fā)現(xiàn)，該領(lǐng)域仍然存在一些新老問(wèn)題，局部風(fēng)險(xiǎn)隱患仍不容忽視，稍不留意又可能死灰復(fù)燃。并通報(bào)了“資管新規(guī)”“理財(cái)新規(guī)”執(zhí)行不到位，過(guò)渡期業(yè)務(wù)整改不到位，新業(yè)務(wù)違背禁止剛性兌付要求等；業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)隔離不審慎，理財(cái)資金違規(guī)承接表內(nèi)不良資產(chǎn)，理財(cái)產(chǎn)品間通過(guò)非公允交易調(diào)節(jié)收益等；同業(yè)業(yè)務(wù)專(zhuān)營(yíng)及授信管理不到位，同業(yè)交易對(duì)手選擇不審慎，同業(yè)投資多層嵌套，隱匿業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)等；非標(biāo)投資業(yè)務(wù)管控不力，資金違規(guī)流入股市，違規(guī)投向房地產(chǎn)領(lǐng)域、“兩高一?！毕拗菩灶I(lǐng)域等一系列問(wèn)題。EAST5.0版數(shù)據(jù)規(guī)范包含了資金交易信息、理財(cái)業(yè)務(wù)信息和表外授信業(yè)務(wù)三個(gè)領(lǐng)域的數(shù)據(jù)表格，基本涵蓋了監(jiān)管部門(mén)關(guān)注的同業(yè)、理財(cái)、表外業(yè)務(wù)相關(guān)領(lǐng)域違規(guī)問(wèn)題的數(shù)據(jù)。同業(yè)業(yè)務(wù)方面，資金交易信息表和金融工具信息表可以篩查自營(yíng)和同業(yè)資金每筆交易的情況及穿透后的底層資產(chǎn)情況，底層資產(chǎn)包含了基礎(chǔ)資產(chǎn)名稱(chēng)、基礎(chǔ)資產(chǎn)所屬客戶、基礎(chǔ)資產(chǎn)行業(yè)類(lèi)型等信息，可以篩查自營(yíng)資金是否通過(guò)層層嵌套，違規(guī)投資房地產(chǎn)等限控領(lǐng)域。理財(cái)業(yè)務(wù)方面，EAST系統(tǒng)采集了理財(cái)銷(xiāo)售端到投資端的一系列信息，可以篩查產(chǎn)品銷(xiāo)售渠道合規(guī)性、銷(xiāo)售起點(diǎn)合規(guī)性、理財(cái)資金投向合規(guī)性、理財(cái)產(chǎn)品流動(dòng)性管理合規(guī)性、理財(cái)產(chǎn)品之間、理財(cái)產(chǎn)品與自營(yíng)業(yè)務(wù)等是否實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)隔離等問(wèn)題，尤其5.0版基本按照資管新規(guī)和理財(cái)新規(guī)相關(guān)要求設(shè)置數(shù)據(jù)表格，基本實(shí)現(xiàn)理財(cái)業(yè)務(wù)全鏈條全死角監(jiān)控。表外業(yè)務(wù)方面，主要是銀行承兌匯票和委托貸款兩類(lèi)主要業(yè)務(wù)，關(guān)于銀行承兌匯票，重點(diǎn)通過(guò)票據(jù)出票信息表、貿(mào)易背景信息表、存款賬戶明細(xì)記錄表等拼接，實(shí)現(xiàn)對(duì)承兌匯票保證金和貿(mào)易背景真實(shí)性的核查，分析承兌匯票保證金是否來(lái)源于信貸資金等典型違規(guī)問(wèn)題。關(guān)于委托貸款，通過(guò)連接委托貸款信息表和存款賬戶明細(xì)記錄表，即可查詢委托貸款資金來(lái)源及投向合規(guī)性，比如篩查委托人是否為金融資產(chǎn)管理公司和經(jīng)營(yíng)貸款機(jī)構(gòu)，資金是否來(lái)源于受托管理的他人資金、銀行的授信資金、具有特定用途的各類(lèi)專(zhuān)項(xiàng)基金、債務(wù)性資金，發(fā)放的資金最終是否流入限控領(lǐng)域等。