2023年《國際外匯》基礎(chǔ)知識競賽題庫與答案

2023年《國際外匯》基礎(chǔ)知識競賽題

庫與答案

目錄簡介

一、單選題：共210題

二、多選題：共25題

一、單選題

1.以下說法錯誤的是0。

A：經(jīng)外匯局登記的物權(quán)擔(dān)保因任何原因而未合法設(shè)立,

擔(dān)保人應(yīng)到外匯局注銷相關(guān)登記。

B：境內(nèi)非銀行機(jī)構(gòu)為境外債務(wù)人向境外債權(quán)人提供物

權(quán)擔(dān)保，外匯局在辦理內(nèi)保外貸登記時，應(yīng)在內(nèi)保外貸登記

證明中簡要記錄其擔(dān)保物權(quán)的具體內(nèi)容。

C：境內(nèi)機(jī)構(gòu)為自身債務(wù)提供跨境物權(quán)擔(dān)保的，需辦理

擔(dān)保登記。

D：以上說法均錯誤。

正確答案：C

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2.下列關(guān)于場外期權(quán)的說法，錯誤的是()

A.場外期權(quán)是根據(jù)客戶需求設(shè)計的，較場內(nèi)期權(quán)更加靈

活，沒有統(tǒng)一的掛牌和指令規(guī)則。

B.場外期權(quán)與場內(nèi)期權(quán)的區(qū)別最主要就表現(xiàn)在期權(quán)合

約是否標(biāo)準(zhǔn)化。

C.場外期權(quán)市場的期權(quán)結(jié)構(gòu)可大致分為百慕大期權(quán)與

奇異期權(quán)兩類。

D.奇異期權(quán)的種類較多，大致可以分為路徑依賴期權(quán)、

多因子期權(quán)、時間依賴期權(quán)以及其他奇異期權(quán)四類。

正確答案：C

3.國際外匯市場上，有些貨幣匯率走勢存在一些規(guī)律,

以下說法正確的是0。

A.油價上漲時，美元指數(shù)通常也隨之上漲

B.瑞士法郎通常被認(rèn)為是避險貨幣

C.避險情緒走高時，日元通常走強(qiáng)

D.美聯(lián)儲宣布降息，美元通常走弱

正確答案：B

4.以下說法錯誤的是()

A：境內(nèi)居民個人可以投融資為目的，以其合法持有的

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境內(nèi)企業(yè)資產(chǎn)或權(quán)益，在境外直接設(shè)立控制特殊目的公司。

B：境內(nèi)居民個人可以投融資為目的，以其合法持有的

境外資產(chǎn)或權(quán)益，在境外直接投資。

C：境內(nèi)居民個人可以投融資為目的，以其合法持有的

境內(nèi)企業(yè)資產(chǎn)或權(quán)益，在境外間接設(shè)立控制特殊目的公司。

D：境內(nèi)居民個人可以投融資為目的，以其合法持有的

境外資產(chǎn)或權(quán)益，在境外間接設(shè)立控制特殊目的公司。

正確答案：B

5.擔(dān)保人辦理內(nèi)保外貸業(yè)務(wù)時，應(yīng)對以下哪幾項進(jìn)行審

核？()①債務(wù)人主體資格②擔(dān)保項下資金用途③預(yù)計的還

款資金來源④擔(dān)保履約的可能⑤相關(guān)交易背景⑥債權(quán)人主

體資格

A：①②③④⑤

B：①②④⑤⑥

C：①②③⑤⑥

D：①②③④⑤⑥

正確答案：A

6.客戶辦理了3個月期限的遠(yuǎn)期結(jié)匯100萬美元，成交

匯率為7.1,在業(yè)務(wù)存續(xù)期內(nèi)，客戶提前有50萬美元收匯,

此時客戶可以進(jìn)行()操作。

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A.提前履約

B.到期違約

C.到期履約

D.提前違約

正確答案：A

7.對于人民幣與外匯衍生交易，經(jīng)營行為客戶辦理期限

向后調(diào)整，累計向后調(diào)整期限不得超過()。

A.3個月

B.6個月

C.1年

D.2年

正確答案：C

8.對于結(jié)匯型客戶，不太可能辦理如下那種期權(quán)()。

A.單買美元看跌期權(quán)

B.單賣美元看漲期權(quán)

C.單買美元看漲期權(quán)

D.風(fēng)險逆轉(zhuǎn)期權(quán)

正確答案：C

9.關(guān)于人民幣對外匯期權(quán)業(yè)務(wù)特點，下列說法錯誤的是

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Oo

A.可以對沖風(fēng)險

B.結(jié)構(gòu)較為靈活

C.可以獲取超額利潤

D.看跌期權(quán)買方具有選擇權(quán)

正確答案：C

10.目前我行開辦的人民幣與外匯期權(quán)屬于()。

A.美式期權(quán)

B.歐式期權(quán)

C.兩者都可以

D.兩者都不可以

正確答案：B

11.以下關(guān)于人民幣對外匯期權(quán)交易的期權(quán)費(fèi)幣種說法

正確的是()。

A.只能是人民幣

B.只能是與該筆期權(quán)相對應(yīng)的外幣

C.只能是美元

D.人民幣或其他可自由兌換貨幣均可

正確答案：A

第5頁共100頁

12.()是唯一標(biāo)識金融機(jī)構(gòu)總部(總公司)及其分支機(jī)構(gòu)

的代碼。

A：特殊機(jī)構(gòu)代碼

B：金融機(jī)構(gòu)代碼

C：金融機(jī)構(gòu)標(biāo)識碼

D：組織機(jī)構(gòu)代碼

正確答案：C

13.()是指客戶借入外幣外債在銀行轉(zhuǎn)換為人民幣資金

使用的行為。

A：客戶外債資金結(jié)匯

B：客戶外幣資金結(jié)匯

C：客戶外幣資金售匯

D：客戶外幣資金售匯

正確答案：A

14.關(guān)于保證金賬戶，以下說法正確的是

A：開戶前需先辦理境外匯入保證金業(yè)務(wù)登記

B：無論競標(biāo)是否成功，資金均應(yīng)原路退回

C：不得質(zhì)押貸款

D：不得結(jié)匯

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正確答案：c

15.個人不得以分拆等方式規(guī)避個人結(jié)匯和境內(nèi)個人購

匯年度總額管理。對于個人分拆結(jié)售匯行為主要特征，以下

說法錯誤的是（）

A：境外同一個人或機(jī)構(gòu)同日、隔日或連續(xù)多日將外匯

匯給境內(nèi)5個以上（含，下同）不同個人，收款人分別結(jié)匯。

B：境外同一個人或機(jī)構(gòu)同日、隔日或連續(xù)多日將外匯

匯給境內(nèi)5個以上（含，下同）不同個人，收款人分別結(jié)匯。

C：個人在5日內(nèi)從同一外匯儲蓄賬戶5次以上（含）

提取接近等值1萬美元外幣現(xiàn)鈔；或者5個以上個人同一日

內(nèi)，共同在同一銀行網(wǎng)點，每人辦理接近等值5000美元現(xiàn)

鈔結(jié)匯。

D：同一個人將其外匯儲蓄賬戶內(nèi)存款劃轉(zhuǎn)至5個以上

直系親屬，直系親屬分別在年度總額內(nèi)結(jié)匯；或者同一個人

的5個以上直系親屬分別在年度總額內(nèi)購匯后，將所購?fù)鈪R

劃轉(zhuǎn)至該個人外匯儲蓄賬戶。

正確答案：C

16.銀行應(yīng)建立內(nèi)保外貸履約風(fēng)險評估制度。銀行對于

自身提供的主債務(wù)合同將于一年內(nèi)到期的內(nèi)保外貸業(yè)務(wù)，應(yīng)

每（）進(jìn)行履約風(fēng)險評估，并向所在地外匯分局報告

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A：月

B：季

C：半年

D：年

正確答案：B

17.境內(nèi)居民個人特殊目的公司外匯（補(bǔ)）登記業(yè)務(wù)，

以下說法不正確的是：（）

A：境內(nèi)居民個人應(yīng)為直接設(shè)立或控制的所有層級特殊

目的公司辦理登記

B：境內(nèi)居民個人以境內(nèi)資產(chǎn)或權(quán)益向特殊母的公司出

資的，應(yīng)向境內(nèi)企業(yè)資產(chǎn)或權(quán)益注冊地銀行申請辦理境內(nèi)居

民個人特殊目的公司外匯登記

C：境內(nèi)居民個人以境外合法資產(chǎn)或權(quán)益出資的，應(yīng)向

戶籍注冊地銀行申請辦理登記

D：境內(nèi)居民個人辦理登記之前，可在境外先行設(shè)立特

殊目的公司，但在登記完成之前，除支付（含境外支付）特

殊目的公司注冊費(fèi)外，境內(nèi)居民個人對該特殊目的公司不得

發(fā)生其他出資（含境外出資）行為

正確答案：A

18.個人持境內(nèi)銀行卡在境外提取現(xiàn)金，本人名下銀行

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卡合計每年不超過（）。

A：等值1萬人民幣

B：等值1萬美元

C：等值10萬人民幣

D：等值10萬美元

正確答案：C

19.資本金賬戶同名劃轉(zhuǎn)業(yè)務(wù)，對不符合賬戶收入范圍

及境內(nèi)劃轉(zhuǎn)規(guī)定，或經(jīng)核實劃轉(zhuǎn)錯誤的，劃入行應(yīng)將資金（）。

A：正常入賬

B：直接結(jié)匯

C：轉(zhuǎn)入經(jīng)常賬戶

D：原路匯回

正確答案：D

20.金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)對B類企業(yè)貿(mào)易外匯收支進(jìn)行（）。

