北京農(nóng)商銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理問(wèn)題及對(duì)策

北京農(nóng)商銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理問(wèn)題及對(duì)策內(nèi)容摘要在國(guó)際金融市場(chǎng)日益融合的今天，中國(guó)金融業(yè)的發(fā)展與國(guó)際金融市場(chǎng)的興衰有著密切的關(guān)系。次貸危機(jī)的爆發(fā)導(dǎo)致了中國(guó)金融市場(chǎng)的外部環(huán)境的惡化。在金融危機(jī)中，商業(yè)銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)管理能力是影響其收益和潛在損失的重要因素。銀行若不重視信用資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)管理，導(dǎo)致銀行出現(xiàn)大量壞賬、壞賬，銀行抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力將大幅降低，銀行面臨破產(chǎn)、倒閉的命運(yùn)。基于對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)與信用風(fēng)險(xiǎn)管理的相關(guān)理論認(rèn)識(shí)，本文從北京農(nóng)商銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)管理入手，對(duì)其存在的問(wèn)題進(jìn)行了深入的研究。并對(duì)如何加強(qiáng)銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)管理提出了一些建議。關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行；信貸業(yè)務(wù)；信貸風(fēng)險(xiǎn)管理目錄一、引言 1二、理論基礎(chǔ) 1（一）信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的內(nèi)涵 1（二）信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的內(nèi)容 1三、北京農(nóng)商銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)現(xiàn)狀 2（一）北京農(nóng)商銀行概況 2（二）信貸風(fēng)險(xiǎn)現(xiàn)狀分析 2四、北京農(nóng)商銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理發(fā)展存在問(wèn)題分析 3（一）北京農(nóng)商銀行整體信貸風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)淡薄 3（二）北京農(nóng)商銀行缺乏完善的信貸風(fēng)險(xiǎn)防控體系 4（三）北京農(nóng)商銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)體系不健全 5五、發(fā)展和完善北京農(nóng)商銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的對(duì)策建議 6（一）加強(qiáng)北京農(nóng)商銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制的建立 6（二）構(gòu)建完善的北京農(nóng)商銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)活動(dòng)控制責(zé)任體系 7（三）加強(qiáng)北京農(nóng)商銀行相關(guān)人員風(fēng)險(xiǎn)管理理念和責(zé)任意識(shí)的轉(zhuǎn)變 7結(jié)語(yǔ) 7參考文獻(xiàn) 9北京農(nóng)商銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理問(wèn)題及對(duì)策一、引言目前，世界經(jīng)濟(jì)依然動(dòng)蕩，復(fù)蘇步伐緩慢，特別是華爾街和倫敦等國(guó)際金融中心的大規(guī)模示威活動(dòng)，導(dǎo)致銀行損失增加。在經(jīng)濟(jì)發(fā)展過(guò)程中，銀行是支撐和支持經(jīng)濟(jì)發(fā)展的一股重要力量，如果銀行出現(xiàn)問(wèn)題，將會(huì)對(duì)整個(gè)國(guó)家和全球的經(jīng)濟(jì)造成巨大的沖擊，所以各國(guó)政府和國(guó)際金融機(jī)構(gòu)都非常重視這一點(diǎn)，將其作為重中之重。在經(jīng)濟(jì)發(fā)展的今天，我國(guó)商業(yè)銀行的信貸管理水平與經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平存在著較大的差距。