（七）現(xiàn)場(chǎng)檢查及非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管應(yīng)用EAST系統(tǒng)的所具有的大數(shù)據(jù)特征可以輔助銀保監(jiān)會(huì)的非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管信息系統(tǒng)及“互聯(lián)網(wǎng)+監(jiān)管”系統(tǒng)，幫助監(jiān)管部門(mén)密切關(guān)注風(fēng)險(xiǎn)，加強(qiáng)對(duì)銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)信用風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)等重點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)的跟蹤預(yù)警，注重風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)的穿透性，及時(shí)發(fā)現(xiàn)潛在風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題，提升監(jiān)管有效性和精準(zhǔn)化、智能化水平。比如，監(jiān)管當(dāng)局可以就銀行的同業(yè)業(yè)務(wù)總賬會(huì)計(jì)科目實(shí)施數(shù)據(jù)監(jiān)測(cè)。通過(guò)發(fā)現(xiàn)數(shù)據(jù)異動(dòng)，分析子科目差異，查找存在疑點(diǎn)的交易流水、內(nèi)部分戶賬明細(xì)等交易明細(xì)信息，從而鎖定重點(diǎn)檢查范圍。（八）跨行業(yè)跨數(shù)據(jù)源應(yīng)用依托EAST系統(tǒng)數(shù)據(jù)導(dǎo)入功能和數(shù)據(jù)分析平臺(tái)，將EAST系統(tǒng)與同行業(yè)或跨行業(yè)數(shù)據(jù)互通使用，可以提升監(jiān)管排查效率，提高命中率，或可起到一定的預(yù)警作用。例如：①與銀稅信息系統(tǒng)互通，通過(guò)共享財(cái)務(wù)報(bào)表，讓造假者無(wú)法在稅收和貸款兩方面同時(shí)獲益；②與最高人民法院進(jìn)行信息共享，讓賴賬者無(wú)法享受高端金融服務(wù)，或?qū)Α捌飘a(chǎn)”經(jīng)營(yíng)者在經(jīng)濟(jì)層面加以制約；③與輿情信息系統(tǒng)互通，防范金融機(jī)構(gòu)聲譽(yù)和其他金融風(fēng)險(xiǎn)；④與房地產(chǎn)交易中心、房管局等系統(tǒng)互通，可以有效監(jiān)控貸款資金流向，確保資金符合貸款申請(qǐng)用途。（九）預(yù)警分析管理通過(guò)分析采集的銀行各類(lèi)業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)，察覺(jué)資金異動(dòng)，有利于監(jiān)管部門(mén)及時(shí)發(fā)現(xiàn)違規(guī)操作，例如利用政策性優(yōu)惠貸款獲取資金后，投資于房地產(chǎn)市場(chǎng)或股市的行為。幫助監(jiān)管部門(mén)及時(shí)協(xié)同地方政府，出臺(tái)相應(yīng)控制政策，防止風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)一步積聚。四、EAST應(yīng)用之銀行管理層面（一）提升報(bào)告數(shù)據(jù)的質(zhì)量2020年以來(lái)，監(jiān)管部門(mén)開(kāi)始了為期三年的數(shù)據(jù)質(zhì)量治理工作，并針對(duì)EAST等監(jiān)管數(shù)據(jù)報(bào)送數(shù)據(jù)質(zhì)量問(wèn)題和各種漏報(bào)問(wèn)題實(shí)施的處罰，由此可見(jiàn)監(jiān)管當(dāng)局對(duì)數(shù)據(jù)報(bào)送質(zhì)量的重視程度。目前銀行對(duì)銀保監(jiān)報(bào)送的1104體系報(bào)表，涉及包括會(huì)計(jì)全科目表在內(nèi)的基礎(chǔ)類(lèi)填報(bào)信息、各類(lèi)業(yè)務(wù)分戶賬信息等內(nèi)容。通常該類(lèi)數(shù)據(jù)比較完整且質(zhì)量比較高，可以準(zhǔn)確反映銀行各類(lèi)業(yè)務(wù)的總量信息及對(duì)應(yīng)的每一筆資金變動(dòng)情況。數(shù)據(jù)在報(bào)送監(jiān)管當(dāng)局前，會(huì)在銀行內(nèi)部先實(shí)行校驗(yàn)，保證各報(bào)表之間的勾稽關(guān)系、數(shù)據(jù)準(zhǔn)確性的基礎(chǔ)上再上報(bào)銀保監(jiān)系統(tǒng)。