銀行業(yè)專業(yè)人員職業(yè)資格初級(jí)（公司信貸）模擬試卷90

銀行業(yè)專業(yè)人員職業(yè)資格初級(jí)（公司信

貸）模擬試卷90

一、單選題（本題共90題，每題1.0分，共90分。）

1、貸款按照不同的標(biāo)準(zhǔn)可以有不同的分類，按照貸款幣種可分為（）。

A、短期貸款和中長期貸款

B、人民幣貸款和外幣貸款

C、生產(chǎn)企業(yè)貸款、進(jìn)出口企業(yè)貸款、外商投資企業(yè)貸款

D、浮動(dòng)利率貸款和固定利率貸款

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識(shí)點(diǎn)解析：貸款種類成照不同的標(biāo)準(zhǔn)可以有不同的分類，如按照貸款幣種可分為

人民幣貸款和外幣貸款；按照貸款期限可分為短期貸款和中長期貸款；按照貸款對(duì)

象可分為生產(chǎn)企業(yè)貸款,進(jìn)出口企業(yè)貸款、外商投資企業(yè)貸款：按照貸款利率可分

為浮動(dòng)利率貸款和固定利率貸款。

2、若CI表示現(xiàn)金流入量，CO表示現(xiàn)金流出量，n為計(jì)算期，F(xiàn)IRR為財(cái)務(wù)內(nèi)部收

益率，則下列等式正確的是（）。

,

Aici,（1?FWM）=0

A、

B、ici,（i*=o

C、iia-co）,（I???）'?<>

D、X.（Cl-CO）.,.0

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識(shí)點(diǎn)解析：暫無解析

3、如借款人未經(jīng)銀行批準(zhǔn)擅自改變款項(xiàng)用途，銀行（）。

A、仍需按照合同約定貸款，因?yàn)橘J款合同已經(jīng)生效

B、有權(quán)不予支付

C、按比例支付貸款

D^無權(quán)不予支付

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識(shí)點(diǎn)解析：如借款人未經(jīng)銀行批準(zhǔn)擅自改變款項(xiàng)用途，銀行有權(quán)不予支付。

4、貸款承諾費(fèi)是指銀行對(duì)（）的那部分資金收取的費(fèi)用。

A、已承諾貸給客戶，客戶沒有使用

B、未承諾貸給客戶，客戶沒有使用

C、未承諾貸給客戶，客戶己經(jīng)使用

D、已承諾貸給客戶，客戶已經(jīng)使用

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識(shí)點(diǎn)解析：貸款承諾費(fèi)是指銀行對(duì)已承諾貸給客戶，而客戶乂沒有使用的那部分

資金收取的費(fèi)用。

5.某人貸款10000元，日利率為0.0002,如銀行按復(fù)利計(jì)息，每年應(yīng)還利息（）

兀。

A、732

B、740

C、746

D、755

標(biāo)準(zhǔn)答案：C

知識(shí)點(diǎn)解析：如按復(fù)利計(jì)算，每年應(yīng)還利息額可計(jì)算為：[（1+0.OOO2）360-

l]x10000=746（元）。

6、季節(jié)性資產(chǎn)增加的主要融資渠道不包括（）。

A、季節(jié)性負(fù)債增加

B、內(nèi)部融資

C、外部融資

D、銀行貸款

標(biāo)準(zhǔn)答案：C

知識(shí)點(diǎn)解析?：季節(jié)性資產(chǎn)增加有三個(gè)主要融資渠道：①季節(jié)性負(fù)債增加，即應(yīng)付

賬款和應(yīng)計(jì)費(fèi)用；②內(nèi)部融資，來自公司內(nèi)部的現(xiàn)金和有價(jià)證券；③銀行貸款。

故本題選C。

7、下列各項(xiàng)中，是借款人的權(quán)利的有（）。

A、如實(shí)提供銀行要求的資料

B、按借款合同約定用途使用貸款

C、按借款合同的約定及時(shí)清償貸款本息

D、在征得銀行同意后，有權(quán)向第三方轉(zhuǎn)讓債務(wù)

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識(shí)點(diǎn)解析：《貸款通則》第18條規(guī)定，借款人的權(quán)利有：（1）可以自主向主辦銀

行或者其他銀行的經(jīng)辦磯構(gòu)申請(qǐng)貸款并依條件獲得貸款。（2）有權(quán)按合同約定提取

和使用全部貸款。（3）有權(quán)拒絕借款合同以外的附加條件。借款人應(yīng)承擔(dān)的義務(wù)及

責(zé)任應(yīng)在貸款合同中載明。如在合同以外附加條件，借款人有權(quán)拒絕。（4）有權(quán)向

銀行的上級(jí)監(jiān)管部門反映、舉報(bào)有關(guān)情況。（5）在征得銀行同意后，有權(quán)向第三方

轉(zhuǎn)讓債務(wù)。根據(jù)第（5）條可知，選項(xiàng)D是借款人的權(quán)利。A、B、C三個(gè)選項(xiàng)均為借

款人的義務(wù)。所以，本題的正確答案為D。

8、我國中央銀行目前主要按（）的差別設(shè)置不同的貸款利率水平。

A、金額和期限

B、類型和金額

C、期限和用途

D、金額和用途

標(biāo)準(zhǔn)答案：C

知識(shí)點(diǎn)解析：我國中央艱行目前主要按期限和用途的差別設(shè)置不同的貸款利率水

平。

9、下列關(guān)于我國商業(yè)銀行不良資產(chǎn)成因的說法，錯(cuò)誤的是（）。

A、我國直接融資比重較大，企業(yè)融資以資本市場為主

B、商業(yè)銀行經(jīng)。營機(jī)制不靈活，以及法人治理結(jié)構(gòu)不完善，將影響商業(yè)銀行資產(chǎn)

質(zhì)量的提高

C、有的企業(yè)沒有償還銀行貸款的動(dòng)機(jī)，相關(guān)法律法規(guī)也沒有得到很好的實(shí)施，由

此形成了大量的不良資產(chǎn)

D、經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)軌后，改革的成本大部分由銀行承擔(dān)，由此形成大量不良資產(chǎn)

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識(shí)點(diǎn)解析：我國間接融資比重較大，企業(yè)普遍缺少自有資金，企業(yè)效益不好，必

然影響到銀行的不良資產(chǎn)。我國傳統(tǒng)上是以商業(yè)銀行為主的融資格局，資本市場的

發(fā)展相對(duì)滯后，使得全社會(huì)的信用風(fēng)險(xiǎn)集中積聚到商業(yè)銀行中，所以A選項(xiàng)說法

錯(cuò)誤。

10、某分行一年內(nèi)已處理的抵債資產(chǎn)總價(jià)（列賬的計(jì)價(jià)價(jià)值）為5000萬元，一年內(nèi)

待處理的抵債資產(chǎn)總價(jià)（列賬的計(jì)價(jià)價(jià)值）為1億元，已處理的抵債資產(chǎn)變現(xiàn)價(jià)值為

2000萬元，則該分行該年處理抵債資產(chǎn)變現(xiàn)率為（）。

A、75%

B、50%

C、40%

D、20%

標(biāo)準(zhǔn)答案：C

知識(shí)點(diǎn)解析：該分行該年的待處理抵債資產(chǎn)變現(xiàn)率=已處理的抵債資產(chǎn)變現(xiàn)價(jià)值/

已處理抵債資產(chǎn)總價(jià)xl00%=2000/5000xl00%=40%,所以C選項(xiàng)正確。

11、根據(jù)《商業(yè)銀行集團(tuán)客戶授信業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》，授信業(yè)務(wù)不包括（）。

A、代理國債

B、保理

C、拆借

D、開立信用證

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識(shí)點(diǎn)解析：A選項(xiàng)代理國債不是授信業(yè)務(wù)。

12、對(duì)于保證貸款的展期，因貸款展期而增加的利息費(fèi)用（）在擔(dān)保金額中，保證合

同期限（）。

A、不包括，不變

B、不包括，延長

C、包括，延長

D、包括，不變

標(biāo)準(zhǔn)答案：C

知識(shí)點(diǎn)解析：對(duì)于保證貸款的展期，擔(dān)保金額為借款人在整個(gè)貸款期內(nèi)應(yīng)償還的本

息和費(fèi)用之和，包括因貸款展期而增加的利息費(fèi)用。保證合同的期限因借款人還款

期限的延長而延長至全部貸款本息、費(fèi)用還清日止，所以C選項(xiàng)符合題意。

13、銀行派業(yè)務(wù)人員上門推銷銀行產(chǎn)品屬于（）。

A、自營營銷渠道

B、代理營銷渠道

C、合作營銷渠道

D、主動(dòng)營銷渠道

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識(shí)點(diǎn)解析：自營營銷渠道是指銀行將產(chǎn)品直接銷售給最終需求者，不通過任何中

間商。這種渠道主要是指銀行通過廣泛設(shè)置分支機(jī)構(gòu)開展業(yè)務(wù)，或派業(yè)務(wù)人員上門

推銷銀行產(chǎn)品。

14、《銀團(tuán)貸款業(yè)務(wù)指引》規(guī)定，在銀團(tuán)貸款中，借款人提前還款的，應(yīng)至少在最

近一個(gè)預(yù)定還款日的（）個(gè)營業(yè)日前通知代理行。

A、15

B、30

C、60

D、90

標(biāo)準(zhǔn)答案：C

知識(shí)點(diǎn)解析：借款人提前還款的，應(yīng)至少在最近一個(gè)預(yù)定還款日的60個(gè)營業(yè)日前

通知代理行，所以C選項(xiàng)符合題意。

15、下列不屬于授信額度的決定因素是（）

A、了解并測算借款企業(yè)的需求，通過與借款企業(yè)進(jìn)行討論，對(duì)借款原因進(jìn)行分析

B、借款企業(yè)對(duì)借貸金額的需求

C、銀行或借款企業(yè)的法律或監(jiān)督條款的限制，以及借款合同條款對(duì)公司借貸活動(dòng)

的限制

D、客戶的借款能力

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識(shí)點(diǎn)解析?：貸款授信額度是在對(duì)以下因素進(jìn)行評(píng)估和考慮的基礎(chǔ)上決定的：（1）

