銀行從業(yè)資格（風(fēng)險(xiǎn)管理）模擬試卷95

銀行從業(yè)資格（風(fēng)險(xiǎn)管理）模擬試卷95

一、單項(xiàng)選擇題（本題共90題，每題7.0分，共90

分。）

1、（）是指商業(yè)銀行業(yè)務(wù)發(fā)展中基于歷史數(shù)據(jù)分析可以預(yù)見的損失。

A、已造成損失

B、非預(yù)期損失

C、預(yù)期損失

D、災(zāi)難性損失

標(biāo)準(zhǔn)答案：C

知識點(diǎn)解析：預(yù)期損失是指商業(yè)銀行業(yè)務(wù)發(fā)展中基于歷史數(shù)據(jù)分析可以預(yù)見的損

失，通常為一定歷史時(shí)期內(nèi)損失的平均值。

2、當(dāng)發(fā)生規(guī)模巨大的災(zāi)難性損失時(shí)，商業(yè)銀行可以通過（）的方式來轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)。

A、提取損失準(zhǔn)備金

沖減利潤

C、購買商業(yè)保險(xiǎn)

D、嚴(yán)格限制高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)

標(biāo)準(zhǔn)答案：C

知識點(diǎn)解析：商業(yè)銀行通常采取提取損失準(zhǔn)備金和沖減利潤的方式來應(yīng)對和吸收預(yù)

期損失；利用資本金來應(yīng)對非預(yù)期損失；對于規(guī)模巨大的災(zāi)難性損失，如地震、火

災(zāi)等，可以通過購買商業(yè)保險(xiǎn)來轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)：對于因衍生產(chǎn)品交易等過度投機(jī)行為所

造成的災(zāi)難性損失，則應(yīng)采取嚴(yán)格限制高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)/行為的做法加以規(guī)避。

3、根據(jù)商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)特征及誘發(fā)風(fēng)險(xiǎn)的原因，巴塞爾委員會將商業(yè)銀行面臨的

風(fēng)險(xiǎn)劃分為八大類。以下不屬于其中分類的是（）。

A、信用風(fēng)險(xiǎn)

B、權(quán)責(zé)風(fēng)險(xiǎn)

C、操作風(fēng)險(xiǎn)

D、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識點(diǎn)解析：根據(jù)商.業(yè)限行的業(yè)務(wù)特征及誘發(fā)風(fēng)險(xiǎn)的原因，巴塞爾委員會將商業(yè)銀

行面臨的風(fēng)險(xiǎn)劃分為信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、流動性風(fēng)險(xiǎn)、國別風(fēng)險(xiǎn)、聲

譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)以及戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)八大類。

4、下列選項(xiàng)不屬于商業(yè)銀行通常運(yùn)用的風(fēng)險(xiǎn)管理策略的是（）。

A、風(fēng)險(xiǎn)集中

B、風(fēng)險(xiǎn)對沖

C、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移

D、風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識點(diǎn)解析：商業(yè)銀行通常運(yùn)用的風(fēng)險(xiǎn)管理策略可以大致概括為風(fēng)險(xiǎn)分散、風(fēng)險(xiǎn)對

沖、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移、風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避和風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償五種策略。

5、馬柯維茨的投資組合理論認(rèn)為，只要兩種資產(chǎn)收益率的相關(guān)系數(shù)不為（），分散

投資于兩種資產(chǎn)就具有降低風(fēng)險(xiǎn)的作用。

A、0.5

B、0.9

C、1

D、1.1

標(biāo)準(zhǔn)答案：C

知識點(diǎn)解析?：風(fēng)險(xiǎn)分散是指通過多樣化的投資來分散和降低風(fēng)險(xiǎn)的策略性選擇。馬

柯維茨的投資組合理論認(rèn)為，只要兩種資產(chǎn)收益率的相關(guān)系數(shù)不為I,分散投資于

兩種資產(chǎn)就具有降低風(fēng)險(xiǎn)的作用。

6、以下不屬于商業(yè)銀行資木作用的是（）.

A、資本為銀行提供融資

B、吸收和消化損失

C、化解所有風(fēng)險(xiǎn)

D、維持市場信心

標(biāo)準(zhǔn)答案：C

知識點(diǎn)解析：商業(yè)銀行時(shí)刻面臨著風(fēng)險(xiǎn)的挑戰(zhàn)，其資本所肩負(fù)的責(zé)任和發(fā)揮的作用

比一般企業(yè)更為重要，主要體現(xiàn)在：①資本為商業(yè)銀行提供融資；②吸收和消化

損失；③限制業(yè)務(wù)過度擴(kuò)張和風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)，增強(qiáng)銀行系統(tǒng)的穩(wěn)定性；④維持市場信

心：⑤為風(fēng)險(xiǎn)管理提供最根本的驅(qū)動力c

7、資本充足率是指商業(yè)銀行持有的符合規(guī)定的資本與風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)之間的比率。

這里的資本就是（）。

A、賬面資本

B、經(jīng)濟(jì)資本

C、一級資本

D、監(jiān)管資本

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識點(diǎn)解析：監(jiān)管資本是監(jiān)管部門規(guī)定的商業(yè)銀行必須持有的與其業(yè)務(wù)總體風(fēng)險(xiǎn)水

平相匹配的資本。資本充足率是指商業(yè)銀行持有的符合規(guī)定的資本與風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)

之間的比率，這里的資本就是監(jiān)管資本，是在商業(yè)銀行實(shí)收資本的基礎(chǔ)上再加上其

他資本工具計(jì)算而來。

8、下列選項(xiàng)中，關(guān)于《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》提出的最低資本要求說法

正確的是()。

A、核心一級資本充足率最低資本要求為3%

B、核心一級資本充足率最低資本要求為5%

C、一級資本充足率最低資本要求為8%

D、資本充足率最低資本要求為10%

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識點(diǎn)解析：中國銀監(jiān)會2012年頒布的《商業(yè)銀行管理資本辦法(試行)》明確提

出了四個(gè)層次的監(jiān)管資本要求。其中，最低資本要求，核心一級資本充足率，一級

資本充足率和資本充足率分別為5%,6%和8%。

9、百分比收益率的數(shù)學(xué)公式為()。

A、百分比收益率(R)=(Pi+D-Po)-PoxlOO%

B、百分比收益率(R)=(PLD-PO)；P()X1OO%

C、百分比收益率(R)=(P|+D+Po)+PoxlOO%

D、百分比收益率(R)=(PLD+PO)+POX100%

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識點(diǎn)解析：百分比收益率是當(dāng)期資產(chǎn)總價(jià)值的變化及其現(xiàn)金收益占期初投資額的

百分比。百分比收益率通常用百分?jǐn)?shù)表示，是最常用的評價(jià)投資收益的方式。用數(shù)

學(xué)公式表示為：百分比收益率(R)=(Pi+D-Po戶PoxlOO%,其中，Po為期初的投資

額，Pi為期末的資產(chǎn)價(jià)值，D為資產(chǎn)持有期間的現(xiàn)金收益。

10、商業(yè)銀行公司治理的主要內(nèi)容不包括()。

A、完善股東大會、董事會、監(jiān)事會、高級管理層的議事制度和決策程序

B、建立、健全以董事會為核心的監(jiān)督機(jī)制

C、明確股東、董事、監(jiān)事和高級管理層人員的權(quán)利、義務(wù)

D、建立完善的信息報(bào)告和信息披露制度

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識點(diǎn)解析：商業(yè)銀行公司治理要求的主要內(nèi)容有：①完善股東大會、董事會、

監(jiān)事會、高級管理層的議事制度和決策程序；②明確股東、董事、監(jiān)事和高級管

理層人員的權(quán)利、義務(wù)；③建立、健全以監(jiān)事會為核心的監(jiān)督機(jī)制；④建立完善

的信息報(bào)告和信息披露制度；⑤建立合理的薪酬制度，強(qiáng)化激勵約束機(jī)制。

11、以下不屬于良好的策行公司治理特征的是()。

A、銀行內(nèi)部有效的制衡關(guān)系和清晰的職責(zé)邊界

B、完善的內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理體系

C、科學(xué)的激勵約束機(jī)制

D、與堇事會價(jià)值相掛鉤的有效監(jiān)督考核機(jī)制

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識點(diǎn)解析：良好的銀行公司治理應(yīng)具備以下五個(gè)方面的特征：①銀行內(nèi)部有效

的制衡關(guān)系和清晰的職責(zé)邊界；②完善的內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理體系；③與股東價(jià)

值相掛鉤的有效監(jiān)督考咳機(jī)制；④科學(xué)的激勵約束機(jī)制；⑤先進(jìn)的管理信息系

統(tǒng)，能夠?yàn)楫a(chǎn)品定價(jià)、成本核算、風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制提供有力支撐。

12、（）是商業(yè)銀行在經(jīng)營管理活動中逐步形成的風(fēng)險(xiǎn)管理理念、哲學(xué)和價(jià)值觀。

A、企業(yè)文化

B、風(fēng)險(xiǎn)文化

C、保險(xiǎn)文化

D、管理文化

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識點(diǎn)解析：風(fēng)險(xiǎn)文化是商業(yè)銀行在經(jīng)營管理活動中逐步形成的風(fēng)險(xiǎn)管理理念、哲

學(xué)和價(jià)值觀，通過商業(yè)策行的風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略、風(fēng)險(xiǎn)管理制度以及廣大員工的風(fēng)險(xiǎn)管

理行為表現(xiàn)出來的一種企業(yè)文化。

13、內(nèi)部控制是對風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行（）的動態(tài)過程和機(jī)制。

A、事前控制、事中防范、事后監(jiān)督和糾正

B、事前防范、事中控制、事后監(jiān)督和糾正

C、事前監(jiān)督和糾正、事中控制、事后防范

D、事前防范、事中監(jiān)督和糾正、事后控制

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識點(diǎn)解析：內(nèi)部控制是商業(yè)銀行為實(shí)現(xiàn)經(jīng)營目標(biāo)，通過制定和實(shí)施一系列制度、

程序和方法，對風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行事前防范、事中控制、事后監(jiān)督和糾正的動態(tài)過程和機(jī)

制。

14、（）是商業(yè)銀行的決策機(jī)構(gòu)。

A、監(jiān)事會

B、董事會

C、股東大會

D、高級經(jīng)理

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識點(diǎn)解析：董事會向股東大會負(fù)責(zé)，是商業(yè)銀行決策機(jī)構(gòu)。董事會對銀行總體負(fù)

責(zé)，包括審核與監(jiān)督銀行的戰(zhàn)略目標(biāo)、風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略、公司治理和企業(yè)價(jià)值的實(shí)施情

況。董事會同時(shí)應(yīng)負(fù)責(zé)對高管層實(shí)施監(jiān)管。

15、商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理流程是風(fēng)險(xiǎn)（）。

A、監(jiān)測一識別-控制-＞計(jì)量

B、識別一計(jì)量一控制一監(jiān)測

C、計(jì)量一識別-監(jiān)測-控制

D、識別-計(jì)量-監(jiān)測-＞控制

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識點(diǎn)解析：商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理流程可以概括為風(fēng)險(xiǎn)識別、風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測

和風(fēng)險(xiǎn)控制四個(gè)主要步驟。

16、關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)識別/分析，下列說法不正確的是（），

A、風(fēng)險(xiǎn)識別包括感知風(fēng)險(xiǎn)和分析風(fēng)險(xiǎn)