除此以外，銀行的管理類(lèi)數(shù)據(jù)及交易類(lèi)數(shù)據(jù)目前主要仍在銀行內(nèi)部管理，僅在監(jiān)管當(dāng)局提出要求時(shí)報(bào)送提交。其中，管理數(shù)據(jù)包括了銀行的內(nèi)部的員工、銀行客戶、授信管理、信貸業(yè)務(wù)管理等各類(lèi)信息。這類(lèi)信息數(shù)據(jù)之間的關(guān)聯(lián)性比較強(qiáng)，覆蓋面廣，但是往往數(shù)據(jù)質(zhì)量存在較多問(wèn)題。此外，銀行各類(lèi)業(yè)務(wù)涉及的交易類(lèi)數(shù)據(jù)一般僅保存在銀行內(nèi)部系統(tǒng)中。這類(lèi)信息反映了具體每一筆數(shù)據(jù)發(fā)生的細(xì)節(jié)，相較于會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)與管理數(shù)據(jù)更及時(shí)、全面、準(zhǔn)確，且該信息可以與管理信息和會(huì)計(jì)信息進(jìn)行靈活關(guān)聯(lián)。但是此類(lèi)數(shù)據(jù)往往數(shù)據(jù)量龐大，若要進(jìn)一步處理分析信息，對(duì)系統(tǒng)的數(shù)據(jù)處理能力要求比較高。理想狀態(tài)下，銀行在數(shù)倉(cāng)內(nèi)存有所有銀行包括會(huì)計(jì)全科目數(shù)據(jù)、管理數(shù)據(jù)及所有交易流水?dāng)?shù)據(jù)的基礎(chǔ)上，可以通過(guò)利用會(huì)計(jì)全科目數(shù)據(jù)進(jìn)行全面分析，在表內(nèi)外總賬會(huì)計(jì)全科目報(bào)表的基礎(chǔ)上搭建模塊，以此來(lái)持續(xù)監(jiān)測(cè)分析各級(jí)科目主要幣種的余額與借、貸方發(fā)生額，準(zhǔn)確發(fā)現(xiàn)業(yè)務(wù)異動(dòng)并可進(jìn)行層級(jí)挖掘。比如，先對(duì)每月的存款、貸款業(yè)務(wù)及對(duì)應(yīng)的收入、同業(yè)科目數(shù)據(jù)信息繪制圖表，再?gòu)目颇俊C(jī)構(gòu)、業(yè)務(wù)類(lèi)別的維度分別分析，以發(fā)現(xiàn)異常情況。因?yàn)橄到y(tǒng)中囊括信貸管理、客戶交易流水等信息，最終可追溯到具體每一筆授信合同，查明異常數(shù)據(jù)的發(fā)生原因及其詳細(xì)交易信息。在銀行內(nèi)部校驗(yàn)過(guò)程中，可以精準(zhǔn)定位數(shù)據(jù)錯(cuò)誤源頭，保證數(shù)據(jù)準(zhǔn)確性。（二）強(qiáng)化內(nèi)控管理商業(yè)銀行可將EAST的報(bào)送數(shù)據(jù)應(yīng)用與銀行風(fēng)險(xiǎn)的合規(guī)分析系統(tǒng)相結(jié)合。通過(guò)將銀監(jiān)會(huì)對(duì)現(xiàn)場(chǎng)檢查風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)點(diǎn)與處罰案例分析模型納入內(nèi)控合規(guī)管理，充分發(fā)揮銀行數(shù)據(jù)的使用價(jià)值，幫助銀行合規(guī)部門(mén)實(shí)現(xiàn)對(duì)銀行治理、內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理的監(jiān)督和稽查職能。銀行可在月度監(jiān)測(cè)會(huì)計(jì)全科目數(shù)據(jù)異常的基礎(chǔ)上，充分運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)模型排查各類(lèi)型業(yè)務(wù)，通過(guò)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警和案件線索的提取，定位各分支結(jié)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)管理的薄弱環(huán)節(jié)。通過(guò)對(duì)交易流水的全面排查，將違規(guī)問(wèn)題直接定位到網(wǎng)點(diǎn)、企業(yè)、業(yè)務(wù)筆數(shù)和辦理時(shí)間。