公司現(xiàn)金管理制度模版（四篇）

公司現(xiàn)金管理制度模版第一章總則第一條目的和依據(jù)為了加強(qiáng)公司現(xiàn)金管理工作，規(guī)范財務(wù)運(yùn)作，增強(qiáng)資金使用效益和風(fēng)險控制，提高公司管理水平，制定本制度。第二條適用范圍本制度適用于公司所有現(xiàn)金流入、流出的管理工作。第三條定義1.現(xiàn)金：指銀行存款、現(xiàn)金、結(jié)算備付金等可以實際用于支付的貨幣資產(chǎn)。2.現(xiàn)金流入：指以現(xiàn)金形式收回的債權(quán)本息、實際收到的銷售款等現(xiàn)金流入公司財務(wù)系統(tǒng)的資金。3.現(xiàn)金流出：指公司支付貨款、工資、稅費(fèi)等以現(xiàn)金形式支付的資金。4.現(xiàn)金管理人：指被授權(quán)負(fù)責(zé)公司現(xiàn)金管理工作的人員。第二章現(xiàn)金管理職責(zé)第四條現(xiàn)金管理職責(zé)1.公司財務(wù)部門負(fù)責(zé)組織制定現(xiàn)金管理制度，監(jiān)督現(xiàn)金的管理執(zhí)行情況。2.公司負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)對現(xiàn)金管理工作進(jìn)行全面監(jiān)督和把關(guān)。3.公司董事會負(fù)責(zé)對公司財務(wù)狀況和現(xiàn)金管理情況進(jìn)行審查和監(jiān)督。4.現(xiàn)金管理人員負(fù)責(zé)制定現(xiàn)金管理方案，實施現(xiàn)金管理工作，監(jiān)督現(xiàn)金流入、流出情況，及時報告現(xiàn)金使用和風(fēng)險情況。第三章現(xiàn)金收付管理第五條現(xiàn)金流入管理1.現(xiàn)金收入由指定的財務(wù)人員接收，并以相應(yīng)的收據(jù)、憑證等記錄。2.現(xiàn)金收入應(yīng)及時存入指定的銀行賬戶，不得滯留或在個人賬戶中流轉(zhuǎn)。3.現(xiàn)金收入應(yīng)及時核對和驗證，確保金額準(zhǔn)確無誤。第六條現(xiàn)金流出管理1.現(xiàn)金支付由指定的財務(wù)人員進(jìn)行，確保支付準(zhǔn)確無誤。2.現(xiàn)金支付應(yīng)按公司相關(guān)規(guī)定進(jìn)行，嚴(yán)格控制金額和流向。3.現(xiàn)金支付應(yīng)經(jīng)過相應(yīng)的審核和批準(zhǔn)，確保支付安全和合規(guī)。第四章現(xiàn)金監(jiān)督與報告第七條現(xiàn)金監(jiān)督1.公司設(shè)立現(xiàn)金管理監(jiān)督機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)監(jiān)督現(xiàn)金管理工作，對現(xiàn)金流入、流出情況進(jìn)行監(jiān)測和跟蹤。2.現(xiàn)金管理監(jiān)督機(jī)構(gòu)應(yīng)定期對現(xiàn)金管理工作進(jìn)行檢查和評估，發(fā)現(xiàn)問題及時整改。第八條現(xiàn)金報告1.現(xiàn)金管理人員應(yīng)每月對現(xiàn)金流入、流出情況進(jìn)行匯總和報告。2.現(xiàn)金報告應(yīng)包括現(xiàn)金余額、現(xiàn)金流入、現(xiàn)金流出、現(xiàn)金使用情況等相關(guān)內(nèi)容。3.現(xiàn)金報告應(yīng)及時提交給相關(guān)部門和領(lǐng)導(dǎo)，確保信息的及時準(zhǔn)確性。第五章現(xiàn)金風(fēng)險管理第九條現(xiàn)金盤點(diǎn)1.公司應(yīng)定期對現(xiàn)金進(jìn)行盤點(diǎn)，發(fā)現(xiàn)差異及時核實和調(diào)整。2.盤點(diǎn)結(jié)果應(yīng)及時報告給財務(wù)部門，確?，F(xiàn)金的準(zhǔn)確性和安全性。第十條現(xiàn)金風(fēng)險防范1.公司應(yīng)建立健全現(xiàn)金風(fēng)險防范機(jī)制，加強(qiáng)內(nèi)部控制和審查，防止現(xiàn)金丟失和侵占。