而銀行作為一個(gè)高風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)，其風(fēng)險(xiǎn)管理的合理性和健全的風(fēng)險(xiǎn)管理體系對(duì)于銀行的健康發(fā)展具有十分重要的意義。因此，深入研究我國(guó)商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)，不僅具有理論上的指導(dǎo)意義，而且具有現(xiàn)實(shí)意義。二、理論基礎(chǔ)（一）信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的內(nèi)涵商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)，是商業(yè)銀行在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中，因各種不可預(yù)測(cè)的不確定性，導(dǎo)致其實(shí)際盈利與預(yù)期收益發(fā)生偏離，從而導(dǎo)致其遭受經(jīng)濟(jì)損失或獲得附加利益的可能性。換句話說(shuō)，銀行的風(fēng)險(xiǎn)也是由不穩(wěn)定因素引起的，即銀行的利潤(rùn)和價(jià)值的變動(dòng)。信貸風(fēng)險(xiǎn)管理是指通過(guò)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)控和控制，使風(fēng)險(xiǎn)和利潤(rùn)達(dá)到平衡，進(jìn)而提高企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益。信用風(fēng)險(xiǎn)管理是信貸業(yè)務(wù)的一個(gè)重要組成部分，它包括貸款前信用分析、貸款時(shí)審查、貸后監(jiān)控。貸款風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)是從單一的以盈利為主的經(jīng)營(yíng)模式轉(zhuǎn)變到以“先控制風(fēng)險(xiǎn)，后盈利”為最高的經(jīng)營(yíng)模式；從定性的方法到定量的管理；本文提出了一種基于信用風(fēng)險(xiǎn)的分散經(jīng)營(yíng)的信用業(yè)務(wù)管理模型。在信貸風(fēng)險(xiǎn)管理中，商業(yè)銀行可以準(zhǔn)確地評(píng)價(jià)信貸風(fēng)險(xiǎn)，從而實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)和利潤(rùn)的匹配，從而提高企業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)能力和盈利能力。（二）信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的內(nèi)容商業(yè)銀行是一種以“風(fēng)險(xiǎn)”為主的金融組織，它以風(fēng)險(xiǎn)為主要的利潤(rùn)來(lái)源和方式。不同的商業(yè)銀行，其風(fēng)險(xiǎn)管理和風(fēng)險(xiǎn)承受力是其經(jīng)營(yíng)水平和收益的重要因素。商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)來(lái)自于客觀的經(jīng)濟(jì)環(huán)境和個(gè)人的風(fēng)險(xiǎn)控制。從宏觀上看，國(guó)家的經(jīng)濟(jì)政策、金融監(jiān)管、經(jīng)濟(jì)條件、金融政策等都會(huì)對(duì)銀行的經(jīng)營(yíng)產(chǎn)生影響，并對(duì)其帶來(lái)一定的風(fēng)險(xiǎn)。在微觀層面上，同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)、自然環(huán)境、外匯利率、領(lǐng)導(dǎo)人風(fēng)格等都會(huì)對(duì)單個(gè)商業(yè)銀行產(chǎn)生不同的影響。個(gè)人風(fēng)險(xiǎn)的防范主要包括銀行業(yè)務(wù)活動(dòng)中的資產(chǎn)、負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)和表外風(fēng)險(xiǎn)，包括信息不對(duì)稱、風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)識(shí)不充分、決策失誤、人為因素等。比如，巴林銀行的破產(chǎn)，看似是里森公司的一個(gè)錯(cuò)誤，但實(shí)際上卻牽涉到了更深層的問(wèn)題，比如銀行本身的內(nèi)部控制不力。三、北京農(nóng)商銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)現(xiàn)狀（一）北京農(nóng)商銀行概況2005年10月19日，北京農(nóng)商銀行正式掛牌成立。北京農(nóng)商銀行目前在北京市有694個(gè)分行，是北京市第一個(gè)獲得牌照的農(nóng)村商業(yè)銀行。北京農(nóng)商銀行以“以首都為本、為三農(nóng)、為企業(yè)、為民”為目標(biāo)；公司的經(jīng)營(yíng)理念是“穩(wěn)定、可持續(xù)、全面發(fā)展”；發(fā)展計(jì)劃是“專業(yè)化、系統(tǒng)化、集約化”；公司愿景是“流程銀行、特色銀行、精品銀行”的發(fā)展戰(zhàn)略。