并可對(duì)整個(gè)資金流向進(jìn)行全面的掌握，起到抽絲剝繭的功效；同時(shí)也能精確制導(dǎo)負(fù)責(zé)某一筆業(yè)務(wù)的網(wǎng)點(diǎn)、經(jīng)辦人員等信息，對(duì)全面有效排查內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)有著重大意義。在人員管理方面，因銀行內(nèi)部的員工信息均被統(tǒng)計(jì)上報(bào)，從而變相約束從業(yè)人員的工作行為?；蛉耸虏块T(mén)能通過(guò)監(jiān)管當(dāng)局的共享平臺(tái)，查詢到其他機(jī)構(gòu)的從業(yè)人員信息，在招聘人員工作時(shí)有助于排除“高?！叭藛T，避免未來(lái)或可能產(chǎn)生的損失或其他合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。此外，EAST系統(tǒng)中各類(lèi)采集的數(shù)據(jù)信息，也向銀行展現(xiàn)了監(jiān)管意圖及側(cè)重點(diǎn)。對(duì)于內(nèi)控體制不完善，或管理存在漏洞的機(jī)構(gòu)，有一定的約束作用。例如，系統(tǒng)在貿(mào)易融資及表外業(yè)務(wù)信息表中要求采集“商業(yè)發(fā)票信息”，即提醒經(jīng)辦人員必須嚴(yán)格核查客戶業(yè)務(wù)是否存在真實(shí)貿(mào)易背景，從而降低了因內(nèi)部管理流程缺失，管理人員監(jiān)督不到位，而發(fā)生遺漏某些工作重點(diǎn)的可能性。（三）經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略層面銀行管理部門(mén)在分析經(jīng)營(yíng)情況時(shí)，可以通過(guò)比對(duì)會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)及交易流水信息，發(fā)現(xiàn)不同地區(qū)、分支機(jī)構(gòu)、業(yè)務(wù)給銀行整體業(yè)務(wù)帶來(lái)的利潤(rùn)的差異，幫助經(jīng)營(yíng)管理層及時(shí)調(diào)整短期業(yè)務(wù)側(cè)重點(diǎn)，制定滿足監(jiān)管需求的中短期戰(zhàn)略方針，或在制定下一年的經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略規(guī)劃中有據(jù)可循，對(duì)商業(yè)銀行整體的經(jīng)營(yíng)效率有更明確的認(rèn)識(shí)。另外，通過(guò)數(shù)據(jù)比對(duì)，也有利于銀行制定合理考核制度，針對(duì)不同地區(qū)、分支機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)類(lèi)型特點(diǎn)，設(shè)定與其相匹配的考核制度，有效量化分支機(jī)構(gòu)及員工績(jī)效考核。五、風(fēng)險(xiǎn)建模的應(yīng)用EAST系統(tǒng)中完整且標(biāo)準(zhǔn)化的數(shù)據(jù)為銀行管理部門(mén)及監(jiān)管人員提供了建模的基礎(chǔ)，系統(tǒng)使用者可以根據(jù)監(jiān)管要求及目的在此基礎(chǔ)上開(kāi)發(fā)包括員工操作風(fēng)險(xiǎn)、信貸風(fēng)險(xiǎn)、同業(yè)風(fēng)險(xiǎn)、信息科技風(fēng)險(xiǎn)在內(nèi)的各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)模型，同時(shí)也可以針對(duì)不同階段的監(jiān)管重點(diǎn)內(nèi)容進(jìn)行建模，排查業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。銀行管理人員在建模時(shí)，一般可以參考以下4種思路。①監(jiān)管當(dāng)局每年現(xiàn)場(chǎng)檢查重點(diǎn)；②監(jiān)管當(dāng)局歷年發(fā)布的監(jiān)管制度及通知文件；③銀保監(jiān)官網(wǎng)上公示的行政處罰案例；④基于行內(nèi)業(yè)務(wù)流程。