B、制作風(fēng)險(xiǎn)清單是商業(yè)銀行識別與分析風(fēng)險(xiǎn)最基本、最常用的方法

C、感知風(fēng)險(xiǎn)指深入理解各種風(fēng)險(xiǎn)的成因及變化規(guī)律

D、良好的風(fēng)險(xiǎn)識別應(yīng)遵循全面性和前瞻性

標(biāo)準(zhǔn)答案：C

知識點(diǎn)解析：感知風(fēng)險(xiǎn)是通過系統(tǒng)化的方法發(fā)現(xiàn)商業(yè)銀行所面臨的風(fēng)險(xiǎn)種類和性

質(zhì)；分析風(fēng)險(xiǎn)是深入理解各種風(fēng)險(xiǎn)的成因及變化規(guī)律。

17、常用的風(fēng)險(xiǎn)識別與分析方法不包括（）。

A、風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避分析法

B、資產(chǎn)財(cái)務(wù)狀況分析法

C、失誤樹分析法

D、分解分析法

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識點(diǎn)解析：常用的風(fēng)險(xiǎn)識別與分析方法有：制作風(fēng)險(xiǎn)清單、資產(chǎn)財(cái)務(wù)狀況分析

法、失誤樹分析方法和分解分析法。

18、（）主要負(fù)責(zé)核算、考核商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債、收益損失等情況。

A、內(nèi)部審計(jì)部門

B、財(cái)務(wù)部門

C、法律、合規(guī)部門

D、外部監(jiān)督機(jī)構(gòu)

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識點(diǎn)解析：財(cái)務(wù)部門主要負(fù)責(zé)核算、考核商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債、收益損失等情況，

制訂財(cái)務(wù)計(jì)戈上分配財(cái)務(wù)資源、考核財(cái)務(wù)績效，同時(shí)，財(cái)務(wù)部門一般還承擔(dān)銀行賬

戶市場風(fēng)險(xiǎn)、流動性風(fēng)險(xiǎn)的日常管理職責(zé)。

19、下列選項(xiàng)不是法人客戶財(cái)務(wù)狀況分析方法的是（）。

A、財(cái)務(wù)報(bào)表分析

B、期望分析

C、財(cái)務(wù)比率分析

D、現(xiàn)金流量分析

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識點(diǎn)解析：對法人客戶的財(cái)務(wù)狀況分析主要采取財(cái)務(wù)報(bào)表分析、財(cái)務(wù)比率分析以

及現(xiàn)金流量分析三種方法。

20、以下不屬于財(cái)務(wù)報(bào)表分析關(guān)注的內(nèi)容的是（）。

A、識別和評價(jià)財(cái)務(wù)報(bào)表風(fēng)險(xiǎn)

B、識別和評價(jià)經(jīng)營管理狀況

C、識別和評價(jià)資產(chǎn)管理狀況

D、識別和評價(jià)收益狀況

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識點(diǎn)解析：財(cái)務(wù)報(bào)表分析主要是對資產(chǎn)負(fù)債表和損益表進(jìn)行分析，有助于商業(yè)銀

行深入了解客戶的經(jīng)營狀況以及經(jīng)營過程中存在的問題。財(cái)務(wù)報(bào)表分析應(yīng)特別關(guān)注

以卜.四項(xiàng)內(nèi)容：①識別和評價(jià)財(cái)務(wù)報(bào)表風(fēng)險(xiǎn)；②識別和評價(jià)經(jīng)營管理狀況；③識

別和評價(jià)資產(chǎn)管理狀況；④識別和評價(jià)負(fù)債管理狀況。

21、財(cái)務(wù)比率分析不包括（）。

A、盈利能力比率

B、效率比率

C、杠桿比率

D、損失比率

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識點(diǎn)解析：商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)主要財(cái)務(wù)比率/指標(biāo)來研究企業(yè)類客戶的經(jīng)營狀

況、資產(chǎn)/負(fù)債管理等狀況，內(nèi)容包括：盈利能力比率、效率比率、杠桿比率、流

動比率。

22、某商業(yè)銀行全部關(guān)聯(lián)方授信總額為110億元，資本凈額為210億元，則其關(guān)聯(lián)

授信比例約為（）。

A、41%

B、52%

C、191%

D、200%

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識點(diǎn)解析：關(guān)聯(lián)授信比例=全部關(guān)聯(lián)方授信總額?資本凈額xl00%=

110v210xl00%~52%o

23、（）是指發(fā)生在集團(tuán)內(nèi)關(guān)聯(lián)方之間的有關(guān)轉(zhuǎn)移權(quán)利或義務(wù)的事項(xiàng)安排。

A、獨(dú)立交易

B、資產(chǎn)轉(zhuǎn)移

C、關(guān)聯(lián)交易

D、權(quán)利讓渡

標(biāo)準(zhǔn)答案：C

知識點(diǎn)解析：關(guān)聯(lián)交易是指發(fā)生在集團(tuán)內(nèi)關(guān)聯(lián)方之間的有關(guān)轉(zhuǎn)移權(quán)利或義務(wù)的事項(xiàng)

安排。關(guān)聯(lián)方是指在財(cái)務(wù)和經(jīng)營決策中，與他方之間存在直接或間接控制關(guān)系或重

大影響關(guān)系的企事業(yè)法人。國家控制的企.業(yè)間不應(yīng)當(dāng)僅僅因?yàn)楸舜送車铱刂贫?/p>

成為關(guān)聯(lián)方。

24、下列屬于風(fēng)險(xiǎn)對沖方式的是（）。

A、利率對沖

B、市場對沖

C、匯率對沖

D、關(guān)聯(lián)方對沖

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識點(diǎn)解析：風(fēng)險(xiǎn)對沖可以分為自我對沖和市場對沖兩種情況。

25、個(gè)人住房按揭貸款的風(fēng)險(xiǎn)分析不包括（）。

A、經(jīng)銷商風(fēng)險(xiǎn)

B、“假按揭”風(fēng)險(xiǎn)

C、由于房產(chǎn)價(jià)值下跌而導(dǎo)致超額押值不足的風(fēng)險(xiǎn)

D、商業(yè)銀行的經(jīng)濟(jì)狀況變動風(fēng)險(xiǎn)

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識點(diǎn)解析：個(gè)人住房夜揭貸款的風(fēng)險(xiǎn)分析包括：經(jīng)銷商風(fēng)險(xiǎn)、'、假按揭"風(fēng)險(xiǎn)、由

于房產(chǎn)價(jià)值下跌而導(dǎo)致超額押值不足的風(fēng)險(xiǎn)、借款人的經(jīng)濟(jì)狀況變動風(fēng)險(xiǎn)。

26、信用風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量是現(xiàn)代信用風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)和關(guān)鍵環(huán)節(jié)，經(jīng)歷的三個(gè)主要階段是

（）0

A、專家判斷法一違約概率模型-信用評分模型

B、違約概率模型-專家判斷法一信用評分模型

C、專家判斷法一信用評分模型-違約概率模型

D、信用評分模型一專家判斷法—違約概率模型

標(biāo)準(zhǔn)答案：C

知識點(diǎn)解析：信用風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量是現(xiàn)代信用風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)和關(guān)鍵環(huán)節(jié)，經(jīng)歷了從專家

判斷法、信用評分模型到違約概率模型三個(gè)主要發(fā)展階段。

27、以下不屬于利率風(fēng)險(xiǎn)按來源不同分類的是（）。

A、商品價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)

B、重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)

C、基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)

D、期權(quán)性風(fēng)險(xiǎn)

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識點(diǎn)解析：利率風(fēng)險(xiǎn)今來源不同，分為重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)、收益率曲線風(fēng)險(xiǎn)、基準(zhǔn)風(fēng)

險(xiǎn)和期權(quán)性風(fēng)險(xiǎn)。

28、根據(jù)我國監(jiān)管機(jī)構(gòu)的規(guī)定，目前尚嚴(yán)禁（）直接投資股票市場。

A、上市公司

B、商業(yè)銀行

C、經(jīng)紀(jì)公司

D、證券交易所

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識點(diǎn)解析：根據(jù)我國監(jiān)管機(jī)構(gòu)的規(guī)定，目前尚嚴(yán)禁商業(yè)銀行直接投資股票巾場，

因此商業(yè)銀行所面臨的股票價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)有限。

29、商品價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)中所述的商品不包括（）。

A、農(nóng)產(chǎn)品

B、礦產(chǎn)品

C、白銀

D、黃金

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識點(diǎn)解析：商品價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)中所述的商品不包括黃金這種貴金屬。原因是，黃金曾

長時(shí)間在國際結(jié)算體系中發(fā)揮國際貨幣職能。

30、（）是交易的一方按約定價(jià)格買入或賣出一定數(shù)額的金融資產(chǎn)，交付及付款在合

約訂立后的兩個(gè)營業(yè)日內(nèi)完成。

A、遠(yuǎn)期

B、期貨

C、即期

D、互換

標(biāo)準(zhǔn)答案：C

知識點(diǎn)源析：即期是交易的一方按約定價(jià)格買入或賣出一定數(shù)額的金融資產(chǎn)，交付

及付款在合約訂立后的兩個(gè)營業(yè)日內(nèi)完成。即期交易可在世界各地的簽約方之間進(jìn)

行，由于時(shí)區(qū)不同，需要向后推遲若干時(shí)間，以執(zhí)行付款指令及記錄必需的會計(jì)賬

目。

31、關(guān)于公允價(jià)值、名義價(jià)值、市場價(jià)值，以下說法不恰當(dāng)?shù)氖牵ǎ?/p>

A、在市場風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量與監(jiān)測的過程中，更具有實(shí)質(zhì)意義的是市場價(jià)值和公允價(jià)值

B、市場價(jià)值是指在評估基準(zhǔn)日，通過自愿交易資產(chǎn)所獲得的資產(chǎn)的未來價(jià)值

C、與市場價(jià)值相比，公允價(jià)值的定義更廣、更概括

D、在大多數(shù)情況下，市場價(jià)值可以代表公允價(jià)值

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識點(diǎn)解析：市場價(jià)值是在評估基準(zhǔn)日，自愿的買賣雙方在知情、謹(jǐn)慎、非強(qiáng)迫的

情況下通過公平交易資產(chǎn)所得到的資產(chǎn)的預(yù)期價(jià)值。

32、影響期權(quán)價(jià)值的主要因素不包括（）。

A、標(biāo)的資產(chǎn)的市場價(jià)格和期權(quán)的執(zhí)行價(jià)格

B、期權(quán)的到期期限

C、市場利率

D、即期市場價(jià)格的變化

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識點(diǎn)解析：影響期權(quán)，介值的主要因素包括標(biāo)的資產(chǎn)的市場價(jià)格和期權(quán)的執(zhí)行價(jià)

格、期權(quán)的到期期限、標(biāo)的資產(chǎn)價(jià)格的波動率、市場利率以及期權(quán)合約期限內(nèi)標(biāo)的

資產(chǎn)的紅利收益等。

33、利用5年期政府債券的空頭頭寸為10年期政府債券的多頭頭寸進(jìn)行保值，當(dāng)

收益率曲線變陡時(shí)，該10年期政府債券多頭頭寸的經(jīng)濟(jì)價(jià)值會（）。

A、上升

B、下降

C、不變

D、難以判斷

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識點(diǎn)解析：利用5年期政府債券的空頭頭寸為10年期政府債券的多頭頭寸進(jìn)行