了解并測算借款企業(yè)的需求，通過與借款企業(yè)進(jìn)行討論，對(duì)借款原因進(jìn)行分析。

⑵客戶的還款能力，通過對(duì)季節(jié)性或長期貸款的信用分析和財(cái)務(wù)預(yù)測來評(píng)估還款

能力，集中分析客戶未來現(xiàn)金流量的風(fēng)險(xiǎn)。（3）借款企業(yè)對(duì)借貸金額的需求。（4）銀

行或借款企業(yè)的法律或監(jiān)督條款的限制，以及借款合同條款對(duì)公司借貸活動(dòng)的限

制。（5）貸款組合管理的限制，例如地域、行業(yè)、借貸類型或者由銀行高級(jí)管理人

員為貸款組合所制定的貸款授信額度。（6）銀行的客戶政策。（7）關(guān)系管理因素，相

對(duì)于其他銀行或債權(quán)人，銀行愿意提供給借款企業(yè)的貸款數(shù)額和關(guān)系盈利能力。

16、借款人不能按期歸還貸款時(shí)，應(yīng)當(dāng)在貸款到期日之前，向銀行申請(qǐng)（）。

A、貸款展期

B、貸款延期

C、未及時(shí)還貸理由

D、貸款抵押

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識(shí)點(diǎn)解析：借款人不能按期歸還貸款時(shí)，應(yīng)當(dāng)在貸款到期日之前，向銀行申請(qǐng)貸

款展期。是否展期由銀行決定。借款人申請(qǐng)貸款展期，應(yīng)向銀行提交展期申請(qǐng)。所

以，A為正確選項(xiàng)。

17、根據(jù)《貸款通則》有關(guān)貸款期限的規(guī)定，以下表述錯(cuò)誤的是（）。

A、自營貸款期限最長一般不得超過10年

B、票據(jù)貼現(xiàn)的貼現(xiàn)期限最長不得超過6個(gè)月

C、中期貸款展期期限累計(jì)不得超過原貸款期限的一半

D、長期貸款展期期限累計(jì)不得超過5年

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識(shí)點(diǎn)解析：長期貸款展期期限累計(jì)不得超過3年

18,下列選項(xiàng)不能反映借款人盈利能力的比率的有（）。

A、銷售利潤率

B、營業(yè)利潤率

C、稅前利潤率和凈利潤率

D、負(fù)債與所有者權(quán)益比率

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識(shí)點(diǎn)解析：反映借款人盈利能力的比率主要有：銷售利潤率、營業(yè)利潤率、稅前

利潤率和凈利潤率、成本費(fèi)用利潤率，這些統(tǒng)稱為盈利比率。

19、下列不屬于企業(yè)管理狀況風(fēng)險(xiǎn)的是（）。

A、企業(yè)發(fā)生重要人事變動(dòng)

B、最高管理者獨(dú)裁

C、銀行賬戶混亂，到期票據(jù)無力支付

D、董事會(huì)和高級(jí)管理人員以短期利潤為中心，并且不顧長期利益而使財(cái)務(wù)發(fā)生混

亂，收益質(zhì)量受到影響

標(biāo)準(zhǔn)答案：c

知識(shí)點(diǎn)解析?：C項(xiàng)屬于企業(yè)的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，其余選項(xiàng)均屬于企業(yè)管理狀況風(fēng)險(xiǎn)。

20、我國中央銀行公布的貸款基準(zhǔn)利率為（）

A、市場利率

B、法定利率

C、行業(yè)公定利率

D、借貸雙方商定的利率

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識(shí)點(diǎn)解析：本題考查我國基準(zhǔn)利率的規(guī)定。被用作基準(zhǔn)利率的利率包括市場利

率、法定利率和行業(yè)公定利率，我國中央銀行公布的貸款基準(zhǔn)利率是法定利率。

21、關(guān)于商業(yè)銀行對(duì)大額不良貸款逐筆計(jì)提專項(xiàng)準(zhǔn)備金的做法，錯(cuò)誤的是（）。

A、損失類的貸款，應(yīng)按貸款余額的100%計(jì)提專項(xiàng)準(zhǔn)備金

B、可疑類貸款有必要也可以從其貸款組合中區(qū)別出來逐筆計(jì)算

C、如果次級(jí)類貸款可能的還款來源是抵押品，相對(duì)明確并容易量化，應(yīng)該區(qū)別出

來逐筆計(jì)提

D、對(duì)于單筆貸款計(jì)提準(zhǔn)備金時(shí)，不需要扣除該筆貸款抵押品的價(jià)值

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識(shí)點(diǎn)解析：對(duì)于單筆貸款計(jì)提準(zhǔn)備金時(shí)，應(yīng)當(dāng)扣除該筆貸款抵押品的價(jià)值；對(duì)批

量貸款計(jì)提準(zhǔn)備金時(shí)，則不需要扣除。故本題選D。

22、下列不屬于因資產(chǎn)變化引起借款需求的是（）。

A、資產(chǎn)效率的下降

B、銷售增長

C、固定資產(chǎn)的重也和擴(kuò)張

D、股權(quán)投資

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識(shí)點(diǎn)解析：資產(chǎn)變化引起的借款需求有資產(chǎn)效率的下降、固定資產(chǎn)的重置和擴(kuò)

張、股權(quán)投資。

23、自20世紀(jì)90年代以來，隨著我國股市在熊市與牛市之間的周期性震蕩，我國

券商行業(yè)的盈利也隨之大幅震蕩；在2007年牛市末期，中國券商全線盈利，之后

隨著我國股市步入熊市，券商的損失又逐步加重，此種風(fēng)險(xiǎn)屬于（）

A、成長性風(fēng)險(xiǎn)

B、市場集中度風(fēng)險(xiǎn)

C、周期性風(fēng)險(xiǎn)

D、行業(yè)壁壘風(fēng)險(xiǎn)

標(biāo)準(zhǔn)答案：C

知識(shí)點(diǎn)解析：暫無解析

24、下列關(guān)于防范質(zhì)押操作風(fēng)險(xiǎn)的說法中，不正確的是（）。

A、銀行應(yīng)當(dāng)確認(rèn)質(zhì)物是否需要登記

B、銀行應(yīng)收齊質(zhì)物的有效權(quán)利憑證

C、銀行應(yīng)當(dāng)與質(zhì)物出質(zhì)登記、管理機(jī)構(gòu)和出質(zhì)人簽訂三方協(xié)議，約定保全銀行債

權(quán)的承諾和監(jiān)管措施

D、銀行借出質(zhì)押證件時(shí)，應(yīng)書面通知登記部門或托管方撤銷質(zhì)押

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識(shí)點(diǎn)解析：防范質(zhì)押操作風(fēng)險(xiǎn)，銀行首先必須確認(rèn)質(zhì)物是否需要登記。其次，按

規(guī)定辦理質(zhì)物出質(zhì)登記，并收齊質(zhì)物的有效權(quán)利憑證，同時(shí)與質(zhì)物出質(zhì)登記、管理

機(jī)構(gòu)和出質(zhì)人簽訂三方協(xié)議，約定保全銀行債權(quán)的承諾和監(jiān)管措施。最后，銀行要

將質(zhì)押證件作為重要有價(jià)單證歸類保管，一般不應(yīng)出借，如要出借，必須嚴(yán)格審查

出質(zhì)人借出是否合理，有無欺詐嫌疑；借出的質(zhì)物，能背書的要注明“此權(quán)利憑證

（財(cái)產(chǎn)）已質(zhì)押在X銀行，X年X月X日前不得撤銷此質(zhì)押“，或者以書面形式通知登記

部門或托管方“X質(zhì)押憑證已從銀行借出僅作x用途使用，不得撤銷原質(zhì)權(quán)”，并取

得其書面收據(jù)以作證明。D項(xiàng)說法不正確。故本題選D。

25、下列關(guān)于并購融資的說法，錯(cuò)誤的是（）。

A、并購融資在20世紀(jì)50年代非常普遍，而且大多是與杠桿收購相關(guān)的高杠桿交

易

B、銀行在受理公司的股權(quán)收購貸款申請(qǐng)后，應(yīng)當(dāng)調(diào)查公司是否將貸款投資在事先

約定的收購項(xiàng)目上

C、如果銀行向一個(gè)處于并購過程中的公司提供可展期的短期貸款，就一定要特別

關(guān)注借款公司是否會(huì)將果行借款用于并購活動(dòng)

D、如果相關(guān)法律制度不健全，放貸后銀行對(duì)交易的控制權(quán)較少，自身利益保護(hù)不

足，則要謹(jǐn)慎發(fā)放用于股權(quán)收購和公司并購的貸款

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識(shí)點(diǎn)解析：A選項(xiàng)錯(cuò)誤，并購融資在20世紀(jì)80年代非常普遍，而且大多是與杠

桿收購相關(guān)的高杠桿交易。

26、按照我國現(xiàn)行劃分標(biāo)準(zhǔn)，大型工業(yè)企業(yè)的年銷售額應(yīng)在（）億元及以上。

A、2

B、3

C、4

D、5

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識(shí)點(diǎn)解析：國統(tǒng)字［2C33J17號(hào)文件對(duì)我國大、中、小企業(yè)的劃分做出了具體規(guī)

定，其中規(guī)定大型工業(yè)企業(yè)的年銷售額應(yīng)在3億元及以上。

27、下列選項(xiàng)中不屬于遐索調(diào)查的媒介物的是（）

A、雜志

B、廣告

C、期刊

D、官方記錄

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識(shí)點(diǎn)解析：搜尋調(diào)查指通過各種媒介物搜尋有價(jià)值的資料開展調(diào)查。這些媒介物

包括：有助于貸前調(diào)查的雜志、書籍、期刊、互取網(wǎng)資料、官方記錄等。

28、（）是貸款項(xiàng)目分析的核心工作和貸款決策的重要依據(jù)。

A、生產(chǎn)規(guī)模分析

B、項(xiàng)目財(cái)務(wù)分析

C、工藝流程分析

D、項(xiàng)目環(huán)境分析

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識(shí)點(diǎn)解析：項(xiàng)目財(cái)務(wù)分析是貸款項(xiàng)目分析的核心內(nèi)容。是在吸收對(duì)項(xiàng)目其他方面

評(píng)估成果的基礎(chǔ)上，根據(jù)現(xiàn)行的財(cái)稅金融制度，確定項(xiàng)目評(píng)估的基礎(chǔ)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，分

析計(jì)算項(xiàng)目直接發(fā)生的財(cái)務(wù)費(fèi)用和效益，編制財(cái)務(wù)報(bào)表，計(jì)算財(cái)務(wù)指標(biāo)，考察項(xiàng)目

的盈利能力、清償能力、抗風(fēng)險(xiǎn)能力等財(cái)務(wù)狀況，據(jù)以判斷項(xiàng)目財(cái)務(wù)的可行性，為

項(xiàng)目貸款的決策提供依據(jù)。故本題選B。

29、（）是項(xiàng)目財(cái)務(wù)分析的基礎(chǔ)性工作。

A、項(xiàng)目的現(xiàn)金流量分析

B、項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)分析

C、項(xiàng)目的抗風(fēng)險(xiǎn)分析

D、財(cái)務(wù)預(yù)測的審查

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識(shí)點(diǎn)解析：暫無解析

30、借款人還款能力的主要標(biāo)志是（）。

A、借款人的現(xiàn)金流量是否充足

B、借款人的資產(chǎn)負(fù)債比率是否足夠低

C、借款人的管理水平是否很高

D、借款人的銷售收入和利潤是否足夠高

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識(shí)點(diǎn)解析：現(xiàn)金流量是償還貸款的主要還款來源，還款能力的主要標(biāo)志就是借款

