關(guān)于民間借貸逾期利息的17個重點、難點問題解答

關(guān)于民間借貸逾期利息的17個重點、難點問題解答編者按：本文觀點主要參考了最高人民法院民事審判第一庭編著：《最高人民法院新民間借貸司法解釋理解與適用》，人民法院出版社2021年版，第403-421頁。1什么是逾期利息？逾期利息，又稱罰息，專指借款合同中由于借款人未按規(guī)定期限歸還借款，應當就尚未歸還的借款向出借人支付的處罰利息?！坝馄诶ⅰ彼鶎氖墙杩钊说挠馄谶€款行為?！坝馄凇钡男问郊劝ń杩钇陂g屆滿后一分未還，也包括只償還部分的情形，前者是全部借款均構(gòu)成逾期，后者是未還的部分借款構(gòu)成逾期。無論是金融貸款還是民間借貸，對借款人應當支付逾期利息都持肯定態(tài)度。關(guān)于金融貸款，根據(jù)《中國人民銀行關(guān)于人民幣貸款利率有關(guān)問題的通知》（銀發(fā)〔2003〕251號）第三條的規(guī)定，金融貸款的借款人在未按合同約定日期還款或者未按合同約定用途使用借款的情形下，都應支付罰息，且罰息利率比合同約定的借款利率要高。關(guān)于民間借貸，根據(jù)《最高人民法院關(guān)于審理民間借貸案件適用法律若干問題的規(guī)定》第二十八條的規(guī)定，不論借貸雙方是否對逾期利息作出約定，出借人均可請求存在逾期未還款行為的借款人支付逾期利息。2無息借款的出借人是否可以請求存在逾期未還款行為的借款人支付逾期利息？《民法典》第六百七十六條規(guī)定：“借款人未按照約定的期限返還借款的，應當按照約定或者國家有關(guān)規(guī)定支付逾期利息?！痹摋l規(guī)定對金融貸款和民間借貸均適用。根據(jù)該條規(guī)定，在民間借貸中，逾期利息的支付不以出借人和借款人在借款合同中約定為前提，即使未作約定，出借人仍然可以請求存在逾期未還款行為的借款人支付逾期利息。同時，在民間借貸中，逾期利息的支付不以借款期間內(nèi)收取利息為前提，即使是無息借款，出借人仍然可以請求存在逾期未還款行為的借款人支付逾期利息。3借款合同中的逾期利息是否屬于法定孳息？借款合同中的逾期利息不屬于法定孳息。理由如下：逾期還款與逾期付款不同。逾期還款利息與逾期付款利息非常相似，兩者相關(guān)的規(guī)定往往也互相參照適用，但其實質(zhì)仍有不同之處。逾期付款是指債務(wù)人未按照合同約定期限給付債權(quán)人款項的行為，其基礎(chǔ)法律關(guān)系可能為任何合同法律關(guān)系。逾期付款所導致的結(jié)果是債權(quán)人本應獲得的資金由于債務(wù)人延遲支付，其本應獲得的資金利息無法獲得，故將其認定為法定孳息較合理。而逾期還款是指借款人未按約定的期限返還借款的行為，其基礎(chǔ)法律關(guān)系為借款合同。借款合同與金錢債權(quán)的不同之處在于，借款合同是出借人讓渡一定時間的資金使用而獲得利息收入，而借款人為取得一定時間的資金使用而支付一定的利息的合同，可見，利息就是雙方對資金使用的約定價格。因此，將逾期還款利息認定為法定孳息與借款合同雙方的本意不符。4借款合同中的逾期利息是否屬于法定違約金？借款合同中的逾期利息不屬于法定違約金。理由是：《民法典》第五百八十五條第一款規(guī)定：“當事人可以約定一方違約時應當根據(jù)違約情況向?qū)Ψ街Ц兑欢〝?shù)額的違約金，也可以約定因違約產(chǎn)生的損失賠償額的計算方法。”