保值，當(dāng)收益率曲線變陡時(shí)，雖然上述安排己經(jīng)對收益率曲線的平行移動進(jìn)行了對

沖，但是該10年期政府債券多頭頭寸的經(jīng)濟(jì)價(jià)值還是會下降。

34、方差——協(xié)方差法、歷史模擬法和蒙特卡洛模擬法計(jì)算VaR值時(shí)能處理收益

率分布中存在的“肥尾”現(xiàn)象的是（）。

A、方差一協(xié)方差法和歷史模擬法

B、歷史模擬法和蒙特卡洛模擬法

C、方差——協(xié)方差法和蒙特卡洛模擬法

D、方差一協(xié)方差法、歷史模擬法和蒙特卡洛模擬法

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識點(diǎn)解析：歷史模擬法克服了方差—協(xié)方差法的一些缺陷，如考慮了“肥尾”現(xiàn)

象；蒙特卡洛模擬法是一種全值估計(jì)方法，可以處理非線性、大幅度波動及“肥尾''

問題。

35、下列關(guān)于銀行資產(chǎn)負(fù)債利率風(fēng)險(xiǎn)的說法，不正確的是（）。

A、當(dāng)市場利率上升時(shí)，銀行資產(chǎn)價(jià)值下降

B、當(dāng)市場利率上升時(shí)，銀行負(fù)債價(jià)值上升

C、資產(chǎn)的久期越長，資產(chǎn)的利率風(fēng)險(xiǎn)越大

D、負(fù)債的久期越長，負(fù)債的利率風(fēng)險(xiǎn)越大

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識點(diǎn)解析：當(dāng)市場利率上升時(shí)，銀行負(fù)債價(jià)值下降。

36、市場風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部模型法的局限性不包括（）。

A、不能反映資產(chǎn)組合的構(gòu)成及其對價(jià)格波動的敏感性

B、未涵蓋價(jià)格劇烈波動等可能會對銀行造成重大損失的突發(fā)性小概率事件

C、對風(fēng)險(xiǎn)管理的具體作用有限

D、無法將不同業(yè)務(wù)、不同類別的市場風(fēng)險(xiǎn)用一個(gè)確切的數(shù)值來表示

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識點(diǎn)解析：A、B、C項(xiàng)都是市場風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部模型的局限性，所以D項(xiàng)錯誤。

37、用VaR計(jì)算市場風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本時(shí)，巴塞爾委員會規(guī)定乘數(shù)因子不得低于（）。

A、2

B、3

C、4

D、5

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識點(diǎn)解析：用VaR計(jì)算市場風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本時(shí)，巴塞爾委員會規(guī)定乘數(shù)因子不得

低于3,所以B項(xiàng)正確。

38、假設(shè)某10年期債券當(dāng)前的市場價(jià)格為105元，債券久期為9.5年，當(dāng)前市場

利率為3%。如果市場利率提高0.3%,則該債券的價(jià)格變化為（）。

A、降低2.905元

B、提高2.905元

C、降低2.905%

D、提圖2.905%

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識點(diǎn)解析：如果知道固定收益產(chǎn)品的麥考利久期，那么在市場利率有微小改變

dP：Dp

時(shí)，固定收益價(jià)格的變叱可以通過下面的公式表示：dy—（1-t-y）,也可以近

△P=-p.D?一

似寫成：a+y）,其中，P為固定收益產(chǎn)品的當(dāng)前價(jià)格：AP為價(jià)

格的微小變動幅度（通常小于1%）；y為市場利率；為市場利率的微小變動幅

度；D為麥考利久期（通常以年為單位）。因此，△P=一

105x9.5x0.003+（1+0.03戶一2.905（元），及該債券的價(jià)格將降低2.905元。

39、下列關(guān)于市場風(fēng)險(xiǎn)的說法，錯誤的是（）。

A、市場風(fēng)險(xiǎn)中的利率風(fēng)險(xiǎn)分為重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)、收益率曲線風(fēng)險(xiǎn)、基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)和期權(quán)

性風(fēng)險(xiǎn)

B、市場風(fēng)險(xiǎn)具有明顯的非系統(tǒng)性特征

C、市場風(fēng)險(xiǎn)與其他風(fēng)險(xiǎn)相比，容易計(jì)量

D、銀行表內(nèi)外都存在市場風(fēng)險(xiǎn)

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識點(diǎn)解析：市場風(fēng)險(xiǎn)具有明顯的系統(tǒng)性特征，所以B項(xiàng)說法錯誤。

40、結(jié)構(gòu)性資產(chǎn)或負(fù)債不包括（）。

A、經(jīng)扣除折舊后的固定資產(chǎn)和物業(yè)

B、與記賬本位幣所屬不同貨幣的資本

C、對境內(nèi)附屬公司和關(guān)聯(lián)公司的投資

D、為維持資本充足率穩(wěn)定而持有的頭寸

標(biāo)準(zhǔn)答案：c

知識點(diǎn)解析：結(jié)構(gòu)性資產(chǎn)或負(fù)債指經(jīng)營上難以避免的策略性外幣資產(chǎn)或負(fù)債，可包

括：①經(jīng)扣除折舊后的固定資產(chǎn)和物業(yè)；②與記賬本位幣所屬不同貨幣的資方（營

運(yùn)資金）和法定儲備；③對海外附屬公司和關(guān)聯(lián)公司的投資：④為維持資本充足率

穩(wěn)定而持有的頭寸。

41、某銀行外匯敞口頭寸為：歐元多頭90,日元空頭40,英鎊空頭60,瑞士法郎

多頭40,加拿大元空頭10,澳元空頭20,美元多頭160,分別按累計(jì)總敞口頭寸

法、凈總敞口頭寸法和短邊法三種方法計(jì)算的總敞口頭寸中，最小的是（）。

A、160

B、150

C、120

D、230

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識點(diǎn)解析：累計(jì)總敞口頭寸等于所有外幣的多頭與空頭的總和，經(jīng)計(jì)算為420；

凈總敞口頭寸等于所有外幣多頭總額與空頭總額之差，（90+40+160）一

（40+60+10+20）=160o短邊法步驟為：先分別加總每種外匯的多頭和空頭，其次比

較這兩個(gè)總數(shù)，最后把絕對值較大的一個(gè)作為銀行的總敞口頭寸，木題中多頭為

290,空頭為130,因此短邊法計(jì)算的總敞n頭寸為290,凈總敞品頭寸最小。

42、根據(jù)金融資產(chǎn)的分類，按公允價(jià)值計(jì)價(jià)但公允價(jià)值的變動不計(jì)入損益而是計(jì)入

所有者權(quán)益的資產(chǎn)是（）c

A、持有到期的投資

B、持有待售類資產(chǎn)

C、貸款

D、應(yīng)收賬款

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識點(diǎn)解析：金融資產(chǎn)可以劃分為四類：①以公允價(jià)值計(jì)量且公允價(jià)值變動計(jì)入

損益的金融資產(chǎn)；②持有待售；③持有到期的投資；④貸款和應(yīng)收賬款。前兩類

資產(chǎn)按公允價(jià)值計(jì)價(jià)，但對于持有待售類資產(chǎn)，其公允價(jià)值的變動不計(jì)入損益而是

計(jì)入所有者權(quán)益。

43、（）通常是指金融資產(chǎn)根據(jù)歷史成本所反映的賬面價(jià)值。

A、名義價(jià)值

B、市場價(jià)值

C、公允價(jià)值

D、市值重估

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識點(diǎn)解析：名義價(jià)值通常是指金融資產(chǎn)根據(jù)歷史成本所反映的賬面價(jià)值。

44、下列關(guān)于市值重估的說法，不正確的是（）。

A、商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)對交易賬戶頭寸按市值每日至少重估一次價(jià)值

B、按模型計(jì)值是指以某一個(gè)市場變量作為計(jì)值基礎(chǔ)，推算出或計(jì)算出交易頭寸的

價(jià)值

C、商業(yè)銀行應(yīng)盡可能地按照模型確定的價(jià)值計(jì)值

D、商業(yè)銀行進(jìn)行市值重估時(shí)可以采用盯市和盯模的方法

標(biāo)準(zhǔn)答案：C

知識點(diǎn)解析：商業(yè)銀行應(yīng)盡可能按照市場價(jià)格計(jì)值。

45、下列關(guān)于總敞口頭寸的說法，不正確的是（）。

A、累計(jì)總敞口頭寸等于所有外幣的多頭與空頭的總和

B、總敞口頭寸反映整個(gè)貨幣組合的外匯風(fēng)險(xiǎn)

C、凈總敞口頭寸等于所有外幣多頭總額與空頭總額之和

D、短邊法計(jì)算的總敞口頭寸等于凈多頭頭寸之和與凈空頭頭寸之和中的較大值

標(biāo)準(zhǔn)答案：c

知識點(diǎn)》析：總敞口頭寸反映整個(gè)貨幣組合的外匯風(fēng)險(xiǎn)，包括累計(jì)總敞口頭寸法、

凈總敞口頭寸法和短邊法，所以B項(xiàng)正確；累計(jì)總敞口頭寸等于所有外幣的多頭

與空頭的總和，凈總敞口頭寸等于所有外幣多頭總額與空頭總額之差，所以A項(xiàng)

正確，C項(xiàng)錯誤；短邊法計(jì)算的總敞口頭寸等于凈多頭頭寸之和與凈空頭頭寸之和

中的較大值，所以D項(xiàng)正確。

46、假設(shè)目前收益率曲線是向上傾斜的，如果預(yù)期收益率曲線保持不變，則以下四

種策略中，最適合理性友資者的是（）。

A、買入期限較短的金融產(chǎn)品

B、買入期限較長的金融產(chǎn)品

C、買入期限較短的金融產(chǎn)品，賣出期限較長的金融產(chǎn)品

D、賣出期限較長的金融產(chǎn)品

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識點(diǎn)解析：假設(shè)目前收益率曲線向上傾斜，如果預(yù)期收益率曲線基本維持不變，

則理性投資者可以買入期限較長的金融產(chǎn)品。

47、（）是衡量利率變動對銀行經(jīng)濟(jì)價(jià)值影響的一種方法。

A、缺口分析

B、久期分析

C、外匯敞口分析

D、風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值方法

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識點(diǎn)解析：久期分析是衡量利率變動對銀行經(jīng)濟(jì)價(jià)值影響的一種方法。

48、下列關(guān)于久期分析的說法，錯誤的是（）。

A、久期分析是衡量利率變動對經(jīng)濟(jì)價(jià)值影響的唯一方法

B、如采用標(biāo)準(zhǔn)久期分析法，不能反映基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)

C、如采用標(biāo)準(zhǔn)久期分析法，不能很好地反映期權(quán)性風(fēng)險(xiǎn)

D、對于利率的大幅變動，久期分析的結(jié)果就不再準(zhǔn)確

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識點(diǎn)解析：久期分析只是衡量利率變動對經(jīng)濟(jì)價(jià)值影響的其中一種方法，所以A

項(xiàng)錯誤；久期分析仍然只能反映重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)，不能反映基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)，以及因利率和

支付時(shí)間的不同而導(dǎo)致的頭寸的實(shí)際利率敏感性差異，也不能很好地反映期權(quán)性風(fēng)

險(xiǎn)，所以B、C項(xiàng)正確：對于利率的大幅變動，由于頭寸價(jià)格的變化與利率的變動

無法近似為線性關(guān)系，因此，久期分析的結(jié)果就不再準(zhǔn)確，所以D項(xiàng)正確。

49、巴塞爾委員會認(rèn)為，操作風(fēng)險(xiǎn)是銀行面臨的一項(xiàng)重要風(fēng)險(xiǎn)，商業(yè)銀行應(yīng)為抵御

操作風(fēng)險(xiǎn)造成的損失安排（）。

A、存款準(zhǔn)備金

B、經(jīng)濟(jì)資本

C、資本充足率

D、風(fēng)險(xiǎn)資本

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識點(diǎn)解析：巴塞爾委員會認(rèn)為，操作風(fēng)險(xiǎn)是銀行面臨的一項(xiàng)重要風(fēng)險(xiǎn)，商業(yè)銀行