A：《貨物貿(mào)易外匯業(yè)務(wù)登記表》

B：《出口收入存放境外登記表》

C：《出口收入存放境外資格登記表》

D：《賬戶收支信息報送協(xié)議》

正確答案：A

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23.銀行為境內(nèi)機(jī)構(gòu)辦理境外人民幣直接投資時，境內(nèi)

機(jī)構(gòu)累計匯出的前期費(fèi)用原則上不得超過其向境外直接投

資主管部門申報的中方投資總額的()。

A：10%

B：15%

C：20%

D：25%

正確答案：B

24.根據(jù)銀行結(jié)售匯統(tǒng)計報表指標(biāo)解釋口徑，“建筑安裝

工程及勞務(wù)承包”項下，如因境外工程需要而由國內(nèi)企業(yè)提

供的建筑物資和建筑設(shè)備的出口收入，結(jié)匯業(yè)務(wù)計入()項

下。

A：110貨物貿(mào)易

B：121運(yùn)輸服務(wù)

C：126其他服務(wù)

D：133其他經(jīng)常轉(zhuǎn)移

正確答案：A

25.某企業(yè)對外支付20萬美元現(xiàn)行法規(guī)中沒有明確規(guī)定

的服務(wù)貿(mào)易費(fèi)用，需向銀行提交的材料不包括：O

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A：外匯局核準(zhǔn)件

B：匯款申請書

C：稅務(wù)備案表

D：合同或發(fā)票

正確答案：A

26.從O起，各銀行應(yīng)按要求于北京時間O向外匯

局銀行卡境外交易外匯管理系統(tǒng)報送上日境內(nèi)銀行卡在境

外發(fā)生的提現(xiàn)和消費(fèi)交易信息。

A：2017年1月1日，每日12:00前

B：2017年9月1日，每日12:00前

C：2017年9月1日，每日24:00前

D：2018年1月1日，每日24:00前

正確答案：B

27.《單位基本情況表》及其相關(guān)資料的保存期限為O。

A：兩年

B：五年

C：十年

D：永久

正確答案：D

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28.境內(nèi)銀行為非居民客戶向境內(nèi)客戶或向境外客戶開

立的信用證是否需要報送銀行跟單結(jié)算及表外融資業(yè)務(wù)信

息(2106)?O

A：境內(nèi)銀行為非居民客戶向境內(nèi)客戶開立的信用證，

該銀行無需報送信息。境內(nèi)銀行為非居民客戶向境外客戶開

立的信用證，該銀行無需報送信息。

B：境內(nèi)銀行為非居民客戶向境內(nèi)客戶開立的信用證，

本外幣均需要報送信息。境內(nèi)銀行為非居民客戶向境外客戶

開立的信用證，本外幣均需要報送信息。

C：境內(nèi)銀行為非居民客戶向境內(nèi)客戶開立的信用證，

該銀行無需報送信息。境內(nèi)銀行為非居民客戶向境外客戶開

立的信用證，本外幣均需要報送信息。

D：境內(nèi)銀行為非居民客戶向境內(nèi)客戶開立的信用證，

本外幣均需要報送信息。境內(nèi)銀行為非居民客戶向境外客戶

開立的信用證，該銀行無需報送信息。

正確答案：C

29.根據(jù)直接投資外匯管理規(guī)定，銀行在為外商投資企

業(yè)辦理外匯資本金轉(zhuǎn)定期、遠(yuǎn)期結(jié)售匯及掉期、結(jié)構(gòu)性存款

等業(yè)務(wù)時，應(yīng)()。

A：限于激進(jìn)型產(chǎn)品，不得變相結(jié)匯

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B：限于保本型產(chǎn)品，不得變相結(jié)匯

C：不限于保本型產(chǎn)品，不得變相結(jié)匯

D：不限于激進(jìn)型產(chǎn)品，可以變相結(jié)匯

正確答案：B

30.境外放款資金本外幣余額不得超過上年末放款人經(jīng)

審計所有者權(quán)益的()。

A：10%

B：20%

C：30%

D：40%

正確答案：C

31.金融機(jī)構(gòu)為企業(yè)辦理貿(mào)易付匯的退匯結(jié)匯或劃轉(zhuǎn)時,

對于因錯誤匯出產(chǎn)生的退匯，應(yīng)當(dāng)審核()。

A：原收匯憑證

B：原發(fā)票

C：原支出申報單證

D：原合同

正確答案：C

32.按照現(xiàn)行的跨境擔(dān)保管理方式：A企業(yè)注冊地在境內(nèi),

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B企業(yè)為A企業(yè)在香港設(shè)立的子公司，為滿足經(jīng)營需要，B

企業(yè)擬通過在澳門設(shè)立的C銀行貸款1000萬，并由A企業(yè)

提供對外擔(dān)保，請問此跨境擔(dān)保的類型屬于()

A：內(nèi)保外貸

B：外保內(nèi)貸

C：內(nèi)保內(nèi)貸

D：外保外貸

正確答案：A

33.下列關(guān)于服務(wù)貿(mào)易結(jié)售匯的說法哪些是正確的：O

A：服務(wù)貿(mào)易外匯收入，不得保留必須辦理結(jié)匯。

B：服務(wù)貿(mào)易外匯收入，可以自行保留或辦理結(jié)匯。

C：服務(wù)貿(mào)易外匯收入，只能保留不得辦理結(jié)匯。

D：服務(wù)貿(mào)易外匯支出，只能使用自有外匯支付不得以

人民幣購匯支付。

正確答案：B

34.境內(nèi)債務(wù)人從事外保內(nèi)貸業(yè)務(wù)，由()向外匯局的

資本項目系統(tǒng)集中報送外保內(nèi)貸業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)。

A：發(fā)放貸款或提供授信額度的境內(nèi)金融機(jī)構(gòu)

B：境內(nèi)債務(wù)人

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C：境外擔(dān)保人

D：反擔(dān)保人

正確答案：A

35.企業(yè)辦理跨境人民幣職工報酬支付時，單筆金額在

O萬元(含)以下，銀行可按企業(yè)主體和境外收款人國別

/地區(qū)按月合并報送RCPMIS系統(tǒng)。

A：20

B：30

C：40

D：50

正確答案：D

36.關(guān)于以下說法，錯誤的是()

A：銀行可以根據(jù)自身經(jīng)營需要一并申請即期結(jié)售匯業(yè)

務(wù)和衍生產(chǎn)品業(yè)務(wù)資格。

B：對于即期結(jié)售匯業(yè)務(wù)，可以分別或者一并申請對公

和對私結(jié)售匯業(yè)務(wù)。

C：對于衍生產(chǎn)品業(yè)務(wù)，可以一次申請開辦全部衍生產(chǎn)

品業(yè)務(wù)，或者分次申請遠(yuǎn)期和期權(quán)業(yè)務(wù)資格。

D：取得遠(yuǎn)期業(yè)務(wù)資格后，銀行仍需申請開辦外匯掉期

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和貨幣掉期業(yè)務(wù)資格。

正確答案：D

37.企業(yè)集團(tuán)存放境外的出口收入調(diào)回境內(nèi)的，應(yīng)按照

資金歸屬情況相應(yīng)劃入成員公司的境內(nèi)()。

A：經(jīng)常項目外匯賬戶

B：待核查賬戶

C：資本項目賬戶

D：臨時戶

正確答案：A

38.境內(nèi)貸款項下接受境外擔(dān)保的登記方式為：O

A：由債務(wù)人到外匯管理局分支局逐筆登記

B：由債權(quán)人定期登記

C：由債權(quán)人到外匯管理局分支局逐筆登記

D：由債務(wù)人定期登記

正確答案：B

39.以下哪項行為無需進(jìn)行國際收支申報()

A：客戶持境內(nèi)卡在境外消費(fèi)