人的現(xiàn)金流量是否充足。在貸款分類中，分析借款人現(xiàn)金流量是否充足，其主要目

的是分析借款人經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量是否足以償還貸款本息，通過持續(xù)經(jīng)營所

獲得的資金是償還債務(wù)最有保障的來源。

31、（）是商業(yè)銀行的最高風(fēng)險(xiǎn)管理和決策機(jī)構(gòu)，承擔(dān)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的最終責(zé)

任。

A、董事會(huì)

B、信貸業(yè)務(wù)后臺(tái)部門

C、監(jiān)事會(huì)

D、高級(jí)管理層

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識(shí)點(diǎn)解析：董事會(huì)是商業(yè)銀行的最高風(fēng)險(xiǎn)管理和決策機(jī)構(gòu)，承擔(dān)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管

理的最終責(zé)任。故本題選A。

32、下列選項(xiàng)中不屬于頊目盈利能力分析的評(píng)價(jià)指標(biāo)的是（）

A、內(nèi)部收益率

B、凈現(xiàn)值

C、投資與貸款回收期

D、流動(dòng)資金估算

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識(shí)點(diǎn)解析：項(xiàng)目盈利能力分析的評(píng)價(jià)指標(biāo)有內(nèi)部收益率、凈現(xiàn)值、投資與貸款回

收期、投資利潤率等。流動(dòng)資金估算屬于項(xiàng)目投資估算與資金籌措評(píng)估的內(nèi)容。

33、下列關(guān)于影響行業(yè)內(nèi)競爭程度大小的因素的表述，不正確的是（）。

A、經(jīng)營杠桿越高，企業(yè)競爭程度越小

B、市場成長越緩慢，競爭程度越大

C、退出市場的成本越高，競爭程度越大

D、產(chǎn)品差異越小，競爭程度越大

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識(shí)點(diǎn)解析：高經(jīng)營杠桿增加競爭，因?yàn)槠髽I(yè)必須達(dá)到較高的銷售額度才能抵消較

高的固定成本，另外一個(gè)原因是在銷售下降的時(shí)候，企業(yè)的盈利能力會(huì)迅速下滑。

34、（）被認(rèn)為是公司的無成本融資來源。

A、短期借款

B、發(fā)行股票

C、發(fā)行債券

D、應(yīng)付賬款

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識(shí)點(diǎn)解析：應(yīng)付賬款被認(rèn)為是公司的無成木融資來源，因?yàn)楣驹趹?yīng)付賬款到期

之前可以充分利用這部分資金購買商品和服務(wù)等。

35、（）綜合反映了商業(yè)銀行經(jīng)營管理的水平。

A、貸款安全性

B、貸款發(fā)放額

C、存款吸收額

D、貸款盈利性

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識(shí)點(diǎn)解析：貸款的盈利性是指貸款經(jīng)營的盈利狀況，代表商業(yè)銀行各種經(jīng)營管理

活動(dòng)的最終結(jié)果，綜合反映了商業(yè)銀行經(jīng)營管理的水平。

36、下列關(guān)于借款需求與借款目的的說法中，正確的是（）。

A、公司的借款需求一般是單方面的

B、借款目的是指公司由于各種原因造成了資金的短缺，即公司對(duì)現(xiàn)金的需求超過

了公司的現(xiàn)金儲(chǔ)備，從而需要借款

C、借款目的指的是公司為什么會(huì)出現(xiàn)資金短缺并需要借款

D、借款需求與借款目的是兩個(gè)緊密聯(lián)系，但乂相互區(qū)別的概念

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識(shí)點(diǎn)解析：借款需求的原因可能是由于長期性資本支出以及季節(jié)性存貨和應(yīng)收賬

款增加等導(dǎo)致的現(xiàn)金短缺。因此，公司的借款需求可以是多方面的。A項(xiàng)說法錯(cuò)

誤。借款需求，是指公司由于各種原因造成了資金的短缺，即公司對(duì)現(xiàn)金的需求超

過了公司的現(xiàn)金儲(chǔ)備，從而需要借款。B項(xiàng)說法錯(cuò)誤。借款目的，主要是指借款用

途，一般來說，長期貸款用于長期融資，短期貸款用于短期融資。C項(xiàng)說法錯(cuò)誤。

借款需求與借款目的是兩個(gè)緊密聯(lián)系，但又相互區(qū)別的概念。D項(xiàng)說法正確。故本

題選D。

37、用于支持企業(yè)長期綃售增長的資本性支出，主要包括內(nèi)部留存收益與（）。

A、內(nèi)部短期融資

B、內(nèi)部長期融資

C、外部短期融資

D、外部長期融資

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識(shí)點(diǎn)解析：資本性支出用于支持長期銷售增長。主要包括內(nèi)部留存收益與外部長

期融資兩種，其中，內(nèi)部留存收益是靠公司生產(chǎn)經(jīng)營積累的、未作為紅利發(fā)放出去

的收益。故本題選D。

38、銀行信貸專員小王在運(yùn)用相關(guān)指標(biāo)對(duì)B區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行分析時(shí)，發(fā)現(xiàn)該銀

行的信貸資產(chǎn)相對(duì)不良率小于1、不良率變幅為負(fù)、貸款實(shí)際收益率較高，如果小

王僅以以上信息來判斷，則該區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)（）。

A、較大，不適合發(fā)展信貸業(yè)務(wù)

B、較小，可發(fā)展信貸業(yè)務(wù)

C、根據(jù)前兩項(xiàng)指標(biāo)判斷，信貸資產(chǎn)質(zhì)量較差，導(dǎo)致區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)較大，以第三項(xiàng)判

斷，盈利性較高，區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)較小

D、根據(jù)前一項(xiàng)指標(biāo)判斷，信貸資產(chǎn)質(zhì)量較差，導(dǎo)致區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)較大；以第二、第三

項(xiàng)判斷，信貸區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)較小

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識(shí)點(diǎn)解析：信貸資產(chǎn)相對(duì)不良率小于1時(shí)，表明該區(qū)域信貸風(fēng)險(xiǎn)低于銀行一般水

平，因而區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較低。不良率變幅為負(fù)時(shí)，表明該區(qū)域不良資產(chǎn)率在下降。

區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)下降；資產(chǎn)實(shí)際收益率較高，表明該區(qū)域信貸業(yè)務(wù)能創(chuàng)造較大的價(jià)值，區(qū)

域風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較低。綜合起來，以上三個(gè)指標(biāo)都表明該區(qū)域的風(fēng)險(xiǎn)較小，因而可發(fā)展

信貸亞務(wù)C

39、以下指標(biāo)中，在一般情況下越高越好的是（）。

A、資產(chǎn)負(fù)債率

B、負(fù)債與所有者權(quán)益比率

C、負(fù)債與有形凈資產(chǎn)比率

D、利息保障倍數(shù)

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識(shí)點(diǎn)解析：資產(chǎn)負(fù)債率又稱負(fù)債比率，是客戶負(fù)債總額與資產(chǎn)總額的比率。它說

明客戶總資產(chǎn)中債權(quán)人提供資金所占的比重，以及客戶資產(chǎn)對(duì)債權(quán)人權(quán)益的保障程

度。對(duì)銀行來講，借款人負(fù)債比率越低越好。負(fù)債與所有者權(quán)益比率指負(fù)債總額與

所有者權(quán)益總額的比例關(guān)系，用以表示所有者權(quán)益對(duì)債權(quán)人權(quán)益的保障程度。該比

率越低，表明客戶的長期償債能力越強(qiáng)，債權(quán)人權(quán)益保障程度越高。但該比率也不

必過低，因?yàn)楫?dāng)所有者權(quán)益比重過大時(shí)，盡管客戶償還長期債務(wù)的能力很強(qiáng)，但客

戶不能充分發(fā)揮所有者權(quán)益的財(cái)務(wù)杠桿作用。負(fù)債與有形凈資產(chǎn)比率是指負(fù)債與有

形凈資產(chǎn)的比例關(guān)系，從長期償債能力來講，該比率越低，表明借款人的長期償債

能力越強(qiáng)。利息保障倍數(shù)是指借款人息稅前利潤與利息費(fèi)用的比率，該比率越高，

說明借款人支付利息費(fèi)用的能力越強(qiáng)。故本題選D。

40、我國貸款風(fēng)險(xiǎn)分類的標(biāo)準(zhǔn)有一核心的內(nèi)容，即貸款（）

A、償還的可能性

B、收益程度

C、擔(dān)保程度

D、損失程度

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識(shí)點(diǎn)解析：暫無解析

41、在質(zhì)權(quán)設(shè)立的情況下，一物（）。

A、可以設(shè)立多個(gè)質(zhì)押權(quán)

B、不得設(shè)立質(zhì)押權(quán)

C、只能設(shè)立一個(gè)質(zhì)押權(quán)

D、以上都不對(duì)

標(biāo)準(zhǔn)答案：C

知識(shí)點(diǎn)解析：在質(zhì)權(quán)設(shè)立的情況下，一物只能設(shè)立一個(gè)質(zhì)押權(quán).

42、自行建造的固定資產(chǎn)價(jià)值原值，按照（）確定。

A、合同協(xié)議確定的價(jià)值入賬

B、購買價(jià)加上支付的運(yùn)輸費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、包裝費(fèi)、安裝成本和繳納的稅金

C、建造過程中發(fā)生的全部實(shí)際支出

D、價(jià)款加上運(yùn)輸費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安裝調(diào)試費(fèi)

標(biāo)準(zhǔn)答案：C

知識(shí)點(diǎn)解析：暫無解析

43、在銷售增長吐盛時(shí)期，（）從表面上看是一種短期融資需求，實(shí)際上屬于長期融

資需求。

A、季節(jié)性銷售增長

B、商業(yè)信用的減少

C、對(duì)核心資產(chǎn)的大量投資

D、債務(wù)重構(gòu)

標(biāo)準(zhǔn)答案：C

知識(shí)點(diǎn)解析：由于對(duì)核心資產(chǎn)的大量投資，營運(yùn)現(xiàn)金流在短期內(nèi)是不足以完全償還

外部融資的。因此，對(duì)于這部分融資需求，表面上看是一種短期融資需求，實(shí)際上

則是一種長期融資需求。

44、在貸款合同的原則中，貸款合同不違反法律、行政法規(guī)的強(qiáng)制性規(guī)定稱為（）

A、不沖突原則

B、適宜相容原則

C、維權(quán)原則

D、完善性原則

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識(shí)點(diǎn)解析：貸款合同的原則包括：（1）不沖突原則，即貸款合同不違反法律、行

政法規(guī)的強(qiáng)制性規(guī)定。（2）適宜相容原則，即貸款合同要符合銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)自身

各項(xiàng)基本制度的規(guī)定和業(yè)務(wù)發(fā)展需求。（3）維權(quán)原則，即貸款合同要在法律框架內(nèi)

充分維護(hù)銀行業(yè)金融機(jī)溝的合法權(quán)益。（4）完善性原則，即貸款合同文本內(nèi)容應(yīng)力

求完善，借貸雙方權(quán)利義務(wù)明確，條理清晰。

45、對(duì)于劃分為損失類的貸款，應(yīng)按貸款余額的（）計(jì)提專項(xiàng)準(zhǔn)備金。

A、50%

B、75%

C、90%

D、100%

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識(shí)點(diǎn)解析：對(duì)于劃分為損失類的貸款，應(yīng)按貸款余額的100%計(jì)提專項(xiàng)準(zhǔn)備金。

故本題選D。

46,貸前調(diào)查時(shí)，業(yè)務(wù)人員應(yīng)當(dāng)利用科學(xué)、實(shí)用的調(diào)查方法，通過（）調(diào)查手段，分

析銀行可承受的風(fēng)險(xiǎn)。

A、數(shù)據(jù)結(jié)合推理

B、定性與定量相結(jié)合

C、定量模型

D、定性模型

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識(shí)點(diǎn)解析：在進(jìn)行貸前調(diào)查的過程中，有大量信息可供業(yè)務(wù)人員選擇，此時(shí)業(yè)務(wù)

人員應(yīng)利用科學(xué)、實(shí)用的調(diào)查方法，通過定性與定量相結(jié)合的調(diào)查手段，分析銀行

可承受的風(fēng)險(xiǎn),為貸款決策提供依據(jù).