應(yīng)為抵御操作風(fēng)險(xiǎn)造成的損失安排經(jīng)濟(jì)資本。

50、在計(jì)算操作風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)資本配置的標(biāo)準(zhǔn)法中，口值代表各產(chǎn)品線的操作風(fēng)險(xiǎn)暴

露。巴塞爾委員會對各類產(chǎn)品線給出了對應(yīng)系數(shù)，下列產(chǎn)品線的。因子等于18%

的是（）產(chǎn)品線。

A、零售商業(yè)銀行業(yè)務(wù)

B、資嚴(yán)管理

C、支付和結(jié)算

D、零售經(jīng)紀(jì)

標(biāo)準(zhǔn)答案：C

知識點(diǎn)解析：巴塞爾委員會對各類產(chǎn)品線給出了對應(yīng)系數(shù)，支付和結(jié)算產(chǎn)品線的8

因子等于18%。

51、關(guān)于客戶信用評級，下列說法錯誤的是（）。

A、評價(jià)主體是商業(yè)銀行

B、評價(jià)目標(biāo)是客戶違約風(fēng)險(xiǎn)

C、評價(jià)結(jié)果是信用等級和違約概率

D、評價(jià)內(nèi)容是客戶償債能力和違約風(fēng)險(xiǎn)暴露值

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識點(diǎn)解析：客戶信用評級是商業(yè)銀行對客戶償債能力和償債意愿的計(jì)量和評價(jià)，

反映客戶違約風(fēng)險(xiǎn)的大小。客戶評級的評價(jià)主體是商業(yè)銀行，評價(jià)目標(biāo)是客戶違約

風(fēng)險(xiǎn)，評價(jià)結(jié)果是信用等級和違約概率。

52、商業(yè)銀行的（）和（）應(yīng)當(dāng)積極參與監(jiān)督操作風(fēng)險(xiǎn)管理架構(gòu)，擁有完整H確實(shí)可行

的操作風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)。

A、董事會；監(jiān)事會

B、董事會；風(fēng)險(xiǎn)管理部門

C、監(jiān)事會；高級管理層

D、董事會；高級管理層

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識點(diǎn)解析：商業(yè)銀行采用高級計(jì)量法的資格要求是：商業(yè)銀行的董事會和高級管

理層應(yīng)當(dāng)積極參與監(jiān)督操作風(fēng)險(xiǎn)管理架構(gòu)，擁有完整且確實(shí)可行的操作風(fēng)險(xiǎn)管理系

統(tǒng)，擁有充足的資源支等，在主要產(chǎn)品線上和控制及審計(jì)領(lǐng)域采用該方法。

53、監(jiān)管當(dāng)局允許商業(yè)強(qiáng)行在計(jì)算操作風(fēng)險(xiǎn)損失時(shí)，使用內(nèi)部確定的相關(guān)系數(shù)，但

是商業(yè)銀行必須驗(yàn)證其（）,并能證明其系統(tǒng)在估計(jì)各項(xiàng)操作風(fēng)險(xiǎn)損失之間的相關(guān)系

數(shù)方面的精確性。

A、及時(shí)性假設(shè)

B、相關(guān)性假設(shè)

C、準(zhǔn)確性假設(shè)

D、全部性假設(shè)

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識點(diǎn)解析：監(jiān)管當(dāng)局允許商業(yè)銀行在計(jì)算操作風(fēng)險(xiǎn)損失時(shí)，使用內(nèi)部確定的相關(guān)

系數(shù)，但是商業(yè)銀行必須驗(yàn)證其相關(guān)性假設(shè)，并能證明其系統(tǒng)在估計(jì)各項(xiàng)操作風(fēng)險(xiǎn)

損失之間的相關(guān)系數(shù)方面的精確性。

54、巴塞爾委員會對實(shí)施高級計(jì)量法提出了具體的標(biāo)準(zhǔn)，對于內(nèi)部數(shù)據(jù)，它規(guī)定：

無論用于損失計(jì)量還是用于驗(yàn)證，商業(yè)銀行必須具備（）的內(nèi)部損失數(shù)據(jù)。

A、至少5年

B、至少3年

C、至多5年

D、至多3年

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識點(diǎn)解析：巴塞爾委員會對實(shí)施高級計(jì)量法提出了具體的標(biāo)準(zhǔn)，對于內(nèi)部數(shù)據(jù)，

它規(guī)定：無論用于損失計(jì)量還是用于驗(yàn)證，商業(yè)銀行必須具備至少5年的內(nèi)部損失

數(shù)據(jù)。

55、公司治理是現(xiàn)代商業(yè)銀行穩(wěn)健運(yùn)營/發(fā)展的核心，完善的公司治理結(jié)構(gòu)是商業(yè)

銀行控制操作風(fēng)險(xiǎn)的基石。商業(yè)銀行治理結(jié)構(gòu)中，?'建立本部門持續(xù)有效的操作風(fēng)

險(xiǎn)識別、評估、控制/緩釋、監(jiān)測及報(bào)告程序”，是（）的責(zé)任。

A、風(fēng)險(xiǎn)管理部門

B、監(jiān)事會

C、高級管理層

D、業(yè)務(wù)部門

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識點(diǎn)解析：業(yè)務(wù)部門對■操作風(fēng)險(xiǎn)的管理情況負(fù)直接責(zé)任，應(yīng)指定專人負(fù)責(zé)操作風(fēng)

險(xiǎn)管理C根據(jù)商'II，銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理體系的要求，建立本部門持續(xù)有效的操作風(fēng)險(xiǎn)

識別、評估、控制/緩釋、監(jiān)測及報(bào)告程序。

56、當(dāng)前我國商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理的核心問題是（）。

A、技術(shù)創(chuàng)新

B、合規(guī)管理

C、管理問題

D、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識點(diǎn)解析：違規(guī)、內(nèi)部欺詐等損失事件在我國商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)中所占比例超過

80%。這說明我國商業(yè)艱行在日常經(jīng)營管理活動中存在相當(dāng)嚴(yán)重的“有令不行、有

禁不止”的違規(guī)現(xiàn)象。因此，培育良好的合規(guī)文化、加強(qiáng)合規(guī)管理將在相當(dāng)長的時(shí)

期內(nèi)成為我國商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理的核心問題。

57、銀行一般采用定性方法和定量方法結(jié)合評估操作風(fēng)險(xiǎn)。定量分析主要基于對（）

數(shù)據(jù)和外部數(shù)據(jù)的分析；定性分析則需要依靠有經(jīng)驗(yàn)的專家對操作風(fēng)險(xiǎn)的（）和影響

程度作出評估。

A、內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)損失；發(fā)生頻率

B、風(fēng)險(xiǎn)管理風(fēng)險(xiǎn)損失；發(fā)生環(huán)節(jié)

C、內(nèi)部控制風(fēng)險(xiǎn)損失；發(fā)生環(huán)節(jié)

D、合規(guī)管理風(fēng)險(xiǎn)損失；發(fā)生時(shí)間

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識點(diǎn)解析：銀行一般采用定性方法和定量方法結(jié)合評估操作風(fēng)險(xiǎn)。定量分析主要

基于對內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)損失數(shù)據(jù)和外部數(shù)據(jù)的分析；定性分析則需要依靠有經(jīng)驗(yàn)的專

家對操作風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生頻率和影響程度作出評估。

58、（）是商業(yè)銀行有效識別和防范操作風(fēng)險(xiǎn)的重要手段。

A、健全的內(nèi)部控制體系

B、完善激勵約束機(jī)制

C、完善的公司治理

D、有效的委托——代理機(jī)制

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識點(diǎn)解析：健全的內(nèi)部控制體系是商業(yè)銀行有效識別和防范操作風(fēng)險(xiǎn)的重要手

段。

59、操作風(fēng)險(xiǎn)評估通常從（）和（）兩個(gè)角度開展。

A、業(yè)務(wù)管理；安全管理

B、風(fēng)險(xiǎn)管理；效益管理

C、業(yè)務(wù)管理；人員管理

D、業(yè)務(wù)管理；風(fēng)險(xiǎn)管理

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知謖點(diǎn)解析：操作風(fēng)險(xiǎn)評估通常從'II，務(wù)管理和風(fēng)險(xiǎn)管理兩個(gè)角度開展,遵循由表及

里、自下而上、從已知到未知的原則。

60、商業(yè)銀行應(yīng)制定跨行業(yè)類別、跨時(shí)期分配操作風(fēng)險(xiǎn)損失的標(biāo)準(zhǔn)，對于反映在商

業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)中的操作風(fēng)險(xiǎn)損失，在計(jì)算最低和監(jiān)管資本時(shí)將其視為（），不

計(jì)入操作風(fēng)險(xiǎn)資本，但應(yīng)將所有的操作風(fēng)險(xiǎn)損失記錄在內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)庫中。

A、管理資本

B、信用風(fēng)險(xiǎn)

C、市場風(fēng)險(xiǎn)

D、流動風(fēng)險(xiǎn)

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識點(diǎn)解析：商業(yè)銀行應(yīng)制定跨行業(yè)類別、跨時(shí)期分配操作風(fēng)險(xiǎn)損失的標(biāo)準(zhǔn)，對于

反映在商業(yè)銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)中的操作風(fēng)險(xiǎn)損失，在計(jì)算最低和監(jiān)管資本時(shí)將其

視為信用風(fēng)險(xiǎn)，不計(jì)入操作風(fēng)險(xiǎn)資本，但應(yīng)將所有的操作風(fēng)險(xiǎn)損失記錄在內(nèi)部操作

風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)庫中。

61、一旦商業(yè)銀行采用了（），未經(jīng)監(jiān)管當(dāng)局批準(zhǔn)不可退回使用相對簡單的方法。

A、標(biāo)準(zhǔn)法

B、替代標(biāo)準(zhǔn)法

C、高級計(jì)量法

D、流程分析法

標(biāo)準(zhǔn)答案：C

知識點(diǎn)解析：一旦商業(yè)銀行采用了高級計(jì)量法，未經(jīng)監(jiān)管當(dāng)局批準(zhǔn)不可退回使用相

對簡單的方法。

62、（）主要負(fù)責(zé)制定應(yīng)急和連續(xù)營業(yè)方案，識別關(guān)犍業(yè)務(wù)程序，定期測試和檢查災(zāi)

難恢復(fù)和業(yè)務(wù)連續(xù)方案。

A、后勤保障部門

B、業(yè)務(wù)管理部門

C、風(fēng)險(xiǎn)管理部門

D、高級管理層

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識點(diǎn)解析：后勤保障部門主要負(fù)責(zé)制定應(yīng)急和連續(xù)營業(yè)方案，識別關(guān)鍵業(yè)務(wù)程

序，定期測試和檢查災(zāi)難恢復(fù)和業(yè)務(wù)連續(xù)方案。

63、（）是用來考察商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)狀況的統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)和指標(biāo)。

A、風(fēng)險(xiǎn)誘因

B、關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)

C、風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告

D、風(fēng)險(xiǎn)控制

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識點(diǎn)解析：關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)書標(biāo)是指用來考察商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)狀況的統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)或指標(biāo)。

64、人力資源配置不當(dāng)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)是（）。

A、非流程風(fēng)險(xiǎn)

B、流程環(huán)節(jié)風(fēng)險(xiǎn)

C、控制派生風(fēng)險(xiǎn)

D、市場風(fēng)險(xiǎn)

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識點(diǎn)解析：非流程風(fēng)險(xiǎn)是由政策、管理模式等系統(tǒng)性原因產(chǎn)生的。如人力資源配