B：收到境外銀行匯入的手續(xù)費(fèi)

C：境內(nèi)居民和非居民的人民幣交易

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D：境內(nèi)非居民對非居民的人民幣交易

正確答案：A

40.《個人購匯申請書》中以下規(guī)定正確的是()

A：銀行將客戶填寫的紙質(zhì)版《個人購匯申請書》保存

即可。

B：對非柜臺渠道《個人購匯申請書》內(nèi)容填寫要素不

完整、明顯不合邏輯的申報信息等情況，進(jìn)行識別和攔截,

并自動提示個人須完整、真實填寫《申請書》。

C：銀行應(yīng)持續(xù)加強(qiáng)購付匯用途一致性審核，對于發(fā)現(xiàn)

的付匯用途與購匯用途不一致的，可先行辦理購匯業(yè)務(wù)。

D：銀行應(yīng)要求柜員在為個人辦理柜臺渠道的購匯業(yè)務(wù)

時，指導(dǎo)個人完整、真實填寫《申請書》，如遇客戶不配合

情況，可以代其填寫。

正確答案：B

41.《服務(wù)貿(mào)易外匯管理指引實施細(xì)則》規(guī)定，金融機(jī)

構(gòu)辦理服務(wù)貿(mào)易外匯收支，未按規(guī)定對交易單證的真實性及

其與外匯收支的一致性進(jìn)行合理審查的，依據(jù)《條例》，由

外匯局責(zé)令限期改正，沒收違法所得，并處()的罰款。

A：10萬元以上50萬元以下

B：10萬元以上100萬元以下

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C：20萬元以上50萬元以下

D：20萬元以上100萬元以下

正確答案：D

42.關(guān)于金融機(jī)構(gòu)標(biāo)識碼，以下說法正確的是：O

A：金融機(jī)構(gòu)標(biāo)識碼采用10位數(shù)字層次編碼法編制

B：金融機(jī)構(gòu)標(biāo)識碼停用一年后，可賦予其他金融機(jī)構(gòu)

C：金融機(jī)構(gòu)標(biāo)識碼最后2位是金融機(jī)構(gòu)代碼

D：金融機(jī)構(gòu)標(biāo)識碼包含了行政區(qū)劃信息

正確答案：D

43.境內(nèi)銀行及申報主體應(yīng)妥善保管《涉外收入申報單》

《境外匯款申請書》等相關(guān)信息，紙質(zhì)或相關(guān)電子數(shù)據(jù)信息

保存至少O個月，保存期滿后可自行銷毀。國家外匯管理

局另有規(guī)定，從其規(guī)定。

A：6

B：12

C：24

D：48

正確答案：C

44.投注差模式下的外商投資企業(yè)（）。

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A：一筆境外人民幣借款只能開立一個人民幣一般存款

賬戶辦理資金收付

B：一筆境外人民幣借款只能開立一個人民幣專用賬戶

辦理資金收付

C：一筆境外人民幣借款可以根據(jù)實際用途開立人民幣

一般存款賬戶或?qū)Ｓ觅~戶辦理資金收付

D：一筆境外人民幣借款只能在外商投資企業(yè)注冊地的

銀行開立一個人民幣一般存款賬戶辦理資金收付

正確答案：A

45.某企業(yè)對外支付2萬美元現(xiàn)行法規(guī)中沒有明確規(guī)定

的服務(wù)貿(mào)易費(fèi)用，以下說法正確的是：O

A：審核稅務(wù)備案表

B：審核企業(yè)提交的合同或發(fā)票

C：銀行應(yīng)逐筆登記，按季填報特殊非貿(mào)易項目售付匯

登記表

D：如資金性質(zhì)明確，以上都不需要。

正確答案：D

46.銀行辦理個人結(jié)售匯業(yè)務(wù)都應(yīng)納入個人結(jié)售匯系統(tǒng),

以下O情況必須納入個人結(jié)售匯系統(tǒng)。

A：通過外幣代兌點發(fā)生的結(jié)售匯

第19頁共100頁

B：外幣卡境內(nèi)消費(fèi)結(jié)匯

C：境外卡通過自助銀行設(shè)備提取人民幣現(xiàn)鈔

D：個人境外旅游購匯

正確答案：D

47.境內(nèi)居民收到境內(nèi)非居民的外匯款項辦理申報時，

交易性質(zhì)按照其與境內(nèi)非居民之間的實際交易性質(zhì)進(jìn)行申

報，交易附言中除需按原有規(guī)定描述該筆交易外，還需首先

注明“O”的字樣。

A：NRA

B：OSA

C：收到境內(nèi)非居民款項

D：收到境內(nèi)非居民匯款

正確答案：C

48.《服務(wù)貿(mào)易外匯管理指引實施細(xì)則》規(guī)定，境內(nèi)機(jī)

構(gòu)開立境外存放賬戶后，應(yīng)在開戶后（）個工作日內(nèi)將開戶

銀行、賬號、賬戶幣種等信息以書面形式報所在地外匯局備

案：

A：5

B：10

第20頁共100頁

C：15

D：20

正確答案：B

49.下列等值5萬美元以上的服務(wù)貿(mào)易項下對外支付，

需辦理稅務(wù)備案表后才能對外支付的項目是O。

A：境內(nèi)機(jī)構(gòu)在境外發(fā)生的差旅

B：境內(nèi)機(jī)構(gòu)在境外承包工程的工程款

C：外商投資企業(yè)利潤匯出

D：保險項下保費(fèi)

正確答案：C

50.金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)妥善保管貿(mào)易外匯收支項下相關(guān)業(yè)務(wù)

檔案，留存()年備查。

A：1

B：2

C：3

D：5

正確答案：D

51.根據(jù)《個人外匯管理辦法實施細(xì)則》，境內(nèi)個人手持

外幣現(xiàn)鈔將外匯匯出境外用于經(jīng)常項目支出的，當(dāng)日累計等

第21頁共100頁

值O美元以下（含）的，憑本人有效身份證件在銀行辦理。

A：5000

B：10000

C：20000

D：50000

正確答案：B

52.已開辦出口收入存放境外業(yè)務(wù)的企業(yè)被列為B類的,

在分類監(jiān)管有效期內(nèi)，企業(yè)出口收入（）存放境外賬戶。

A：不得

B：可以

C：經(jīng)申請可以

D：經(jīng)批準(zhǔn)可以

正確答案：A

53.根據(jù)《貨物貿(mào)易外匯管理指引》，外匯局實行（）。

A：“貨物貿(mào)易企業(yè)名錄”登記管理

B：”貿(mào)易外匯收支企業(yè)名錄”登記管理

C：“外匯貿(mào)易企業(yè)名錄”登記管理

D：“進(jìn)出口貿(mào)易企業(yè)名錄”登記管理

正確答案：B

第22頁共100頁

54.對于可轉(zhuǎn)讓信用證，由轉(zhuǎn)讓人全額收取貨款后再向

受讓人劃撥的，應(yīng)由O進(jìn)行國際收支申報。

A：受讓人

B：經(jīng)辦銀行

C：轉(zhuǎn)讓人

D：受讓人或轉(zhuǎn)讓人

正確答案：C

55.銀行發(fā)現(xiàn)分拆結(jié)售匯行為的，應(yīng)于發(fā)現(xiàn)之日起()

工作日向外管局進(jìn)行報告。

A：5

B：3

C：10

D：7

正確答案：B

56.項目、工程、成套設(shè)備等的跨境人民幣代墊費(fèi)用匯

入，原則上期限不得超過O個月。

A：12

B：24

C：36

第23頁共100頁

D：48

正確答案：C

57.境內(nèi)個人參與境外上市公司股權(quán)激勵計劃外匯登記

應(yīng)在哪里審核辦理()

A：境內(nèi)個人賬戶開戶銀行

B：境內(nèi)個人戶籍所在地外匯局

C：境內(nèi)代理機(jī)構(gòu)開戶銀行

D：境內(nèi)代理機(jī)構(gòu)所在地外匯局

正確答案：D

58.關(guān)于辦理外債本息的償還，下列說法正確的是：O

A：提前還款時，應(yīng)當(dāng)審核貸款合同中關(guān)于提前還款的

條款，且債權(quán)人、非銀行債務(wù)人均同意提前還款

B：還款時，可以不查看該筆業(yè)務(wù)的相關(guān)控制信息表

C：企業(yè)外債項下還本付息需外匯局核準(zhǔn)，還本付息可

以購匯

D：辦理外債本息償還，經(jīng)辦行只需核查本金，無需驗

證企業(yè)申請支付利息的金額

正確答案：A

59.境外投資企業(yè)(含境內(nèi)居民個人在境外設(shè)立的特殊

第24頁共100頁

目的公司，下同）的境內(nèi)投資主體應(yīng)于每年1月1日至O

月30日（含）期間進(jìn)行存量權(quán)益登記

A：6

B：8

C：9

D：3

正確答案：A

60.符合以下條件的服務(wù)貿(mào)易交易，境內(nèi)機(jī)構(gòu)可以收取

外幣現(xiàn)鈔，但不包括O：

A：銀行匯路不暢的經(jīng)常項目交易

B：外匯保險業(yè)務(wù)項下資金收付

C：境外機(jī)構(gòu)或境外個人因臨時使用境內(nèi)港口等交通設(shè)

