《招標結算管理效率優(yōu)化策略探究》4100字（論文）

招標結算管理效率優(yōu)化策略研究目錄TOC\o"1-2"\h\u28089一、傳統招標結算管理存在的問題 130440（一）傳統手工結算模式無法滿足需求 115523（二）銀行對賬業(yè)務存在較高出錯風險 226509（三）供應商臺賬管理功能存在漏洞 221168（四）資金管控存在較多風險 327923二、招標結算管理效率優(yōu)化策略 327701（一）優(yōu)化招標結算管理思路 37905（二）招標結算管理優(yōu)化路徑 426070二、招標結算管理優(yōu)化方案的預期成效 726234（一）提升招標結算管理效率 719638（二）降低結算過程風險 726487結論 723812參考文獻 8摘要：作為整個物資結算體系的關鍵環(huán)節(jié)，招標結算管理貫穿于物資采購的整個業(yè)務過程，在招投標采購全過程中占有舉足輕重的地位。但目前聯合物資公司在招標結算環(huán)節(jié)還存在著一系列問題，為此，需要對招標結算管理過程中的收款、退款、臺賬等環(huán)節(jié)進行系統優(yōu)化，提高物資結算管理效率，降低物資結算過程中存在的風險，為公司的持續(xù)穩(wěn)定發(fā)展奠定穩(wěn)固基礎。關鍵詞：招標；結算管理；效率一、傳統招標結算管理存在的問題傳統手工結算模式無法滿足需求在財務管理逐漸走向智能化時代，公司至今仍沿用傳統的手工賬務處理方式，這種方法雖具有較強的靈活性，但需要耗費大量的人力和時間成本，效率不足。同時，由于在招標結算管理中，還要區(qū)分公司系統內部與外部單位兩種不同類型，并要采取不同程序管理，在具體處理過程中很容易發(fā)生紕漏和錯誤，帶來賬務管理風險。另外，由于針對不同性質和不同流程的企業(yè)，賬務處理方式也不盡相同，這也使賬務處理工作更加繁瑣困難?？傊?，傳統手工賬務處理方式已無法適應當今的招標結算業(yè)務。因此，為了提高招標結算管理效率，需要適時引入信息化財務管理系統。銀行對賬業(yè)務存在較高出錯風險按照公司目前的手工結算管理辦法，財務人員需要按月和銀行開展資金對賬、銀行余額調節(jié)表編制等工作。并且隨著公司公司開始廣泛展開公開招標，由于參加招標的供應商人數增加，征收標書工本費，保證金等業(yè)務量也相應增加，累計到每月底進行集中處理，大大增加了財務人員的工作量，且對賬業(yè)務過程復雜，數據量龐大，也很容易出現過程中的種種錯誤，對公司的資金安全帶來了極大風險。（三）供應商臺賬管理功能存在漏洞在供應商臺賬管理中，由于財務部門申請往來單位過程較長，費時較多，造成在處理供應商標書費和保證金款的系統賬務時，無法確定“往來單位”，因此，針對公司內部系統之外的供應商只能以“其他應付款一其他保證金一其他”進行登記，這也造成無法通過科目匯總表查詢到這一單位的賬戶余額和明細單位的有關資金情況，給登記和查詢工作帶來極大困難和漏洞。另外，在收取保證金和驗證退款方面，財務人員還需要對與投標人有關的資料進行依次手工登記，造成了極大的工作量，由于信息繁雜，錄入工作的準確性也很難得到保障。（四）資金管控存在較多風險當對投標保證金進行審查時，財務人員需要借助保證金輔助賬進行查詢和核對，但建立保證金輔助賬需要投入大量的人工操作和時間成本，如果其中環(huán)節(jié)信息錄入有誤或審查中出現差錯，就會帶來投標保證金退錯或者退重的風險。