北京農(nóng)商銀行22項(xiàng)主要監(jiān)管指標(biāo)均保持良好，其中，不良貸款率、凈資產(chǎn)收益率、撥備覆蓋率等指標(biāo)均高于同類銀行，符合“好銀行”的評(píng)級(jí)。發(fā)展規(guī)模已邁入中型商業(yè)銀行的行列。該行的資產(chǎn)總額為5238億元，較上年同期增加12.3%；存款余額比上年同期增加10.4%，達(dá)到4213.6億元；放款總額為2651.9億元，較上年同期增加12.1%。（二）信貸風(fēng)險(xiǎn)現(xiàn)狀分析1.不良貸款數(shù)額上升銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)主要體現(xiàn)在壞賬的數(shù)量上。目前，北京農(nóng)商銀行面臨的最大難題就是該問(wèn)題。截至2021年末，該行總資產(chǎn)總額為353.22億，較2021年年初增加47.63億元，增幅15.9%；累計(jì)存款總額為241.5億，比2021年年初增加了8.47億，增幅3.63%，同比增長(zhǎng)30.75個(gè)百分點(diǎn)；剩下的貸款總額為111.6億，比明年的時(shí)候增加了8.8億，增長(zhǎng)了8.56%，比去年同期增長(zhǎng)了15.82個(gè)百分點(diǎn)；銀行貸款總額為7714萬(wàn)RMB，比去年增加了1679萬(wàn)RMB。壞帳比率為0.69，較2021年開始時(shí)增加0.1%；資本充足率為15.88，較2021年年初下降2.27%；備付金的比率達(dá)到了2.56個(gè)百分點(diǎn)，較2021年開始時(shí)下降49.79個(gè)百分點(diǎn)。北京農(nóng)商銀行經(jīng)營(yíng)管理不善，造成了大量的信用資產(chǎn)積壓，從而產(chǎn)生了較大的金融負(fù)擔(dān)，并逐步形成了不良資產(chǎn)。具體來(lái)說(shuō)，就是壞賬準(zhǔn)備不足，資金缺口加大，積累效應(yīng)會(huì)越來(lái)越大，導(dǎo)致分行的資金周轉(zhuǎn)能力下降，嚴(yán)重地阻礙了分行的健康發(fā)展。2.優(yōu)質(zhì)客戶數(shù)量較少顧客構(gòu)成不佳。放款人是銀行最主要的資金來(lái)源，其質(zhì)量直接關(guān)系到銀行的生存和發(fā)展。如果銀行擁有大量的優(yōu)質(zhì)客戶，以及合理的客戶結(jié)構(gòu)，那么，信用風(fēng)險(xiǎn)和收益將會(huì)大大增加，從而對(duì)銀行的可持續(xù)發(fā)展產(chǎn)生不利影響。在顧客信用等級(jí)的管理上，北京農(nóng)商銀行實(shí)行“100分”制度，將公司的信用等級(jí)按照分?jǐn)?shù)的高低劃分為：AAA、AA、A、BBB、BB、B、C、D。表1北京農(nóng)商銀行公司信用等級(jí)分類北京農(nóng)商銀行在貸款客戶中的高質(zhì)量客戶占比始終不到40%，而高質(zhì)量客戶占比不高，普通客戶和受限客戶占比高。北京農(nóng)商銀行的信貸客戶構(gòu)成總體上是不合理的。因此，他們會(huì)和審計(jì)、律師等有關(guān)部門勾結(jié)在一起，偽造虛假的內(nèi)容，從而達(dá)到與銀行貸款的目的，導(dǎo)致北京農(nóng)商銀行無(wú)法提供可靠的證據(jù)來(lái)判斷客戶的信貸資金等級(jí)，導(dǎo)致貸款的結(jié)果與事實(shí)不符。為此，北京農(nóng)商銀行必須轉(zhuǎn)變顧客結(jié)構(gòu)，采取信貸機(jī)制，以提升顧客素質(zhì)。3.按揭貸款比率低、信用風(fēng)險(xiǎn)高放款方式主要有抵押、質(zhì)押、保證和不擔(dān)保三種，放款銀行從風(fēng)險(xiǎn)管理的觀點(diǎn)出發(fā)，通常要求借款人以便于處理的方式來(lái)保證貸款的安全。截至2020年底，北京農(nóng)商銀行共有2000多家客戶，貸款總額達(dá)370億元，擔(dān)保貸款額度為220億元，抵押比例為40%。按揭貸款利率偏低，貸款風(fēng)險(xiǎn)控制和處置會(huì)比較復(fù)雜，而且一旦出現(xiàn)問(wèn)題，會(huì)給銀行帶來(lái)直接的經(jīng)濟(jì)損失。四、北京農(nóng)商銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理發(fā)展存在問(wèn)題分析從以上的調(diào)研和分析可以看出，北京農(nóng)商銀行在信用風(fēng)險(xiǎn)管理方面還存在著一定的問(wèn)題。這與北京農(nóng)商銀行在過(guò)去的發(fā)展過(guò)程中仍然沿用了傳統(tǒng)的計(jì)劃經(jīng)濟(jì)模式，以及與市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制格格不入的模式有著密切的聯(lián)系。