施所支付的服務(wù)和補(bǔ)給物品的費(fèi)用

D：境內(nèi)免稅商品經(jīng)營單位和免稅商店銷售免稅商品的

外匯收入

正確答案：B

61.境內(nèi)機(jī)構(gòu)開立境外存放賬戶，向所在地外匯局申請

辦理開戶核準(zhǔn)手續(xù)不包含以下材料O

A：申請書（包括但不限于基本情況、服務(wù)貿(mào)易開展情

第25頁共100頁

況、擬開戶銀行、使用期限、根據(jù)實際需要申請的存放境外

資金規(guī)模等）；

B：存放境外的內(nèi)部管理制度；

C：境內(nèi)企業(yè)集團(tuán)存放境外且實行集中收付的，還需提

交存放境外境內(nèi)成員企業(yè)名單以及境內(nèi)成員企業(yè)同意集中

收付的協(xié)議；

D：主管機(jī)構(gòu)的批復(fù)書

正確答案：D

62.下列關(guān)于新設(shè)外商投資企業(yè)出資方式的說法中，錯

誤的是：O

A：銀行應(yīng)區(qū)分外商投資企業(yè)設(shè)立時外國投資者的出資

方式在資本項目信息系統(tǒng)中辦理登記。

B：外國投資者以其在境內(nèi)合法取得的利潤用于境內(nèi)再

投資或轉(zhuǎn)增資本的，出資方式登記為人民幣利潤再投資

C：外國投資者以其在境內(nèi)股權(quán)轉(zhuǎn)讓所得、減資所得、

先行回收所得、清算所得等用于境內(nèi)再投資和以所投資企業(yè)

的盈余公積、資本公積和已登記外債本金及利息轉(zhuǎn)增資本的,

出資方式登記為人民幣非利潤再投資。

D：外國投資者不可通過境內(nèi)其他資本項下外匯賬戶原

幣劃轉(zhuǎn)的方式進(jìn)行出資。

第26頁共100頁

正確答案：D

63.根據(jù)銀行結(jié)售匯業(yè)務(wù)統(tǒng)計制度，下述說法錯誤的是

O

A：銀行結(jié)售匯統(tǒng)計報表實行零報送制度，如果當(dāng)期沒

有交易發(fā)生，銀行應(yīng)報送空表。

B：銀行結(jié)售匯統(tǒng)計報表實行零報送制度，如果當(dāng)期沒

有交易發(fā)生，銀行無需報送報告。

C：銀行結(jié)售匯統(tǒng)計報表當(dāng)期若發(fā)生錯報，應(yīng)在下期以

同金額負(fù)值計入同項目；若發(fā)生漏報，應(yīng)在下期以同金額補(bǔ)

報計入同項目。

D：外匯局調(diào)閱和使用銀行結(jié)售匯統(tǒng)計數(shù)據(jù)，應(yīng)承擔(dān)保

密義務(wù)。

正確答案：B

64.關(guān)于境內(nèi)機(jī)構(gòu)境外直接投資外匯登記，以下說法不

正確的是：O

A：銀行在為境外投資標(biāo)的企業(yè)做主體信息登記時，應(yīng)

登記企業(yè)境外投資證書上“投資路徑（僅限第一層級境外企

業(yè)）”一欄中的企業(yè)。

B：多個境內(nèi)機(jī)構(gòu)共同實施一項境外直接投資的，僅需

由約定的一個境內(nèi)機(jī)構(gòu)提交其營業(yè)執(zhí)照或注冊登記證明（尚

第27頁共100頁

未辦理“五證合一”的境內(nèi)機(jī)構(gòu)，還需提供組織機(jī)構(gòu)代碼證）O

C：多個境內(nèi)機(jī)構(gòu)共同實施一項境外直接投資的，由約

定的一個境內(nèi)機(jī)構(gòu)向其注冊地銀行申請辦理境外直接投資

外匯登記。

D：境內(nèi)企業(yè)到境外合作開采石油、合作拍攝電影，比

照境外直接投資辦理。

正確答案：B

65.新設(shè)外商投資企業(yè)基本信息登記時，申請人應(yīng)如實

披露其外國投資者是否直接或間接被境內(nèi)居民（含境內(nèi)機(jī)構(gòu)

和境內(nèi)個人）持股或控制。如外國投資者被境內(nèi)居民直接或

間接持股或控制，銀行在為該外商投資企業(yè)辦理外匯登記時

應(yīng)在資本項目信息系統(tǒng)中將其標(biāo)識為（）

A：間接投資

B：離岸投資

C：居民投資

D：返程投資

正確答案：D

66.已開辦出口收入存放境外業(yè)務(wù)的企業(yè)被列為B類的,

在分類監(jiān)管有效期內(nèi)，企業(yè)不得使用0對外支付

A：經(jīng)常項目賬戶

第28頁共100頁

B：結(jié)算賬戶

C：資本金賬戶

D：境外賬戶

正確答案：D

67.以下需進(jìn)行國際收支統(tǒng)計間接申報的業(yè)務(wù)是：

A：境內(nèi)銀行之間發(fā)生的外匯收支

B：客戶存取外幣現(xiàn)鈔業(yè)務(wù)

C：境內(nèi)居民個人通過境內(nèi)銀行與境內(nèi)非居民個人之間

發(fā)生的人民幣收付款

D：銀行自身非貨幣黃金進(jìn)出口的涉外收付款

正確答案：D

68.代墊或分?jǐn)傎M(fèi)用限于具有關(guān)聯(lián)關(guān)系的境內(nèi)外機(jī)構(gòu)之

間，附加審查并留存代墊或分?jǐn)偤贤▍f(xié)議或說明）、發(fā)票

（支付通知），代墊或分?jǐn)偲谙薏坏贸^（）

A：6個月

B：12個月

C：24個月

D：36個月

正確答案：B

第29頁共100頁

69.內(nèi)保外貸發(fā)生擔(dān)保履約的，成為對外債權(quán)人的境內(nèi)

擔(dān)保人或境內(nèi)反擔(dān)保人，應(yīng)辦理（）

A：對外債權(quán)登記

B：外債登記

C：內(nèi)保外貸登記

D：外保內(nèi)貸登記

正確答案：A

70.境內(nèi)機(jī)構(gòu)向國外某公司支付專利許可費(fèi)4萬美元，

銀行已明確此付款資金性質(zhì)，銀行需審核的材料為：O

A：合同或發(fā)票

B：合同或發(fā)票，稅務(wù)備案表

C：合同或發(fā)票，稅務(wù)備案表，技術(shù)進(jìn)口合同數(shù)據(jù)表

D：原則上可不審核。

正確答案：D

71.外國投資者清算、減資所得資金匯出業(yè)務(wù)，銀行應(yīng)

審核《業(yè)務(wù)登記憑證》，并在資本項目信息系統(tǒng)銀行端中打

?。ǎ?。

A：控制信息表

B：企業(yè)基本信息表

第30頁共100頁

C：貨物貿(mào)易名錄

D：國際收支申報信息

正確答案：A

72.本外幣即遠(yuǎn)期信用證、保稅區(qū)內(nèi)與區(qū)外之間的信用

證是否需要報送銀行跟單結(jié)算及表外融資業(yè)務(wù)信息（2106）

O

A：本外幣跨境即遠(yuǎn)期信用證需要報送；保稅區(qū)內(nèi)外之

間進(jìn)行的信用證結(jié)算需要報送。

B：本外幣跨境即遠(yuǎn)期信用證需要報送；保稅區(qū)內(nèi)外之

間進(jìn)行的信用證結(jié)算無需報送。

C：本外幣跨境即遠(yuǎn)期信用證無需報送；保稅區(qū)內(nèi)外之

間進(jìn)行的信用證結(jié)算需要報送。

D：本外幣跨境即遠(yuǎn)期信用證無需報送；保稅區(qū)內(nèi)外之

間進(jìn)行的信用證結(jié)算無需報送。

正確答案：B

73.客戶張某到銀行辦理8000美元現(xiàn)鈔存款，攜帶本人

有效身份證件、本人原存款銀行（）美元現(xiàn)鈔提取單據(jù)，銀

行可予以受理。

A：1000

B：3000

第31頁共100頁

C：5000

D：8000

正確答案：D

74.境內(nèi)結(jié)算銀行可以向境外企業(yè)提供人民幣貿(mào)易融資,

融資金額由O規(guī)定。

A：中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)