因篇幅有限，本文僅列舉部分行政處罰案例加以說(shuō)明。其他思路可以參考上文“三、EAST系統(tǒng)應(yīng)用之監(jiān)管層面”提到的內(nèi)容。六、EAST系統(tǒng)推行中的難點(diǎn)自EAST系統(tǒng)項(xiàng)目2012年投入試點(diǎn)以來(lái)，已經(jīng)歷了約8個(gè)年頭，雖然部分地區(qū)銀保監(jiān)局在過(guò)往的現(xiàn)場(chǎng)及非現(xiàn)場(chǎng)檢查中，利用該系統(tǒng)取得了便利，但目前該系統(tǒng)的應(yīng)用仍未能有效覆蓋所有銀行業(yè)機(jī)構(gòu)，筆者咨詢了銀行業(yè)內(nèi)人士，主要存在以下問(wèn)題。（一）銀行底層數(shù)據(jù)質(zhì)量底層數(shù)據(jù)質(zhì)量問(wèn)題主要體現(xiàn)在業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)信息采集不全。例如，銀行開(kāi)展某業(yè)務(wù)早期未開(kāi)發(fā)相應(yīng)的業(yè)務(wù)系統(tǒng)或系統(tǒng)已開(kāi)發(fā)但不夠完善，導(dǎo)致部分業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)采集不完整的情況；目前柜臺(tái)辦理零售業(yè)務(wù)需要客戶填寫(xiě)紙質(zhì)申請(qǐng)書(shū)、合同書(shū)及各種表單，此類(lèi)數(shù)據(jù)尚未完全數(shù)據(jù)化，需要人工錄入，手工作業(yè)往往發(fā)生錯(cuò)誤概率較高；此外，由于業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員的疏漏或系統(tǒng)設(shè)置問(wèn)題，造成某些非關(guān)鍵字段數(shù)據(jù)缺失的情況也非常常見(jiàn)。從之前的數(shù)據(jù)質(zhì)量問(wèn)題處罰案例來(lái)看，主要都集中出現(xiàn)了涉及會(huì)計(jì)賬目信息錯(cuò)漏報(bào)的情況，主要體現(xiàn)在“分戶賬明細(xì)記錄”及“分戶賬賬戶數(shù)據(jù)”這兩項(xiàng)數(shù)據(jù)記錄。即使是核心系統(tǒng)比較健全的大行，也可能因?yàn)闃I(yè)務(wù)量大及經(jīng)辦人員疏漏等原因發(fā)生業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)采集不全的問(wèn)題。預(yù)計(jì)未來(lái)這類(lèi)數(shù)據(jù)填報(bào)質(zhì)量將會(huì)是監(jiān)管部門(mén)檢查的重點(diǎn)，也是銀行普遍存在問(wèn)題的重災(zāi)區(qū)。另外各項(xiàng)業(yè)務(wù)的交易對(duì)手賬戶信息，包括對(duì)手方賬號(hào)、戶名、行號(hào)、行名，都是這次監(jiān)管檢查的發(fā)現(xiàn)的銀行底層數(shù)據(jù)漏洞。（二）銀行系統(tǒng)開(kāi)發(fā)周期銀行開(kāi)發(fā)新的業(yè)務(wù)系統(tǒng)，要經(jīng)過(guò)調(diào)研、立項(xiàng)、需求分析、開(kāi)發(fā)、測(cè)試、調(diào)整、部署/上線這幾個(gè)階段，項(xiàng)目期短則6個(gè)月，長(zhǎng)則1年甚至更長(zhǎng)。而監(jiān)管部門(mén)發(fā)布新政策、進(jìn)行宏觀調(diào)控的頻率較系統(tǒng)開(kāi)發(fā)周期更為頻繁，容易發(fā)生系統(tǒng)開(kāi)發(fā)滯后于監(jiān)管要求的情況。（三）對(duì)監(jiān)管報(bào)送數(shù)據(jù)口徑或理解的偏差這個(gè)也是個(gè)普遍存在且可能無(wú)法完全消滅的問(wèn)題。銀行在對(duì)央行、SAFE、銀保監(jiān)報(bào)送數(shù)據(jù)的過(guò)程中，或多或少都出現(xiàn)過(guò)因銀行業(yè)務(wù)部門(mén)或者合規(guī)部門(mén)對(duì)監(jiān)管文件解讀的偏差，最終造成錯(cuò)漏報(bào)的結(jié)果。盡管銀行內(nèi)部一直在整改，但也從來(lái)沒(méi)把這個(gè)問(wèn)題徹底解決好。除了相關(guān)員工解讀不到位