本文通過(guò)對(duì)北京農(nóng)村商業(yè)銀行職工的調(diào)研，發(fā)現(xiàn)北京農(nóng)商銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理存在以下問(wèn)題：（一）北京農(nóng)商銀行整體信貸風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)淡薄美國(guó)COSO報(bào)告在環(huán)境分析部分著重闡述了個(gè)人因素對(duì)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)控制的主觀影響。由于個(gè)體的主觀意識(shí)對(duì)個(gè)體的行為有很大的影響，因此，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管理的意識(shí)就顯得尤為重要。通過(guò)對(duì)北京農(nóng)商銀行職工的問(wèn)卷調(diào)查，北京農(nóng)村商業(yè)銀行的工作人員對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)知程度不高，北京農(nóng)商銀行職工對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)管理的了解程度見圖4-1，其中北京農(nóng)商銀行的管理層和職員總體的信用風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)不強(qiáng)，目前只有6.58%的銀行職員對(duì)銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)有充分的理解，而對(duì)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)等風(fēng)險(xiǎn)只有部分認(rèn)同及需要改進(jìn)的占48.03%，大部分員工都認(rèn)為信貸風(fēng)險(xiǎn)防控只是對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的一種評(píng)估，不能有效地防范風(fēng)險(xiǎn)，北京農(nóng)商銀行的一些員工甚至認(rèn)為，信用風(fēng)險(xiǎn)控制工作會(huì)妨礙北京農(nóng)商銀行的正常運(yùn)營(yíng)；而北京農(nóng)商銀行一些分行的信用和風(fēng)控人員整體素質(zhì)還不能很好地適應(yīng)信用風(fēng)險(xiǎn)的控制要求，少數(shù)部門和個(gè)人對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)的控制缺乏系統(tǒng)性的認(rèn)識(shí)。北京農(nóng)商銀行職工在信用風(fēng)險(xiǎn)管理方面的問(wèn)卷調(diào)查結(jié)果見表4-1。圖4-1北京農(nóng)商銀行員工對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的認(rèn)識(shí)（數(shù)據(jù)來(lái)源為北京農(nóng)商員工問(wèn)卷調(diào)查）從當(dāng)前情況來(lái)看，北京農(nóng)商銀行各分支機(jī)構(gòu)和業(yè)務(wù)部門主管對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)的管理存在著不一致的認(rèn)識(shí)，導(dǎo)致北京農(nóng)商銀行目前還沒(méi)有建立起一套完善的風(fēng)險(xiǎn)控制和管理模型。一些網(wǎng)點(diǎn)經(jīng)理的貸款風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)還不夠強(qiáng)，再加上各分行發(fā)展水平不一，信用額度也有很大差異，導(dǎo)致北京農(nóng)商銀行在開展信用風(fēng)險(xiǎn)管理方面存在一定的偏差，導(dǎo)致北京農(nóng)商銀行在信貸風(fēng)險(xiǎn)管理方面存在諸多問(wèn)題。（二）北京農(nóng)商銀行缺乏完善的信貸風(fēng)險(xiǎn)防控體系目前，北京農(nóng)商銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)管理工作是由專業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)，但是北京農(nóng)商銀行的風(fēng)險(xiǎn)控制部門卻存在著很多問(wèn)題，其中很多人都是從金融部門走出來(lái)的，他們對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)的控制并不到位。與此類似，在銀行進(jìn)行信用風(fēng)險(xiǎn)管理的放款風(fēng)控人員大多是財(cái)務(wù)或市場(chǎng)部的工作人員，或者是臨時(shí)抽調(diào)，這樣的人員配置造成了銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)控制工作中的基本信息不夠完整。另外，由于缺乏與銀行業(yè)務(wù)相關(guān)的工作人員，銀行內(nèi)部的信用風(fēng)險(xiǎn)管理工作并不能很好的識(shí)別和控制風(fēng)險(xiǎn)。財(cái)務(wù)部門的統(tǒng)計(jì)資料主要來(lái)自于“兩率”，也就是正常的貸款利率，但是這兩個(gè)指標(biāo)并不能很好地反映貸款的風(fēng)險(xiǎn)。