會計信息系統實訓-供應鏈篇（用友U8 V10.1）（第2版） 課件 單元3、4 財務基礎檔案設置、財務各子系統初始化

單元3構建財務基礎檔案返回全書目錄認知財務基礎檔案組織機構設置客戶檔案設置項目3.1項目3.2項目3.3目錄供應商檔案設置財務檔案設置項目3.4項目3.51.職業(yè)知識了解財務檔案的框架和主要項目。理解部門檔案和人員檔案的設置原理。理解客戶檔案和供應商檔案的設置原理。掌握財務檔案的設置的基本方法。學習目標2.職業(yè)能力能根據企業(yè)實際部門和人員進行組織機構設置。能夠根據企業(yè)業(yè)務需求設置客戶和供應商檔案。能夠根據企業(yè)發(fā)生業(yè)務情況設置財務檔案。3.職業(yè)素養(yǎng)團隊配合、分工協作。耐心、嚴謹。項目認知財務基礎檔案3.1返回本章目錄3.1.1系統介紹及概念項目3.1財務基礎檔案總體介紹財務基礎檔案是整個財務軟件運行的基礎，只有設置好基礎的財務檔案，才能運行其他模塊。財務基礎檔案主要包括組織機構設置、客戶檔案、供應商檔案和財務檔案。3.1.1系統介紹及概念項目3.1財務基礎檔案總體介紹供應商檔案主要用于設置往來供應商的檔案信息，以便于對供應商資料管理和業(yè)務數據的錄入、統計、分析。供應商檔案客戶檔案主要用于設置往來客戶的檔案信息，以便于對客戶資料管理和業(yè)務數據的錄入、統計、分析。客戶檔案組織機構設置主要包括部門檔案和人員檔案。在設置這兩個檔案時，要先設置部門檔案，再添加人員檔案。組織機構設置財務檔案包括會計科目、開戶銀行、計算方式、項目檔案的設置。財務檔案3.1.1系統介紹及概念項目3.1財務基礎檔案總體介紹【思政教育】財務基礎工作需要嚴謹踏實的職業(yè)工匠精神在財務基礎檔案整理過程中，會涉及大量的財務基礎工作的規(guī)范、整理和輸入等問題。這些基礎檔案是日常業(yè)務運行的數據基礎，其規(guī)范錄入關系到日常業(yè)務的結果正確以及系統的穩(wěn)定運行。如果基礎數據管理不規(guī)范甚至混亂，會極大的影響到日常業(yè)務輸出會計信息的質量。因此，財務人員在整理和錄入基礎檔案的時候，要具有嚴謹、細致、踏實的職業(yè)品質，發(fā)揚中國傳統的職業(yè)工匠精神，這樣才能保證輸入的準確性。3.1.2工作崗位及流程項目3.1財務基礎檔案總體介紹系統管理的工作流程及崗位分工。項目組織機構設置3.2返回本章目錄3.2.1工作任務項目3.2組織機構設置

設置部門檔案任務3-1根據表設置部門檔案

。部門編碼部門名稱1總經理辦公室2財務部3截材車間4封邊打孔車間5組裝車間6機修車間7銷售部8采購部9倉管部3.2.1工作任務項目3.2組織機構設置

設置人員類別任務3-2按表增加企業(yè)的人員類別。檔案編碼檔案名稱10101管理人員10102一般員工10103生產人員10104營銷人員3.2.1工作任務項目3.2組織機構設置

設置職員檔案任務3-3按表設置企業(yè)的職員檔案。編碼姓名性別所屬部門人員類別101韓志明男總經理辦公室管理人員102劉媛女總經理辦公室一般員工201王宇男財務部管理人員202劉霞女財務部一般員工203李新男財務部一般員工301劉東男截材車間管理人員302袁偉男截材車間生產人員303馬可男截材車間生產人員304李平平男截材車間生產人員401張曉麗女封邊打孔車間管理人員402侯濤男封邊打孔車間生產人員403董麗娜女封邊打孔車間生產人員404宋曉男封邊打孔車間生產人員501孟鑫男組裝車間管理人員502劉偉男組裝車間生產人員503馬國強男組裝車間生產人員504秦明亮男組裝車間生產人員601孫浩男機修車間管理人員602王杰男機修車間生產人員603劉愛梅女機修車間生產人員604周健男機修車間生產人員701張宏偉男銷售部管理人員702李平男銷售部營銷人員801林波男采購部管理人員802周強男采購部一般員工901高勇男倉管部管理人員902王澤勇男倉管部一般員工3.2.2理論學習項目3.2組織機構設置

部門檔案1部門指某使用單位管轄的具有分別進行財務核算或業(yè)務管理要求的單元體。在會計管理中，會計信息往往需要按照部門進行分類和匯總，比如工資費用需要按照部門進行分配，固定資產需要按照部門計提折舊，管理費用按照部門進行統計匯總等。部門檔案一般包括：部門編碼01名稱02負責人033.2.2理論學習項目3.2組織機構設置

人員類別2人員類別主要是對職工或人員的分類。在實務里，經常需要對員工進行分類管理。比如按人員類別發(fā)放不同等級的福利，按人員類別分配工資費用等等。3.2.2理論學習項目3.2組織機構設置