2.現(xiàn)金管理人員應(yīng)嚴(yán)格遵守公司相關(guān)規(guī)定，確?，F(xiàn)金使用的合法性和安全性。第六章附則第十一條違規(guī)處理對于違反本制度的行為，公司將視情況采取相應(yīng)的紀(jì)律和法律措施，包括但不限于警告、處罰、追責(zé)等。第十二條本制度解釋權(quán)本制度的解釋權(quán)屬于公司財務(wù)部門，如有需要，經(jīng)公司負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)后可進(jìn)行修改和解釋。第十三條生效日期本制度自頒布之日起生效。公司現(xiàn)金管理制度模版（二）1.目標(biāo)與適用范圍1.1目標(biāo)：旨在確保公司現(xiàn)金資產(chǎn)的安全、有效和高效管理，以維護(hù)公司的經(jīng)濟(jì)利益。1.2適用范圍：本制度適用于公司的全部現(xiàn)金管理活動。2.現(xiàn)金管理責(zé)任2.1財務(wù)部門需負(fù)責(zé)制定和執(zhí)行現(xiàn)金管理政策，監(jiān)督現(xiàn)金流動，并及時向相關(guān)人員報告現(xiàn)金狀況。2.2公司各部應(yīng)根據(jù)實際需求合理申請使用現(xiàn)金，并遵循既定程序進(jìn)行報銷和歸還。2.3現(xiàn)金管理人員需執(zhí)行現(xiàn)金的收存、運(yùn)輸職責(zé)，同時完成相關(guān)記錄和報告的編制。3.現(xiàn)金管理流程3.1現(xiàn)金收存與保管3.1.1設(shè)立指定的現(xiàn)金收款點(diǎn)，明確收款的職責(zé)和權(quán)限。3.1.2確保所有現(xiàn)金收款憑證的準(zhǔn)確、完整和真實性。3.1.3現(xiàn)金應(yīng)及時存入銀行賬戶，妥善保存相關(guān)銀行信息。3.2現(xiàn)金支付與報銷3.2.1依據(jù)財務(wù)規(guī)定提交報銷申請。3.2.2經(jīng)審批后，由財務(wù)人員執(zhí)行現(xiàn)金支付或發(fā)放支票。3.2.3對現(xiàn)金支付和支票的記錄進(jìn)行核對，及時進(jìn)行會計處理。3.3現(xiàn)金流量監(jiān)督與報告3.3.1監(jiān)控現(xiàn)金流量的正常運(yùn)行，預(yù)防和解決現(xiàn)金流緊張問題。3.3.2定期編制現(xiàn)金流量表，向相關(guān)負(fù)責(zé)人和管理層報告。3.3.3及時向管理層通報現(xiàn)金狀況，提出改善現(xiàn)金管理的建議。4.現(xiàn)金管理控制措施4.1現(xiàn)金收存與保管的控制4.1.1明確現(xiàn)金收款點(diǎn)的位置、人員職責(zé)和權(quán)限。4.1.2制定嚴(yán)格的現(xiàn)金收存和保管政策，確保資金安全。4.1.3定期進(jìn)行現(xiàn)金盤點(diǎn)，以確保賬實相符。4.2現(xiàn)金支付與報銷的控制4.2.1規(guī)定現(xiàn)金支付和報銷的程序和權(quán)限。4.2.2實施審批制度，確?，F(xiàn)金支出的合理性和合規(guī)性。4.2.3對現(xiàn)金支付和支票記錄進(jìn)行核對審查，防止錯誤和濫用。4.3現(xiàn)金流量監(jiān)督與報告的控制4.3.1建立現(xiàn)金流量監(jiān)控機(jī)制，實時掌握現(xiàn)金狀況。4.3.2開展現(xiàn)金流量分析，識別問題并提出改進(jìn)建議。4.3.3建立定期報告機(jī)制，向管理層和相關(guān)負(fù)責(zé)人報告現(xiàn)金狀況。5.違規(guī)處理與責(zé)任追究5.1對違反現(xiàn)金管理制度的行為，將依據(jù)相關(guān)法律法規(guī)進(jìn)行處理，包括扣發(fā)薪資、警告、解雇等措施。5.2對負(fù)有責(zé)任的人員，將依法追究其法律責(zé)任。以上為公司現(xiàn)金管理的模板，應(yīng)根據(jù)具體情況進(jìn)行適當(dāng)?shù)恼{(diào)整和補(bǔ)充。