比如“借名貸款”，就是放款的人不是一個(gè)人，這種貸款有很大的風(fēng)險(xiǎn)，但是在沒(méi)有逾期的情況下，光從數(shù)據(jù)上是看不出來(lái)的。這種類型的貸款，一般都是有多年基礎(chǔ)工作經(jīng)驗(yàn)的信貸人員，根據(jù)他們的資金流向，就能判斷出來(lái)。由于企業(yè)財(cái)務(wù)人員對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)不夠全面，導(dǎo)致企業(yè)對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)的防范工作無(wú)法進(jìn)行有效的部署。北京農(nóng)商銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理工作中，由于缺乏全面的銀行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)機(jī)制，導(dǎo)致其信用風(fēng)險(xiǎn)管理工作成效不佳。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)是一項(xiàng)全方位的工作，它涵蓋了所有的風(fēng)險(xiǎn)，而不是單一的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)。據(jù)目前的調(diào)查發(fā)現(xiàn)，42.11%的職工對(duì)北京農(nóng)商銀行的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警體系的建設(shè)成效不盡如人意，僅對(duì)個(gè)別風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)進(jìn)行了風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警與管理。40%以上的員工對(duì)北京農(nóng)商銀行信用風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警體系的現(xiàn)狀不甚滿意，這表明其在建立信用風(fēng)險(xiǎn)的過(guò)程中還存在著一些問(wèn)題。北京農(nóng)商銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)是以問(wèn)卷形式進(jìn)行的。

圖4-2：北京農(nóng)商銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)體系建設(shè)情況（數(shù)據(jù)來(lái)源為北京農(nóng)商員工問(wèn)卷調(diào)查）盡管北京農(nóng)商銀行已在其市場(chǎng)運(yùn)作中建立了風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防和應(yīng)對(duì)機(jī)制，但北京農(nóng)商銀行的工作人員在實(shí)踐中卻沒(méi)有得到足夠的重視，沒(méi)有按照相應(yīng)的制度來(lái)實(shí)施。而北京農(nóng)村商業(yè)銀行目前還沒(méi)有建立起完善的商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)系統(tǒng)。在銀行的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中，往往存在著各種風(fēng)險(xiǎn)，在這一層次上，若沒(méi)有建立一個(gè)全面、詳細(xì)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估系統(tǒng)，就不能對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效的預(yù)防和控制。（三）北京農(nóng)商銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)體系不健全當(dāng)前北京地區(qū)農(nóng)商銀行的經(jīng)營(yíng)管理過(guò)于集中，致使當(dāng)前銀行機(jī)構(gòu)結(jié)構(gòu)不完善，銀行風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)管理工作不到位，致使北京農(nóng)商銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理工作出現(xiàn)了很大的問(wèn)題。具體而言，北京農(nóng)商銀行在開展信用風(fēng)險(xiǎn)管理工作時(shí)，應(yīng)將北京農(nóng)商銀行各類信用業(yè)務(wù)中的各種風(fēng)險(xiǎn)因素納入其中，并有針對(duì)性地開展風(fēng)險(xiǎn)管理。北京農(nóng)商銀行目前面臨的主要信用風(fēng)險(xiǎn)包括：不良貸款率持續(xù)居高不下，在不同的發(fā)展階段中，其主要的信用風(fēng)險(xiǎn)也不同。