職員檔案3主要用于設置企業(yè)各職能部門中需要進行核算和業(yè)務管理的職員信息，必須先設置好部門檔案才能在這些部門下設置相應的職員檔案。很多會計核算與管理都離不開職員的信息，比如工資的計算、個人往來數據的統計匯總、個人績效考核等等。要完成職員相關的會計工作，就必須要在基礎檔案中設置職員信息。3.2.3工作過程項目3.2組織機構設置

設置部門檔案任務3-1參見操作演示

設置人員類別任務3-2參見操作演示

設置職員檔案任務3-3參見操作演示項目客戶檔案設置3.3返回本章目錄3.3.1工作任務項目3.3客戶檔案設置

設置地區(qū)分類任務3-4按表設置企業(yè)的地區(qū)分類。

設置客戶分類任務3-5按表設置企業(yè)的客戶分類。

分類編碼分類名稱01華北地區(qū)02東北地區(qū)03華東地區(qū)客戶分類編碼分類名稱01批發(fā)02零售03代銷3.3.1工作任務項目3.3客戶檔案設置

設置客戶檔案任務3-6按表設置企業(yè)的客戶檔案。

客戶編號公司名稱客戶簡稱所屬地區(qū)編碼所屬分類稅號開戶銀行賬號地址01北京泰華家具有限責任公司北京泰華0101911199511432129459中國工商銀行新華大街支行1102029100671130123北京市大興區(qū)亦莊開發(fā)區(qū)永興路33號02上海富康家具有限責任公司上海富康0301913197811654567489中國建設銀行上海市中山路支行6671000082945690380上海市黃浦區(qū)中山東一路8號03北京星辰家具有限責任公司北京星辰0102911178921780854352中國銀行北京市順義區(qū)東興支行5189267800777768430北京市順義區(qū)雙河大街3號04北京華順家具有限責任公司北京華順0103911127437997562137中國工商銀行大望路分行1102028910892317650北京市朝陽區(qū)西大望路甲20號3.3.2理論學習項目3.3客戶檔案設置

客戶分類1客戶和供應商統稱為往來單位，客戶指的是企業(yè)的產品銷售對象，供應商指的是企業(yè)原料等物資的供應單位，是企業(yè)的采購對象。如果客戶/供應商較多，則在設置之前需要先進行分類設置。如果企業(yè)沒有對客戶進行分類管理的需求，在建立賬套時可以不選擇客戶分類。3.3.2理論學習項目3.3客戶檔案設置

客戶檔案2主要用于設置往來客戶的檔案信息，以便于對客戶資料管理和業(yè)務數據的錄入、統計、分析。如果您在建立賬套時選擇了客戶分類，則必須在設置完成客戶分類檔案的情況下才能編輯客戶檔案?？蛻粜畔⑹卿N售管理的重要資料，它一般包含企業(yè)的：基本情況01聯系方式02信用狀況033.3.3工作過程項目3.3客戶檔案設置

設置地區(qū)分類任務3-4參見操作演示

設置客戶分類任務3-5參見操作演示

設置客戶檔案任務3-6參見操作演示項目供應商檔案設置3.4返回本章目錄3.4.1工作任務項目3.4供應商檔案設置

設置供應商分類任務3-7根據表設置供應商分類。

供應商分類編碼供應商分類名稱01主料供應商02輔料供應商03勞務供應商3.4.1工作任務項目3.4供應商檔案設置

設置供應商檔案任務3-8根據表設置供應商檔案。

供應商編號公司名稱公司簡稱所屬分類所屬地區(qū)編碼稅號開戶銀行賬號地址01北京嘉興家具有限責任公司北京嘉興0101911605734663367651中國工商銀行北京市華苑分理處11020200410532101108北京市大興區(qū)亦莊開發(fā)區(qū)華苑路8號02哈爾濱正祥家具有限責任公司哈爾濱正祥0202912127961666013033中國工商銀行哈爾濱市天河分理處11020253621067801118哈爾濱市中山東一路8號03北京南通汽車有限責任公司北京南通0301911765971180363112中國建設銀行北京市上地分理處46322050061106200921北京市海淀區(qū)大學路3號3.4.2理論學習項目3.4供應商檔案設置

供應商分類1采購業(yè)務是企業(yè)的核心業(yè)務之一，關系到企業(yè)綜合成本和整體經濟效益，而供應商管理是采購管理的重要內容。要實現對供應商的良好管理，首先需要對供應商進行科學合理的分類管理。如果企業(yè)沒有對供應商進行分類管理的需求，在建立賬套時可以不選擇供應商分類。3.4.2理論學習項目3.4供應商檔案設置

供應商檔案2主要用于設置往來供應商的檔案信息，以便于對供應商資料管理和業(yè)務數據的錄入、統計、分析。供應商管理關系到企業(yè)采購物料的價格、質量及是否及時到貨，進而又會影響企業(yè)的生產和銷售情況。供應商檔案中主要包含了供應商的：基本情況01聯系方式02信用狀況033.4.3工作過程項目3.4供應商檔案設置設置供應商分類任務3-7參見操作演示