這表明，當事人一方違約時，是否適用違約金責任，完全取決于當事人的約定，如果當事人約定了違約金，則守約方可以主張違約金責任，如果沒有約定違約金，則違約金責任便無適用的余地。由于我國現(xiàn)行法取消了法定違約金制度，故根據(jù)上述規(guī)定，違反合同約定逾期返還借款的，無法定違約金適用的余地，逾期利息自然不屬于法定違約金。5在借款合同中，支付逾期利息屬于承擔違約責任的哪種形式？《民法典》第五百七十七條規(guī)定：“當事人一方不履行合同義務(wù)或者履行合同義務(wù)不符合約定的，應當承擔繼續(xù)履行、采取補救措施或者賠償損失等違約責任?！睋?jù)此，違約責任有三種基本形式，即繼續(xù)履行、采取補救措施和賠償損失。此外，違約責任還有違約金責任和定金責任。除采取補救措施和定金責任不適用于借款合同外，借款合同可適用的違約責任形式有繼續(xù)履行、賠償損失、違約金三種形式。關(guān)于逾期利息的性質(zhì)屬于這三種違約責任形式中的哪一種，可以區(qū)分不同情形作出不同認定：第一種情形，借貸雙方對逾期利息沒有約定。在此種情形下，因我國《民法典》規(guī)定的違約金應以當事人的約定為前提，故借款人向出借人支付的逾期利息不應屬于違約金，可認為屬于損失賠償。第二種情形，借貸雙方約定了逾期利息的支付，但未約定逾期利率。根據(jù)《最高人民法院關(guān)于審理民間借貸案件適用法律若干問題的規(guī)定》第二十八條的規(guī)定，未約定逾期利率的，出借人可以借期內(nèi)利率向借款人主張逾期利息；既未約定逾期利率，也未約定借期內(nèi)利率的，出借人可主張借款人自逾期還款之日起參照當時一年期貸款市場報價利率標準計算的利息承擔逾期還款違約責任。在此種情形下，逾期利息的計算方法和具體數(shù)額仍非雙方約定，認定其屬于違約金較為牽強，其性質(zhì)仍為損失賠償。第三種情形，借貸雙方不僅約定了逾期利息的支付，還約定了逾期利率。根據(jù)《最高人民法院關(guān)于審理民間借貸案件適用法律若干問題的規(guī)定》第二十八條的規(guī)定，只要雙方約定的逾期利率沒有超過合同成立時一年期貸款市場報價利率四倍，就應按照雙方對逾期利率的約定計算逾期利息。故此種情形下，逾期利息的數(shù)額可以通過雙方約定予以確定，其實就具有了違約金的性質(zhì)。6有關(guān)民間借貸利率司法保護上限的規(guī)定是否適用于逾期利率？《最高人民法院關(guān)于審理民間借貸案件適用法律若干問題的規(guī)定》第二十八條第一款規(guī)定：“借貸雙方對逾期利率有約定的，從其約定，但是以不超過合同成立時一年期貸款市場報價利率四倍為限?！庇蛇@一規(guī)定可知，《最高人民法院關(guān)于審理民間借貸案件適用法律若干問題的規(guī)定》第二十五條關(guān)于民間借貸利率的司法保護上限，即“合同成立時一年期貸款市場報價利率四倍”同樣適用于逾期利率。這是因為，如果只規(guī)定借期內(nèi)利率的最高上限為合同成立時一年期貸款市場報價利率四倍，而逾期利率可以超過此標準，則借期內(nèi)利率最高限將形同虛設(shè)，當事人可以通過約定很短的借期與過高逾期利率相結(jié)合的技術(shù)手段規(guī)避利率最高限度的約定。而規(guī)定借期內(nèi)利率與逾期利率均不得超過利率最高限，將有效地杜絕這種情況的發(fā)生。7借貸雙方對逾期利息已有明確約定，出借方能否以逾期利息低于造成的損失為由，請求人民法院或者仲裁機構(gòu)予以增加？