在實施前，建議通過內(nèi)部審批流程進(jìn)行頒布，以確保有效執(zhí)行。公司現(xiàn)金管理制度模版（三）第一章總則第一條為規(guī)范公司資金流動與現(xiàn)金管理，提升財務(wù)管理水平，確保財務(wù)安全，特制定本規(guī)定。第二條適用范圍本規(guī)定適用于公司所有部門及各級員工，涉及公司內(nèi)部所有現(xiàn)金管理活動。第三條目標(biāo)本規(guī)定旨在確保公司現(xiàn)金的安全和合理運(yùn)用，規(guī)范現(xiàn)金管理流程，提高資金使用效率，保障公司經(jīng)營活動的正常運(yùn)行。第四條定義1.現(xiàn)金：指包括貨幣、有價證券在內(nèi)的可用于交易和支付的資產(chǎn)。2.現(xiàn)金收付流程：指公司內(nèi)部現(xiàn)金的收取、支付及管理的程序及相應(yīng)的內(nèi)部控制措施。3.現(xiàn)金管理人員：指經(jīng)公司授權(quán)負(fù)責(zé)現(xiàn)金管理的人員，包括財務(wù)人員及相關(guān)部門負(fù)責(zé)人。第二章現(xiàn)金收付管理流程第五條現(xiàn)金收取1.現(xiàn)金收取應(yīng)由專職財務(wù)人員負(fù)責(zé)，接收時需核對金額無誤，并開具收據(jù)。2.收取的現(xiàn)金應(yīng)按既定程序及時上交財務(wù)部門，由財務(wù)人員登記并核對收據(jù)。第六條現(xiàn)金支付1.現(xiàn)金支付由專職財務(wù)人員負(fù)責(zé)，支付前需確認(rèn)支付事項及金額的合法性與準(zhǔn)確性。2.現(xiàn)金支付必須與公司經(jīng)營活動相關(guān)，并經(jīng)過相關(guān)部門負(fù)責(zé)人審批。3.現(xiàn)金支付金額應(yīng)按實際需求支付，不得超額。4.財務(wù)人員應(yīng)按規(guī)定流程進(jìn)行支付登記并核對相關(guān)憑證。第七條現(xiàn)金保管1.現(xiàn)金保管由財務(wù)部門負(fù)責(zé)，需設(shè)立專用現(xiàn)金庫房。2.現(xiàn)金庫房應(yīng)由專業(yè)保管員管理，保管員需具備相關(guān)經(jīng)驗和知識，嚴(yán)格遵守保管規(guī)定以確?，F(xiàn)金安全。3.現(xiàn)金庫房應(yīng)配備先進(jìn)的防盜設(shè)備，并定期進(jìn)行維護(hù)保養(yǎng)，保證設(shè)備正常運(yùn)行。4.庫房應(yīng)有詳細(xì)的現(xiàn)金保管記錄，記錄現(xiàn)金的入庫、出庫、盤點(diǎn)等信息，確?，F(xiàn)金流動的準(zhǔn)確性和完整性。第三章現(xiàn)金管理的內(nèi)部控制第八條現(xiàn)金收付的內(nèi)部控制1.應(yīng)建立完善的現(xiàn)金收付內(nèi)部控制，確?，F(xiàn)金的安全、準(zhǔn)確和合法使用。2.現(xiàn)金收付程序應(yīng)清晰，責(zé)任人員應(yīng)明確，禁止違規(guī)操作。3.現(xiàn)金收付憑證應(yīng)規(guī)范使用，填寫完整信息并附相關(guān)支持文件。4.確?，F(xiàn)金收付核對流程的執(zhí)行，憑證簽字必須由相關(guān)責(zé)任人親自完成。第九條現(xiàn)金保管的內(nèi)部控制1.建立健全現(xiàn)金保管內(nèi)部控制，確?，F(xiàn)金的安全和完整性。2.現(xiàn)金庫房的訪問權(quán)限應(yīng)嚴(yán)格限制，僅授權(quán)人員可進(jìn)入，禁止無關(guān)人員進(jìn)入。3.現(xiàn)金庫房鑰匙應(yīng)由指定責(zé)任人保管，確保鑰匙的安全性。4.現(xiàn)金保管記錄應(yīng)真實可靠，禁止偽造和串通行為。第四章監(jiān)督與制度執(zhí)行第十條監(jiān)督1.公司應(yīng)設(shè)立專門的監(jiān)督部門，負(fù)責(zé)監(jiān)督現(xiàn)金的收付和保管，確保管理合規(guī)性和規(guī)范性。2.監(jiān)督部門應(yīng)定期進(jìn)行現(xiàn)金管理的檢查和評估，及時發(fā)現(xiàn)并解決存在的問題。