設置供應商檔案任務3-8參見操作演示項目財務檔案設置3.5返回本章目錄3.5.1工作任務項目3.5財務檔案設置該企業(yè)外幣設置如表所示。

外幣設置任務3-9幣符幣名匯率方式$美元浮動匯率3.5.1工作任務項目3.5財務檔案設置該企業(yè)的科目表如表所示（部分）。

設置會計科目任務3-10科目編碼科目名稱輔助賬類型數量方向期初余額1001庫存現金日記

借5400.001002銀行存款

借3230000.00100201人民幣日記/銀行

借3230000.00100202美元日記/銀行/外幣

借

1121應收票據客戶（無受控）

借226000.001122應收賬款客戶（無受控）

借33900.001123預付賬款供應商（無受控）

借

1221其他應收款個人往來

借2000.001231壞賬準備

貸

1403原材料

借643700.00140301成型板數量核算/張800借240000.00140302封邊條數量核算/盤10借2700.00140303儲物柜配件數量核算/套800借176000.00140304衣櫥配件數量核算/套900借225000.003.5.1工作任務項目3.5財務檔案設置根據表設置憑證類別。

設置憑證類別任務3-11憑證類別字類別名稱限制類型限制科目收收款憑證借方必有1001，100201，100202付付款憑證貸方必有1001，100201，100202轉轉賬憑證憑證必無1001，100201，1002023.5.1工作任務項目3.5財務檔案設置1）增加借款項目，屬性為普通項目，項目級次為1，項目結構如表所示。

設置項目檔案任務3-12項目大類項目結構

標題類型總長度列示匯總是否參照借款項目項目編號文本60Y

Y項目名稱文本255Y

Y是否結算邏輯1Y

Y所屬分類碼文本22Y

Y借款日期日期10Y

還款日期日期10Y

借款月份整數9Y

年利率實數16.4Y

借款用途文本20Y

3.5.1工作任務項目3.5財務檔案設置借款項目分類如表所示。

設置項目檔案任務3-12借款項目如表所示。分類編號分類名稱1短期借款項目2長期借款項目項目編號項目名稱是否結算所屬分類碼借款日期還款日期借款月份年利率借款用途01經營借款否12020-12-082021-11-08115%經營周轉02擴建借款否22019-08-102022-08-10366%規(guī)模擴建3.5.1工作任務項目3.5財務檔案設置2）增加費用項目，屬性為普通項目。

設置項目檔案任務3-12核算科目項目分類定義項目目錄6601銷售費用1費用01工資及福利費6602管理費用02辦公費5101制造費用03折舊費04其他3.5.1工作任務項目3.5財務檔案設置3）定義“現金流量項目”取數關系。

設置項目檔案任務3-12項目編號項目名稱方向取數方式數據源方向01銷售商品、提供勞務收到的現金

流入取憑證數600101A型儲物柜貸取憑證數600102B型衣櫥貸取憑證數22210102銷項稅額貸03收到的其他與經營活動的現金流入取憑證數1221其他應收款貸04購買商品、接受勞務支付的現金

流出取憑證數140301成型板借取憑證數140302封邊條借取憑證數140303儲物柜配件借取憑證數140304衣櫥配件借取憑證數22210101進項稅額借05支付給職工以及為職工支付的現金

流出取憑證數221101工資借取憑證數221102職工福利費借取憑證數22110401醫(yī)療保險借取憑證數221105住房公積金借取憑證數22110801養(yǎng)老保險借取憑證數22110802失業(yè)保險借取憑證數224101社會保險費借取憑證數224102住房公積金借10處置固定資產、無形資產和其他長期資產所收回的現金凈額流入取憑證數1606固定資產清理貸

13購建固定資產、無形資產和其他長期資產所支付的現金

流出取憑證數1601固定資產借取憑證數1701無形資產借16支付的其他與投資活動有關的現金流出取憑證數1606固定資產清理借19收到的其他與籌資活動有關的現金流入取憑證數6301營業(yè)外收入貸23匯率變動對現金的影響流入取憑證數6603財務費用借3.5.1工作任務項目3.5財務檔案設置按照表設置結算方式。

設置結算方式任務3-13結算方式編碼結算方式名稱票據管理1現金

2支票

201現金支票是202轉賬支票是3銀行匯票

4商業(yè)匯票

401銀行承兌匯票

402商業(yè)承兌匯票

5電匯

6同城特約委托收款

7其他

3.5.2理論學習項目3.5財務檔案設置企業(yè)能使用的匯率方式有固定匯率和浮動匯率兩種。設置外幣種類和匯率的內容包括：

外幣設置1最大折算誤差

匯率小數位幣符及幣名固定匯率與浮動匯率

記賬匯率

調整匯率

折算方式

3.5.2理論學習項目3.5財務檔案設置在用友軟件中，會計科目設置包括增加、刪除、修改會計科目、設置輔助核算標志、指定會計科目等操作。設置會計科目的一些基本原則包括：