此外，手工臺賬主要以單位為目錄進行管理，但在資金支付審核中需要根據單位余額來控制風險，并按招標批次和單位來管理退還保證金，因此難以針對不同單位和不同標次的收款金額進行風險管控。另外，由于手工清賬大多在每個月底進行，具有時間滯后性，如果在月末清賬時發(fā)現存在誤付或重付情況，此時已經釀成損失，如想要從投標人手中收回錯款，難度較大。總之，手工結算管理存在諸多的風險點，急需引入智能化的財務管理系統進行優(yōu)化，提升管理質量。二、招標結算管理效率優(yōu)化策略優(yōu)化招標結算管理思路針對公司傳統手工招標結算存在的系列問題，首先要對物資結算管理流程進行優(yōu)化，提高物資結算系統的功能，針對招標結算過程中的收款和退款、臺賬業(yè)務開展“分揀、批次、關聯”等管理升級計劃，主要優(yōu)化思路包括：加強財務管控系統功能開發(fā)，分揀標書費、保證金及招標代理費記錄，實現招標結算的三大業(yè)務管理；通過保證金收入、退還對應關系的建立，確保對保證金進行分批次管理；以及在保證金返還的支付請求中，實現與所述收取信息自動相關，從而避免支付風險，實現對整個招投標業(yè)務中從收益到返還的全流程跟蹤和控制管理，提升管理效率和規(guī)避過程風險。招標結算管理優(yōu)化路徑收款管理優(yōu)化通過結算系統對銀行的到賬記錄進行收集，然后按關鍵詞和金額，槳收款業(yè)務分揀為標書費、保證金等收費種類，之后分批和單位進行分類管理，并自發(fā)生成收款憑證，從而高效快捷完成收款業(yè)務和賬務處理工作。第一，取得電財數據。借助財務管控系統，獲取當天或一定時間內的銀行交易收款明細數據，并以其作為收款確認的提供信息。收款針對沒有實現分類管理的未分揀之前的收款記錄，可以依據系統所獲得的銀行交易收款明細數據，如時間、概要、金額、招標標號、對方單位的名稱等具體信息來實現數據分揀。第二，分揀收款類型。通過結算系統可進行保證金、標書工本費、招標代理費、暫掛款、年度保證金、誤匯款等不同類型的收款費用進行分類分揀，并進行收款確認。第三，分批次管理保證金。在一定時期內，結算系統能夠實現某批標段總體收款確認，實現投標保證金是分批次管理。同時，分揀后的保證金記錄可根據批次進行篩選，便于查詢、導出和保留，并可在企業(yè)招標系統內與投標單位實現信息核對，保證業(yè)務收款和財務數據的統一性。第四，辨別內部和外部往來單位。在到賬通知單產生之前，該系統會對公司系統內部和外部供應商部進行自動評判，并自動在不同單據上生成內外供應商收款信息，為公司實現高效對賬提供保障。第五，自動生成收款憑證。管理系統將對前端確認的銀行到賬信息進行自動生成，并產生收款確認單，啟動業(yè)務申請。然后根據收款確認單的信息，自動生成收款憑證，減少財務人員人工填寫有關資料的工作量。同時還可以實現單位內部的憑據自動提取，并完成內部抵銷和公司對賬工作，提高收賬管理工作效率。退款管理針對保證金退款業(yè)務，還需要設置保證金退款的待處理事項頁面。通過收款明細信息自動產生退款申請，在保證金收入和退還之間確立相應關系，減少人工操作，避免支付過程中出現的系列風險。第一，啟動退投標保證金。該功能是在用戶提交保證金請求后進行操作，無需人工參與，且不需修改原始單據。可以利用管理系統中基于收款確認的記錄日期、單位及其他條件，篩選出供應商未退貨及可退金額，然后即可自動產生資金支付申請單，啟動退款申請。當系統啟動退款申請后，將自動匹配填報部門的月度現金預算，并對收款確認單中的銀行賬戶信息進行自動提取填寫，免除了人工操作。