B：企業(yè)與境外企業(yè)之間的貿(mào)易合同金額為限

C：境內(nèi)結(jié)算銀行

D：企業(yè)自主

正確答案：B

75.人民銀行要求商業(yè)銀行向人民幣跨境收付信息管理

系統(tǒng)報送跨境人民幣收入信息（2101）的報送時間為：（）

A：a業(yè)務(wù)發(fā)生次日上午10點前

B：業(yè)務(wù)發(fā)生日后4個工作日內(nèi)

C：每月初5個工作日內(nèi)

D：業(yè)務(wù)發(fā)生日起5個工作日內(nèi)

正確答案：D

76.出境人員攜帶不超過等值（）美元（含）的外幣現(xiàn)

鈔出境的，無須申領(lǐng)《攜帶證》。

第32頁共100頁

A：1000

B：5000

C：10000

D：20000

正確答案：B

77.根據(jù)全口徑跨境融資宏觀審慎管理規(guī)定，企業(yè)融入

外匯資金如有實際需要，O使用。金融機(jī)構(gòu)融入外匯資金，

O使用。O

A：可結(jié)匯，可自行結(jié)匯

B：經(jīng)外匯局批準(zhǔn)可結(jié)匯，可自行結(jié)匯

C：經(jīng)外匯局批準(zhǔn)可結(jié)匯，經(jīng)外匯局批準(zhǔn)可結(jié)匯

D：可結(jié)匯，經(jīng)國家外匯管理局批準(zhǔn)可結(jié)匯

正確答案：D

78.當(dāng)境內(nèi)居民向境內(nèi)非居民付款時，《境外匯款申請書》

交易附言填寫時首先應(yīng)注明O

A：收到境內(nèi)非居民款項

B：向境內(nèi)非居民支付款項

C：收到境內(nèi)款項

D：向境內(nèi)付款

第33頁共100頁

正確答案：B

79.根據(jù)企業(yè)貿(mào)易信貸業(yè)務(wù)報告管理規(guī)定，企業(yè)需登陸

貨物貿(mào)易監(jiān)測系統(tǒng)對相關(guān)業(yè)務(wù)及時通過企業(yè)端進(jìn)行網(wǎng)上報

告，以下說法錯誤的是：O

A：A類企業(yè)30天以上（不含）的預(yù)收貨款或預(yù)付貨款

需報告；

B：B類或C類企業(yè)在監(jiān)管期內(nèi)發(fā)生的60天以內(nèi)的延期

收款或延期付款無需報告；

C：A類企業(yè)90天以上（不含）的延期收款或延期付款

需報告；

D：B類或C類企業(yè)在監(jiān)管期內(nèi)發(fā)生的60天以上（不含）

的延期收款或延期付款需報告。

正確答案：B

80.下列不屬于結(jié)匯待支付賬戶的支出范圍的是O

A：購匯劃回資本金賬戶

B：償還已使用完畢的人民幣貸款

C：支付境內(nèi)股權(quán)投資資金和人民幣保證金

D：購付匯或直接償還外債

正確答案：A

第34頁共100頁

81.外匯局O發(fā)送暫停持境內(nèi)銀行卡在境外提現(xiàn)名單，

發(fā)卡金融機(jī)構(gòu)應(yīng)不晚于北京時間O起暫停名單內(nèi)所列個人

使用本機(jī)構(gòu)銀行卡在境外提現(xiàn)。

A：每日，當(dāng)日18時

B：每日，當(dāng)日17時

C：每月，當(dāng)月最后一日18時

D：每月，當(dāng)月最后一日17時

正確答案：B

82.保險項下發(fā)生的檢驗、估價、查勘、評估等服務(wù)，

在境內(nèi)應(yīng)以O(shè)收付，外匯管理法規(guī)另有規(guī)定的除外。

A：外幣

B：人民幣

C：合同幣種

D：任何幣種

正確答案：B

83.代兌機(jī)構(gòu)可為每人辦理每年累計不得超過等值()

的結(jié)匯業(yè)務(wù)。

A：5萬美元

B：5萬人民幣

第35頁共100頁

C：1萬人民幣

D：1萬美元

正確答案：B

84.境內(nèi)機(jī)構(gòu)服務(wù)貿(mào)易外匯收入存放境外，以下說法不

正確的是（）

A：境內(nèi)機(jī)構(gòu)存放境外資金規(guī)模即境外存放賬戶的賬戶

余額，不得高于其上年度服務(wù)貿(mào)易外匯收入總規(guī)模的50%

B：境外存放賬戶的收支應(yīng)當(dāng)具有真實、合法的交易基

礎(chǔ)，符合中國及開戶行所在國家（或地區(qū)）相關(guān)法律規(guī)定。

C：境內(nèi)機(jī)構(gòu)辦理境外存放賬戶的外匯收支，應(yīng)當(dāng)按照

《指引》及本細(xì)則的規(guī)定留存相應(yīng)交易單證5年備查

D：境外存放賬戶的收入范圍包括經(jīng)常項目收入以及資

本收入

正確答案：D

85.境外機(jī)構(gòu)在中國境內(nèi)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)開立的人民幣

銀行結(jié)算賬戶的存款利率，按中國人民銀行公布的（）存款

利率執(zhí)行。

A：活期

B：浮動

C：三個月

第36頁共100頁

D：半年

正確答案：A

86.境內(nèi)居民個人需要為設(shè)立或控制的()特殊目的公

司辦理登記。

A：第一層

B：前兩層

C：前三層

D：所有層級

正確答案：A

87.違反《個人外匯管理辦法》及本細(xì)則規(guī)定的，外匯

局將依據(jù)《中華人民共和國外匯管理條例》對銀行和個人應(yīng)

分別處以人民幣O和O以下的罰款。

A：3萬元，1000元

B：5萬元，2000元

C：3萬元，2000元

D：5萬元，1000元

正確答案：A

88.已開辦出口收入存放境外業(yè)務(wù)的企業(yè)被列為C類的,

企業(yè)應(yīng)當(dāng)于列入之日起()日內(nèi)關(guān)閉境外賬戶并調(diào)回境外賬

第37頁共100頁

戶資金余額。

A：10

B：20

C：30

D：60

正確答案：C

89.持外幣現(xiàn)鈔結(jié)匯，本年度已超過年度結(jié)匯總額的個

人手持外幣現(xiàn)鈔結(jié)匯，經(jīng)常項目項下的憑本人有效身份證件、

本人海關(guān)進(jìn)境申報單或本人原存款銀行外幣現(xiàn)鈔提取單據(jù)

以及O在銀行辦理。

A：本人外匯結(jié)算賬戶

B：本人護(hù)照

C：有交易額的相關(guān)證明材料

D：本人原存款銀行錄入個人結(jié)售匯系統(tǒng)通知書

正確答案：C

90.境外機(jī)構(gòu)或個人從境外匯入外匯購房款，經(jīng)銀行進(jìn)

行真實性審核確認(rèn)后，將購房資金O劃入房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)

的賬戶。

A：外匯

第38頁共100頁

B：結(jié)匯后人民幣

C：外匯或結(jié)匯后人民幣

D：不得

正確答案：B

91.C類企業(yè)的分類監(jiān)管有效期原則上為（）。

A：三個月

B：六個月

C：一年

D：兩年

正確答案：C

92.根據(jù)銀行結(jié)售匯統(tǒng)計報表指標(biāo)解釋口徑，“轉(zhuǎn)口貿(mào)易

價差”項下結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)，包括離岸轉(zhuǎn)手買賣及轉(zhuǎn)手買賣

價差項下的結(jié)匯業(yè)務(wù)，統(tǒng)計在O項下。

A：110貨物貿(mào)易

B：310貨物貿(mào)易

C：126其他服務(wù)

D：133其他經(jīng)常轉(zhuǎn)移

正確答案：A

93.對外擔(dān)保采集的信息不包括：O

第39頁共100頁

A：簽約信息

B：責(zé)任余額信息

C：履約信息

D：股東信息

正確答案：D

94.以下關(guān)于B類企業(yè)貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)單據(jù)的審核描

述不正確的是：（）。

A：對于企業(yè)以匯款方式結(jié)算的（預(yù)付貨款、預(yù)收貨款

除外），金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)審核相應(yīng)的進(jìn)、出口貨物報關(guān)單和進(jìn)、

出口合同；

B：對于以信用證、托收方式結(jié)算的除按國際結(jié)算慣例

審核有關(guān)商業(yè)單據(jù)外，金融機(jī)構(gòu)還應(yīng)當(dāng)審核進(jìn)、出口合同；

C：對于以預(yù)付、預(yù)收貨款方式結(jié)算的，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)