會計科目21會計科目必須滿足會計核算與管理的的要求2會計科目必須滿足編制報表的要求3會計科目的設置必須保持科目間的協調性和體系完整性4會計科目要保持相對穩(wěn)定5設置會計科目時要考慮到與子系統的銜接3.5.2理論學習項目3.5財務檔案設置會計科目2（2）設置會計科目的基本內容會計科目設置的基本內容包括以下5項。①會計科目編碼。從一級科目開始，逐級向下設置明細科目。一級科目的編碼統一按照國家統一制度或準則進行編碼；明細科目編碼按照科目編碼規(guī)則進行設置。②會計科目名稱。③會計科目類型。會計科目的科目編碼的第1位為科目大類，新會計準則對科目的分類是：1表示資產類，2表示負債類，3表示共同類，4表示所有者權益類，5表示成本類，6表示損益類。④會計科目賬頁格式。⑤輔助賬標志。3.5.2理論學習項目3.5財務檔案設置會計科目2輔助賬是科目輔助反映的核算內容，所謂的輔助核算指的是輔助資金（貨幣）信息的相關信息的反映，主要包括有個人往來、客戶往來、供應商往來、部門核算、項目核算、數量核算、外幣核算、銀行賬核算等。設置輔助賬需要注意以下幾點。①輔助核算標志一般設置在最底層科目上，非末級科目一般不需要設置輔助賬。②一個科目可以設置多個輔助賬，如“應收賬款”科目既可以設置客戶往來，也可以設置部門核算，這樣就能同時反映客戶和部門的發(fā)生情況。③已設置輔助賬的會計科目一經使用，就不能隨意變更和修改，以免造成賬簿數據的混亂。3.5.2理論學習項目3.5財務檔案設置會計科目2指定就是指定出納專管的會計科目。指定科目之后才能執(zhí)行出納簽字，實現對現金和銀行存款業(yè)務的嚴格控制。同時，指定后的會計科目將能查看現金和銀行存款日記賬。指定科目還包括對現金流量科目的指定，指定為現金流量的科目可供編制現金流量表時現金流量取數函數調用。3.5.2理論學習項目3.5財務檔案設置憑證類別3在手工方式下，為了便于對憑證進行管理、記賬和匯總，一般需要將憑證進行分類編制。各個單位的分類標準不盡相同，可以根據單位的需要對憑證進行分類，不同的分類并不影響會計核算的最終結果。一般情況下，系統提供5種憑證分類方式供選擇。①單一的記賬憑證。②收款、付款和轉賬憑證。③現金、銀行、轉賬憑證。④現金收款、現金付款、銀行收款、銀行付款、轉賬憑證。⑤自定義憑證類別。企業(yè)最常用的憑證類別是收、付、轉3種類別。3.5.2理論學習項目3.5財務檔案設置4.憑證類別結算方式，是指對因商品交易、勞務供應、資金調撥等經濟往來引起的貨幣收付關系進行清償的辦法。這里的結算方式通常指的是銀行結算方式，不包括現金結算方式?，F行的銀行結算方式包括銀行匯票、商業(yè)匯票、銀行本票、支票、匯兌、委托收款、異地托收承付結算方式這7種。3.5.2理論學習項目3.5財務檔案設置5．項目檔案在總賬系統中，設計了項目核算功能，企業(yè)可以將具有相同特性的一類項目定義成一個項目大類。一個項目大類可以核算多個項目，為了便于管理，還可以對這些項目進行分級管理。項目核算是會計信息系統的一個獨特的功能，同部門、個人往來、客戶、供應商作用類似，針對某些科目進行統一管理，實現有關項目的明細管理，簡化了會計科目設置。項目核算包含的內容廣泛而靈活，在財務軟件中，對任何需要作專項管理的核算內容均可設置項目，并將會計科目指定為“項目輔助核算”。項目核算的內容主要包括新增項目大類、定義項目級次、定義項目欄目、定義項目分類、增加項目目錄、設置會計科目項目核算標志、設置參與項目大類核算的會計科目。3.5.2理論學習項目3.5財務檔案設置5．項目檔案其中，現金流量在軟件中要實現現金流量表的編制，需要以下幾個設置步驟。現金項目設置（1）指定現金流量科目（2）設置現金流量項目（3）設置現金流量取數科目3.5.3工作過程項目3.5財務檔案設置