《民法典》第五百八十五條第二款規(guī)定：“約定的違約金低于造成的損失的，人民法院或者仲裁機構(gòu)可以根據(jù)當事人的請求予以增加；約定的違約金過分高于造成的損失的，人民法院或者仲裁機構(gòu)可以根據(jù)當事人的請求予以適當減少?！庇缮鲜鲆?guī)定可知，我國《民法典》合同編中違約金的性質(zhì)主要是補償性的，有限度地體現(xiàn)懲罰性。當約定的違約金低于造成的損失的情況下，違約金屬于補償性質(zhì)；當違約金高于造成損失的情況下，違約金兼有補償與懲罰的雙重功能，違約金與損失相等部分，違約金應解釋為補償性質(zhì)，超過損失的部分，違約金被作為懲罰性質(zhì)。而當事人約定的損失賠償計算方式更應當體現(xiàn)補償性，應當參照《民法典》上述規(guī)定，約定的損失賠償額計算方式計算的損失低于造成的損失的，當事人可以請求人民法院或者仲裁機構(gòu)予以增加；約定的損失賠償額計算方式計算的損失過分高于造成的損失的，當事人可以請求人民法院或者仲裁機構(gòu)予以適當減少。因此，無論借貸雙方對逾期利息約定為違約金還是損失賠償額計算方式，逾期利息均應以補償出借方的損失為主，以懲罰借款人為輔。在逾期利息低于造成的損失的情況下，出借方可以請求人民法院或者仲裁機構(gòu)予以增加，但增加后的利率應以不超過借款合同成立時一年期貸款市場報價利率的四倍為限。8民間借貸雙方約定了借期內(nèi)利率，但未約定逾期利率的，能否參照中國人民銀行關(guān)于罰息利率的規(guī)定，以借期內(nèi)利率上浮30%-50%計算逾期利息？《最高人民法院關(guān)于審理民間借貸案件適用法律若干問題的規(guī)定》第二十八條第二款第（二）項規(guī)定了民間借貸雙方約定了借期內(nèi)利率但未約定逾期利率時逾期利息的計算問題，分為兩層意思，一是出借人可以借期內(nèi)利率向借款人主張逾期還款利息，二是最高年利率不得超過“合同成立時一年期貸款市場報價利率四倍”。出借人以借期內(nèi)利率上浮一定比例計算逾期還款利息，沒有法律依據(jù)。理由是：借款人未按約定清償借款，借款人承擔違約責任的形式有繼續(xù)履行、損失賠償或違約金。如果按繼續(xù)履行，沒有上浮利率的根據(jù)；如果按損失賠償或違約金，由于雙方?jīng)]有對違約金計算方式或損失賠償計算方式的明確約定，其計算依據(jù)為實際損失。而實際損失的計算除了按借期內(nèi)利率計算利息之外，沒有其他的損失計算依據(jù)。如果強行規(guī)定按借期內(nèi)利率上浮一定比例計算逾期利息，既缺少證據(jù)法上的支持，也違反了合同法的根本宗旨。9逾期還款利息應當計算至何時為止？關(guān)于逾期還款的計息期間，逾期利息計算的起始時間為借款逾期之日，一般為借款期間屆滿之次日，逾期利息計算的截止時間因無法律規(guī)定，在學界存有很大爭議，實務(wù)中占主導地位的觀點認為，逾期借款利息應計算至借款償付完畢之日止。其理由是：逾期還款利息的性質(zhì)為逾期還款的違約金或者損失賠償，借款人在清償借款之前其違約的狀態(tài)一直持續(xù)之中，故應當由借款人承擔直到全部清償之前的違約金或者賠償損失。《民事訴訟法》第二百六十條雖然規(guī)定了被執(zhí)行人未按判決、裁定和其他法律文書指定的期間履行給付金錢義務(wù)的，應當加倍支付遲延履行期間的債務(wù)利息。但借款人未按判決指定的期間履行給付金錢義務(wù)的行為又是違約行為的繼續(xù)。