置不當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)屬于非流程風(fēng)險(xiǎn)。

65、自我評估法的主要目標(biāo)是（）。

A、鼓勵各級機(jī)構(gòu)制定與業(yè)務(wù)戰(zhàn)略目標(biāo)配套的評估機(jī)制

B、鼓勵各級機(jī)構(gòu)盡量降低風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)現(xiàn)利益最大化

C、鼓勵各級機(jī)構(gòu)建立良好的操作風(fēng)險(xiǎn)管理氛圍

D、鼓勵各級機(jī)構(gòu)承擔(dān)責(zé)任及主動對操作風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識別和管理

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識點(diǎn)解析：自我評估法的主要口標(biāo)是鼓勵各級機(jī)構(gòu)承擔(dān)責(zé)任及主動對操作風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)

行識別和管理。

66、（）作為操作風(fēng)險(xiǎn)防控的第一道防線，對操作風(fēng)險(xiǎn)的管理情況負(fù)直接責(zé)任。

A、風(fēng)險(xiǎn)管理部門

B、高級管理部門

C、業(yè)務(wù)管理部門

D、內(nèi)部審計(jì)部門

標(biāo)準(zhǔn)答案：C

知識點(diǎn)解析：業(yè)務(wù)管理部門負(fù)責(zé)控制其業(yè)務(wù)范圍內(nèi)發(fā)生的操作風(fēng)險(xiǎn)，定期向風(fēng)險(xiǎn)管

理部門就操作風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行報(bào)告，并配合風(fēng)險(xiǎn)管理部門開展工作。作為操作風(fēng)險(xiǎn)防

控的第一道防線，業(yè)務(wù)管理部門對操作風(fēng)險(xiǎn)的管理情況負(fù)直接責(zé)任。

67、當(dāng)資金來源（）資金使用時(shí)，出現(xiàn)資金“剩余”，表明商業(yè)銀行擁有一個(gè)“流匆性

緩沖器

A、小于

B、等于

C、大于

D、不確定

標(biāo)準(zhǔn)答案：C

知識點(diǎn)解析：當(dāng)資金來源大于資金使用時(shí)，出現(xiàn)資金“剩余”，表明商業(yè)銀行擁有一

個(gè)“流動性緩沖器”。

68、由于內(nèi)部控制的方面的漏洞，很多金融機(jī)構(gòu)在衍生產(chǎn)品交易中遭受巨額損失，

而且短期內(nèi)難以籌措足夠的資金平倉，出現(xiàn)嚴(yán)重的（）危機(jī)。

A、操作風(fēng)險(xiǎn)

B、市場風(fēng)險(xiǎn)

C、流動性風(fēng)險(xiǎn)

D、信用風(fēng)險(xiǎn)

標(biāo)準(zhǔn)答案：C

知識點(diǎn)解析：絕大多數(shù)嚴(yán)重的流動性危機(jī)都源于商業(yè)銀行自身管理或技術(shù)上存在致

命的薄弱環(huán)節(jié)。例如，由于內(nèi)部控制方面的漏洞，很多金融機(jī)構(gòu)在衍生產(chǎn)品交易中

遭受巨額損失，而且短期內(nèi)難以籌措足夠的資金平倉，出現(xiàn)嚴(yán)重的流動性風(fēng)險(xiǎn)危

機(jī)。

69、（）是一種為各國廣泛運(yùn)用的外匯風(fēng)險(xiǎn)敞口頭寸為計(jì)量方法，同時(shí)為巴塞爾委員

會所采用。

A、累計(jì)總敞口頭寸法

B、短邊法

C、凈敞口頭寸法

D、專家判斷法

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識點(diǎn)解析：短邊法是一種為各國廣泛運(yùn)用的外匯風(fēng)險(xiǎn)敞口頭寸的計(jì)量方法，同時(shí)

為巴塞爾委員會所采用。

70、商業(yè)銀行的貸款平均額和核心存款平均額間的差異構(gòu)成了（）。

A、久期缺U

B、現(xiàn)金缺口

C、融資缺口

D、信貸缺口

標(biāo)準(zhǔn)答案：C

知識點(diǎn)解析：商業(yè)銀行的貸款平均額和核心存款平均額之間的差異構(gòu)成了所謂的融

資缺口。

71、《商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管核心指標(biāo)》規(guī)定，流動性比例為流動性資產(chǎn)余額與流動性

負(fù)債余額之比，不得低于（）。

A、30%

B、25%

C、50%

D、75%

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識點(diǎn)解析：《商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管核心指標(biāo)》規(guī)定，流動性風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)衡量商業(yè)銀行

流動性狀況及其波動性，包括流動性比例、核心負(fù)債比例和流動性缺I」率。流動性

比例為流動性資產(chǎn)余額與流動性負(fù)債余額之比，不應(yīng)低于25%。

72、商業(yè)銀行所面臨的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)可以細(xì)分為產(chǎn)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)、技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)、項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)等7

類。下列各項(xiàng)中，屬于商業(yè)銀行面臨的項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的是（）。

A、我國金融業(yè)開放之后，行業(yè)競爭更加激烈

B、銀行的信息系統(tǒng)安全性存在風(fēng)險(xiǎn)

C、銀行缺乏獨(dú)特的品牌形象

D、銀行產(chǎn)品開發(fā)失敗

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識點(diǎn)解析：A項(xiàng)屬于行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)；B項(xiàng)屬于技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)；C項(xiàng)屬于品牌風(fēng)險(xiǎn)。

73、商'業(yè)銀行進(jìn)行戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理的前提是接受戰(zhàn)略管理的基本假設(shè)，下列各項(xiàng)中不

正確的是（）。

A、準(zhǔn)確預(yù)測未來風(fēng)險(xiǎn)事件的可能性是存在的

B、預(yù)防工作有助于避免或減少風(fēng)險(xiǎn)事件和未來損失

C、如果對未來風(fēng)險(xiǎn)加以有效管理和利用，風(fēng)險(xiǎn)有可能轉(zhuǎn)變?yōu)榘l(fā)展機(jī)會

D、風(fēng)險(xiǎn)是無法避免的

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識點(diǎn)解析：商業(yè)銀行進(jìn)行戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理的前提是接受戰(zhàn)略管理的基本假設(shè)：①

準(zhǔn)確預(yù)測未來風(fēng)險(xiǎn)事件的可能性是存在的；②預(yù)防工作有助于避免或減少風(fēng)險(xiǎn)事

件和未來損失；③如果對未來風(fēng)險(xiǎn)加以有效管理和利用，風(fēng)險(xiǎn)有可能轉(zhuǎn)變?yōu)榘l(fā)展

機(jī)會。

74、商業(yè)銀行戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理的最有效方法是以風(fēng)險(xiǎn)為導(dǎo)向的戰(zhàn)略規(guī)劃和實(shí)施方案。

在以風(fēng)險(xiǎn)為導(dǎo)向的戰(zhàn)略規(guī)劃中，戰(zhàn)略規(guī)劃的調(diào)整依賴于（）的反饋循環(huán)。

A、戰(zhàn)略方案選擇和公司治理

B、戰(zhàn)略實(shí)施和戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理

C、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測和運(yùn)營績效

D、風(fēng)險(xiǎn)識別和整體戰(zhàn)略

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識點(diǎn)解析：在以風(fēng)險(xiǎn)為導(dǎo)向的戰(zhàn)略規(guī)劃中，戰(zhàn)略規(guī)劃調(diào)整依賴于戰(zhàn)略實(shí)施和戰(zhàn)略

風(fēng)險(xiǎn)管理的反饋循環(huán)。

75、下列各項(xiàng)中，不是聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理體系應(yīng)當(dāng)重點(diǎn)強(qiáng)調(diào)的內(nèi)容是（）。

A、明確商業(yè)銀行的戰(zhàn)略愿景和價(jià)值理念

B、深入理解不同利益持有者對自身的期望值

C、建立強(qiáng)大的、動態(tài)的風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)，有能力提供風(fēng)險(xiǎn)事件的早期預(yù)警

D、實(shí)現(xiàn)銀行利潤的最大化

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識點(diǎn)解析：A、B、C項(xiàng)都是商業(yè)銀行聲譽(yù)管理體系應(yīng)當(dāng)重點(diǎn)強(qiáng)調(diào)的內(nèi)容，D項(xiàng)

錯誤。

76、商業(yè)銀行在運(yùn)營和發(fā)展過程中，產(chǎn)生某些錯誤是不可避免的，關(guān)于對銀行的投

訴和批評，下列說法正確的是（）。

A、解決表面問題，不需深究

B、錯誤己經(jīng)發(fā)生，銀行聲譽(yù)的損失已無可挽回，解不解決無所謂

C、正確處理有助于深入發(fā)掘銀行潛在的風(fēng)險(xiǎn)，有助于銀行的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理

D、容易解決的先處理，不容易解決的問題就忽視

標(biāo)準(zhǔn)答案：C

知識點(diǎn)解析：商業(yè)銀行在運(yùn)營和發(fā)展過程中，產(chǎn)生某些錯誤是不可避免的，恰當(dāng)處

理投訴和批評對于維護(hù)商業(yè)銀行的聲譽(yù)固然重要，但是商業(yè)銀行不能將工作僅停留

在解決問題的層面上，通過接受利益持有者的投訴和批評，深入發(fā)掘商業(yè)銀行潛在

的風(fēng)險(xiǎn)才是真正有價(jià)值的收獲。

77、下列關(guān)于財(cái)務(wù)比率的表述，正確的是（）。

A、盈利能力比率體現(xiàn)管理層控制費(fèi)用并獲得投資收益的能力

B、杠桿比率用來判斷企業(yè)歸還短期債務(wù)的能力

C、流動比率用于體現(xiàn)管理層管理和控制資產(chǎn)的能力

D、效率比率用來衡量企業(yè)所有者利用自有資金獲得融資的能力

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識點(diǎn)解析：杠桿比率是用來衡量企業(yè)所有者利用自有資金獲得融資的能力。B項(xiàng)

錯誤。流動比率是用來判斷企業(yè)歸還短期債務(wù)的能力。C項(xiàng)錯誤。效率比率是體現(xiàn)

管理層管理和控制資產(chǎn)的能力。D項(xiàng)錯誤。

78、甲企業(yè)經(jīng)營效益提高，為了擴(kuò)大規(guī)模生產(chǎn)，企業(yè)欲向銀行借一筆短期貸款以購

買設(shè)備和擴(kuò)建倉庫，該企業(yè)計(jì)劃用第一年的收入償還貸款，該申請（）。

A、合理，可以用利潤來償還貸款

B、合理，可以給銀行帶來利息收入

C、不合理，因?yàn)槎唐谫J款不能用于長期投資

D、不合理，會產(chǎn)生新的費(fèi)用，導(dǎo)致利潤率下降

標(biāo)準(zhǔn)答案：C

知識點(diǎn)。析：最常見的資產(chǎn)負(fù)債的期限錯配情況是，商業(yè)銀行將大量短期借款用于

長期貸款，即“借短貸長”，其優(yōu)點(diǎn)是可以提高資金使用效率、利用存貸款利差增加

收益，但如果這種期限錯配嚴(yán)重失衡，則有可能因到期資產(chǎn)所產(chǎn)生的現(xiàn)金流入嚴(yán)重

不足造成支付困難，從而面臨較高的流動性風(fēng)險(xiǎn)。

79、下列關(guān)于商業(yè)銀行流動性監(jiān)管核心指標(biāo)的說法，錯誤的是（）。

A、流動性比率和超額備付金率屬于商業(yè)銀行流動性監(jiān)管核心指標(biāo)