審核進(jìn)、出口合同和發(fā)票；

D：對于單筆預(yù)付貨款金額超過等值5萬美元的，金融

機(jī)構(gòu)還須審核核對密押的外方金融機(jī)構(gòu)出具的預(yù)付貨款保

函；

正確答案：D

95.甲公司委托代理公司乙從境外丙公司處進(jìn)口商品，

以下說法正確的是：O

第40頁共100頁

A：必須由甲對外付匯

B：必須由代理公司乙對外付匯

C：必須由丙收匯

D：以上都不正確

正確答案：B

96.以下（）不屬于跨境人民幣服務(wù)貿(mào)易項下異常特征

的業(yè)務(wù)

A：單筆30萬元以內(nèi)、接近30萬元且收支頻率較高的

業(yè)務(wù)

B：短期內(nèi)頻繁與境外同一收（付）款方辦理跨境人民

幣收支業(yè)務(wù)的

C：關(guān)聯(lián)交易

D：使用電子單證辦理的服務(wù)貿(mào)易收支

正確答案：D

97.境內(nèi)居民個人從特殊目的公司獲得資本變動收入的

匯回資金。憑業(yè)務(wù)登記憑證或（），及外匯局資本項目信息

系統(tǒng)銀行端中打印的額度控制信息表，辦理資金入賬。

A：《境內(nèi)居民個人境外投資外匯登記表》

B：《境內(nèi)人個參與境外上市公司股權(quán)激勵計劃外匯登記

第41頁共100頁

表》

C：《境內(nèi)直接投資貨幣出資入賬登記申請表》

D：《境內(nèi)直接投資基本信息登記業(yè)務(wù)申請表》

正確答案：A

98.境內(nèi)居民收到境內(nèi)非居民支付的款項，銀行在報送

基礎(chǔ)信息時應(yīng)在付款人名稱前添加“O”。

A：JN

B：JW

C：JN或JW

D：OSA

正確答案：A

99.跨境人民幣雙向資金池業(yè)務(wù)屬于企業(yè)內(nèi)部資金調(diào)劑,

融資成本更低，更有效率。資金池可以選境內(nèi)企業(yè)作為主辦

企業(yè)，也可以選擇境外企業(yè)作為主辦企業(yè)。如選擇境內(nèi)成員

企業(yè)，其準(zhǔn)入條件為()

A：經(jīng)營時間都在3年以上；境內(nèi)和境外成員企業(yè)上年

度營業(yè)收入合計金額分別不低于50億元和10億元人民幣。

B：經(jīng)營時間都在3年以上；境內(nèi)和境外成員企業(yè)上年

度營業(yè)收入合計金額分別不低于10億元和2億元人民幣。

第42頁共100頁

C：經(jīng)營時間都在1年以上；境內(nèi)和境外成員企業(yè)上年

度營業(yè)收入合計金額分別不低于50億元和10億元人民幣。

D：經(jīng)營時間都在1年以上；境內(nèi)和境外成員企業(yè)上年

度營業(yè)收入合計金額分別不低于10億元和2億元人民幣。

正確答案：D

100.持外國人永久居留身份證的外籍人員辦理結(jié)匯和

購匯業(yè)務(wù)，以下說法正確的是()

A：結(jié)匯可享受等值5萬美元的年度便利化額度，購匯

需提供合法人民幣證明材料辦理

B：結(jié)匯需要提供證明材料辦理，購匯可享受等值5萬

美元的年度便利化額度

C：結(jié)匯和購匯均需要提供證明材料

D：結(jié)匯和購匯可享受等值5萬美元的年度便利化額度

正確答案：D

101.以下納入國際收支統(tǒng)計間接申報范圍的是：

A：從境外向境內(nèi)銀行發(fā)出支出指令的涉外收款

B：境內(nèi)銀行之間發(fā)生的跨境收支

C：境內(nèi)居民與境內(nèi)銀行之間的交易

D：王某在A銀行購買旅行支票

第43頁共100頁

正確答案：A

102.企業(yè)境外人民幣借款原則上應(yīng)當(dāng)通過O開戶銀行

還本付息。

A：人民幣一般存款賬戶

B：人民幣專用賬戶

C：外債賬戶

D：資本金戶

正確答案：C

103.境內(nèi)企業(yè)辦理跨境人民幣結(jié)算，其預(yù)收、預(yù)付人民

幣資金超過合同金額（）%的，應(yīng)當(dāng)向其境內(nèi)結(jié)算銀行提供

貿(mào)易合同。

A：15%

B：20%

C：25%

D：30%

正確答案：C

104.根據(jù)外匯管理規(guī)定，銀行結(jié)售匯統(tǒng)計報表分為即期

報表、遠(yuǎn)期報表和O

A：結(jié)售匯報價表

第44頁共100頁

B：掉期報表

C：結(jié)售匯頭寸報表

D：期權(quán)報表

正確答案：B

105.金融機(jī)構(gòu)作為但保人提供內(nèi)保外貸，按照行業(yè)主管

部門規(guī)定，應(yīng)具有相應(yīng)擔(dān)保業(yè)務(wù)經(jīng)營資格。以境內(nèi)分支機(jī)構(gòu)

名義提供的擔(dān)保，應(yīng)當(dāng)獲得O

A：總行或總部授權(quán)

B：銀監(jiān)會核準(zhǔn)

C：人民銀行核準(zhǔn)

D：保監(jiān)會核準(zhǔn)

正確答案：A

106.金融機(jī)構(gòu)未按照相關(guān)規(guī)定審核貿(mào)易進(jìn)出口交易單

證的真實性及其與外匯收支的一致性，辦理貿(mào)易外匯收支業(yè)

務(wù)的，由外匯局責(zé)令限期改正，沒收違法所得，并處O的

罰款。

A：10萬元以上30萬元以下

B：20萬元以上50萬元以下

C：20萬元以上100萬元以下

第45頁共100頁

D：50萬元以上100萬元以下

正確答案：C

107.銀行為境內(nèi)機(jī)構(gòu)辦理下列服務(wù)貿(mào)易付匯業(yè)務(wù)時，需

審核稅務(wù)備案表的業(yè)務(wù)是：O

A：境內(nèi)機(jī)構(gòu)在境外代表機(jī)構(gòu)的辦公經(jīng)費(fèi)，以及境內(nèi)機(jī)

構(gòu)在境外承包工程的工程款

B：境內(nèi)機(jī)構(gòu)發(fā)生在境外的進(jìn)出口貿(mào)易傭金、保險費(fèi)、

賠償款

C：出口貿(mào)易項下境外機(jī)構(gòu)獲得的國際運(yùn)輸費(fèi)用

D：進(jìn)口貿(mào)易項下境外機(jī)構(gòu)獲得的國際運(yùn)輸費(fèi)用

正確答案：C

108.銀行通過個人外匯業(yè)務(wù)監(jiān)測系統(tǒng)為持外國人永久

居留身份證的外籍人員辦理結(jié)售匯業(yè)務(wù)時，證件類型應(yīng)選擇

“O”，國家/地區(qū)代碼錄入O,身份證件號碼錄入（）。

A：外國護(hù)照，護(hù)照國籍，護(hù)照號碼

B：外國護(hù)照，護(hù)照國籍，外國人永久居留身份證全15

位號碼

C：外國人永久居留身份證，外國人永久居留身份證號

碼前三位的國籍代碼，護(hù)照號碼

D：外國人永久居留身份證，外國人永久居留身份證號

第46頁共100頁

碼前三位的國籍代碼，外國人永久居留身份證全15位號碼

正確答案：D

109.根據(jù)《中國人民銀行關(guān)于進(jìn)一步便利跨國企業(yè)集團(tuán)

開展跨境雙向人民幣資金池業(yè)務(wù)的通知》，成員企業(yè)參與跨

境人民幣資金集中運(yùn)營的必要條件是經(jīng)營時間達(dá)O以上。

A：1年

B：2年

C：3年

D：5年

正確答案：A

110.同一筆離岸轉(zhuǎn)手買賣業(yè)務(wù)O銀行，采用()幣種

辦理收支結(jié)算。

A：應(yīng)在同一家；同一

B：可以在不同家；同一

C：應(yīng)在同一家；不同

D：可以在不同家；不同

正確答案：A

111.境外發(fā)行人民幣債券是指境內(nèi)法人企業(yè)或金融機(jī)