該條規(guī)定的加倍支付遲延履行期間的債務(wù)利息，自2014年8月1日起施行的《最高人民法院關(guān)于執(zhí)行程序中計算遲延履行期間的債務(wù)利息適用法律若干問題的解釋》已經(jīng)明確了計算方法與標準，與逾期還款利息的計算并不沖突也不重復，兩者可以分別適用。換言之，出借人有權(quán)要求借款人支付至借款償付完畢之日的逾期利息，同時也可選擇加倍支付遲延履行期間的債務(wù)利息。10借貸雙方既約定了逾期利率，又約定了違約金的，兩者是否可以并用？如果借貸雙方約定了逾期利率，則逾期利息的數(shù)額就可以通過雙方約定予以確定，這就使得逾期利息具有了違約金的性質(zhì)。在借貸雙方對逾期還款的民事責任既約定了逾期利率，又約定了違約金的情形下，實際上是兩種違約金并存，雖然兩者的性質(zhì)上均屬違約金，但適用的條件并不相同。逾期利息著眼點在于“利息”，衡量的是資金成本問題；違約金著眼點在于“擔?！保康氖菗：贤穆男?，故兩者可以同時適用。但為了維護公平原則，兩者同時適用時，應當作出最高數(shù)額的限制。為此，《最高人民法院關(guān)于審理民間借貸案件適用法律若干問題的規(guī)定》第二十九條規(guī)定兩者并用的結(jié)果不得超過合同成立時一年期貸款市場報價利率的四倍，即折算下來，總計不得超過以借款本金為基數(shù)，以合同成立時一年期貸款市場報價利率四倍計算得出的數(shù)額。對于超過的部分，人民法院不予支持。如果借款合同還約定了借款人應向出借人支付服務(wù)費、咨詢費、管理費等“其他費用”，則出借人一并主張逾期利息、違約金和其他費用，折算下來總計仍然不能超過上述限額。11借貸雙方約定借款人應向出借人支付服務(wù)費、咨詢費、管理費等費用的，人民法院是否應予支持？實踐中，出借人和借款人可能會在借款合同中約定借款人應向出借人支付服務(wù)費、咨詢費、管理費等費用，這些費用雖名目不同，但其實質(zhì)上仍屬于借款人為獲得借款支付的成本。而借款人獲得借款的成本應主要以利息形式體現(xiàn)，故借貸雙方約定的上述費用多數(shù)情況下是雙方為了規(guī)避國家對利率保護上限的規(guī)定而設(shè)，故在考慮是否支持時，應將其和逾期利息、違約金一并考慮。如果出借人一并主張逾期利息、違約金和上述其他費用，則其總計不能超過合同成立時一年期貸款市場報價利率四倍計算得出的數(shù)額，對于超過的部分，人民法院不應支持。12借貸雙方對逾期利息和違約金、其他費用均有約定，出借人在一個訴訟中僅主張了其中一項，可否另訴主張其他兩項？《最高人民法院關(guān)于審理民間借貸案件適用法律若干問題的規(guī)定》第二十九條規(guī)定：“出借人與借款人既約定了逾期利率，又約定了違約金或者其他費用，出借人可以選擇主張逾期利息、違約金或者其他費用，也可以一并主張，但是總計超過合同成立時一年期貸款市場報價利率四倍的部分，人民法院不予支持?！笨梢姡栀J合同中對逾期利息和違約金、其他費用均有約定，且借款人逾期還款的，出借人作為守約方可以就三者選擇主張，比如僅主張違約金，不主張逾期利息和其他費用，也可以將三者一并主張。而且，出借人的這種選擇權(quán)并不限于同一訴訟中。換言之，如果出借人在一個訴訟中僅主張了其中一項，即使已經(jīng)得到了支持，也可以另訴主張其他兩項權(quán)利。只是在另案審理時，需要依據(jù)《最高人民法院關(guān)于審理民間借貸案件適用法律若干問題的規(guī)定》第二十九條規(guī)定的利率保護上限，將前訴中該當事人已經(jīng)得到支持的款項一并考慮。