47、根據(jù)現(xiàn)行規(guī)定，借款企業(yè)信用評(píng)級(jí)在（），銀行可以自主免除表外欠息。

A、BBB級(jí)以下（含BBB級(jí)）

B、BBB級(jí)以下（不含BBB級(jí)）

C、C級(jí)以下（含C級(jí)）

D、C級(jí)以下（不含C級(jí)）

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識(shí)點(diǎn)解析：根據(jù)現(xiàn)行規(guī)定，銀行可以自主免除符合下列條件的表外欠息：借款企

業(yè)信用評(píng)級(jí)在BBB級(jí)以下（含BBB級(jí)）；貸款本金為次級(jí)類、可疑類或損失類°減

免表外息要嚴(yán)格遵守財(cái)政部和銀監(jiān)會(huì)的相關(guān)要求。故本題選Ao

48、實(shí)務(wù)操作中，貸款申請(qǐng)是否受理往往基于對(duì)客戶或項(xiàng)目的初步判斷。業(yè)務(wù)人員

在受理貸款申請(qǐng)時(shí)，應(yīng)第一位考慮的是貸款的（）。

A、流通性

B、收益性

C、安全性

D、可行性

標(biāo)準(zhǔn)答案：c

知識(shí)點(diǎn)蓊析：作為風(fēng)險(xiǎn)防范的第一道關(guān)口，在貸款的派生收益與貸款本身安全性的

權(quán)衡上，業(yè)務(wù)人員應(yīng)堅(jiān)奪將貸款安全性放在第一位，對(duì)安全性較差的項(xiàng)目在受理階

段須持謹(jǐn)慎態(tài)度。

49、銀行在制作市場定及圖時(shí)，可選擇的維度不包括（）

A、技術(shù)手段

B、銀行實(shí)力

C、服務(wù)質(zhì)量

D、信譽(yù)

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識(shí)點(diǎn)解析：暫無解析

50、銀行采取常規(guī)清收手段無效而向人民法院提起訴訟，人民法院審理該案件，一

般應(yīng)在立案之日起（）內(nèi)作出判決。

A,3個(gè)月

B、6個(gè)月

C、12個(gè)月

D、2年

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識(shí)點(diǎn)解析：銀行采取常規(guī)清收手段無效而向人民法院提起訴訟，人民法院審理案

件，一般應(yīng)在立案之日起6個(gè)月內(nèi)作出判決。

51、貸款項(xiàng)目分析的核心工作是（）

A、編制財(cái)務(wù)報(bào)表

B、項(xiàng)目財(cái)務(wù)分析

C、財(cái)力資源分析

D、財(cái)稅金融制度

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識(shí)點(diǎn)解析：暫無解析

52、還款來源存在風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)警信號(hào)不包括（）。

A、償付來源與借款人主營業(yè)務(wù)無關(guān)

B、借款人與其擔(dān)保人所處地域相同

C、償付來源與合同上的還款來源不同

D、貸款目的與借款人主營業(yè)務(wù)無關(guān)

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識(shí)點(diǎn)解析：銀行可以通過觀測貸款是否具有以下三個(gè)預(yù)警信號(hào)來判斷還款來源是

否存在風(fēng)險(xiǎn)：①貸款用途與借款人原定計(jì)劃不同；②與合同上還款來源不一致的

償付來源；③與借款人主營業(yè)務(wù)無關(guān)的貸款目的或償付來源。故本題選B。

53、下列關(guān)于綠色信貸，說法錯(cuò)誤的是（）。

A、銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)需要明確綠色信貸的支持方向和重點(diǎn)領(lǐng)域

B、銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)要建立健全綠色信貸標(biāo)識(shí)和統(tǒng)計(jì)制度

C、銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)要實(shí)行統(tǒng)一、靜態(tài)的授信政策

D、在授信流程中強(qiáng)化環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)和社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)管理

標(biāo)準(zhǔn)答案：C

知識(shí)點(diǎn)解析：銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)需要明確綠色信貸的支持方向和重點(diǎn)領(lǐng)域，實(shí)行有差

別、動(dòng)態(tài)的授信政策，實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)敞口管理制度；建立健全綠色信貸標(biāo)識(shí)和統(tǒng)計(jì)制

度，完善相關(guān)信貸管理系統(tǒng)；在授信流程中強(qiáng)化環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)和社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)管理。

54、（）是項(xiàng)目的凈現(xiàn)值與總投資現(xiàn)值之比。

A、投資回收期

B、內(nèi)部收益率

C、凈現(xiàn)值率

D,投資利稅率

標(biāo)準(zhǔn)答案：C

知識(shí)點(diǎn)解析：凈現(xiàn)值率:財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值：總投資現(xiàn)值。

55、（）是指從借款人用資金購買原材料、生產(chǎn)、銷售到收回銷售款的整個(gè)循環(huán)過

程。

A、資本循

B、生產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期

C、資本轉(zhuǎn)換周期

D、資產(chǎn)周轉(zhuǎn)

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識(shí)點(diǎn)解析：生產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期是指從借款人用資金購買原材料、生產(chǎn)、銷售到收回銷

售款的整個(gè)循環(huán)過程。

56、商'業(yè)銀行應(yīng)該重點(diǎn)爭取需要大量的融資機(jī)會(huì)和中間產(chǎn)品服務(wù)的大型重點(diǎn)（）。

A、國有企業(yè)

B、民營企業(yè)

C、外商獨(dú)資企業(yè)

D、合資和合作經(jīng)營企業(yè)

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識(shí)點(diǎn)解析：國有企業(yè)是商業(yè)銀行的主要服務(wù)對(duì)象，也足造成我國國有商業(yè)銀行資

產(chǎn)質(zhì)量不高、歷史包袱沉重的原因之一。

57、在貸款活動(dòng)中，授信額度不包括（）。

A、貸款意向額度

B、單筆貸款授信額度

C、借款企業(yè)額度

D、集團(tuán)借款企業(yè)額度

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識(shí)點(diǎn)解析：在貸款活動(dòng)中，授信額度指的是銀行批準(zhǔn)并且可以借貸或者已經(jīng)貸出

的最高貸款本金限額。受信額度依照每一筆貸款、單個(gè)公司借款企業(yè)、集團(tuán)公司等

方式進(jìn)行定義和監(jiān)管。

58、以下不屬于項(xiàng)目的可行性研究同貸款項(xiàng)目評(píng)估區(qū)別的是（）。

A、發(fā)起主體不同

B、發(fā)生時(shí)間不同

C、范圍和側(cè)重點(diǎn)不同

D、方法不同

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識(shí)點(diǎn)解析：項(xiàng)目的可行性研究同貸款項(xiàng)目評(píng)估既相互聯(lián)系，又具有區(qū)別，主要區(qū)

別表現(xiàn)在如下幾個(gè)方面：①發(fā)起主體不同；②發(fā)生時(shí)間不同；③范圍和側(cè)重點(diǎn)不

同；④目的不同。

59、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警程序不包括（）。

A、風(fēng)險(xiǎn)分析

B、后評(píng)價(jià)

C、風(fēng)險(xiǎn)處置

D、貸款卡查詢

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識(shí)點(diǎn)解析：風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警程序包括：①信用信息的收集和傳遞；②風(fēng)險(xiǎn)分析；③風(fēng)

險(xiǎn)處置；④后評(píng)價(jià)。

60、下列關(guān)于會(huì)計(jì)處理中市場價(jià)值法的表述，錯(cuò)誤的是（）。

A、不必對(duì)成本進(jìn)行攤派

B、市場價(jià)格總是能反映資產(chǎn)的真實(shí)價(jià)值

C、收入即代表凈資產(chǎn)在期末與期初的差額

D、能夠及時(shí)承認(rèn)資產(chǎn)和負(fù)債價(jià)值的變化

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識(shí)點(diǎn)解析?：市場價(jià)值法是指按照市場價(jià)格反映資產(chǎn)和負(fù)債的價(jià)值。如果完全實(shí)行

市場價(jià)值法，收入即代表凈資產(chǎn)在期末與期初的差額。因此，與歷史成本法相比，

市場價(jià)值法不必對(duì)成本進(jìn)行攤派。市場價(jià)值法的優(yōu)點(diǎn)是它能夠及時(shí)承認(rèn)資產(chǎn)和負(fù)債

價(jià)值的變化，市場價(jià)值法有其不可克服的缺點(diǎn)，并不是所有的資產(chǎn)都有市場，即使

在有市場的情況下，市為價(jià)格也不一定總是反映資產(chǎn)的真實(shí)價(jià)值。

61、關(guān)于和解與整頓的關(guān)系，下列說法不正確的是（）。

A、整頓是和解的前提，和解與整頓融為一體

B、和解與整頓是兩個(gè)相互獨(dú)立的程序

C、和解是破產(chǎn)程序的一個(gè)部分，而整頓程序只有在破產(chǎn)程序中止之后才能開始

D、和解與整頓由政府行政部門決定和主持，帶有立法之時(shí)的時(shí)代特征，不符合今

天市場經(jīng)濟(jì)發(fā)展的形勢

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識(shí)點(diǎn)解析：A選項(xiàng)和解是整頓的前提，整頓是和解成立的結(jié)果，沒有和解協(xié)議生