B、核心負(fù)債比率屬于商業(yè)銀行信用性監(jiān)管核心指標(biāo)

C、流動性缺口率屬于商業(yè)銀行流動性監(jiān)管核心指標(biāo)

D、計(jì)算商業(yè)銀行流動性監(jiān)管核心指標(biāo)應(yīng)將本幣和外幣分別計(jì)算

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識點(diǎn)解析：核心負(fù)債比率屬于商業(yè)銀行流動性監(jiān)管核心指標(biāo)。

80、下列流動性監(jiān)管核心指標(biāo)的計(jì)算公式，正確的是（）。

A、流動性比率=流動性負(fù)債余額:流動性資產(chǎn)余額xlOO%

B、人民幣超額準(zhǔn)備金率=在中國人民銀行超額準(zhǔn)備金存款：人民幣各項(xiàng)存款期末

余額xl00%

C、核心負(fù)債比率=核心負(fù)債期末余額;核心期末余額x100%

D、流動性缺口率=（流動性缺U+未使用不可撤銷承諾戶到期流動性資產(chǎn)X100%

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識點(diǎn)解析：流動性比率=流動性資產(chǎn)余額+流動性負(fù)債余額X100%,所以A項(xiàng)錯

誤；人民幣超額準(zhǔn)備金率=（在中國人民銀行超額準(zhǔn)備金存款+庫存現(xiàn)金戶人民幣各

項(xiàng)存款期末余額X100%,所以B項(xiàng)錯誤；核心負(fù)債比率=核心負(fù)債期末余額:總負(fù)

債期末余額X100%,所以C項(xiàng)錯誤；流動性缺口率=（流動性缺口+未使用不可撤

銷承諾）:到期流動性資產(chǎn)X100%,所以D項(xiàng)正確。

81、某公司2014年銷售收入為1億元，銷售成本為8000萬元。2014年期初存貨

為450萬元，2014年期末存貨為550萬元，則該公司2014年存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)為（）

天。

A、13

B、15

C、19.8

D、22.5

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識點(diǎn)解析：根據(jù)存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)的計(jì)算公式，分兩步計(jì)算：①存貨周轉(zhuǎn)率=產(chǎn)品

銷售成本日（期初存貨+期末存貨戶2]=8000引（450+550）：2]=16；②存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)

=360+存貨周轉(zhuǎn)率=360:16=22.5（天）。

82、假定某企業(yè)2014年的銷售成本為50萬元，銷售收入為100萬元，年初資產(chǎn)總

額為170萬元，年底資產(chǎn)總額為190萬元，則其總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率約為（）。

A、47%

B、56%

C、63%

D、79%

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識點(diǎn)解析：總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率=銷售收入H（期初資產(chǎn)總額+期末資產(chǎn)總額升2]=

1004-[（170+190）+2]x100%=56%。

83、在對貸款保證人進(jìn)行的分析中，下列各項(xiàng)屬于考察范圍的是（）。

A、保證人的關(guān)聯(lián)方

B、保證人的行業(yè)地位

C、保證人的保證意愿

D、保證人的貸款規(guī)模

標(biāo)準(zhǔn)答案：C

知識點(diǎn)解析：對貸款的保證人應(yīng)考察的方面包括：①保證人的資格；②保證人的

財(cái)務(wù)實(shí)力：③保證人的保證意愿：④保證人履約的經(jīng)濟(jì)動機(jī)及其與借款人之間的

關(guān)系；⑤保證的法律責(zé)任。

84、下列各項(xiàng)中，不屬于抵押合同應(yīng)詳細(xì)記載內(nèi)容的是（）。

A、抵押品名稱

B、抵押品的質(zhì)量

C、被擔(dān)保的主債權(quán)種類

D、抵押物移交的時(shí)間

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識點(diǎn)解析：抵押合同應(yīng)詳細(xì)記載的內(nèi)容有：①被擔(dān)保的主債權(quán)種類、數(shù)額；②

債務(wù)的期限；③抵押品的名稱、數(shù)量、質(zhì)量、狀況、所在地、所有權(quán)權(quán)屬或者使

用權(quán)權(quán)屬；④抵押擔(dān)保的范圍；⑤當(dāng)事人認(rèn)為需要約定的其他事項(xiàng)等。

85、下列關(guān)于留置的說法，不正確的是（）。

A、留置這一擔(dān)保形式主要應(yīng)用于保管合同、運(yùn)輸合同等主合同

B、留置擔(dān)保的范圍包括主債權(quán)及利息、違約金、損害賠償金、留置物保管費(fèi)用，

但不包括實(shí)現(xiàn)留置權(quán)的費(fèi)用

C、留置的債權(quán)人按照合同約定占有債務(wù)人的動產(chǎn)，債務(wù)人不按照合同約定的期限

履行債務(wù)的，債權(quán)人有權(quán)依照法律規(guī)定留置該財(cái)產(chǎn)，以該財(cái)產(chǎn)折價(jià)或者以拍賣、變

賣該財(cái)產(chǎn)的價(jià)款優(yōu)先受償

D、留置是為了維護(hù)債權(quán)人合法權(quán)益的一種擔(dān)保形式

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識點(diǎn)解析：留置擔(dān)保的范圍包括主債權(quán)及利息、違約金、損害賠償金、留置物保

管費(fèi)用和實(shí)現(xiàn)留置權(quán)的費(fèi)用。

86、設(shè)計(jì)資本充足率壓力測試框架需注意的問題，不包括（）。

A、定量與定性相結(jié)合

B、合理整合現(xiàn)有資源

C、縮短評估時(shí)間

D、保證系統(tǒng)可延伸性

標(biāo)準(zhǔn)答案：C

知識點(diǎn)。析：在設(shè)計(jì)資本充足率壓力測試框架時(shí)，要確保整個(gè)框架的實(shí)用性和可靠

性，需要注意以下幾個(gè)問題：①定量與定性相結(jié)合；②合理整合現(xiàn)有資源；③保

證系統(tǒng)可延伸性。

87、客戶信用評級中，違約概率的估計(jì)包括（）“

A、單一借款人的違約概率和某一信用等級所有借款人的違約概率

B、單一借款人的違約頻率和該借款人所有債項(xiàng)的違約頻率

C、某一信用等級所有借款人的違約概率和這些借款人所有債項(xiàng)的違約概率

D、單一借款人的違約頻率和某一信用等級所有借款人的違約頻率

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識點(diǎn)解析：違約概率是指借款人在未來一定時(shí)期內(nèi)發(fā)生違約的可能性?？蛻粜庞?/p>

評級中，違約概率的估計(jì)包括兩個(gè)層面：①單一借款人的違約概率；②某一信用

等級所有借款人的違約概率。

88、最常用的風(fēng)險(xiǎn)事前控制手段是（）。

A、限額管理

B、風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)

C、制定應(yīng)急預(yù)案

D、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識點(diǎn)解析：限額管理是最常用的風(fēng)險(xiǎn)事前控制手段，銀行可以對每個(gè)風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)部

門設(shè)定一定的限額，從而確保銀行避免介入高風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)活動。

89、信用評分模型的關(guān)鍵在于（）。

A、辨別分析技術(shù)的運(yùn)用

B、特征變量的當(dāng)前市場數(shù)據(jù)的搜集

C、特征變量的選擇和各自權(quán)重的確定

D、單一借款人違約概率及同一信用等級下所有借款人的違約概率的確定

標(biāo)準(zhǔn)答案：c

知識點(diǎn)3析：信用評分模型是一種傳統(tǒng)的信用風(fēng)險(xiǎn)量化模型，利用可觀察到的借款

人特征變量計(jì)算出一個(gè)數(shù)值（得分）來代表債務(wù)人的信用風(fēng)險(xiǎn)，并將借款人歸類于不

同的風(fēng)險(xiǎn)等級。信用評分模型的關(guān)鍵在于特征變量的選擇和各自權(quán)重的確定。

90、下列關(guān)于信用評分模型的說法，不正確的是（），

A、信用評分模型是建立在對歷史數(shù)據(jù)模擬基礎(chǔ)上的

B、信用評分模型可以給出客戶信用風(fēng)險(xiǎn)水平的分?jǐn)?shù)

C、信用評分模型可以提供客戶違約概率的準(zhǔn)確數(shù)值

D、由于歷史數(shù)據(jù)更新速度較慢，信用評分模型使用的回歸方程中各特征變量的權(quán)

重在一定時(shí)間內(nèi)保持不變，從而無法及時(shí)反映企業(yè)信用狀況的變化

標(biāo)準(zhǔn)答案：c

知識點(diǎn)解析：信用評分模型雖然可以給出客戶信用風(fēng)險(xiǎn)水平的分?jǐn)?shù)，卻無法提供客

戶違約概率的準(zhǔn)確數(shù)值。

二、多項(xiàng)選擇題（本題共40題，每題，.0分，共40

分。）

91、監(jiān)管機(jī)構(gòu)規(guī)定的可能造成實(shí)質(zhì)性損失的操作風(fēng)險(xiǎn)事件包括（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C,D,E

知識點(diǎn)解析：根據(jù)《巴塞爾新資本協(xié)議》，操作風(fēng)險(xiǎn)可以分為由人員、系統(tǒng)、流程

和外部事件所引發(fā)的四類風(fēng)險(xiǎn)，由此分為的表現(xiàn)形式包括內(nèi)部欺詐，外部欺詐，就

業(yè)制度和工作場所安全事件，客戶、產(chǎn)品和業(yè)務(wù)活動事件，實(shí)物資產(chǎn)損壞，信息科

技系統(tǒng)事件，執(zhí)行、交割和流程管理事件七種可能造成實(shí)質(zhì)性損失的事件類型。

92、以經(jīng)濟(jì)資本配置為基礎(chǔ)的經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的業(yè)績評估方法，克服了傳統(tǒng)績效考核中

盈利目標(biāo)未充分反映風(fēng)險(xiǎn)成本的缺陷，其具體表現(xiàn)為（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C,E

知識點(diǎn)解析：以經(jīng)濟(jì)資本配置為基礎(chǔ)的經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的業(yè)績評估方法，克服了傳統(tǒng)績

效考核中盈利目標(biāo)未充分反映風(fēng)險(xiǎn)成本的缺陷，表現(xiàn)為促使商'業(yè)銀行將收益與風(fēng)險(xiǎn)

直接掛鉤，體現(xiàn)業(yè)務(wù)發(fā)展與風(fēng)險(xiǎn)管理的內(nèi)在平衡，實(shí)現(xiàn)經(jīng)營目標(biāo)與績效考核的協(xié)調(diào)

一致，有利于在商業(yè)銀行內(nèi)部建立正確的激勵機(jī)制，從根本上改變了商業(yè)銀行忽視

風(fēng)險(xiǎn)、盲目追求利潤的經(jīng)營方式。

93,下列關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)的概念的說法，不正確的是（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：B,C,D,E

知識點(diǎn)解析：風(fēng)險(xiǎn)是一個(gè)常用而寬泛的詞匯，頻繁出現(xiàn)在經(jīng)濟(jì)、政治、社會等領(lǐng)

域。風(fēng)險(xiǎn)是一個(gè)明確的事前的概念，反映的是損失發(fā)生前的事物發(fā)展?fàn)顟B(tài)。

94、在市場風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部模型法框架卜\市場風(fēng)險(xiǎn)分為（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：B,C,D,E

知識點(diǎn)解析：在市場風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部模型法框架下，市場風(fēng)險(xiǎn)分為四大類，即利率風(fēng)險(xiǎn)、