外幣設置任務3-9參見操作演示

設置會計科目任務3-10參見操作演示

設置憑證類別任務3-11參見操作演示3.5.3工作過程項目3.5財務檔案設置

設置項目檔案任務3-12參見操作演示

設置結算方式任務3-13參見操作演示單元4總賬系統返回全書目錄總賬初始設置輸入總賬期初余額項目4.3項目4.5項目4.6目錄項目4.1項目4.2項目4.4認知財務子系統初始化固定資產管理系統初始設置輸入固定資產期初數據薪資管理系統初始設置1.職業(yè)知識了解財務各子系統初始化的基本內容；了解總賬系統的初始化基本內容及功能；了解固定資產管理系統的初始化基本內容及功能；了解薪酬管理系統的初始化基本內容及功能；學習目標2.職業(yè)能力能夠根據業(yè)務需求完成總賬的初始設置；能夠整理總賬科目的期初余額，正確輸入總賬系統；能夠完成固定資產啟用、參數設置等初始設置；能夠整理固定資產的期初數據，正確輸入固定資產期初數據；能夠根據企業(yè)的業(yè)務需求完成薪酬系統的初始設置；3.職業(yè)素養(yǎng)團隊配合、分工協作；耐心、嚴謹；遵守原則、有良好的職業(yè)道德；良好的職業(yè)溝通能力和為業(yè)務服務的意識。項目認知財務子系統初始化4.1返回本章目錄4.1.1系統介紹及概念項目4.1總賬系統總體介紹軟件的初始化，是針對于通用軟件而言，是指將通用會計軟件轉化成專用會計軟件，將手工會計規(guī)則和業(yè)務數據移植到計算機中的一系列準備工作。財務系統的各個子系統也不例外，在開展日常業(yè)務之前，都需要進行初始化工作。這些初始化工作包括設置基礎檔案，設置業(yè)務核算規(guī)則以及輸入期初數據。子系統的初始化為該子系統的日常運行奠定數據和規(guī)則基礎。不同的子系統，初始化的內容通常也不一樣。4.1.1系統介紹及概念項目4.1總賬系統總體介紹【思政教育】良好的職業(yè)溝通能力和為業(yè)務服務的意識系統的初始化工作決定了日常財務工作的準確、效率和質量，也直接影響日常業(yè)務的工作流程和控制程序。財務各子系統的初始化，涉及到總賬、固定資產、職工薪酬等多個系統的銜接，大量的期初數據需要錄入并對賬，比如總賬的期初數據，要和固定資產的原始卡片數據要進行對賬。因此，輸入期初數據的時候，財務部門需要與業(yè)務部門時時保持順暢的職業(yè)溝通，以較大的職業(yè)耐性充分了解業(yè)務部門的管理需求，核實業(yè)務部門的期初數據，保持業(yè)務財務數據的一致性，為正常開展日常業(yè)務奠定基礎。財務本質上服務于企業(yè)的生產經營活動，是企業(yè)的服務部門，從管理的角度看，財務人員需要具備為業(yè)務部門服務的職業(yè)意識，成為懂業(yè)務，具有業(yè)務服務意識的財務人員。4.1.2工作崗位及流程項目4.1總賬系統總體介紹財務子系統的初始化工作由于其比較重要，對日常業(yè)務有關鍵影響，所以可以設定由賬套主管來完成。某些工作，比如輸入期初余額，因為工作量較大，經過授權后，也可以由一般財務人員來完成。初始化主要的工作內容如圖項目總賬初始設置4.2返回本章目錄4.2.1工作任務項目4.2總賬初始設置

選項設置任務4-1根據表設置總賬選項

。選項卡參數設置憑證制單序時控制；支票控制；赤字控制：資金及往來科目，赤字控制方式：提示；可以使用應收款、應付款、存貨受控科目；現金流量科目必錄現金流量項目；憑證編號方式采用系統編號；現金流量參照科目：現金流量科目（自動顯示）賬簿賬簿打印位數按軟件的標準設定；明細賬打印按年排頁憑證打印打印憑證的制單、出納、審核、記賬等人員姓名預算控制超出預算允許保存權限出納憑證必須經由出納簽字；不允許修改、作廢他人填制的憑證；可查詢他人憑證；明細賬查詢權限控制到科目會計日歷會計日歷為1月1日—12月31日；數量小數位、單價小數位和本位幣精度設置為2位其他外幣核算采用浮動匯率；部門、個人、項目按編碼方式排序4.2.1工作任務項目4.2總賬初始設置

常用憑證設置任務4-2按表設置常用憑證

。編碼說明憑證類別科目編碼名稱結算方式01提取現金付款憑證1001庫存現金

100201銀行存款—人民幣2014.2.2理論學習項目4.2總賬初始設置

選項設置1總賬系統的系統參數設置將決定總賬系統的輸入控制、處理方式、數據流向、輸出格式等，設定后一般不能隨意更改。系統選項設置主要包括:憑證選項權限控制會計日歷其他選項4.2.2理論學習項目4.2總賬初始設置憑證選項主要內容包括：1制單序時控制2支票控制3可以使用應收（應付、存貨）受控科目4管理流程設置5自動填補憑證斷號6現金流量科目必錄現金流量項目7憑證錄入時結算方式及票據號是否必錄8同步刪除外部系統憑證4.2.2理論學習項目4.2總賬初始設置權限控制主要內容包括：1制單權限控制到科目2允許修改、作廢他人填制的憑證3制單權限控制到憑證類別4操作員進行金額權限控制6出納憑證必須經由出納簽字7憑證必須經由主管會計簽字8可查詢他人憑證9明細賬查詢權限控制到科目5操作員進行金額權限控制10明細賬查詢權限控制到科目4.2.2理論學習項目4.2總賬初始設置

總賬中已錄入期初余額（包括輔助期初）則不能修改總賬啟用日期2總賬系統的啟用日期不能在系統的啟用日期之前1會計日歷注意點第二年進入系統，不能修改總賬的啟用日期4總賬中已制單的月份不能修改總賬的啟用日期3會計日歷4.2.2理論學習項目4.2總賬初始設置