據(jù)調(diào)查，北京農(nóng)商銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)管理工作中，50.66%的員工被跨部門（分行）的影響較大，僅3.95%的員工表示，目前銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)管理工作較為順利，可以及時(shí)獲得有關(guān)的信用風(fēng)險(xiǎn)，并在公司內(nèi)部進(jìn)行了良好的溝通。32.24%的員工認(rèn)為，銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)管理工作僅僅是較為順利，大部分的信息可以通過(guò)內(nèi)部的渠道進(jìn)行及時(shí)的傳遞，但也有少部分的信用風(fēng)險(xiǎn)信息不能及時(shí)地處理和傳遞。在此背景下，北京農(nóng)商銀行信用風(fēng)險(xiǎn)控制工作的實(shí)施能力仍處于較低水平，無(wú)法實(shí)現(xiàn)其效率最大化。但由于我國(guó)銀行內(nèi)部機(jī)構(gòu)制度建設(shè)的問(wèn)題，導(dǎo)致銀行信用風(fēng)險(xiǎn)防范的各類審批控制活動(dòng)常常走走過(guò)場(chǎng)，未能充分發(fā)揮其應(yīng)有的功能。本文以北京農(nóng)商銀行為例，對(duì)其信用風(fēng)險(xiǎn)管理的活動(dòng)系統(tǒng)進(jìn)行了問(wèn)卷調(diào)查。圖4-3：北京農(nóng)商銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)體系建設(shè)情況（數(shù)據(jù)來(lái)源為北京農(nóng)商員工問(wèn)卷調(diào)查）五、發(fā)展和完善北京農(nóng)商銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的對(duì)策建議加強(qiáng)北京農(nóng)商銀行信用風(fēng)險(xiǎn)防范體系建設(shè)，必須在對(duì)當(dāng)前北京農(nóng)商銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀有一個(gè)較為明確的認(rèn)識(shí)和理解后，逐步制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)防范制度建設(shè)內(nèi)容。具體而言，要從兩個(gè)方面著手，完善我國(guó)商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)防范制度。一是北京農(nóng)商銀行要完善信用風(fēng)險(xiǎn)管理體系；二是北京農(nóng)商銀行建立健全的信用風(fēng)險(xiǎn)管理責(zé)任制度。（一）加強(qiáng)北京農(nóng)商銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制的建立為了增強(qiáng)北京農(nóng)商銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)，本文認(rèn)為，北京農(nóng)商銀行在開展信貸業(yè)務(wù)時(shí)，必須嚴(yán)格實(shí)行崗位分開的原則，嚴(yán)格實(shí)行審核，以減少信貸風(fēng)險(xiǎn)，并以此為基礎(chǔ)，以提高對(duì)農(nóng)商銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)。例如，貸款調(diào)查的真實(shí)性由一線的信用工作人員負(fù)責(zé)，并按照貸款調(diào)查結(jié)果提交一份真實(shí)的貸款調(diào)查表或報(bào)表，審核人員對(duì)提交的貸款資料的真實(shí)性負(fù)責(zé)，審核人員會(huì)依據(jù)貸款調(diào)查表和報(bào)表來(lái)決定貸款的額度，合規(guī)性部門對(duì)貸款的合法性、合規(guī)性負(fù)責(zé)，最后再由信用部門審核貸款是否發(fā)放。對(duì)于大額度的貸款，要及時(shí)召開審核會(huì)議，由審核委員會(huì)決定是否發(fā)放。各部門各司其職，互相監(jiān)督、互相制約。北京農(nóng)商銀行在日常業(yè)務(wù)中，可以通過(guò)不良貸款率、銀行信貸業(yè)務(wù)規(guī)模等因素對(duì)其進(jìn)行日常信貸風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)。（二）構(gòu)建完善的北京農(nóng)商銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)活動(dòng)控制責(zé)任體系建立健全北京農(nóng)商銀行信用風(fēng)險(xiǎn)控制的責(zé)任制度，對(duì)于北京農(nóng)商銀行北京農(nóng)商銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)管理和防范機(jī)制具有十分重要的意義。要強(qiáng)化對(duì)北京農(nóng)商銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)管理控制工作，必須建立有效的控制措施。