效，就沒有整頓程序。

62、下列選項(xiàng)中，不是貸前調(diào)查的主要對(duì)象的是（），

A、借款人

B、抵（質(zhì)）押人

C、保證人

D、市場行情

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識(shí)點(diǎn)解析:貸前調(diào)查的主要對(duì)象就是借款人、保證人、抵（質(zhì)）押人、抵（質(zhì)）押物

等。

63、（）情況下貸款價(jià)格較低。

A,貸款風(fēng)險(xiǎn)較大

B、貸款期限較長

C、借款人與銀行有長期的業(yè)務(wù)關(guān)系

D、貸款供不應(yīng)求

標(biāo)準(zhǔn)答案：C

知識(shí)點(diǎn)解析：其余情況下貸款價(jià)格較高。

64、影響貸款價(jià)格的主要因素是（）。

A、政策因素

B、競爭因素

C、信貸市場的資金供求狀況

D、成本因素

標(biāo)準(zhǔn)答案：C

知識(shí)點(diǎn)解析?：按照一般的價(jià)格理論，影響貸款價(jià)格的主要因素是信貸資金的供求狀

況。然而，由于信貸資金是一種特殊的商品，其價(jià)格的決定因素更加復(fù)雜。

65、銀行對(duì)貸款的嚴(yán)格審查和管理是緊緊圍繞著保障本金的（）而展開的。

A、效益性

B、安全性

C、流動(dòng)性

D、周轉(zhuǎn)速度

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識(shí)點(diǎn)解析：銀行對(duì)貸款的嚴(yán)格審查和管理是緊緊圍繞著保障本金安全而展開的，

故B選項(xiàng)符合題意。

66、計(jì)算公司某年的毛利率、凈利率、各項(xiàng)周轉(zhuǎn)率、資產(chǎn)負(fù)債率及利息覆蓋倍數(shù)，

這屬于財(cái)務(wù)報(bào)表分析中的（）。

A、趨勢分析法

B、結(jié)構(gòu)分析法

C、比率分析法

D、比較分析法

標(biāo)準(zhǔn)答案：c

知識(shí)點(diǎn)常析：比率分析法是在同一張財(cái)務(wù)報(bào)表的不同項(xiàng)目之間、不同類別之間，或

在兩張不同財(cái)務(wù)報(bào)表如資產(chǎn)負(fù)債表和損益表的有關(guān)項(xiàng)目之間做比較，用比率來反映

它們之間的關(guān)系，以評(píng)價(jià)客戶財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營狀況好壞的一種方法。毛利率、凈利

率和利息覆蓋倍數(shù)屬于殞益表內(nèi)的項(xiàng)目比率，資產(chǎn)負(fù)債率屬于資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)的項(xiàng)目

比率，而各項(xiàng)周轉(zhuǎn)率屬于資產(chǎn)負(fù)債表與損益表之間的比率。

67、《公司法》第一百八十三條規(guī)定：“公司經(jīng)營管理發(fā)生嚴(yán)重困難，繼續(xù)存續(xù)會(huì)

使股東利益受到重大損失，通過其他途徑不能解決的，持有公司全部股東表決權(quán)（）

以上的股東，可以請(qǐng)求人民法院解散公閉”。

A、10%

B、15%

C、20%

D、25%

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識(shí)點(diǎn)解析：公司經(jīng)營管理發(fā)生嚴(yán)重困難，繼續(xù)存續(xù)會(huì)使股東利益受到重大損失，

通過其他途徑不能解決的，持有公司全部股東表決權(quán)10%以上的股東，可以請(qǐng)求

人民法院解散公司。

68、下面不屬于貸款抵押風(fēng)險(xiǎn)防范的是（）。

A、要對(duì)抵押物進(jìn)行嚴(yán)格審查

R、要對(duì)抵押物價(jià)值進(jìn)行準(zhǔn)確評(píng)估

C、貸款合同期限應(yīng)覆蓋抵押合同期限

D、要做好抵押物登記工作，確保抵押關(guān)系的效力

標(biāo)準(zhǔn)答案：C

知識(shí)點(diǎn)解析：貸款抵押的風(fēng)險(xiǎn)防范主要包括：①對(duì)抵押物進(jìn)行嚴(yán)格審查；②對(duì)抵

押物的價(jià)值進(jìn)行準(zhǔn)確評(píng)估；③做好抵押物登記工作，確保抵押關(guān)系的效力；④抵

押合同期限應(yīng)覆蓋貸款合同期限。

69、下列不屬于借款人主體資格方面的主要審查內(nèi)容的是（）。

A、借款人經(jīng)營資格的合法性

B、借款人與擔(dān)保人是否存在關(guān)聯(lián)關(guān)系

C、借款人是否履行了法律法規(guī)或公司章程規(guī)定的授權(quán)程序

D、借款人的銀行及商業(yè)信用記錄

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識(shí)點(diǎn)解析：在貸款審查過程中，對(duì)借款人的資格條件方面的審查內(nèi)容主要有：

①借款人主體資格及經(jīng)營資格的合法性，貸款用途是否在其營業(yè)執(zhí)照規(guī)定的經(jīng)營

范圍內(nèi)；②借款人股東的實(shí)力及注冊(cè)資金的到位情況，產(chǎn)權(quán)關(guān)系是否明晰，法人

治理結(jié)構(gòu)是否健全；③借款人中請(qǐng)貸款是否履行了法律法規(guī)或公司章程規(guī)定的授

權(quán)程序；④借款人的銀行及商業(yè)信用記錄以及法定代表人和核心管理人員的背

景、主要履歷、品行和個(gè)人信用記錄。

70、貸款人只收取手續(xù)費(fèi)，不承擔(dān)貸款風(fēng)險(xiǎn)的是（），

A、自營貸款

B、委托貸款

C、特定貸款

D、保證貸款

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識(shí)點(diǎn)解析：委托貸款的委托方銀行并不貸款，因此不承擔(dān)貸款風(fēng)險(xiǎn)。

71、不良貸款是指借款人未能按原定的貸款協(xié)議按時(shí)償還（）的貸款本息的貸款。

A、人民銀行

B、銀行

C,企業(yè)

D、商業(yè)銀行

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識(shí)點(diǎn)解析：不良貸款是指借款人未能按原定的貸款協(xié)議按時(shí)償還商業(yè)銀行的貸款

本息的貸款。

72、市場細(xì)分的作用不包括（）。

A、有利于選擇目標(biāo)市場和制定營銷策略

B、有利于發(fā)掘市場機(jī)會(huì)，開拓新市場

C、有利于減少風(fēng)險(xiǎn)

D、有利于集中人力、物力投入目標(biāo)市場，提高銀行的經(jīng)濟(jì)效益

標(biāo)準(zhǔn)答案：C

知識(shí)點(diǎn)解析：C選項(xiàng)不是市場細(xì)分的內(nèi)容，市場細(xì)分對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的影響不能一概而論，

可大可小。

73、銀團(tuán)貸款中，單家果行擔(dān)任牽頭行時(shí)，其承貸份額原則上不少于銀團(tuán)融資總金

額的（）o

A、20%

B、25%

C、30%

D、40%

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識(shí)點(diǎn)解析：暫無解析

74、狹義的銀行信貸不包括（）。

A、貸款

B、承兌

C、信貸承諾

D、籌集債務(wù)資金

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識(shí)點(diǎn)解析：狹義的銀行信貸是銀行借出資金或提供信用支持的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)，主要包

括貸款、擔(dān)保、承兌、信用證、減免交易保證金、信貸承諾等活動(dòng)。

75、為了規(guī)避（），銀行須將質(zhì)押資金轉(zhuǎn)為定期存單單獨(dú)保管，或者采取更為妥

當(dāng)?shù)姆绞?，將其轉(zhuǎn)入銀行名下的保證金賬戶。

A、虛假質(zhì)押風(fēng)險(xiǎn)

B、司法風(fēng)險(xiǎn)

C、匯率風(fēng)險(xiǎn)

D、操作風(fēng)險(xiǎn)

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識(shí)點(diǎn)解析：銀行如果讓質(zhì)押存款的資金存放在借款人在本行的活期存款賬戶上，

是有司法風(fēng)險(xiǎn)的。如果借款人與其他債權(quán)人有經(jīng)濟(jì)糾紛，司法部門憑生效的法律文

書來銀行凍結(jié)或扣劃存款，發(fā)放質(zhì)押貸款的銀行是難以對(duì)抗的。為規(guī)避司法風(fēng)險(xiǎn)，

銀行須將質(zhì)押資金轉(zhuǎn)為定期存單單獨(dú)保管，或者采取更為妥當(dāng)?shù)姆绞?，將其轉(zhuǎn)入銀

行名下的保證金賬戶。

76、以下關(guān)于公司可持續(xù)增長率的描述錯(cuò)誤的是（）。

A、利潤率越高，銷售增長越快

B、用于分紅的利潤越少，銷售增長越快

C、資產(chǎn)使用效率越高，銷售增長越快

D、財(cái)務(wù)杠桿越低，銷售增長越快

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識(shí)點(diǎn)解析：財(cái)務(wù)杠桿越高，銷售增長越快。

77、下列關(guān)于行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)分析框架中成本結(jié)構(gòu)的說法，正確的是（）。

A、指某一行業(yè)內(nèi)長期成本與短期成本的比例

B、企業(yè)固定成本主要指原材料、廣告費(fèi)用等

C、經(jīng)營杠桿較低行業(yè)成功的關(guān)鍵在于保持較高的銷售量和維持市場占有率

D、行業(yè)的經(jīng)營杠桿越高，行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)（信用風(fēng)險(xiǎn)）越高

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識(shí)點(diǎn)解析：A項(xiàng)，在行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)分析框架中，成本結(jié)構(gòu)是指某一行業(yè)內(nèi)企業(yè)固定成

木與可變成本間的比例。B項(xiàng)，固定成本是指不隨銷售量變化而變化的成本，主要

指固定資產(chǎn)折舊、企業(yè)三常開支、利息等，原材料、廣告費(fèi)用均屬于變動(dòng)成本。C

項(xiàng)，如果一個(gè)行業(yè)固定成本占總成本比例很高，則稱行業(yè)的經(jīng)營杠桿很高。在高杠

桿經(jīng)營行業(yè)中，企業(yè)生產(chǎn)量越高，獲得利潤越高，并且企業(yè)成本會(huì)隨生產(chǎn)銷售的增

加而降低，因而經(jīng)營杠桿高的行業(yè)成功的關(guān)鍵在于保持高市場占有率和高銷售量。

D項(xiàng)，對(duì)于高杠桿企業(yè)，當(dāng)經(jīng)濟(jì)惡化或銷售量降低時(shí)，企業(yè)成本無法隨之大幅削

減，因而盈利水平大幅降低，此時(shí)容易發(fā)生信用風(fēng)險(xiǎn)。

78、目前各家銀行規(guī)定，只有（）的存單才可用于在本行作質(zhì)押貸款。

A、五大商業(yè)銀行

B、城市商業(yè)銀行

C、國內(nèi)商業(yè)銀行

D、本銀行系統(tǒng)