其他選項外幣核算。如果企業(yè)有外幣業(yè)務，應選擇匯率方式──固定匯率、浮動匯率?！肮潭▍R率”在制單時，一個月只按一個固定的匯率折算本位幣金額；“浮動匯率”在制單時，按當日匯率折算本位幣金額。本位幣?？梢栽谶@里輸入核算的本位幣的幣符和幣名。

4.2.2理論學習項目4.2總賬初始設置

常用摘要設置2常用摘要是系統為提高制單效率而采用的一種快速的摘要輸入方式，它將經常發(fā)生的經濟業(yè)務內容預先設置成摘要模板，待使用時直接輸入摘要編號，即可將設置好的摘要調用到當前分錄的摘要欄，避免了重復錄入的麻煩。4.2.2理論學習項目4.2總賬初始設置

常用憑證設置3常用憑證是系統為提高制單效率而采用的一種快速憑證生成方式，它將經常發(fā)生的經濟業(yè)務內容預先設置成憑證模板，以便在填制憑證時直接調用。定義常用憑證有兩種方法：利用“生成常用憑證”命令，將某個制單憑證直接生成常用憑證2利用“常用憑證”功能，按步驟定義常用憑證模板14.2.3工作過程項目4.2總賬初始設置

選項設置任務4-1參見操作演示

常用憑證設置任務4-2參見操作演示項目輸入總賬期初余額4.3返回本章目錄4.3.1工作任務項目4.3輸入總賬期初余額輸入科目期初余額任務4-3參見設置會計科目的任務資料（任務3-10），輸入會計科目的期初余額。

輸入輔助項期初余額任務4-4根據資料輸入輔助項期初余額?？蛻敉鶃砥诔跤囝~如表所示?？颇咳掌趹{證號客戶摘要方向金額/元票號票據日期應收票據2021-08-28轉-29北京泰華銷售欠款借22600048292021-08-28應收賬款2021-08-26轉-26上海富康銷售欠款借3390048362021-08-264.3.1工作任務項目4.3輸入期初余額輸入輔助項期初余額任務4-4根據資料輸入輔助項期初余額。供應商往來期初余額如表所示。根據資料輸入輔助項期初余額。個人往來期初余額如表所示?？颇咳掌趹{證號供應商摘要方向金額/元票號票據日期應付賬款-一般應付款2021-08-15轉-18北京嘉興采購欠款貸11300048182021-08-15科目日期憑證號個人摘要方向金額/元其他應收款2021-08-19付-21周強預支差旅費借20004.3.1工作任務項目4.3輸入期初余額對賬及試算平衡任務4-5對期初業(yè)務進行對賬及試算平衡。

4.3.2理論學習項目4.3輸入期初余額

輸入科目期初余額1輸入余額時需要根據業(yè)務需要，調整科目的余額方向。

如果需要輸入紅字期初余額，則需要在數字前加“-”號。

對于有明細科目及二級科目的會計科目余額，只需輸入末級科目余額，非末級科目余額由系統根據所屬明細科目的余額自動向上匯總。如果是年初建賬，只需要整理出年初余額就可以了。如果是年中建賬，則需要整理出建賬月份的月初余額以及年初至建賬月份之間的各科目的累計發(fā)生額。4.3.2理論學習項目4.3輸入期初余額

輸入輔助項期初余額2如果企業(yè)的輔助核算要求涉及到：外幣核算、數量核算、個人往來、客戶往來、供應商往來、項目核算等輔助核算，則需要錄入上述有輔助核算要求的會計科目的期初余額。4.3.2理論學習項目4.3輸入期初余額

試算平衡3對錄入完畢的期初余額要進行期初對賬與試算平衡檢查。期初對賬正確說明總賬與明細賬、輔助賬數據一致，并不能說明期初借貸方金額平衡。期初對賬為了保證輸入的期初數據符合“資產=負債+所有者權益”這一基本的會計平衡關系，需要進行期初試算平衡，保證期初數據的平衡。試算平衡三、工作過程項目4.3輸入期初余額

輸入科目期初余額任務4-3參見操作演示

輸入輔助項期初余額任務4-4參見操作演示

對賬及試算平衡任務4-5參見操作演示項目固定資產管理系統初始設置4.4返回本章目錄項目4.4固定資產管理系統初始設置4.4.1工作任務賬套啟用月份為2021年09月；本賬套計提折舊；主要折舊方法“平均年限法（一）”，折舊分配周期為1個月，當“月初已計提月份=可使用月份-1”時將剩余折舊全部提足（工作量法除外）。資產類別編碼為2112，固定資產編碼方式為按“類別編號+序號”進行自動編碼，序號長度為3。要求與賬務系統進行對賬，固定資產對賬科目為“1601，固定資產”，累計折舊對賬科目為“1602，累計折舊”。要求在對賬不平的情況下，不允許固定資產月末結賬。

固定資產啟用任務4-6項目4.4固定資產管理系統初始設置4.4.1工作任務固定資產缺省入賬科目為“1601，固定資產”，累計折舊缺省入賬科目為“1602，累計折舊”，減值準備缺省入賬科目為“1603，固定資產減值準備”，增值稅進項稅額缺省入賬科目為“22210101，進項稅額”；要求“月末結賬前一定要完成制單登賬業(yè)務”。