根據(jù)不同的信用業(yè)務(wù)活動(dòng)的程序，對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)的控制，在審核、辦理環(huán)節(jié)都有對(duì)應(yīng)的部門和負(fù)責(zé)人，北京農(nóng)商銀行設(shè)立了信用風(fēng)險(xiǎn)的全過(guò)程控制制度，風(fēng)險(xiǎn)管理部負(fù)責(zé)整個(gè)業(yè)務(wù)的實(shí)施，各分支機(jī)構(gòu)的內(nèi)部成員負(fù)責(zé)對(duì)各分支機(jī)構(gòu)的信用風(fēng)險(xiǎn)管理，并通過(guò)業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)對(duì)業(yè)務(wù)的實(shí)施進(jìn)行監(jiān)控。北京農(nóng)商銀行要針對(duì)每個(gè)崗位的人員所承擔(dān)的信用風(fēng)險(xiǎn)管理工作，制定相應(yīng)的獎(jiǎng)勵(lì)和懲罰措施，從而加強(qiáng)對(duì)銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)管理，建立健全的信用風(fēng)險(xiǎn)控制責(zé)任制度。（三）加強(qiáng)北京農(nóng)商銀行相關(guān)人員風(fēng)險(xiǎn)管理理念和責(zé)任意識(shí)的轉(zhuǎn)變強(qiáng)化北京農(nóng)商銀行有關(guān)工作人員在風(fēng)險(xiǎn)管理觀念、責(zé)任觀念上的轉(zhuǎn)變。首先，要加強(qiáng)北京農(nóng)商銀行管理層對(duì)自己的長(zhǎng)期發(fā)展策略和信用風(fēng)險(xiǎn)管理的理性認(rèn)識(shí)，并積極改進(jìn)北京農(nóng)商銀行管理層對(duì)北京農(nóng)商銀行在信用業(yè)務(wù)中的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)管理工作的認(rèn)識(shí)，使其建立起積極的風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)。北京農(nóng)商銀行管理層若不能增強(qiáng)自身的風(fēng)險(xiǎn)，強(qiáng)化對(duì)當(dāng)?shù)亟鹑谑袌?chǎng)的環(huán)境管理意識(shí)，則北京農(nóng)商銀行的治理體系將會(huì)相對(duì)滯后。從北京農(nóng)商銀行發(fā)展的角度出發(fā)，管理者應(yīng)加強(qiáng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)，包括了解企業(yè)的治理、學(xué)習(xí)企業(yè)的現(xiàn)代風(fēng)險(xiǎn)管理策略等。銀行作為銀行的管理者，必須充分發(fā)揮自身的經(jīng)營(yíng)能力，對(duì)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理工作進(jìn)行持續(xù)的評(píng)價(jià)，并將所學(xué)到的新知識(shí)與實(shí)踐相結(jié)合。同時(shí)，要加強(qiáng)對(duì)一線職工信用風(fēng)險(xiǎn)的培訓(xùn)，因?yàn)樗麄兪亲钪苯拥摹⒆罱咏?，在風(fēng)險(xiǎn)的早期發(fā)現(xiàn)和識(shí)別中扮演著至關(guān)重要的角色。其次，要加強(qiáng)各個(gè)部門之間的關(guān)系，相互監(jiān)督，相互制約。通過(guò)對(duì)崗位職責(zé)的精煉，使財(cái)務(wù)部和資產(chǎn)監(jiān)管人員的各個(gè)方面都可以清晰地體現(xiàn)出來(lái)，確保出現(xiàn)問(wèn)題時(shí)可以找出相關(guān)的責(zé)任人，從而保證對(duì)財(cái)務(wù)、資產(chǎn)的監(jiān)管和對(duì)內(nèi)部控制的執(zhí)行有效。同時(shí)，還應(yīng)加強(qiáng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理人員的培訓(xùn)，并制定一套每周的工作計(jì)劃，以確保風(fēng)險(xiǎn)管理人員掌握新風(fēng)險(xiǎn)管理知識(shí)、工作責(zé)任和工作內(nèi)容。第三，加強(qiáng)制度建設(shè)，建立健全有效的信用風(fēng)險(xiǎn)管理理念，必須主動(dòng)地將銀第銀行日常的信用業(yè)務(wù)和信用風(fēng)險(xiǎn)管理工作聯(lián)系起來(lái)，并制定相應(yīng)的制度。同時(shí)，要改變信貸風(fēng)險(xiǎn)管理工作的觀念，建立有效的信用風(fēng)險(xiǎn)觀念，避免有關(guān)部門的工作浮躁，確保北京農(nóng)商銀行信貸業(yè)務(wù)和信用風(fēng)險(xiǎn)管理工作的順利進(jìn)行。結(jié)語(yǔ)在全球經(jīng)濟(jì)和金融一體化進(jìn)程中，銀行業(yè)面臨著空前的機(jī)遇和挑戰(zhàn)。在商業(yè)銀行的日常運(yùn)營(yíng)中，由于