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識(shí)點(diǎn)解析：目前各家果行規(guī)定，只有本銀行系統(tǒng)的存單才可用于在本行作質(zhì)押貸

款。

79、（）是杜邦分析法的起點(diǎn)和中心。

A、資產(chǎn)收益率

B、凈利潤率

C、凈資產(chǎn)收益率

D、資產(chǎn)負(fù)債率

標(biāo)準(zhǔn)答案：C

知識(shí)點(diǎn)解析：哲無解析

80、在行業(yè)發(fā)展的四階段模型中，“行業(yè)動(dòng)蕩”一般會(huì)出現(xiàn)在（）。

A、啟動(dòng)階段

B、成長階段

C、成熟階段

D、衰退階段

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識(shí)點(diǎn)解析：在成長階段的末期，行業(yè)中也許會(huì)出現(xiàn)一個(gè)短暫的“行業(yè)動(dòng)蕩期出

現(xiàn)這種情況的原因是，很多企業(yè)可能無法擁有足夠的市場占有率或產(chǎn)品不被接

受.也有可能是因?yàn)闆]有實(shí)現(xiàn)規(guī)模經(jīng)濟(jì)及生產(chǎn)效率提高，從而無法獲得足夠的利

潤。

81、（）的強(qiáng)弱是反映客戶財(cái)務(wù)狀況穩(wěn)定與安全程度的重要標(biāo)志。

A、盈利能力

B、運(yùn)營能力

C、短期償債能力

D、長期償債能力

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識(shí)點(diǎn)解析：長期償債能力的強(qiáng)弱是反映客戶財(cái)務(wù)狀況穩(wěn)定與安全程度的重要標(biāo)

志。

82、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分析的過程是（）。

A、信息處理——進(jìn)入預(yù)測系統(tǒng)或預(yù)警指標(biāo)體系一預(yù)測系統(tǒng)對(duì)未來內(nèi)外部環(huán)境預(yù)

測——使用預(yù)警指標(biāo)估計(jì)未來風(fēng)險(xiǎn)情況——輸出結(jié)果與預(yù)警參數(shù)比較——作出警報(bào)

決策

B、進(jìn)入預(yù)測系統(tǒng)或預(yù)警指標(biāo)體系——信息處理——輸出結(jié)果與預(yù)警參數(shù)比較-

預(yù)測系統(tǒng)對(duì)未來內(nèi)外部環(huán)境預(yù)測——使用預(yù)警指標(biāo)估計(jì)未來風(fēng)險(xiǎn)情況——作出警報(bào)

決策

C、進(jìn)入預(yù)測系統(tǒng)或預(yù)警指標(biāo)體系——輸出結(jié)果—信息處理——與預(yù)警參數(shù)比較

-預(yù)測系統(tǒng)對(duì)未來內(nèi)外部環(huán)境預(yù)測——使用預(yù)警指標(biāo)估計(jì)未來風(fēng)險(xiǎn)情況——作出

警報(bào)決策

D、信息處理—進(jìn)入預(yù)測系統(tǒng)或預(yù)警指標(biāo)體系——輸出結(jié)果—與預(yù)警參數(shù)比較

-預(yù)測系統(tǒng)對(duì)未來內(nèi)外部環(huán)境預(yù)測——使用預(yù)警指標(biāo)估計(jì)未來風(fēng)險(xiǎn)情況——作出

警報(bào)決策

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識(shí)點(diǎn)解析?：在商.業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警程序中，風(fēng)險(xiǎn)分析是按如下步驟進(jìn)行的：①信

息經(jīng)過適當(dāng)?shù)姆謱犹幚?、甄別和判斷；②進(jìn)入預(yù)測系統(tǒng)或預(yù)警指標(biāo)體系中；⑤預(yù)

測系統(tǒng)運(yùn)用預(yù)測方法對(duì)未來內(nèi)外部環(huán)境進(jìn)行預(yù)測；④使用預(yù)警指標(biāo)估計(jì)未來市場

和客戶的風(fēng)險(xiǎn)狀況；⑤將輸出結(jié)果與預(yù)警參數(shù)比較，以便作出是否發(fā)出警報(bào)，以

及發(fā)出何種程度的警報(bào)的判斷。

83、根據(jù)我國票據(jù)貼現(xiàn)相關(guān)規(guī)定，持票人可向商業(yè)銀行貼現(xiàn)的票據(jù)必須是（）的

商業(yè)票據(jù)。

A、未到期

B、已到期的已承兌

C、未到期的已承兌

D、已到期的未承兌

標(biāo)準(zhǔn)答案：C

知識(shí)點(diǎn)解析?：可用作貼現(xiàn)貸款的票據(jù)必須未到期并且已承兌，這樣票據(jù)才具有價(jià)值

（未來收益權(quán)），已到期或者未承兌的票據(jù)不能為銀行提供未來現(xiàn)金流保障，因而無

法用作貼現(xiàn)貸款。

84、進(jìn)行現(xiàn)場調(diào)研過程中，'業(yè)務(wù)人員在現(xiàn)場會(huì)談時(shí)應(yīng)約見盡可能多的（）。

A、基層人員

B、管理層人員

C、財(cái)務(wù)部門人員

D、生產(chǎn)部門人員

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識(shí)點(diǎn)解析：現(xiàn)場會(huì)談時(shí)，應(yīng)當(dāng)約見盡可能多的、不同層次的成員，包括行政部

門、財(cái)務(wù)部門、市場部門、生產(chǎn)部門及銷售部門的主管，因?yàn)檫@些部門在企業(yè)的經(jīng)

營中都發(fā)揮著重要作用，通過會(huì)談可以獲取許多重要信息。

85、關(guān)于常規(guī)清收過程中需注意的問題，下列說法錯(cuò)誤的是（）。

A、要分析債務(wù)人拖欠貸款的真正原因，判斷債務(wù)人短期和中長期的清償能力

B、利用政府和主管機(jī)關(guān)向債務(wù)人施加壓力

C、直接強(qiáng)制執(zhí)行債務(wù)人資產(chǎn)

D、要將依法收貸作為常規(guī)清收的后盾

標(biāo)準(zhǔn)答案：c

知識(shí)點(diǎn)解析：常規(guī)清收需要注意以下幾點(diǎn)：①耍分析債務(wù)人拖欠貸款的真正原

因，判斷債務(wù)人短期和中長期的清償能力；②利用政府和主管機(jī)關(guān)向債務(wù)人施加

壓力；③要從債務(wù)人今后發(fā)展需要銀行支持的角度，引導(dǎo)債務(wù)人自愿還款；④要

將依法收貸作為常規(guī)清收的后盾。

86、推行實(shí)貸實(shí)付的現(xiàn)實(shí)意義不包括（）。

A、有利于將信貸資金引入實(shí)體經(jīng)濟(jì)

B、有利于加強(qiáng)貸款使用的精細(xì)化管理

C、有利于銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)管控信用風(fēng)險(xiǎn)和法律風(fēng)險(xiǎn)

D、有利于提高銀行收益

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識(shí)點(diǎn)解析：推行實(shí)貸實(shí)付的現(xiàn)實(shí)意義包括：①有利于將信貸資金引入實(shí)體經(jīng)

濟(jì)；②有利于加強(qiáng)貸款使用的精細(xì)化管理；③有利于銀行管控信用風(fēng)險(xiǎn)和法律風(fēng)

險(xiǎn)。

87、以下可以進(jìn)行抵押的財(cái)產(chǎn)是（）。

A、集體所有的土地使用權(quán)

B、土地所有權(quán)

C、所有權(quán)、使用權(quán)不明或者有爭議的財(cái)產(chǎn)

D、抵押人依法可以處分的房屋和其他地上定著物

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識(shí)點(diǎn)解析：根據(jù)《擔(dān)保法》第34條的規(guī)定，下列財(cái)產(chǎn)可以抵押：①抵押人所有

的房屋和其他地上定著物；②抵押人所有的機(jī)器、交通運(yùn)輸工具和其他財(cái)產(chǎn)；③

抵押人依法有權(quán)處分的國有土地便用權(quán)、房屋和其他地卜定著物：④抵押人依法

有處分權(quán)的國有的機(jī)器、交通運(yùn)輸工具和其他財(cái)產(chǎn)；⑤抵押人依法承包并經(jīng)發(fā)包

方同意抵押的荒山、荒溝、荒灘等荒地的土地使用權(quán)；⑥依法可以抵押的其他財(cái)

產(chǎn)。A、B、C選項(xiàng)都屬于不得抵押的財(cái)產(chǎn)。

88、在銀團(tuán)貸款中，貸款協(xié)議簽訂后的日常管理工作主要由（）負(fù)責(zé)。

A、牽頭行

B、代理行

C、副牽頭行

D、參加行

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識(shí)點(diǎn)解析：《銀團(tuán)貸款業(yè)務(wù)指引（修訂）》第30條規(guī)定，銀團(tuán)貸款的日常管理工

作主要由代理行負(fù)責(zé)。代理行應(yīng)在銀團(tuán)貸款存續(xù)期內(nèi)跟蹤了解項(xiàng)目的進(jìn)展情況，及

時(shí)發(fā)現(xiàn)銀團(tuán)貸款可能出現(xiàn)的問題，并以書面形式盡快通報(bào)銀團(tuán)成員。

89、對(duì)流動(dòng)資金貸款貸前調(diào)查報(bào)告內(nèi)容的要求不包括()。

A、真實(shí)性

B、完整性

C、準(zhǔn)確性

D、有效性

標(biāo)準(zhǔn)答案：C

知識(shí)點(diǎn)解析：流動(dòng)資金貸款的貸前調(diào)查主要是了解借款人管理、經(jīng)營、財(cái)務(wù)等方面

的情況，流動(dòng)資金需求及需求影響因素，分析存在的風(fēng)險(xiǎn)并提出相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)控制措

施，應(yīng)采取現(xiàn)場與非現(xiàn)場相結(jié)合的形式履行盡職調(diào)查，形成書面報(bào)告，并對(duì)其內(nèi)容

的真實(shí)性、完整性和有效性負(fù)責(zé)。

90、下列關(guān)于審查保證人的資格，說法錯(cuò)誤的是()，

A、應(yīng)注意保證人的性質(zhì)，保證人性質(zhì)的變化會(huì)導(dǎo)致保證資格的喪失

B、保證人應(yīng)是具有代為清償能力的企業(yè)法人或自然人

C、保證人是企業(yè)法人的，應(yīng)提供其真實(shí)營業(yè)執(zhí)照及近期財(cái)務(wù)報(bào)表

D、保證人或抵押人為有限責(zé)任公司或股份制企業(yè)的，其出具擔(dān)保時(shí)，必須提供股

東大會(huì)同意其擔(dān)保的決議和有相關(guān)內(nèi)容的授權(quán)書

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識(shí)點(diǎn)解析：保證人或詆押人為有限貢任公司或股份制企業(yè)的，其出具擔(dān)保時(shí)，必