固定資產參數設置任務4-7項目4.4固定資產管理系統初始設置4.4.1工作任務根據表設置固定資產類別。

設置固定資產類別任務4-8代碼名稱使用年限凈殘值率計量單位折舊方法卡片樣式01生產用

含稅卡片樣式011房屋與建筑305%棟平均年限法（一）含稅卡片樣式012設備及工具103%臺平均年限法（一）含稅卡片樣式02非生產用

含稅卡片樣式021房屋與建筑305%棟平均年限法（一）含稅卡片樣式022設備及工具53%臺平均年限法（一）含稅卡片樣式023運輸工具103%輛工作量法含稅卡片樣式項目4.4固定資產管理系統初始設置4.4.1工作任務根據表設置部門對應折舊科目。

設置部門對應折舊科目任務4-9部門編號部門折舊科目01總經理辦公室660202財務部660203截材車間510104封邊打孔車間510105組裝車間510106機修車間50010207銷售部660108采購部660209倉管部6602項目4.4固定資產管理系統初始設置4.4.1工作任務根據表設置增減方式。

設置增減方式任務4-10增減方式對應入賬科目增加方式

直接購入100201，人民幣投資者投入4001，實收資本捐贈6301，營業(yè)外收入盤盈6901，以前年度損益調整在建工程轉入1604，在建工程融資租入2701，長期應付款減少方式

出售1606，固定資產清理盤虧190102，待處理非流動資產損溢投資轉出1606，固定資產清理捐贈轉出1606，固定資產清理報廢1606，固定資產清理毀損1606，固定資產清理融資租出1531，長期應收款項目4.4固定資產管理系統初始設置4.4.2理論學習固定資產系統初始設置工作包括了啟用固定資產系統、設置固定資產參數，定義固定資產核算類別、固定資產變動方式、固定資產使用狀態(tài)、固定資產折舊方式、固定資產部門及部門對應折舊科目、輸入固定資產初始數據等操作。項目4.4固定資產管理系統初始設置4.4.2理論學習當單位的固定資產采用信息化管理時，在建立賬套的過程中，需啟用“固定資產”子系統，固定資產系統啟用是由賬套主管來完成的。

固定資產系統啟用

1根據固定資產系統初始化向導，初始設置的主要內容包括：約定及說明、固定資產系統的啟用月份、折舊信息設置、編碼方式、賬務接口等幾個方面。

固定資產參數設置

2項目4.4固定資產管理系統初始設置4.4.2理論學習

固定資產基礎檔案設置

3定義固定資產使用狀態(tài)資產的變動方式固定資產類別定義固定資產折舊方式部門對應折舊科目基礎設置基本內容4.4.3工作過程項目4.4固定資產管理系統初始設置固定資產啟用任務4-1參見操作演示

固定資產參數設置任務4-2參見操作演示

設置固定資產類別任務4-3參見操作演示4.4.3工作過程項目4.4固定資產管理系統初始設置設置部門對應折舊科目任務4-4參見操作演示

設置增減方式任務4-5參見操作演示項目輸入固定資產期初數據4.5返回本章目錄項目4.5錄入固定資產期初數據4.5.1工作任務根據表錄入固定資產原始卡片。廠房為多部門使用，截材車間、封邊打孔車間、組裝車間使用比例分別為20%，30%，50%。

錄入固定資產原始卡片任務4-11資產編碼011001012001012002012003名稱廠房封邊機打孔機推臺鋸類別生產用——房屋與建筑生產用——設備及工具生產用——設備及工具生產用——設備及工具計量單位棟臺臺臺數量1111入賬日期2016.1.212016.2.112016.2.132016.2.11存放地點組裝車間封邊打孔車間封邊打孔車間截材車間使用狀況在用在用在用在用增加方式在建工程轉入直接購入直接購入直接購入部門名稱截材/封邊/組裝車間封邊打孔車間封邊打孔車間截材車間對應折舊科目5101510151015101原幣金額/元1000000.00850000.00100000.00300000.00開始使用日期2016.1.212016.2.112016.2.132016.2.11使用年限30年10年10年10年已計提月份67666666凈殘值率5%3%3%3%總工作量

當前工作量

累計折舊金額/元176805.56453475.0053350.00160050.00可抵扣進項稅額/元

144500.0017000.0051000.00折舊方法平均年限法（一）平均年限法（一）平均年限法（一）平均年限法（一）項目4.5錄入固定資產期初數據4.5.1工作任務

錄入固定資產原始卡片任務4-11資產編碼021001022001022002023001名稱辦公樓聯想電腦聯想電腦汽車

類別非生產用——房屋及建筑物非生產用——設備及工具非生產用——設備及工具非生產用——運輸工具計量單位棟臺臺輛數量1111入賬日期2016.1.132017.05.202017.05.202016.3.20存放地點

總經理辦公室總經理辦公室財務部使用狀況在用在用在用在用增加方式在建工程轉入直接購入直接購入直接購入部門名稱總經理辦公室總經理辦公室總經理辦公室財務部對應折舊科目6602660266026602原幣金額/元120000.004000.004000.00400000.00開始使用日期2016.1.132017.05.202017.05.202016.3.20使用年限30年5年5年10年已計提月份67515165凈殘值率5%3%3%3%總工作量