第二，發(fā)出支付指令。財務管控系統會自動完成資金支付，并自動產生支付信息憑證。第三，在投標保證金內扣除招標代理費。通過管理系統對系統內的中標單位進行識別，招標代理費就能從投標保證金中自動扣除并實現收入確認工作。當需要對投標保證金中的投標代理費進行扣除時，可以利用管理系統對招投標保證金數額進行拆分，然后確認具體的招標代理費金額，之后就可以同步進行退款流程。第四，實現扣除招標代理費自動制證。當管理系統自動從招標保證金中扣除招標代理費用金額后，可以根據扣除款項記錄直接實現制證，并自動生成與憑證有關的資料信息。臺賬管理優(yōu)化臺賬管理功能主要是為了投標保證金臺賬查詢和一次性供應商臺賬進行精確化管理。其中，臺賬查詢的數據基礎多是收款單據，可以利用豐富的數據信息實現對收款單據、退款支付單據和收款憑證、退款支付憑證等系列憑證信息的清晰可視化查詢和管理。一而次性供應商臺賬管理，主要是實現對收取退款過程中，相關聯的ERP系統中無法及時加入的非經常性投標單位進行標記，然后根據系統篩選和查詢，實現對一次性供應商的臺賬管理。第一，開展臺賬查詢管理。所有執(zhí)行了收退款業(yè)務的銀行到賬記錄，均可在臺賬查詢界面上按照要求的過濾條件，實現過濾查詢和導出功能，為財務人員管理臺賬提供便利，并可以按照招標編號篩選查詢對應的收退款信息，從而實現對收退款環(huán)節(jié)的分批次管理。第二，優(yōu)化一次性供應商管理。通過管理系統對一次性供應商的付款信息記錄進行篩選查詢，然后自動匹配投標單位名稱，大大方便和提升了財務人員對一次供應商的管理效率。保證金收據功能優(yōu)化對保證金的收據功能進行優(yōu)化，是為了實現對保證金收據資料的自動查詢和打印，實現高效管理。第一，通過管理系統可以按照招標編號等信息實現對所需投標保證金收據信息的分批查詢。第二，還可以按所需要求自動打印相關收據資料。二、招標結算管理優(yōu)化方案的預期成效提升招標結算管理效率通過管理系統可以隨時收集銀行的實時到賬信息，產生投標保證金收入記錄，保證數據真實可靠，并能根據實際情況設定分揀條件，然后對銀行的到賬記錄類型進行自動識別，比如對投標保證金、標書費、中標服務費等類型進行精確的識別，大大降低了手工報送財務核算的工作量。此外，管理系統內的投標保證金管理臺賬還可以根據招標批次進行組建，實現對管理保證金的收退工作分批次管理，極大的促進了物資結算管理效率的提升。降低結算過程風險利用財務管控系統可以依據收款明細信息，自動產生退款申請，并且在保證金收人和返還之間自動確立匹配關系，減少了人工維護賬號信息，能有效避免人工操作可能出現的失誤，規(guī)避支付風險。此外，管理系統還能對內外往來單位進行自動識別和判斷，確保內部單位的有關憑證能夠匹配到公司對賬平臺，達到自動對賬的目的，然后自動產生抵銷憑證，產生一鍵式報表，全流程的自動化也避免了人工對照的疏漏和可能出現的財務風險。同時，在財務核算過程中，銀行對賬記錄也同步進行，大大降低了手工制作銀行余額調節(jié)表的工作力度，能有效確保資金安全。結論結合當前企業(yè)招標結算管理的實際需求，本文提出了招標結算管理的優(yōu)化方案，通過分析招標結算管理過程，對公司的物資招標結算管理信息系統進行了完善，實現了招標結算過程各類資金管理的自動化和精確化、高效化，有利于推動公司招標結算管理效率的提升，規(guī)避操作及過程風險，推動公司的高質量