13借貸雙方只約定了違約金，未約定逾期利率的，出借人能否一并主張違約金和逾期利息？根據(jù)《最高人民法院關(guān)于審理民間借貸案件適用法律若干問題的規(guī)定》第二十八條的規(guī)定，借貸雙方未約定逾期利率的，出借人可以借期內(nèi)利率向借款人主張逾期利息；既未約定逾期利率，也未約定借期內(nèi)利率的，出借人可主張借款人自逾期還款之日起參照當時一年期貸款市場報價利率標準計算的利息承擔逾期還款違約責任。因此，在借貸雙方只約定了違約金、未約定逾期利率的情況下，借貸雙方對違約金的約定不能排除上述規(guī)定的適用。因此，如果出借人不僅主張違約金，還同時依據(jù)上述規(guī)定主張逾期利息的，人民法院應予支持，但在最終給付結(jié)果的認定上，不得超過《最高人民法院關(guān)于審理民間借貸案件適用法律若干問題的規(guī)定》第二十九條規(guī)定的上限，即總計不得超過合同成立時一年期貸款市場報價利率四倍的年利率。14借貸雙方對逾期利息和違約金、其他費用均有約定，但出借人只選擇主張其中一項的，是否仍應受到最高利率的限制？綜合《最高人民法院關(guān)于審理民間借貸案件適用法律若干問題的規(guī)定》第二十五條、第二十八條和第二十九條的規(guī)定，可以得出如下結(jié)論：在民間借貸糾紛中，無論是借期內(nèi)利息、逾期利息、逾期還款違約金還是所謂“其他費用”，都有一個相同的法定上限計算標準，即合同成立時一年期貸款市場報價利率四倍的年利率，只不過對應的計算基數(shù)不同，借期內(nèi)利息以全部借款數(shù)額為基數(shù)，逾期利息或者逾期還款違約金則以已經(jīng)逾期的借款數(shù)額為基數(shù)，其他費用則以合同的約定為準。在借貸雙方對逾期利息和違約金、其他費用均有約定的情形下，出借人一并主張逾期利息、違約金或其他費用的，無論是一并主張三項，還是一并主張其中兩項，或者只主張其中一項，其最終結(jié)果都要受到限制，即總計不得超過合同成立時一年期貸款市場報價利率四倍的年利率。15出借人一并主張逾期利息、逾期還款違約金和其他費用時，如何計算最終給付數(shù)額？依據(jù)《最高人民法院關(guān)于審理民間借貸案件適用法律若干問題的規(guī)定》第二十九條的規(guī)定，對于逾期利息、違約金或其他費用，無論出借人是主張其中一項、兩項還是一并主張三項，最終結(jié)果上都要受到總計不得超過合同成立時一年期貸款市場報價利率四倍的限制。在實踐操作中，我們可以按照合同約定分別認定逾期利息的數(shù)額、違約金的數(shù)額和其他費用的數(shù)額，將三者相加后，再判斷有無超過以逾期借款數(shù)額為基數(shù)、以上述年利率計算得出的法定上限。對于超出的部分，即使出借人主張，人民法院也不應支持。具體而言，在出借人一并主張逾期利息、違約金和其他費用的情形下，應先分別對逾期利息、違約金和其他費用的數(shù)額作出認定，再判斷三者之和是否超過合同成立時一年期貸款市場報價利率四倍的年利率。在對逾期利息、違約金和其他費用分別認定時，因都是同一個法定上限標準，故在對三者分別認定時，不需要考慮是否應受上述年利率限制的問題，待三者相加后再判斷即可。16貸雙方對逾期利息和違約金的表述不明確，導致兩者難以區(qū)分的，應當如何認定？借貸雙方在借貸合同中對于逾期還款的民事責任表述不明，不能直接判斷屬