構(gòu)在()。

第47頁共100頁

A：境內(nèi)市場面向境外非居民發(fā)行的以人民幣計價、還

本付息的債券

B：離岸市場發(fā)行以人民幣計價、還本付息的債券

C：境內(nèi)市場面向境內(nèi)非居民發(fā)行的以人民幣計價、還

本付息的債券

D：在岸市場發(fā)行以人民幣計價、還本付息的債券

正確答案：B

112.境內(nèi)機(jī)構(gòu)直接投資所涉外匯賬戶外匯資金的使用，

不符合規(guī)定的是：O

A：不得直接或間接用于企業(yè)經(jīng)營范圍之外或國家法律

法規(guī)禁止的支出

B：不得直接或間接用于證券投資或除銀行保本型產(chǎn)品

之外的其他投資理財

C：可用于向非關(guān)聯(lián)企業(yè)發(fā)放貸款

D：不得用于建設(shè)、購買非自用房地產(chǎn)（房地產(chǎn)企業(yè)除

外）

正確答案：C

113.境內(nèi)機(jī)構(gòu)辦理境外放款業(yè)務(wù)，本幣境外放款余額與

外幣境外放款余額合計最高不得超過其上年度經(jīng)審計財務(wù)

報表中所有者權(quán)益的O

第48頁共100頁

A：0.1

B：0.2

C：0.25

D：0.3

正確答案：D

114.境外個人手持外幣現(xiàn)鈔將外匯匯出境外用于經(jīng)常

項目支出的，當(dāng)日累計等值不超過1萬美元的，憑()在銀

行辦理。

A：本人有效身份證件、經(jīng)常項目項下有交易額的真實

性憑證、經(jīng)海關(guān)簽章的《中華人民共和國海關(guān)進(jìn)境旅客行李

物品申報單》或本人原存款銀行外幣現(xiàn)鈔提取單據(jù)辦理

B：本人有效身份證件

C：本人有效身份證件、經(jīng)常項目項下有交易額的真實

性憑證

D：本人有效身份證件、外匯管理局核準(zhǔn)件

正確答案：B

115.境內(nèi)企業(yè)收到()人民幣捐贈時，可在提供營業(yè)執(zhí)

照、經(jīng)公證并列明資金用途的捐贈協(xié)議、境外機(jī)構(gòu)依法登記

成立的證明文件等必要材料的情況下按照其他經(jīng)常項目辦

理入賬。

第49頁共100頁

A：境外非營利機(jī)構(gòu)

B：境外營利機(jī)構(gòu)

C：境外個人

D：境外總部

正確答案：A

116.境外企業(yè)減資、轉(zhuǎn)股等需要匯回資金的，應(yīng)由()

在注冊地銀行辦理變更登記。()

A：第一層級境外企業(yè)。

B：外方股東。

C：境內(nèi)投資主體。

D：以上都要辦理

正確答案：C

117.根據(jù)服務(wù)貿(mào)易法規(guī)，以下說法正確的是()

A：服務(wù)貿(mào)易外匯支出，只能使用自有外匯支付

B：服務(wù)貿(mào)易外匯收入，必須辦理結(jié)匯F

C：國家對服務(wù)貿(mào)易項下國際支付不予限制

D：服務(wù)貿(mào)易外匯收入可自主存放境外。

正確答案：C

H8.境外個人經(jīng)常項目項下非經(jīng)營性結(jié)匯超過年度總

第50頁共100頁

額的，憑本人有效身份證件及相關(guān)證明材料在銀行辦理，以

下說法正確的是。

A：生活消費(fèi)類支出：合同或發(fā)票

B：房租類支出：房屋租賃合同、發(fā)票或支付通知

C：結(jié)匯單筆等值5萬美元以上的，應(yīng)將結(jié)匯所得人民

幣資金根據(jù)境外人士要求操作。

D：境外人士結(jié)匯所得人民幣資金需直接劃轉(zhuǎn)至本人名

下。

正確答案：A

119.()賬戶是指境外機(jī)構(gòu)按規(guī)定在依法取得離岸銀行

業(yè)務(wù)經(jīng)營資格的境內(nèi)銀行離岸業(yè)務(wù)部開立的境外機(jī)構(gòu)OSA賬

戶。

A：離岸

B：經(jīng)常

C：資本

D：現(xiàn)匯

正確答案：A

120.繼承財產(chǎn)轉(zhuǎn)移由()所在地外匯局負(fù)責(zé)審批。

A：繼承人

第51頁共100頁

B：被繼承人生前

C：繼承人戶籍

D：被繼承人生前戶籍

正確答案：D

121.根據(jù)《關(guān)于境內(nèi)機(jī)構(gòu)捐贈外匯管理有關(guān)問題的通

知》，境內(nèi)機(jī)構(gòu)應(yīng)()后可辦理捐贈外匯資金的入賬及對外支

付手續(xù)

A：提交相關(guān)單證并經(jīng)銀行審核通過

B：提交相關(guān)單證并經(jīng)外匯局審核通過

C：無需提交相關(guān)單證

D：境內(nèi)機(jī)構(gòu)注冊地外匯局批復(fù)

正確答案：A

122.本行合規(guī)管理的目標(biāo)是通過建立健全與本行發(fā)展

戰(zhàn)略和組織架構(gòu)相適應(yīng)的O,實現(xiàn)對合規(guī)風(fēng)險的有效識別

和管理，采取有效控制措施，為合規(guī)經(jīng)營提供保障。

A：風(fēng)險管理體系

B：制度管理體系

C：合規(guī)管理體系

D：運(yùn)行管理體系

第52頁共100頁

正確答案：A

123.出境人員攜出金額在等值()美元以上的，應(yīng)當(dāng)向

存款或購匯銀行所在地國家外匯管理局各分支局(以下簡稱

外匯局)申領(lǐng)《攜帶證》。

A：1000

B：5000

C：10000

D：20000

正確答案：C

124.境內(nèi)非居民通過境內(nèi)銀行與境外發(fā)生收付款，國別

應(yīng)申報為境內(nèi)非居民()國家或地區(qū)

A：常駐

B：所在

C：工作的

正確答案：A

125.企業(yè)應(yīng)當(dāng)按國際收支申報和貿(mào)易外匯收支信息申

報規(guī)定辦理貿(mào)易外匯收支信息申報，并根據(jù)貿(mào)易外匯收支流

向填寫申報單證：向境內(nèi)付款的，填寫()。

A：《境外匯款申請書》或《對外付款/承兌通知書》

第53頁共100頁

B：《境內(nèi)匯款申請書》或《境內(nèi)付款/承兌通知書》

C：《涉外收入申報單》

D：《境內(nèi)收入申報單》

正確答案：B

126.企業(yè)應(yīng)當(dāng)在跨境融資合同簽約后但不晚于提款前()

個工作日，向國家外匯管理局的資本項目信息系統(tǒng)辦理跨境

融資情況簽約備案。為企業(yè)辦理跨境融資業(yè)務(wù)的結(jié)算銀行應(yīng)

向()系統(tǒng)報送企業(yè)的融資信息、賬戶信息、人民幣跨境收

支信息等。所有跨境融資業(yè)務(wù)材料留存結(jié)算銀行備查，保留

期限為該筆跨境融資業(yè)務(wù)結(jié)束之日起()年。

A：3、RCPMIS、5

B：10、金宏、5

C：3、AS0NE、10

D：5、金宏、10

正確答案：A

127.自匯出人民幣前期費(fèi)用之日起()內(nèi)仍未獲得境外

直接投資主管部門核準(zhǔn)的，境內(nèi)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)將剩余資金調(diào)回原

匯出資金的境內(nèi)人民幣賬戶。

A：3個月

B：6個月

第54頁共100頁

C：一年

D：兩年

正確答案：B

128.外商投資企業(yè)因破產(chǎn)、解散、營業(yè)期限屆滿、合并

或分立等原因注銷的，應(yīng)在發(fā)布清算公告期結(jié)束后，工商登

記注銷前到()辦理基本信息登記注銷手續(xù)。

A：注冊地外匯局

B：注冊地銀行

C：注冊地銀行或異地銀行

D：注冊地銀行或注冊地外匯局

正確答案：B

129.境內(nèi)債務(wù)人因外保內(nèi)貸項下?lián)Ｂ募s形成的對外

負(fù)債，其未償本金余額不得超過()。

A：其上年度未經(jīng)審計的凈資產(chǎn)數(shù)額

B：投注差

C：其上年度末經(jīng)審計的利潤額

D：其上年度凈資產(chǎn)數(shù)額

正確答案：A

130.以下關(guān)于B類企業(yè)離岸轉(zhuǎn)手買賣外匯收支業(yè)務(wù)的描

第55頁共100頁

述正確的是：o

A：對于B類企業(yè)離岸轉(zhuǎn)手買賣外匯收支，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)