300000.00千米當前工作量

160000.00千米累計折舊金額/元21216.673298.003298.00232800.00可抵扣進項稅額/元

680.00680.0068000.00折舊方法平均年限法（一）平均年限法（一）平均年限法（一）工作量法項目4.5錄入固定資產期初數據4.5.1工作任務對固定資系統進行期初對賬。

固定資產期初對賬任務4-12項目4.5錄入固定資產期初數據4.5.2理論學習固定資產卡片是反映固定資產變化以及固定資產核算和管理的依據，為了保持歷史資料的連續(xù)性，在使用固定資產核算前，除了要進行基礎設置的工作外，必須將建賬日期以前的數據錄入到系統中，使固定資產系統中有一個完整的數據資料。為了保持固定資產核算的連續(xù)性，原始卡片必須在系統初始化時輸入軟件系統。在系統正式使用后，新增固定資產而新增的卡片就不再是初始卡片了。項目4.5錄入固定資產期初數據4.5.2理論學習原始卡片主要內容包括：1卡片編號2使用部門3開始使用日期4折舊方法5已計提月份6原值7月折舊率、月折舊額8累計折舊4.5.3工作過程項目4.5錄入固定資產期初數據錄入固定資產原始卡片任務4-6參見操作演示

固定資產期初對賬任務4-7參見操作演示項目薪資管理系統初始設置4.6返回本章目錄4.6.1工作任務項目4.6薪資管理系統初始設置根據表完成工資啟用及參數設置。

工資啟用及參數設置任務4-13工資類別個數單個幣別名稱人民幣是否從工資中代扣個人所得稅是是否進行扣零處理是扣零設置扣零至角4.6.1工作任務項目4.6薪資管理系統初始設置將“002劉霞”指定為工資賬套主管。

指定工資賬套主管任務4-14北京昌泰家具有限責任公司的工資發(fā)放銀行為“中國工商銀行宏達北路支行”，賬號長度為11位，錄入時自動帶出賬號長度為8，銀行編碼為05。

設置核算銀行任務4-154.6.1工作任務項目4.6薪資管理系統初始設置根據表設置人員檔案。

設置人員檔案任務4-16編碼姓名所屬部門人員類別銀行代發(fā)賬號101韓志明總經理辦公室管理人員11022011001102劉媛總經理辦公室一般員工11022011002201王宇財務部管理人員11022011003202劉霞財務部一般員工11022011004203李新財務部一般員工11022011005301劉東截材車間管理人員11022011006302袁偉截材車間生產人員11022011007303馬可截材車間生產人員11022011008304李平平截材車間生產人員11022011009401張曉麗封邊打孔車間管理人員11022011010402侯濤封邊打孔車間生產人員11022011011403董麗娜封邊打孔車間生產人員11022011012404宋曉封邊打孔車間生產人員11022011013501孟鑫組裝車間管理人員11022011014502劉偉組裝車間生產人員11022011015503馬國強組裝車間生產人員11022011016504秦明亮組裝車間生產人員11022011017601孫浩機修車間管理人員11022011018602王杰機修車間生產人員11022011019603劉愛梅機修車間生產人員11022011020604周健機修車間生產人員11022011021701張宏偉銷售部管理人員11022011022702李平銷售部營銷人員11022011023801林波采購部管理人員11022011024802周強采購部一般員工11022011025901高勇倉管部管理人員11022011026902王澤勇倉管部一般員工110220110274.6.1工作任務項目4.6薪資管理系統初始設置根據表設置工資項目。

設置工資項目任務4-17項目名稱類型長度位數屬性基本工資數字102增項崗位津貼數字102增項通信補貼數字102增項獎金數字102增項應發(fā)合計數字102增項日工資數字102其他事假天數數字40其他事假扣款數字102其他病假天數數字40其他病假扣款數字102其他缺勤扣款合計數字102減項應付工資數字102其他醫(yī)療保險數字102其他養(yǎng)老保險數字102其他住房公積金數字102其他社保及公積金扣款合計數字102減項扣款合計數字102減項稅前工資數字102其他代扣稅數字102減項實發(fā)合計數字102增項本月扣零數字82其他上月扣零數字82其他年終獎數字102其他年終獎代扣稅數字102其他工資代扣稅數字102其他扣稅合計數字102其他4.6.1工作任務項目4.6薪資管理系統初始設置根據表設置計算公式。

設置計算公式任務4-18工資項目工資項目設置依據崗位津貼管理人員每月發(fā)放崗位津貼300元，非管理人員崗位津貼100元通信補貼銷售部管理人員500元，銷售部營銷人員400元，其他部門管理人員300元，其他人員100元應發(fā)合計基本工資+崗位津貼+通信補貼+獎金日工資基本工資/22事假扣款日工資*事假天數病假扣款日工資*病假天數*0.8缺勤扣款合計事假扣款+病假扣款應付工資應發(fā)合計-缺勤扣款合計醫(yī)療保險應發(fā)合計*0.02養(yǎng)老保險應發(fā)合計*0.08住房公積金應發(fā)合計*0.12社保及公積金扣款合計醫(yī)療保險+養(yǎng)老保險+住房公積金扣款合