須提供董事會(huì)同意其擔(dān)保的決議和有相關(guān)內(nèi)容的授權(quán)書。

二、多選題(本題共40題，每題1.0分，共40分。)

91、計(jì)算貸款損失的普通準(zhǔn)備金計(jì)提基數(shù)時(shí)，可以采用的計(jì)提基數(shù)有()。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B.C,D

知識(shí)之解析「再而準(zhǔn)備金的計(jì)提基數(shù)有三種，一是選擇以全部貸款余額作基數(shù)；二

是為了避免普通準(zhǔn)備金與專項(xiàng)準(zhǔn)備金的重復(fù)計(jì)算，選擇以全部貸款扣除已提取專項(xiàng)

準(zhǔn)備金后的余額為基數(shù)；三是選擇以正常類貸款余額或者正常類貸款加上關(guān)注類貸

款余額為基數(shù)，所以A、B、C、D選項(xiàng)符合題意。

92、國際通行的信用“6C”標(biāo)準(zhǔn)原則包括()o

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C,D,E

知識(shí)點(diǎn)解析：國際通行的信用“6C”標(biāo)準(zhǔn)原則，即品德(Character)、能力

(Capacity)s資本(Capital)、擔(dān)保(Collateral)、環(huán)境(Condition)和控制(Control)。

93、一般的，一個(gè)較完整的公司信貸產(chǎn)品市場營銷計(jì)劃應(yīng)包括()等。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C,D,E

知識(shí)點(diǎn)解析：一般地，一個(gè)較完整的公司信貸產(chǎn)品市場營銷計(jì)劃應(yīng)包括以下幾個(gè)板

塊：計(jì)劃概要、當(dāng)前營銷狀況、機(jī)會(huì)與問題分析、營銷目標(biāo)、營銷戰(zhàn)略與策略、行

動(dòng)方案、損益預(yù)算表和營銷控制，所以A、B、C、D、E選項(xiàng)均符合題意。

94、下列關(guān)于貸款意向階段客戶經(jīng)理應(yīng)做到（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C,D,E

知識(shí)點(diǎn)解析?：如果確立了貸款意向，則表明貸款可以正式受理。在該階段，客戶經(jīng)

理應(yīng)做到：及時(shí)以合理的方式（如通過口頭、電話或書面方式）告知客戶貸款正式受

理，或者根據(jù)貸款需求出具正式的貸款意向書；要求客戶提供正式的貸款申請(qǐng)書及

更為詳盡的材料；擬訂下階段公司目標(biāo)計(jì)劃；將儲(chǔ)備項(xiàng)目納入貸款項(xiàng)目庫。

95、營運(yùn)能力分析常用的比率主要有（）

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C

知識(shí)點(diǎn)解析：營運(yùn)能力分析常用的比率主要有：總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率、流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率、

固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率、應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率、存貨周轉(zhuǎn)率等。D、E項(xiàng)屬于盈利能力分析常

用的比率指標(biāo)。

96、成本結(jié)構(gòu)主要由（）組成。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,D,E

知識(shí)點(diǎn)解析：成本結(jié)構(gòu)格的是某一行業(yè)內(nèi)企業(yè)的固定成本和可變成本之間的比例。

成本結(jié)構(gòu)可以影響行業(yè)和運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)、利潤和行業(yè)中企業(yè)的競爭性質(zhì)。成本結(jié)構(gòu)主要

由固定成本、變動(dòng)成本、經(jīng)營杠桿、盈虧平衡點(diǎn)所組成。所以，本題的正確答案為

A、B、D、Eo

97、下列財(cái)產(chǎn)中不得抵押的有（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,C,D

知識(shí)點(diǎn)解析：根據(jù)《擔(dān)保法》第37條的規(guī)定，不得抵押的財(cái)產(chǎn)有：土地所有權(quán)、

耕地、宅基地（有特別規(guī)定的除外）、自留地、自留山等集體所有的土地使用權(quán)；學(xué)

校、幼兒園、醫(yī)院等以公益為目的的事業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體的教育設(shè)施、醫(yī)療衛(wèi)生設(shè)

施和其他社會(huì)公益設(shè)施；所有權(quán)、使用權(quán)不明或有爭議的財(cái)產(chǎn)：依法被查封、扣

押、監(jiān)管的財(cái)產(chǎn)以及依法不得抵押的其他財(cái)產(chǎn)。

98、在首次放款的先決條件文件中，擔(dān)保類文件包括（）

標(biāo)準(zhǔn)答案：B,D

知識(shí)點(diǎn)解析：A項(xiàng)屬于與項(xiàng)目有關(guān)的協(xié)議，C、E項(xiàng)屬于其他類文件。

99、下列選項(xiàng)中，屬于信貸活動(dòng)的包括（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C,D,E

知識(shí)點(diǎn)解析：信貸是指一切以實(shí)現(xiàn)承諾為條件的價(jià)值運(yùn)動(dòng)形式，包括存款、貸款、

擔(dān)保、承兌、賒欠等活動(dòng)。

100、銀行判斷公司長期銷售收入增長是否產(chǎn)生借款需求的方法中，更為準(zhǔn)確的方

法是確定（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：B,C,D

知識(shí)點(diǎn)露析行判斷公司長期銷售收入增長是否產(chǎn)生借款需求的方法一般有以下

幾種：（1）快速簡單的方法是判斷持續(xù)的銷售增長率是否足夠高，比如年增長逐超

過10%。然而在很多情況下，這種粗略的估計(jì)方法并不能準(zhǔn)確地判斷實(shí)際情況。

（2）更為準(zhǔn)確的方法是確定是否存在以下三種情況：銷售收入保持穩(wěn)定、快速的增

長；經(jīng)營現(xiàn)金流不足以滿足營運(yùn)資本投資和資本支出的增長；資產(chǎn)效率相對(duì)穩(wěn)定，

表明資產(chǎn)增長是由銷售收入增加而不是效率的下降引起。（3）確定若干年的“可持續(xù)

增長率，，并將其同實(shí)際銷售增長率相比較。如果實(shí)際銷售增長率明顯高于可持續(xù)增

長率的話，長期銷售收入增長將產(chǎn)生借款需求。

101、下列關(guān)于產(chǎn)品組合寬度、深度和關(guān)聯(lián)性的說法，正確的有（）

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,C,E

知識(shí)點(diǎn)解析：本題考查對(duì)幾個(gè)產(chǎn)品概念的理解。銀行擁有產(chǎn)品線越多，其產(chǎn)品組合

寬度越大；每條產(chǎn)品線那有的產(chǎn)品項(xiàng)目越多，其產(chǎn)品組合深度越大。故B、D項(xiàng)錯(cuò)

誤。

102、現(xiàn)金流量中的現(xiàn)金主要包括（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,E

知識(shí)點(diǎn)解析：現(xiàn)金流量中的現(xiàn)金包括：庫存現(xiàn)金、活期存款、其他貨幣性資金以及

3個(gè)月以內(nèi)的證券投資。

103、商業(yè)銀行根據(jù)客戶償還能力和現(xiàn)金流量，對(duì)其授信進(jìn)行調(diào)整的內(nèi)容包括（）

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C,D,E

知識(shí)點(diǎn)解析：暫無解析

104、銀行對(duì)貸款保證人的審查內(nèi)容主要包括（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C,E

知識(shí)點(diǎn)解析：銀行對(duì)貸款保證人的審查內(nèi)容主要包括：①審查保證人的資格及其

擔(dān)保能力。審查保證人是否具有合法的資格,避免不符合法定條件的擔(dān)保主體充當(dāng)

保證人，A屬于這一審查內(nèi)容；審查保證人的資信情況，核實(shí)其信用等級(jí)，一般而

言，信用等級(jí)較低的企業(yè)不宜接受為保證人，B屬于這一審查內(nèi)容；審查保證人的

凈資產(chǎn)和擔(dān)保債務(wù)情況，確定其是否有與所設(shè)定的貸款保證相適應(yīng)的擔(dān)保能力，E

選項(xiàng)屬于這一審查內(nèi)容。②審查保證合同和保證方式。保證合同的要素是否齊

全，保證方式是否恰當(dāng)，C屬于這一審查內(nèi)容。③審查保證擔(dān)保的范圍和保證的

時(shí)限。保證擔(dān)保的范圍是否覆蓋了貸款的本金及其利息、違約金和實(shí)現(xiàn)債權(quán)的費(fèi)

用，保證的時(shí)限是否為借款合同履行期滿后的一定時(shí)期。

105、下列屬于銀行促銷方式中的銷售促進(jìn)工具的是（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,C,D,E

知識(shí)點(diǎn)解析：銷售促進(jìn)的方式包括提供贈(zèng)品、專有利益、配套服務(wù)和促銷策略聯(lián)盟

等。選項(xiàng)B屬于人員促銷的方式。

106、現(xiàn)有企業(yè)之間的競爭常常表現(xiàn)在（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：B,C,D,E

知識(shí)點(diǎn)解析：現(xiàn)有企業(yè)之間的競爭常常表現(xiàn)在價(jià)格、廣告、產(chǎn)品介紹、售后服務(wù)等

方面，其競爭強(qiáng)度與許多因素有關(guān)。

107、人員促銷的方式包括（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B

知識(shí)點(diǎn)解析：人員促俏是一種以促成俏售為目的的口頭交談，即與一個(gè)或幾個(gè)購買

者進(jìn)行交談，對(duì)公司信貸產(chǎn)品的復(fù)雜性和專業(yè)性進(jìn)行針對(duì)性地宣傳，以達(dá)到提高客

戶忠誠度和促成購買更多信貸產(chǎn)品的有效手段。人員促銷的方式主要有兩種；①

在營業(yè)地點(diǎn)設(shè)置專門咨詢服務(wù)臺(tái)，由熟悉業(yè)務(wù)的職員向客戶介紹產(chǎn)品。②建立客

戶經(jīng)理制。

108、下列關(guān)于經(jīng)濟(jì)周期各階段的說法，正確的有（）

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,D,E

知識(shí)點(diǎn)解析：C項(xiàng)表述錯(cuò)誤，在經(jīng)濟(jì)周期的谷底階段出現(xiàn)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的最低點(diǎn)。

109、上市客戶法人治理結(jié)構(gòu)不完善的表現(xiàn)有（）

標(biāo)準(zhǔn)答案：CD,E

知識(shí)點(diǎn)解析：暫無解析

110、貸款價(jià)格的構(gòu)成包括（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,D,E

知識(shí)點(diǎn)解析：一般來講，貸款價(jià)格的構(gòu)成包括貸款利率、貸款承諾費(fèi)、補(bǔ)償余額和

隱含價(jià)格。

111、處于成長階段的行業(yè)特點(diǎn)包括（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C,E