當(dāng)審核買賣合同、支出申報憑證及相關(guān)貨權(quán)憑證；

B：對于B類企業(yè)同一合同項下離岸轉(zhuǎn)手買賣收入金額

超過相應(yīng)支出金額20%(不含)的貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)，金融

機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)憑《登記表》辦理；

C：自B類企業(yè)被列入B類之日起6個月后，經(jīng)外匯局

登記后，可以辦理收支日期間隔超過90天(不含)的轉(zhuǎn)口

貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)；

D：B類企業(yè)不能辦理離岸轉(zhuǎn)手買賣外匯收支業(yè)務(wù)。

正確答案：D

131.7.銀行為個人辦理結(jié)售匯業(yè)務(wù)時，以下辦理流程正

確的是。()(1)按規(guī)定審核個人提供的證明材料；(2)通

過個人結(jié)售匯系統(tǒng)查詢個人結(jié)售匯情況；(3)在個人結(jié)售匯

系統(tǒng)上逐筆錄入結(jié)售匯業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)；(4)通過個人結(jié)售匯系統(tǒng)

打印“結(jié)匯/購匯通知單”，作為會計憑證留存?zhèn)洳椤?/p>

A：(1)(2)(3)(4)

B：(2)(1)(3)(4)

C：(2)(3)(1)(4)

D：無流程規(guī)定要求

第56頁共100頁

正確答案：B

132.境內(nèi)國際寄遞企業(yè)、物流企業(yè)、跨境電子商務(wù)平臺

企業(yè)，可為客戶代墊與跨境電子商務(wù)相關(guān)的境外倉儲、物流、

稅收等費(fèi)用，代墊期限原則上不得超過O個月。

A：1

B：3

C：6

D：12E、24

正確答案：D

133.在人民幣跨境對內(nèi)直接投資（合規(guī)性）信息錄入時,

外方投資企業(yè)股比的計算方法：O

A：股比的計算方法：股比二注冊資本/出資額

B：股比的計算方法：股比二出資額/注冊資本

C：股比的計算方法：股比二出資額*注冊資本

正確答案：B

134.B類企業(yè)的分類監(jiān)管有效期原則上為（）。

A：三個月

B：六個月

C：一年

第57頁共100頁

D：:兩年

正確答案：C

135.境內(nèi)銀行卡在境外不得用于()的消費(fèi)支付。

A：商戶購物

B：賓館住宿費(fèi)

C：購置房產(chǎn)

D：醫(yī)院手術(shù)費(fèi)

正確答案：C

136.甲公司委托代理公司乙出口自營商品給境外客戶

丙，以下說法正確的是：O

A：必須由甲收匯

B：必須由代理公司乙收匯

C：必須由丙付匯

D：以上都不正確

正確答案：B

137.境外個人旅游購物貿(mào)易方式項下的結(jié)匯，憑()辦

理.

A：護(hù)照

B：旅游簽注頁

第58頁共100頁

C：本人有效身份證件及個人旅游購物報關(guān)單

D：旅游證明文件

正確答案：C

138.銀行停止辦理結(jié)售匯業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)自停辦業(yè)務(wù)之日起

O日內(nèi)，由停辦業(yè)務(wù)行或者其上級行持《銀行停辦結(jié)售匯

業(yè)務(wù)備案表》向批準(zhǔn)或備案其結(jié)售匯業(yè)務(wù)資格的外匯局履行

停辦備案手續(xù)。

A：10

B：20

C：30

D：40

正確答案：C

139.出口項下退匯的境內(nèi)付款人應(yīng)當(dāng)為()、境外收款

人應(yīng)當(dāng)為()。

A：原收款人、原付款人

B：原付款人、原收款人

C：原收款人、原代理人

D：原付款人、原代理人

正確答案：A

第59頁共100頁

140.跨國企業(yè)集團(tuán)開展跨境雙向人民幣資金池業(yè)務(wù)，其

參加資金歸集的境內(nèi)成員企業(yè)需滿足的條件包括境內(nèi)成員

企業(yè)上年度營業(yè)收入合計金額不低于O。

A：50億元

B：20億元

C：10億元

D：2億元

正確答案：C

141.外匯局關(guān)于規(guī)范個人境內(nèi)銀行卡境外提現(xiàn)年度限

額管理的相關(guān)要求，從()起開始實施。

A：42979

B：43100

C：43101

D：43191

正確答案：C

142.根據(jù)合作辦理遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)的制度規(guī)定，如合作

銀行新增、變更、終止合作對象，應(yīng)提前()個工作日向所

在地外匯局報備

A：10

第60頁共100頁

B：15

C：20

D：30

正確答案：C

143.關(guān)于待核查賬戶資金，下列描述錯誤的是：O

A：金融機(jī)構(gòu)為企業(yè)辦理待核查賬戶資金結(jié)匯或劃出手

續(xù)時，應(yīng)查詢企業(yè)名錄狀態(tài)與分類狀態(tài)，并按規(guī)定對交易單

證的真實性及其與貿(mào)易外匯收支的一致性進(jìn)行合理審查；

B：待核查賬戶中的資金必須先劃入該企業(yè)經(jīng)常項目外

匯賬戶后方可用于對外支付、還貸等支出；

C：待核查賬戶余額按活期存款計息；

D：待核查賬戶資金不能直接結(jié)匯。

正確答案：D

144.以下描述不正確的是：（）

A：企業(yè)的進(jìn)出口貿(mào)易應(yīng)當(dāng)通過金融機(jī)構(gòu)辦理結(jié)算。

B：企業(yè)的貿(mào)易結(jié)算，因匯路不暢時，可以使用外幣現(xiàn)鈔

結(jié)算。

C：企業(yè)使用外幣現(xiàn)鈔進(jìn)行貿(mào)易結(jié)算的，外幣現(xiàn)鈔結(jié)匯

時,金融機(jī)構(gòu)可以直接為A類企業(yè)辦理結(jié)匯,無需審核單證。

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D：企業(yè)使用外幣現(xiàn)鈔進(jìn)行貿(mào)易結(jié)算的，結(jié)匯現(xiàn)鈔金額

達(dá)到規(guī)定入境申報金額的，金融機(jī)構(gòu)還應(yīng)當(dāng)審核企業(yè)提交的

經(jīng)海關(guān)簽章的攜帶外幣現(xiàn)鈔入境申報單正本。

正確答案：C

145.境外法人或者自然人在境內(nèi)買賣B股外匯，開立的

外匯賬戶內(nèi)的資金，正確的使用方式是()。

A：報外匯局批準(zhǔn)轉(zhuǎn)換成人民幣使用

B：自行結(jié)匯使用

C：報人民銀行批準(zhǔn)轉(zhuǎn)換成人民幣使用

D：不得轉(zhuǎn)換為人民幣使用

正確答案：D

146.外商投資企業(yè)發(fā)生合并后，下列哪項說法不正確:

O

A：存續(xù)企業(yè)應(yīng)到注冊地銀行辦理增資登記。

B：存續(xù)企業(yè)和被吸收企業(yè)應(yīng)到注冊地外匯局辦理增資

登記。

C：若新產(chǎn)生一家外商投資企業(yè)的，應(yīng)辦理新設(shè)登記，

并在備注欄內(nèi)注明“合并”。

D：被吸收企業(yè)應(yīng)到注冊地銀行辦理注銷登記。

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正確答案：B

147.境內(nèi)個人收購?fù)鈬顿Y者股權(quán)資金匯出業(yè)務(wù)，應(yīng)根

據(jù)()為申請主體辦理資金匯出。

A：業(yè)務(wù)登記憑證。

B：股權(quán)轉(zhuǎn)讓流出控制信息表。

C：服務(wù)貿(mào)易等項目對外支付稅務(wù)備案表。

D：境內(nèi)居民個人境外投資外匯登記表。

正確答案：B

148.根據(jù)直接投資項下外匯管理規(guī)定，關(guān)于境內(nèi)企業(yè)境

外放款，下列說法錯誤的是()。

A：企業(yè)境外放款，需在外匯局辦理境外放款額度登記

手續(xù)

B：銀行根據(jù)規(guī)定為企業(yè)開立境外放款專用賬戶后，可

直接為企業(yè)辦理購匯入賬業(yè)務(wù)

C：企業(yè)辦理境外放款資金匯出業(yè)務(wù)時，當(dāng)次匯出金額

不得超過尚可匯出金額

D：企業(yè)境外放款匯回資金無需任何審核，銀行可直接

辦理入賬手續(xù)

正確答案：D

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149.被確定參加存量權(quán)益抽樣調(diào)查的樣本外商投資企

業(yè)還應(yīng)按()報送存量權(quán)益數(shù)據(jù)。

A：月

B：季度

C：半年

D：年

正確答案：B

150.根據(jù)《中國人民銀行關(guān)于全口徑跨境融資宏觀審慎

管理有關(guān)事宜的通知》規(guī)定，對企業(yè)和金融機(jī)構(gòu)的跨境融資，

中國人民銀行、國家外匯管理局()。

A：實行外債事前審批

B：不實行外債事前審批

C：實行事前簽約備案