匯率風(fēng)險(xiǎn)、股票風(fēng)險(xiǎn)、商品風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)對于交易賬戶利率相關(guān)產(chǎn)品和權(quán)益相關(guān)產(chǎn)

品，進(jìn)一步將發(fā)行人個(gè)體特定因素導(dǎo)致的不利價(jià)格變動風(fēng)險(xiǎn)界定為特定風(fēng)險(xiǎn)。

95、下列關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)管理策略的說法，正確的是（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,R,D

知識點(diǎn)解析：風(fēng)險(xiǎn)管理策略主要有風(fēng)險(xiǎn)分散、風(fēng)險(xiǎn)對沖、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移、風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避、風(fēng)

險(xiǎn)補(bǔ)償五種策略。A項(xiàng)主要是風(fēng)險(xiǎn)分散的方法；B項(xiàng)考察風(fēng)險(xiǎn)對沖的兩種分類；C

項(xiàng)中風(fēng)險(xiǎn)分散只能是降低非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，而對共同因素引起的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)卻無能為

力：D項(xiàng)是風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避的內(nèi)容，風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避簡單地說就是不做業(yè)務(wù)，不承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)；E項(xiàng)

中風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償主要是指事前（損失發(fā)生以前）對風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)的價(jià)格補(bǔ)償。

96、我國大部分商業(yè)銀行在內(nèi)部控制建設(shè)方面還處于起步階段，存在許多薄弱環(huán)

節(jié)，主要表現(xiàn)在（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,C,D

知識點(diǎn)解析：與國際先進(jìn)銀行的內(nèi)部控制體系相比，我國大部分商業(yè)銀行在內(nèi)部控

制建設(shè)方面還處于起步階段，其薄弱環(huán)節(jié)主要表現(xiàn)在：商業(yè)銀行的所有權(quán)和經(jīng)營權(quán)

分離和制衡機(jī)制還有待完善，所以A項(xiàng)正確；內(nèi)部控制的組織架構(gòu)尚未形成，所

以B項(xiàng)錯誤；內(nèi)部控制的管理水平有待提高，對內(nèi)部控制監(jiān)督及評價(jià)的及時(shí)性和

有效性亟待提高，所以C、D項(xiàng)正確，E項(xiàng)錯誤。

97、下列屬于巴塞爾委員會認(rèn)為商業(yè)銀行公司治理應(yīng)遵守的原則有（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,D,E

知識點(diǎn)解析：經(jīng)濟(jì)合作與發(fā)展組織認(rèn)為商業(yè)銀行公司治理應(yīng)當(dāng)維護(hù)股東的權(quán)利，所

以C項(xiàng)不符合題意，巴塞爾委員會認(rèn)為商業(yè)銀行公司治理應(yīng)遵守的原則是：①董

事會應(yīng)核準(zhǔn)商業(yè)銀行的戰(zhàn)略目標(biāo)和價(jià)值準(zhǔn)則，并監(jiān)督其在全行的傳達(dá)貫徹；②有

效的董事會應(yīng)清楚地界定自身和高級管理層的權(quán)力及主要責(zé)任，并在全行實(shí)行條線

清晰的責(zé)任制和問責(zé)制；③董事會應(yīng)當(dāng)監(jiān)督高級管理層是否執(zhí)行董事會政策；?

董事會和高級管理層應(yīng)有效發(fā)揮內(nèi)部審計(jì)部門、外部審計(jì)單位及內(nèi)部控制部門的作

用：⑤董事會應(yīng)確保薪酬政策及其做法與商業(yè)銀行的公司文化、長期目標(biāo)和戰(zhàn)

略、控制環(huán)境相一致；⑥商業(yè)銀行應(yīng)保持公司治理的透明度；⑦董事會和高級管

理層應(yīng)了解商業(yè)銀行的運(yùn)營架構(gòu)；⑧董事會成員應(yīng)稱職，清楚理解其在公司治理

中的角色，有能力對商業(yè)銀行的各項(xiàng)事務(wù)作出正確的判斷。

98、下列關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)管理組織機(jī)構(gòu)的職責(zé)分工正確的有（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,C,E

知識點(diǎn)解析：商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理組織機(jī)構(gòu)包括董事會及其專門委員會、監(jiān)事會、高

級管理層的具體職責(zé)。堇事會是商、也銀行的最高風(fēng)險(xiǎn)管理、決策機(jī)構(gòu)，職責(zé)之一就

包括督促高級管理層采取必要的措施識別、計(jì)量、檢測和控制各種風(fēng)險(xiǎn)，所以A

項(xiàng)正確；高級管理層的支持與承諾是商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的基石，只有當(dāng)高級管理層

充分意識到并積極利用風(fēng)險(xiǎn)管理的潛在盈利能力時(shí)，風(fēng)險(xiǎn)管理才能夠?qū)ι虡I(yè)銀行整

體產(chǎn)生最大的收益，所以B項(xiàng)錯誤；董事會通常指派專門委員會負(fù)責(zé)擬定全行的

風(fēng)險(xiǎn)管理政策和指導(dǎo)原則，所以C項(xiàng)正確；監(jiān)事會通過調(diào)閱文件、檢查與調(diào)研、

監(jiān)督測評、訪談座談等方式，對商業(yè)銀行的決策過程、決策執(zhí)行過程進(jìn)行監(jiān)督，所

以D項(xiàng)錯誤；董事會負(fù)責(zé)審批風(fēng)險(xiǎn)管理的戰(zhàn)略、政策和控制各種風(fēng)險(xiǎn)，所以E項(xiàng)

正確。

99、商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理流程的表述，不正確的有（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,C,E

知識點(diǎn)解析：適時(shí)、準(zhǔn)確地識別風(fēng)險(xiǎn)是風(fēng)險(xiǎn)管理最基本的要求，所以A項(xiàng)不正

確：風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測隨時(shí)關(guān)注所采取的風(fēng)險(xiǎn)管理/控制措施的實(shí)施質(zhì)量和效果，所以C

項(xiàng)不正確；常用的風(fēng)險(xiǎn)不別的方法有制作風(fēng)險(xiǎn)清單、資產(chǎn)財(cái)務(wù)狀況分析法、失誤樹

分析法、分解分析法，所以E項(xiàng)不正確。

100、單幣種敞口頭寸包括（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：B,C,D,E

知識點(diǎn)解析：單幣種敞口頭寸反映單一貨幣的外匯風(fēng)險(xiǎn)，包括即期凈敞口頭寸、遠(yuǎn)

期凈敞口頭寸、期權(quán)敞口頭寸、其他敞口頭寸。

101、良好的銀行公司治理應(yīng)該具備的特征有（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C,D,E

知識點(diǎn)解析：良好的銀行公司治理應(yīng)該具備以下五方面的特征：①銀行內(nèi)部有效

的制衡關(guān)系和清晰的職責(zé)邊界；②完善的內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理體系；③與股東價(jià)

值相掛鉤的有效監(jiān)督考咳機(jī)制；④科學(xué)的激勵約束機(jī)制；⑤先進(jìn)的管理信息系

統(tǒng)，能夠?yàn)楫a(chǎn)品定價(jià)、成木核算、風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制提供有力支撐。

102、CreditPortfolioVieW模型是目前國際銀行業(yè)應(yīng)用比較廣泛的信用風(fēng)險(xiǎn)組合模

型之一，這一模型認(rèn)為違約率取決于（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,C,D

知識點(diǎn)解析：CreditPortfolioView模型是目前國際銀行業(yè)應(yīng)用比較廣泛的組合模型

之一。這一模型認(rèn)為違約率取決于宏觀變量的歷史數(shù)據(jù)、對整個(gè)經(jīng)濟(jì)體系產(chǎn)生影響

的沖擊或改革、僅影響單個(gè)宏觀變量的沖擊或改革。

103、巴塞爾委員會提出的交易對手信用風(fēng)險(xiǎn)暴露計(jì)量方法包括（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：B,C,E

知識點(diǎn)露析「向塞爾委員會共提出三種交易對手信用風(fēng)險(xiǎn)暴露計(jì)量方法，即現(xiàn)期風(fēng)

險(xiǎn)暴露法、標(biāo)準(zhǔn)法和內(nèi)部模型法。

104、商業(yè)銀行在進(jìn)行集團(tuán)客戶授信限額管理的過程中，應(yīng)注意的問題有（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C

知識點(diǎn)葡析：蒲業(yè)銀行在進(jìn)行集團(tuán)客戶限額管理的過程中，應(yīng)注意的問題有：①

統(tǒng)一識別標(biāo)準(zhǔn)，實(shí)施集團(tuán)總量控制；②掌握充分信息，避免過度授信；③主辦銀

行牽頭，建立集團(tuán)客戶小組，全面負(fù)責(zé)對集團(tuán)有關(guān)信息的收集、分析、授信協(xié)調(diào)以

及跟蹤監(jiān)管工作。

105、信用衍生產(chǎn)品是用來轉(zhuǎn)移/對沖信用風(fēng)險(xiǎn)的金融工具，下列屬于信用衍生品

的有（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,D,E

知識點(diǎn)解析：信用衍生產(chǎn)品是用來轉(zhuǎn)移/對沖信用風(fēng)險(xiǎn)的金融工具。信用違約互

換、總收益互換、信用價(jià)差衍生產(chǎn)品、信用聯(lián)系票據(jù)屬于信用衍生品。

106、以下關(guān)于缺口分析的陳述，正確的有（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：B,C,E

知識點(diǎn)解析：當(dāng)某一時(shí)段內(nèi)的負(fù)債大于資產(chǎn)時(shí)，就產(chǎn)生了負(fù)缺口，即負(fù)債敏感型缺

口，此時(shí)，市場利率上升會導(dǎo)致銀行的凈利息收入下降；當(dāng)某一時(shí)段內(nèi)資產(chǎn)大于負(fù)

債時(shí)，就產(chǎn)生了正缺口，即資產(chǎn)敏感型缺口，此時(shí)，市場利率下降會導(dǎo)致銀行的凈

利息收入下降，市場利率上升會導(dǎo)致銀行的凈利息收入上升。

107、蒙特卡洛模擬法的優(yōu)點(diǎn)包括（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,C,E

知識點(diǎn)解析：蒙特卡洛模擬法的優(yōu)點(diǎn)包括：①它是一種全值估計(jì)方法，可以處理

非線性、大幅波動及“肥尾”問題；②比歷史模擬方法更精確和可靠；③可以通過

設(shè)置消減因子，使得模斗結(jié)果對近期市場的變化更快地作出反應(yīng)。如果一個(gè)因素的

準(zhǔn)確性要提高10倍，就必須將模擬次數(shù)增加100倍以上，這是蒙特卡洛模擬法的

缺點(diǎn)。

108、下列關(guān)于各類期權(quán)的說法，正確的有（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C,D

知識點(diǎn)解析：按權(quán)利的內(nèi)容，期權(quán)可以分為買方期權(quán)和賣方期權(quán)。賣方期權(quán)是買方

向賣方賣出約定數(shù)量的標(biāo)的資產(chǎn)的權(quán)利；買方期權(quán)是賣方賣出約定數(shù)量的交易標(biāo)的

的權(quán)利，所以A、B項(xiàng)正確。按照履約方式，期權(quán)分為美式期權(quán)和歐式期權(quán)。美式

期權(quán)是期權(quán)的買方可在到期日的任意時(shí)點(diǎn)內(nèi)要求期權(quán)的賣方按期權(quán)的協(xié)議內(nèi)容買入

特定數(shù)量的某種交易的標(biāo)的物；歐式期權(quán)是期權(quán)的買方僅能在到期日當(dāng)天要求期權(quán)