知識(shí)點(diǎn)解析：處于成長階段的行業(yè)通常年增長率會(huì)超過20%。這個(gè)階段的行業(yè)特

點(diǎn)是：產(chǎn)品己經(jīng)形成一定的市場需求；相應(yīng)的產(chǎn)品設(shè)計(jì)和技術(shù)問題已經(jīng)得到有效的

解決，并廣泛被市場接受；已經(jīng)可以運(yùn)用經(jīng)濟(jì)規(guī)模學(xué)原理來大規(guī)模生產(chǎn)；由于競爭

和生產(chǎn)效率的增加，產(chǎn)品價(jià)格出現(xiàn)下降；產(chǎn)品和服務(wù)有較強(qiáng)的競爭力；產(chǎn)能需求確

定并且已經(jīng)投入了大量的資金來提高產(chǎn)能。故本題選ABCE。

112、下列屬于中國銀行業(yè)協(xié)會(huì)的會(huì)員單位的有（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,C,D,E

知識(shí)點(diǎn)解析：中國銀行業(yè)協(xié)會(huì)會(huì)員單位包括：政策性銀行、大型商業(yè)銀行、中小商

業(yè)銀行、資金管理公司、中央國債登記結(jié)算有限責(zé)任公司、中國郵政儲(chǔ)蓄銀行、農(nóng)

村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作策行、農(nóng)村信用社聯(lián)合社。

113、下列情況中，意味著行業(yè)現(xiàn)有企業(yè)之間競爭加劇的有（）

標(biāo)準(zhǔn)答案：B,C

知識(shí)點(diǎn)解析：市場趨于成熟，產(chǎn)品銷量已飽和，此時(shí)產(chǎn)品需求增長緩慢，那么現(xiàn)有

企業(yè)之間競爭就非常激烈，往往都采用降價(jià)等手段維持當(dāng)前水平。故B、C項(xiàng)正

確。

114、一般來說，滿足（舊條件的購買者可能具有較強(qiáng)的討價(jià)還價(jià)能力。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C,E

知識(shí)點(diǎn)解析：一般來說，滿足如下條件的購買者可能具有較強(qiáng)的討價(jià)還價(jià)能力：

①購買者的總數(shù)較少，而每個(gè)購買者的購買量較大。占了賣方銷售量的很大比

例。②賣方行業(yè)由大量相對(duì)來說規(guī)模較小的企業(yè)所組成。③購買者所購買的基本

上是一種標(biāo)準(zhǔn)化產(chǎn)品，同時(shí)向多個(gè)賣主購買產(chǎn)品在經(jīng)濟(jì)上也完全可行。④購買者

有能力實(shí)現(xiàn)后向一體化，而賣主不可能實(shí)現(xiàn)前向一體化。

115、行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理全面反映的行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)有（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C,D,E

知識(shí)點(diǎn)解析：行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理是運(yùn)用相關(guān)指標(biāo)和數(shù)學(xué)模型，全面反映行業(yè)的周期性風(fēng)

險(xiǎn)、成長性風(fēng)險(xiǎn)、產(chǎn)業(yè)關(guān)聯(lián)度風(fēng)險(xiǎn)、市場集中度風(fēng)險(xiǎn)、行業(yè)壁壘風(fēng)險(xiǎn)、宏觀政策風(fēng)

險(xiǎn)等各個(gè)方面的風(fēng)險(xiǎn)因素，在行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)量化評(píng)價(jià)的基礎(chǔ)上，確定一家銀行授信資產(chǎn)

的行業(yè)布局和調(diào)整戰(zhàn)略，并制定具體的行業(yè)授信政策等。

116、上市公司信息披露的質(zhì)量難以保證，主要原因在于（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B.D,E

知識(shí)點(diǎn)解析：信息披露的實(shí)際質(zhì)量難以保證。很多上市公司信息披露的形式大于內(nèi)

容，甚至有時(shí)在形式上亦未能達(dá)到要求。其主要原因在于：一是缺乏對(duì)信息披露主

體的有效法律約束機(jī)制；二是行政干預(yù)和資本市場缺乏足夠的競爭；三是客戶內(nèi)部

缺乏有效的信息披露實(shí)施機(jī)制。

117、下列關(guān)于財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率計(jì)算的說法，正確的有（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,C,D,E

知識(shí)點(diǎn)解析：財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率可以分為全部投資內(nèi)部收益率和自有資金內(nèi)部收益

率。在貸款項(xiàng)目評(píng)估中，一般計(jì)算全部投資內(nèi)部收益率即可。故A選項(xiàng)說法正

確。一般來說，試算用的兩個(gè)相鄰折現(xiàn)率之差最好不要超過2%,最大不要超過

5%,故B選項(xiàng)說法不正確。內(nèi)部收益率是使項(xiàng)目在計(jì)算期內(nèi)各年凈現(xiàn)金流量累計(jì)

凈現(xiàn)值等于零時(shí)的折現(xiàn)率。折現(xiàn)率為10%時(shí)，凈現(xiàn)值小于零；折現(xiàn)率為5%時(shí)，凈

現(xiàn)值大于零，由此可以判斷使凈現(xiàn)值等于零的折現(xiàn)率在5%和10%之間，故C選

項(xiàng)說法正確。財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率可通過財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量表現(xiàn)值計(jì)算，故D選項(xiàng)說法正

確。將求出的財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率與期望收益率或基準(zhǔn)收益率或行業(yè)收益率進(jìn)行比較，

若大于所選定的判別標(biāo)準(zhǔn)，則項(xiàng)目就可以接受。故E選項(xiàng)說法正確。

118、基本信貸分析包拈（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C,E

知識(shí)點(diǎn)解析：在貸款分類過程中，銀行首先委了解的就是貸款基本信息，其內(nèi)容包

括四個(gè)方面：①貸款目的，即主要判斷貸款實(shí)際上是如何使用的，與約定的用途

是否有出入；②還款來源，即主要分析貸款合同上的最初償還來源和目前還款來

源；③貸款在使用過程中的周期性分析，即資產(chǎn)轉(zhuǎn)換分析，分析貸款使用過程中

的各種相關(guān)信息及其影響；④還款記錄，即根據(jù)貸款償還記錄情況，判斷借款人

過去和現(xiàn)在以及未來的還款意愿和還款行為。

119、處于成長階段的行業(yè)特點(diǎn)包括（）

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C,D

知識(shí)點(diǎn)解析：暫無解析

120、貸款保證存在的主要風(fēng)險(xiǎn)因素有（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C,D,E

知識(shí)點(diǎn)解析：貸款保證存在的主要風(fēng)險(xiǎn)因素有：（1）保證人不具備擔(dān)保資格；（2）保

證人不具備擔(dān)保能力；（3）虛假擔(dān)保人；（4）公司互保；（5）保證手續(xù)不完備，保證

合同產(chǎn)生法律風(fēng)險(xiǎn)；（6）超過訴訟時(shí)效，貸款喪失勝訴權(quán)。

121、符合債務(wù)人以資抵債條件的有（）

標(biāo)準(zhǔn)答案：B,C,D,E

知識(shí)點(diǎn)解析：暫無解析

122、下列關(guān)于區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)的說法，正確的有（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C,D,E

知識(shí)點(diǎn)解析：區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)是指受特定區(qū)域的自然、社會(huì)、經(jīng)濟(jì)、文化和銀行管理水平

等因素影響，而使信貸資產(chǎn)遭受損失的可能性。分析一個(gè)特定區(qū)域的風(fēng)險(xiǎn)，關(guān)鍵是

要判斷信貸資金的安全會(huì)受到哪些因索影響、什么樣的信貸結(jié)構(gòu)最恰當(dāng)、風(fēng)險(xiǎn)成本

收益能否匹配等。相對(duì)于自然環(huán)境、經(jīng)濟(jì)水平等外在因素，銀行內(nèi)部管理的差異和

影響也非常重要，再好的外部區(qū)域環(huán)境，如果沒有良好的信貸管理，也很難獲得預(yù)

期的效果。

123、反映借款人盈利能力的比率主要有（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C,D,E

知識(shí)點(diǎn)解析：暫無解析

124、借款人的義務(wù)包拈（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C,D,E

知識(shí)點(diǎn)解析：借款人的義務(wù)主要包括：①應(yīng)當(dāng)如實(shí)提供貸款人要求的資料（法律規(guī)

定不能提供者除外），應(yīng)當(dāng)向貸款人如實(shí)提供所有開戶行、賬號(hào)及存貸款余額情

況，配合貸款人的調(diào)查、審查和檢查；②應(yīng)當(dāng)接受貸款人對(duì)其使用信貸資金情況

和有關(guān)生產(chǎn)經(jīng)營、財(cái)務(wù)活動(dòng)的監(jiān)督；③應(yīng)當(dāng)按借款合同約定用途使用貸款；④應(yīng)

當(dāng)按借款合同約定及時(shí)清償貸款本息；⑤將債務(wù)全部或部分轉(zhuǎn)讓給第三人的，應(yīng)

當(dāng)取得貸款人的同意；⑥有危及貸款人債權(quán)安全情況時(shí)，應(yīng)當(dāng)及時(shí)通知貸款人，

同時(shí)采取保全措施。

125、下列各項(xiàng)中，屬于人力資源選擇分析的是（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C,D,E

知識(shí)點(diǎn)解析：時(shí)于擬建預(yù)目人力資源，可以多方位、多角度地進(jìn)行配置和組合，不

同方位和角度的組合，形成不同類別的人力資源結(jié)構(gòu)。人力資源選擇分析主要包括

以下幾個(gè)方面：①人力資源自然結(jié)構(gòu)；②人力資源文化結(jié)構(gòu)；③人力資源專業(yè)技

能結(jié)構(gòu)；④人力資源業(yè)務(wù)或工種結(jié)構(gòu)。人力資源自然結(jié)構(gòu)又包括人力資源的性別

結(jié)構(gòu)和年齡結(jié)構(gòu)。

126、對(duì)于流動(dòng)資金貸款，在確立貸款意向后，客戶除了提供一般的資料外，還需

要提供的材料包括（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,E

知識(shí)點(diǎn)解析：根據(jù)《貸款通則》的規(guī)定，如為流動(dòng)資金貸款，借款人還需提交：

原、輔材料采購合同，產(chǎn)品銷售合同或進(jìn)出I」商務(wù)合同；如為出I」捫包貸款，應(yīng)出

具進(jìn)口方銀行開立的信用證；如為票據(jù)貼現(xiàn)，應(yīng)出具承兌的匯票（銀行承兌匯票或

商業(yè)承兌匯票）；如借款用途涉及國家實(shí)施配額、許可證等方式管理的進(jìn)出口業(yè)

務(wù)，應(yīng)出具相應(yīng)批件。選項(xiàng)C屬于固定資產(chǎn)貸款所需提交的材料，選