第十一條制度執(zhí)行1.公司需加強(qiáng)現(xiàn)金管理制度的宣傳和培訓(xùn)，確保所有員工了解并遵守制度規(guī)定。2.現(xiàn)金管理人員應(yīng)嚴(yán)格遵循制度要求，履行好各自職責(zé)，確?，F(xiàn)金管理流程的規(guī)范和有效。第五章處罰與獎勵第十二條處罰對于違反現(xiàn)金管理制度的行為，公司將視情況采取相應(yīng)處罰措施，包括但不限于警告、罰款、停職、解雇等。第十三條獎勵對于在現(xiàn)金管理中表現(xiàn)出色的員工，公司將依據(jù)規(guī)定給予獎勵，如嘉獎、獎金、晉升等。第六章附則第十四條本制度的解釋權(quán)歸公司所有，公司有權(quán)對本制度進(jìn)行修改和解釋，并及時通知相關(guān)部門和員工。第十五條本制度自發(fā)布之日起生效執(zhí)行。公司現(xiàn)金管理制度模版（四）第一章總則1.1制度目標(biāo)與依據(jù)為規(guī)范公司現(xiàn)金管理，提升資金使用效率，規(guī)避經(jīng)營風(fēng)險，保障公司穩(wěn)健發(fā)展，特制定本規(guī)定。本制度的修訂權(quán)歸公司財務(wù)部，修訂后須經(jīng)公司管理層批準(zhǔn)。1.2適用范圍本制度適用于公司所有部門及員工，適用于公司內(nèi)部的現(xiàn)金管理工作。1.3主要內(nèi)容本制度涵蓋現(xiàn)金的收支、使用、保管、監(jiān)控及領(lǐng)取等環(huán)節(jié)的管理程序和規(guī)定。第二章現(xiàn)金收付管理2.1現(xiàn)金收付方式公司現(xiàn)金收付包括現(xiàn)金收、付、銀行轉(zhuǎn)賬及電子支付等多種形式。2.2現(xiàn)金收支記錄2.2.1現(xiàn)金收款記錄：收款人員需即時填寫現(xiàn)金收款單，詳細(xì)記錄收款信息，并妥善保存。2.2.2現(xiàn)金支付記錄：支付人員需填寫現(xiàn)金支付憑證或支付單，記錄支付信息，并妥善保存。2.2.3銀行轉(zhuǎn)賬記錄：資金專員需填寫轉(zhuǎn)賬申請，經(jīng)財務(wù)部審批后辦理，并跟蹤記錄轉(zhuǎn)賬詳情。2.2.4電子支付記錄：資金專員需辦理電子支付申請，審批后執(zhí)行，同時確保支付密碼和賬戶信息的安全，記錄支付情況。第三章現(xiàn)金使用管理3.1現(xiàn)金使用權(quán)限與范圍員工使用現(xiàn)金需獲得授權(quán)，限于特定用途和范圍，各部門應(yīng)根據(jù)實際需求合理使用現(xiàn)金。3.2現(xiàn)金備用金管理公司設(shè)立備用現(xiàn)金，由財務(wù)部統(tǒng)一管理，指定財務(wù)人員負(fù)責(zé)備用金的接收、保管和使用，且使用備用金需遵循相關(guān)審批流程。3.3現(xiàn)金報銷與審批員工報銷現(xiàn)金需符合公司報銷規(guī)定，提供詳細(xì)申請和憑證，經(jīng)過審批程序。3.4現(xiàn)金開支限制為控制風(fēng)險，公司對現(xiàn)金開支設(shè)定限額，超出限額的開支需高級主管或財務(wù)部審批。第四章現(xiàn)金保管管理4.1現(xiàn)金保管責(zé)任公司指定專人負(fù)責(zé)現(xiàn)金保管，確?，F(xiàn)金安全，要求保管人員具備相應(yīng)資格和經(jīng)驗。4.2現(xiàn)金保管措施4.2.1現(xiàn)金應(yīng)存放在專用保管箱或保險柜內(nèi)，確保上鎖并設(shè)置密碼。4.2.2現(xiàn)金保管人員需定期盤點(diǎn)，確?，F(xiàn)金準(zhǔn)確無誤。4.2.3發(fā)現(xiàn)異常情況，現(xiàn)金保管人員應(yīng)及時報告財務(wù)部，協(xié)助調(diào)查處理。第五章監(jiān)督與領(lǐng)取5.1現(xiàn)金監(jiān)督公司設(shè)立專門監(jiān)督部門，對各部門現(xiàn)金收付行為進(jìn)行監(jiān)督和審核，定期向管理層報告現(xiàn)金管理狀況。5.2現(xiàn)金領(lǐng)取手續(xù)員工領(lǐng)取現(xiàn)金需書