賣方履行期權(quán)合約，所以D項(xiàng)正確、E項(xiàng)錯誤。

109、下列關(guān)于市場風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方法的說法，正確的有（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C

知識點(diǎn)解析：缺口分析和久期分析都是對利率變動進(jìn)行敏感性分析的方法；久期分

析是衡量利率變動對銀行整體經(jīng)濟(jì)價(jià)值的影響；外匯敞口分析是衡量匯率變動對銀

行當(dāng)期收益的影響，是商業(yè)銀行較早采用的匯率風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方法；缺口分析是一種比

較初級、粗略的利率風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方法；久期分析是比缺口分析方法更為先進(jìn)的利率風(fēng)

險(xiǎn)計(jì)量方法。

110、下面各項(xiàng)中關(guān)于遠(yuǎn)期和期貨的說法，正確的有（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,D

知識點(diǎn)解析：遠(yuǎn)期合約是非標(biāo)準(zhǔn)化的，期貨合約是標(biāo)準(zhǔn)化的，所以A項(xiàng)正確；遠(yuǎn)

期合約和期貨合約都是在確定的未來時(shí)間按確定的價(jià)格購買某項(xiàng)資產(chǎn)的協(xié)議，所以

B項(xiàng)正確，E項(xiàng)錯誤；期貨合約一般在交易所交易，遠(yuǎn)期合約一般通過金融機(jī)溝或

經(jīng)紀(jì)商柜臺交易，所以C項(xiàng)錯誤；遠(yuǎn)期合約的流動性較差，而期貨合約的流動性

較好，所以D項(xiàng)正確。

111、有關(guān)市場風(fēng)險(xiǎn)狀況的報(bào)告應(yīng)當(dāng)定期、及時(shí)地向董事會、高級管理層和其他管

理人員提供，其內(nèi)容應(yīng)主要包括（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C,D,E

知識點(diǎn)解析：市場風(fēng)險(xiǎn)農(nóng)告應(yīng)當(dāng)包括如下全部或部分內(nèi)容：按業(yè)務(wù)、部門、地區(qū)和

風(fēng)險(xiǎn)類別分別統(tǒng)計(jì)的市場風(fēng)險(xiǎn)頭寸；按業(yè)務(wù)、部門、地區(qū)和風(fēng)險(xiǎn)類別分別計(jì)量的市

場風(fēng)險(xiǎn)水平；對市場風(fēng)險(xiǎn)頭寸和市場風(fēng)險(xiǎn)水平的結(jié)構(gòu)分析；頭寸的盈虧情況；市場

風(fēng)險(xiǎn)識別、計(jì)量、監(jiān)測和控制方法及程序的變更情況；市場風(fēng)險(xiǎn)管理政策和程序的

遵守情況；市場風(fēng)險(xiǎn)限額的遵守情況，包括對超限額情況的處理；事后檢驗(yàn)和壓力

測試情況；內(nèi)外部審計(jì)情況；市場風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)資本分配情況；對改進(jìn)市場風(fēng)險(xiǎn)管理政

策、程序以及市場風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急方案的建議；市場風(fēng)險(xiǎn)管理的其他情況。

112、市場風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部模型的優(yōu)點(diǎn)包括（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C,D

知識點(diǎn)解析：市場內(nèi)部模型法的局限性之一是市場風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部模型法未涵蓋價(jià)格劇烈

波動等可能會對銀行造成重大損失的突發(fā)性小概率事件。

113、收益率曲線通常表現(xiàn)的形態(tài)包括（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,D,E

知識點(diǎn)解析：收益率曲線通常表現(xiàn)為四種形態(tài)：①正向收益率曲線；②反向收益

率曲線；③水平收益率曲線；④波動收益率曲線。

114、下列銀行活動中，存在匯率風(fēng)險(xiǎn)的有（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C,D,E

知識點(diǎn)解析：以上各項(xiàng)均是匯率風(fēng)險(xiǎn)的來源。

115、公允價(jià)值的計(jì)量方式包括（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：B,D,E

知識點(diǎn)解析：公允價(jià)值的計(jì)量方式有四種：①直接使用可獲得的市場價(jià)格；②如

不能獲得市場價(jià)格，則使用公認(rèn)的模型估算市場價(jià)格；C項(xiàng)不屬于公允價(jià)值的計(jì)量

方式；③實(shí)際支付價(jià)格（無依據(jù)證明其不具有代表性）；④允許使用企業(yè)特定的數(shù)

據(jù)，該數(shù)據(jù)應(yīng)能被合理估算，并且與市場預(yù)期不沖突。

116、下列屬于商業(yè)銀行產(chǎn)品線的是（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,D

知識點(diǎn)解析：根據(jù)巴塞爾委員會的要求，在標(biāo)準(zhǔn)法中，九類商業(yè)銀行產(chǎn)品線分別是

公司金融、交易與銷售、零售銀行業(yè)務(wù)、商業(yè)銀行業(yè)務(wù)、支付和結(jié)算、代理服務(wù)、

資產(chǎn)管理、零售經(jīng)紀(jì)和其他業(yè)務(wù)。

117、商業(yè)銀行對操作風(fēng)險(xiǎn)的識別方法，包括（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：C,D

知識點(diǎn)解析：商業(yè)銀行通常借助自我評估法和因果分析模型，對所有業(yè)務(wù)崗位和流

程中的操作風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全面且有針對性的識別，并建立操作風(fēng)險(xiǎn)成因和損失事件之間

的關(guān)系。

118、法人信貸業(yè)務(wù)流程的環(huán)節(jié)包括（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C,D

知識點(diǎn)解析：按照法人信貸業(yè)務(wù)的流程，可以分為評級授信、貸前調(diào)查、信貸審

查、信貸審批、貸款發(fā)放、貸后管理六個(gè)環(huán)節(jié)。

119、在風(fēng)險(xiǎn)評估時(shí)，商業(yè)銀行通常使用標(biāo)準(zhǔn)化的損失數(shù)據(jù)收集模板收集損失數(shù)

據(jù)，并遵循統(tǒng)一的損失數(shù)據(jù)收集流程與規(guī)范。損失數(shù)據(jù)收集的內(nèi)容包括（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,C,D,E

知識點(diǎn)解析：商業(yè)銀行的內(nèi)部損失數(shù)據(jù)應(yīng)全面覆蓋對全行風(fēng)險(xiǎn)評估有重大影響的所

有重要的業(yè)務(wù)活動。商業(yè)銀行除應(yīng)收集總損失金額信息外，還應(yīng)收集損失事件發(fā)生

時(shí)間、總損失中收回部分等信息，以及損失事件發(fā)生的原因、主要因素等描述性信

息。

120、自我評估的主要巨標(biāo)是鼓勵各級機(jī)構(gòu)承擔(dān)責(zé)任及主動對操作風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識別和

管理。開展操作風(fēng)險(xiǎn)的自我評估有利于（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C,D,E

知識點(diǎn)解析：商業(yè)銀行在全行范圍內(nèi)開展操作風(fēng)險(xiǎn)的自我評估，有利于：①建立

覆蓋商業(yè)銀行各項(xiàng)經(jīng)營管理活動和業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)的操作風(fēng)險(xiǎn)動態(tài)識別和評估機(jī)制，實(shí)現(xiàn)

操作風(fēng)險(xiǎn)的主動識別與內(nèi)部控制持續(xù)優(yōu)化；②優(yōu)化和完善各項(xiàng)作業(yè)流程，平衡風(fēng)

險(xiǎn)與收益，提高服務(wù)效率和盈利能力；③在自我評估的基礎(chǔ)上建立操作風(fēng)險(xiǎn)事件

數(shù)據(jù)庫，構(gòu)建操作風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)平臺；④為建立操作風(fēng)險(xiǎn)管理的關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)

體系和操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量奠定基礎(chǔ)；⑤為案件防查工作提供方法和技術(shù)支持，使案件

專項(xiàng)治理成為長期任務(wù)融入商業(yè)銀行日常管理之中，從源頭上控制案件隱患及風(fēng)險(xiǎn)

損失：⑥促進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管理文化的轉(zhuǎn)變，提高員工參與操作風(fēng)險(xiǎn)管理的主動性和積極

性。

121、下列各項(xiàng)中，屬于銀行內(nèi)部流程中的流程無效因素的有（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：B,D,E

知識點(diǎn)解析：流程無效的因素包括依賴手工錄入、管理信息不準(zhǔn)確、管理信息不及

時(shí)、未保留相應(yīng)文件、流程中斷、項(xiàng)目和主動變更的增加或集中、項(xiàng)目未達(dá)到特定

目標(biāo)、項(xiàng)目資金不足和流程發(fā)生沖突，所以B、D、E項(xiàng)正確；A項(xiàng)是流程缺失；

C項(xiàng)是流程設(shè)計(jì)不完善。

122、商業(yè)銀行的經(jīng)營是在一定的社會環(huán)境下進(jìn)行的。經(jīng)營環(huán)境的變化、外部突發(fā)

事件等都會影響其正常的經(jīng)營活動甚至造成損失。下列各項(xiàng)中屬于引發(fā)操作風(fēng)險(xiǎn)外

部事件的有（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,C,E

知識點(diǎn)解析：外部事件可能是內(nèi)部控制失敗或內(nèi)部控制的薄弱環(huán)節(jié)，也可能是外部

因素對商業(yè)銀行運(yùn)作或聲譽(yù)造成的威脅，主耍包括外部欺詐、洗錢、政治風(fēng)險(xiǎn)、監(jiān)

管規(guī)定、業(yè)務(wù)外包、自然災(zāi)害、恐怖威脅，故A、C、E選項(xiàng)正確。B選項(xiàng)屬于內(nèi)

部流程引發(fā)的操作風(fēng)險(xiǎn)，D選項(xiàng)屬于人員因素引發(fā)的操作風(fēng)險(xiǎn)。

123、在引發(fā)操作風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)部流程因素中，引起財(cái)務(wù)/會計(jì)錯誤的主要原因有（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C

知識點(diǎn)解析：財(cái)務(wù)/會計(jì)錯誤是指商業(yè)銀行內(nèi)部在財(cái)務(wù)管理和會計(jì)賬務(wù)處理方面存

在流程錯誤，主要原因是財(cái)會制度不完善，管理流程不清晰，財(cái)會系統(tǒng)建設(shè)存在缺

陷等。

124、流動性風(fēng)險(xiǎn)是（）長期積聚、惡化的綜合作用垢果。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,C.D,E

知識點(diǎn)解析：流動性風(fēng)險(xiǎn)是信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)及戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)

長期積聚、惡化的綜合作用結(jié)果。

125、下列屬于國際會計(jì)準(zhǔn)則對金融資產(chǎn)劃分優(yōu)點(diǎn)的有（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,D

知識點(diǎn)解析：國際會計(jì)準(zhǔn)則對金融資產(chǎn)劃分的優(yōu)點(diǎn)在于它是基于會計(jì)核算的劃分，

而且按照確認(rèn)、計(jì)量、汜錄和報(bào)告等程序嚴(yán)格界定了進(jìn)入四類賬戶的標(biāo)準(zhǔn)、時(shí)間和

數(shù)量，以及在賬戶之間變動、終止的量化標(biāo)準(zhǔn)，有強(qiáng)大的會計(jì)核算理論和銀行流程

框架、基礎(chǔ)信息支持。

126、流動性風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號中的融資預(yù)警信號包括（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：B,C

知識點(diǎn)解析：A項(xiàng)屬于內(nèi)部信號，D、E項(xiàng)屬于外部信號。

127、假設(shè)某商業(yè)銀行資產(chǎn)為1000億元，負(fù)債為800億元，資產(chǎn)加權(quán)平均久期為6